证券代码：600348               证券简称：华阳股份            公告编号：2021-017
债券代码：143960               债券简称：18 阳煤 Y1
债券代码：143979               债券简称：18 阳煤 Y2
债券代码：143921               债券简称：18 阳煤 Y3
债券代码：155989               债券简称：18 阳煤 Y4
债券代码：155229               债券简称：19 阳煤 01
债券代码：155666               债券简称：19 阳股 02
债券代码：163962               债券简称：19 阳煤 Y1
债券代码：163398               债券简称：20 阳煤 01




            山西华阳集团新能股份有限公司
          关于续聘 2021 年度审计机构的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

     重要内容提示：
      拟续聘的财务审计机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
      拟续聘的内部控制审计机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合
        伙）


     山西华阳集团新能股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 12
日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘 2021 年度审计机构
的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2021 年
度财务报告的审计机构，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2021
年度内部控制的审计机构，并提请股东大会授权董事会根据实际情况决定审计
费用支付事宜。并按相关规定将此议案提交公司股东大会进行审议。

     一、拟续聘的财务审计机构基本情况
     （一）机构信息
     1、基本信息
     立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰
斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成

                                     第1页
改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建
弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券
法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公
司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
     截至 2020 年末，立信拥有合伙人 232 名、注册会计师 2323 名、从业人员
总数 9114 名，立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。
     立信 2020 年度业务收入（未经审计）38.14 亿元，其中审计业务收入 30.40
亿元，证券业务收入 12.46 亿元。
     2020 年度立信为 576 家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计
客户 4 家。
     2、投资者保护能力
     截至 2020 年末，立信已提取职业风险基金 1.29 亿元，购买的职业保险累
计赔偿限额为 12.5 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿
责任。
     3、诚信记录
     立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 4 次、监督管理措施 26
次、自律监管措施无和纪律处分 3 次，涉及从业人员 62 名。
     （二）项目信息
     1、基本信息
                                注册会计师执业     开始从事上市公       开始在本所执业        开始为本公司提供
      项目          姓名
                                     时间              司审计时间            时间              审计服务时间

项目合伙人       刘志红        2000 年 11 月      2000 年 11 月         2008 年 8 月      2018 年 5 月

签字注册会计师   王普洲        2014 年 3 月       2014 年 3 月          2014 年 3 月      2018 年 5 月

质量控制复核人   张松柏        1997 年 5 月       2001 年 8 月          2001 年 8 月      2019 年 12 月



     （1）项目合伙人近三年从业情况：
     姓名：刘志红
       时间                       上市公司名称                                         职务

2018~2020 年       山西华阳集团新能股份有限公司                     项目合伙人

2018~2020 年       晋能控股山西煤业股份有限公司                     项目合伙人

2018~2020 年       山西潞安环保能源开发股份有限公司                 项目合伙人


                                               第2页
          时间                 上市公司名称                      职务

2018~2020 年     山西安泰集团股份有限公司           项目合伙人



     （2）签字注册会计师近三年从业情况：
     姓名：王普洲
          时间                 上市公司名称                      职务

2018 年          山西华阳集团新能股份有限公司       项目经理

2019~2020 年     山西华阳集团新能股份有限公司       签字会计师



     （3）质量控制复核人从业经历：
     姓名：张松柏
          时间                   工作单位                        职务

1997.5~2000.10   南通众信会计师事务所有限公司       项目经理

2000.10~2001.8   上海万隆会计师事务所有限公司       高级经理

2001.8~今        立信会计师事务所（特殊普通合伙）   合伙人



    2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会
计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
     上述人员过去三年没有不良记录。
     （三）审计收费
     1、审计费用定价原则
     主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与
工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
     2、审计费用同比变化情况
     立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供的 2020 年度财务审计服
务报酬为人民币 235 万元。2021 年度审计费用将以上一年度审计费用为基础，
根据公司年报审计合并报表范围、需配备的审计人员情况以及投入的工作量确
定最终的审计收费。

     二、拟续聘的内部控制审计机构基本情况
     （一）机构信息
     1. 基本信息
                                            第3页
    名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
    成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 号）
    组织形式：特殊普通合伙企业
    注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
    首席合伙人：谭小青先生


