武汉精伦电子股份有限公司2006年中期报告
二OO六年八月二日
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办公地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大 邮政编码 430223
： 道70号 ：
电话： 027-87921111-3221 传真： 027-87921111-32
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目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 36
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人张学阳先生，主管会计工作负责人傅伟女士及会计机构负责人（会计主管人员）傅伟女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：武汉精伦电子股份有限公司
公司法定中文名称缩写：精伦电子
公司法定英文名称：Routon Electronic Co., Ltd.
公司法定英文名称缩写：Routon
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G精伦
公司A股代码：600355
3、 公司注册地址：武汉市洪山区双塘小区
公司办公地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道70号
邮政编码：430223
公司国际互联网网址：http://www.routon.com
公司电子信箱：A600355@126.com
4、 公司法定代表人：张学阳
5、 董事会秘书：金家明
电话：(027)87921111-3221
传真：(027)87921111-3223
E-mail：A600355@126.com
联系地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道70号精伦电子公司董事会秘书处 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：一九九四年十二月十四日
公司首次注册登记机关：武汉市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：二〇〇〇年六月七日
公司变更注册登记机关：湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4200001000812G1000201
公司税务登记号码：420101300018894
公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：武汉市江汉区单洞路特1号武汉国际大厦B栋16层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 500,065,354. 440,864,878. 13.43
92 42
流动负债 128,199,160. 59,007,808.5 117.26
08 7
总资产 773,598,388. 708,014,749. 9.26
76 09
股东权益（不含少数股东 625,239,080. 631,272,121. -0.96
权益） 28 80
每股净资产(元) 2.54 2.57 -1.17
调整后的每股净资产(元) 2.54 2.57 -1.17
报告期(1－6 上年同期 本报告期比上年
月) 同期增减（％）
净利润 -2,689,839.1 -40,792,842. 93.41
0 83
扣除非经常性损益的净利 -2,652,798.5 -40,776,169. 93.49
润 5 97
每股收益(元) -0.01 -0.17 94.12
净资产收益率(%) -0.43 -5.79 增加5.36个百分
点
经营活动产生的现金流量 -14,248,223. -73,545,854. 80.63
净额 80 63
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -31,045.90
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 15,706.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -21,700.65
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 -37,040.55
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 184,04 74. -26,66 -26,660 157,38 63
持股 4,600 80 0,000 ,000 4,600 .9
7
其中：境内
法人持股
境内自然人 184,04 74. -26,66 -26,660 157,38 63
持股 4,600 80 0,000 ,000 4,600 .9
7
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 184,04 74. -26,66 -26,660 157,38 63
股份合计 4,600 80 0,000 ,000 4,600 .9
7
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 62,000 25. 26,660 26,660, 88,660 36
通股 ,000 20 ,000 000 ,000 .0
3
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件 62,000 25. 26,660 26,660, 88,660 36