    截止 2020 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）229 人，注册会计师
1,750 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 600 人。
    信永中和 2019 年度业务收入为 27.6 亿元，其中，审计业务收入为 19.02
亿元，证券业务收入为 6.24 亿元。2019 年度，信永中和上市公司年报审计项
目 300 家，收费总额 3.47 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软
件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储
和邮政业，批发和零售业，房地产业，金融业，采矿业等。公司同行业上市公
司审计客户家数为 8 家。
    2. 投资者保护能力
    信永中和已购买职业保险符合相关规定并涵盖因提供审计服务而依法所
应承担的民事赔偿责任，2019 年度所投的职业保险，累计赔偿限额 1.5 亿元。
    近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
    3. 诚信记录
    信永中和会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0
次、监督管理措施 8 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。17 名从业人员
近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 19 次和
自律监管措施 0 次。
    （二）项目信息
    1. 基本信息
    项目合伙人、拟签字注册会计师、均具有相应资质和专业胜任能力，具体
如下：
    拟签字项目合伙人：李建勋先生，1996 年获得中国注册会计师资质，1996
年开始从事上市公司审计，2013 年开始在本所执业，2020 年开始为本公司提
供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 7 家。
    拟担任独立复核合伙人：邵立新先生，1994 年获得中国注册会计师资质，
2000 年开始从事上市公司审计，2007 年开始在本所执业，2020 年开始为本公
                                 第4页
司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 5 家。
    拟签字注册会计师：郭锐先生，2007 年获得中国注册会计师资质，2006
年开始从事上市公司审计，2018 年开始在本所执业，2021 年开始为本公司提
供审计服务，近三年签署上市公司 3 家。
    2. 诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受
到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理
措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分
等情况。
    3. 独立性
    信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复
核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的
情形。
    4. 审计收费
    2020 年度为公司提供的内部控制审计服务报酬为人民币 50 万元，2021
年度审计费用将以上一年度审计费用为基础，根据公司的业务规模、所处行业、
工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专
业知识和工作经验等因素确定最终收的审计收费。

    三、拟续聘审计机构所履行的程序
    根据《公司法》和公司《章程》关于聘请会计师事务所进行会计报表审计、
净资产验证及其他相关咨询服务等业务的规定，公司拟续聘立信会计师事务所
（特殊普通合伙）作为公司 2021 年度财务报告的审计机构，续聘信永中和会
计师事务所（特殊普通合伙）作为 2021 年度内部控制的审计机构。
    （一）公司于 2021 年 4 月 12 日召开 2021 年第三次审计委员会会议，审
议通过了《关于续聘 2021 年度审计机构的议案》。审计委员会对上述两家会
计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充
分了解和审查，认为上述两家会计师事务所具有证券、期货相关业务从业资格
和丰富的执业经验，具备为上市公司提供财务审计和内控审计服务的经验和能
力，对公司经营发展情况及财务状况较为熟悉，在担任公司审计机构期间，勤
勉尽责，能够满足公司相关审计工作的需要。建议续聘立信会计师事务所（特

                                 第5页
殊普通合伙）作为公司 2021 年度财务报告的审计机构，续聘信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）作为 2021 年度内部控制的审计机构，并将《关于续
聘 2021 年度审计机构的议案》提交董事会审议，具体审计费用由公司董事会
根据 2021 年度实际工作情况给予支付。
    （二）独立董事在董事会召开之前审阅了公司提交的相关事项议案，并听
取了有关人员的汇报，经充分沟通后，发表事前认可意见：公司续聘 2021 年
度审计机构事项遵循了《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的要求，体
现了公平、公开、公正的原则，程序合法，未损害公司及股东的利益。我们同
意提交公司第七届董事会第十次会议审议。独立董事关于续聘公司 2021 年度
审计机构的独立意见：立信会计师事务所（特殊普通合伙）和信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务从业资格和丰富的执业经验，
具备为上市公司提供财务审计和内控审计服务的经验和能力，对公司经营发展
情况及财务状况较为熟悉，在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够满足公
司相关审计工作的需要。同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公
司 2021 年度财务报告的审计机构，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙）作为 2021 年度内部控制的审计机构，并将该事项提交公司 2020 年年度股
东大会审议。
    （三）公司于 2021 年 4 月 12 日召开第七届董事会第十次会议，会议审议
并全票通过了《关于续聘 2021 年度审计机构的议案》。
    （四）本次续聘 2021 年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并
自公司股东大会审议通过之日起生效。

    特此公告。




                                         山西华阳集团新能股份有限公司
                                                     董事会
                                              2021 年 4 月 14 日
                                 第6页