流通股份合 ,000 20 ,000 000 ,000 .0
计 3
三、股份总 246,04 100 246,04 10
数 4,600 4,600 0
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股份变动的批准情况
公司股权分置改革方案已经于2006年5月16日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过,并于2006年5月18日收到上海证券交易所《关于实施武汉精伦电子股份有限公司股权分置改革方案的通知》。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 20,714
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 报告期内增 持有有 质押或冻
质 例(%) 数 减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
张学阳 其他 21.35 52,529, -3,337,191 52,516, 冻结13,29
709 410 9
曹若欣 其他 11.66 28,682, -6,377,926 28,682,
474 474
蔡远宏 其他 11.66 28,682, -6,377,926 28,682,
474 474
罗剑峰 其他 11.66 28,682, -6,377,926 28,682,
474 474
刘起滔 其他 3.82 9,410,3 -13,595,41 9,410,3
84 6 84
习梅 其他 3.82 9,410,3 9,410,384 9,410,3
84 84
民族证券 未知 1.16 2,863,4 2,863,400 0 未知
00
橡果网络 未知 0.61 1,503,7 468,188 0 未知
88
胡煜君 未知 0.51 1,255,6 145,683 0 未知
83
眭辉娜 未知 0.13 315,029 315,029 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
民族证券 2,863,400 人民币普通股
橡果网络 1,503,788 人民币普通股
胡煜君 1,255,683 人民币普通股
眭辉娜 315,029 人民币普通股
唐兴国 312,312 人民币普通股
黄建民 270,000 人民币普通股
刘宏杰 259,276 人民币普通股
陈建生 258,900 人民币普通股
郁振广 232,900 人民币普通股
金庆泰 218,877 人民币普通股
上述股东关联 1、前十名股东中,有限售条件的股东除张学阳与罗剑峰属姻
关系或一致行 亲关系外，有限售条件的股东之间不再存在关联关系及不属
动关系的说明 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人；无限售条件股东未知是否存在关联关系，也未知是否
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。2、前10名无限售条件股东未知是否存在关联关系
，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。3、前10名无限售条件股东和前10名
股东之间未知是否存在关联关系。
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注：张学阳先生证券账户中52,529,709股公司股票包括6,820,000股用于股权奖励的股票。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 售条 有限售 市交易情况
件股 条件股 可上市交易 新增可
东名 份数量 时间 上市交
称 易股份
数量
1 张学 45,696 2007年5月2 12,302, 1、其所持股份自获得上市流通
阳 ,410 9日 230 权之日起，在十二个月内不上
2008年5月2 10,232, 市交易或者转让。2、在前项承
9日 360 诺期期满后，其通过证券交易
2009年5月2 23,161, 所挂牌交易出售的股份占公司
9日 820 股份总数的比例在十二个月内
2 曹若 28,682 2007年5月2 12,302, 不超过百分之五，在二十四个
欣 ,474 9日 230 月内不超过百分之十。3、自所
2008年5月2 11,003, 持非流通股获得流通权之日起
9日 020 二十四个月内，在遵守法定承
2009年5月2 5,377,2 诺的前提下，不会在8元/股的
9日 24 价格以下，通过交易所挂牌交
3 蔡远 28,682 2007年5月2 12,302, 易的方式在A股市场减持所持有
宏 ,474 9日 230 的精伦电子股票。在公司实施
2008年5月2 11,003, 现金分红、资本公积金转增股
9日 020 份、支付股票股利时，将按比
2009年5月2 5,377,2 例对以上价格进行相应调整。
9日 24
4 罗剑 28,682 2007年5月2 12,302, 1、其所持股份自获得上市流通
峰 ,474 9日 230 权之日起，在十二个月内不上
2008年5月2 11,003, 市交易或者转让。2、在前项承
9日 020 诺期期满后，其通过证券交易
2009年5月2 5,377,2 所挂牌交易出售的股份占公司
9日 24 股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个
月内不超过百分之十。
5 刘起 9,410, 2007年5月2 9,410,3 其所持股份自获得上市流通权
滔 384 9日 84 之日起，在十二个月内不上市
6 习梅 9,410, 2007年5月2 9,410,3 交易或者转让。
384 9日 84
7 张学 6,820, 2008年5月2 6,820,0 用于公司内部股权奖励
阳 000 9日 00
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：习梅
控股股东发生变更的日期：2006年4月11日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年4月13日
公司股东刘起滔先生与习梅女士于2006年1月16日签署了《离婚协议书》，刘起滔先生将其持有的公司股份的一半无偿转让给习梅女士，股份转让事宜已经于2006年4月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户登记手续。过户完成后，刘起滔先生、习梅女士并列为公司的第五大股东。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原因
数 数 数
张学 董事长、总 55,866,9 52,529,7 -3,337,1 实施股权分置改革
阳 经理 00 09 91 方案
曹若 董事、总工 35,060,4 28,682,4 -6,377,9 实施股权分置改革
欣 程师 00 74 26 方案
蔡远 董事 35,060,4 28,682,4 -6,377,9 实施股权分置改革
宏 00 74 26 方案
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入12,676.89万元,较去年同期相比增长83.55%,主营业务利润4,146.90万元,较去年同期相比增长124.85%,净利润-268.98万元,亏损较去年同期相比有较大幅度减少。
公司在产品转型期间，面对困难，积极调整策略，通过下述几个方面的努力,公司在报告期内经营状况出现好转。
1、在电子通信产品终端领域，公司充分利用技术优势，在原有产品基础上，求变求通，快速研制出适销产品，以满足市场需求，保持原有客户群体，报告期内公司电子通信产品实现主营收入5,707.14万元，较去年同期相比增长127.08%；
2、公司投资的电子伺服系统产品已初具规模，逐渐占领市场，进入投资回收期，成为公司新的利润增长点，报告期内该产品实现主营业务收入6,794.54万元，较去年同期相比增长59.11%；
3、公司在开源同时,加强对费用的控制，报告期内公司发生期间费用4,911.53万元,较去年同期相比减少25.41%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分产品 主营业务 主营业务 主 主营业 主营 主营业
收入 成本 营 务收入 业务 务利润
业 比上年 成本 率比上
务 同期增 比上 年同期
利 减(%) 年同 增减(%)
润 期增
率( 减(%)
%)
电子通信行业 57,071,40 33,188,23 41. 127.08 117.2 增加2.6
4.52 1.69 85 5 3个百分
点
电子伺服系统 67,945,35 50,193,72 26. 59.11 51.13 增加3.9
3.63 3.23 13 个百分
点
其他 1,752,130 1,253,595 28. 42.50 -37.0
.19 .73 45 3
总计 126,768,8 84,635,55 33. 83.55 67.67 增加6.3
88.34 0.65 24 3个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
武汉分部 58,774,205.65 124.86
上海分部 67,994,682.69 58.90
总计 126,768,888.34 83.55
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司名 经营范围 净利润 参股公司贡 占上市公
称 献的投资收 司净利润
益 的比重(%
)
武汉精 计算机软件、硬件的技术 -1,196,737 -528,359.53 19.64
伦软件 开发、研制、技术服务、 .33
有限公 技术咨询及销售;计算机网
司 络工程设计、安装。
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4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
主营业务盈利能力较上年相比有较大变化,报告期内电子通信产品毛利率较上年增加11.06个百分点,主要系公司电子通信产品在2005年下半年发生较多降价前的前期退货业务,从一定程度上冲减了当期销售收入,影响了2005年的毛利率水平。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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项目 2006年1-6月 2005年 增减
金额 占利润总 金额 占利润总
额的比例 额的比例
（%） （%）
利润总额 -2,857,711 -121,111,698
.84 .10
主营业务利润 41,469,020 1451.13 34,728,234.3 28.67 1422.4
.41 0 6
加：其他业务 4,378,986. 153.23 6,993,096.45 5.77 147.46
利润 40
期间费用 49,115,324 1718.69 159,946,477. 132.07 1586.6
.23 65 2
加：投资收益 446,646.13 15.63 -1,982,620.2 -1.64 17.27
8
补贴收入 15,706.00 0.55 35,500.00 0.03 0.52
营业外收支净 -52,746.55 -1.85 -939,430.92 -0.78 -1.07
额
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公司主营业务利润占利润总额比例较上年增长较大,主要系报告期内公司充分利用在通信终端产品的技术优势,快速研制出适销系列产品,销售增长所致,报告期内公司电子通信产品实现主营收入占上年全年同类型产品的78.24%。
公司期间费用占利润总额比例较上年增长较大,主要系报告期内公司在开源同时,通过加强费用控制,减小公司亏损额所致。
公司投资收益占利润总额比例较上年增长较大,主要系报告期内公司利用闲置流动资金进行新股申购取得收益所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2002年6月年通过首次发行募集资金47,821.81万元人民币，已累计使用45,177.79万元人民币，其中本年度已使用2,139.7万元人民币，尚未使用的募集资金2,644.02万元人民币全部暂存于银行。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投 是否 实际投 预计 实际收 是否 是否
入金 变更 入金额 收益 益 符合 符合
额 项目 计划 预计
进度 收益
IC卡公用付费电话 9,325 否 7,561. 7,893 16,026 是 是
及其集中管理系统 44 .39
技术改造项目
智能卡公用电话机 4,039 否 3,412. 2,941 2,143. 是 否
及其集中管理系统 49 27
技术改造项目
基于Internet的公 5,180 否 4,173. 5,269 7,312. 是 是
用卡式付费电话机 84 88
（PBI）及其集中
管理系统技术改造
项目
公用多媒体通信终 4,880 否 4,010. 6,260 475.21 是 否
端之因特网接入公 50
用电话（IAP）技
术改造项目
工程技术中心技术 4,983 否 5,019. -- -- 是 -
改造项目 64
公用多媒体通信终 4,943 否 3,764. -- -- 否 -
端之基于WEB的信 89
息服务平台和电子
商务综合管理平台
技术改造项目
网络信息图文电话 4,946 是 1,303. 3,983 -- 否 否
产业化项目 96
具有智能纸币识别 4,947 是 108.07 3,704 -- 否 否
功能的全自动售卡
机技术改造项目
公用多媒体通信终 4,934 是 123.71 4,780 -- 否 否
端之增强型PBI公
用电话技术改造项
目
税控收款机产业化 4,998 否 3,696. 3,055 尚未产 是 --
项目 90 生收益
第二代居民身份证 3,520 否 3,318. 1,421 尚未产 是 --
阅读机具产业化项 55 生收益
目
补充流动资金 8,683 否 8,683. -- -- 是 -
.80 80
合计 / 45,177 -- / /
.79
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上述项目中，IC卡公用付费电话技改项目、智能卡公用电话机技改项目、PBI技改项目、IAP技术改造项目、工程技术中心技改项目均已全部投资完毕。网络信息图文电话产业化项目、具有智能纸币识别功能的全自动售卡机技术改造项目、公用多媒体通信终端之增强型PBI公用电话技术改造项目3个项目已变更其募集资金投向。剩余3个项目目前均在实施之中，项目内容与项目投资额均没有变化。公司本着对股东负责的态度，依据审慎原则，根据市场的变化和需要，决定项目投资的金额及具体进度和安排。
（1）IC卡公用付费电话及其集中管理系统技术改造项目。项目计划投资9,325万元，实际完成投资7,561.44万元，占计划投资81.09%。项目已全部投资完毕，截止项目完成时，累计产生了收益1.6亿元。
（2）智能卡公用电话机及其集中管理系统技术改造项目。项目计划投资4,039万元，实际完成投资3,412.49万元，占计划投资84.49%。项目已全部投资完毕，由于市场发生较大变化，导致了项目收益较预期出现一定的差异，截止项目完成时，累计产生了收益2,143.27万元。
（3）基于Internet的公用卡式付费电话机（PBI）及其集中管理系统技术改造项目。项目计划投资5,180万元，实际完成投资4,173.84万元，占计划投资80.57%。项目已全部投资完毕，截止项目完成时，累计产生了收益7,312.88万元。
（4）公用多媒体通信终端之因特网接入公用电话（IAP）技术改造项目。项目计划投资4,880万元，实际完成投资4,010.50万元，占计划投资82.18%。项目已全部投资完毕，由于公用通信终端设备市场发生较大变化，导致了项目收益较预期有较大的差异，截止项目完成时，累计产生了收益475.21万元。
（5）工程技术中心技术改造项目。该项目计划投资4,983万元，实际完成投资5,019.64万元，占计划投资100.74%。项目不单独产生收益，项目效益体现在公司整体效益中。随着项目的建成实施和进一步完善，工程技术中心已成为公司在高科技领域发展的基础和核心。
（6）公用多媒体通信终端之基于WEB的信息服务平台和电子商务综合管理平台技术改造项目。该项目计划投资4,943万元，至2006年中期实际完成投资3.764.89万元，占计划投资76.17%。本项目尚在建设之中，由于公用通信终端设备市场发生较大变化，导致了项目投资延缓。项目不单独产生收益，项目效益体现在上述的IAP、PBI项目中。
（7）网络信息图文电话产业化项目、具有智能纸币识别功能的全自动售卡机技术改造项目和公用多媒体通信终端之增强型PBI公用电话技术改造项目由于产品的市场情况发生了较大的变化，现已变更其募集资金投向。
（8）税控收款机产业化项目。该项目计划投资4,998万元，至2006年中期实际完成投资3,696.90万元，占计划投资73.97%。
（9）第二代居民身份证阅读机具产业化项目。该项目计划投资3,520万元，至2006年中期实际完成投资3,318.55万元，占计划投资94.28%。
3、非募集资金项目情况
根据2003年4月20日召开的2002年度股东大会的有关决议，公司决定以自有资金投资1.5亿元参与建设精伦电子关南工业园区。截止报告期止，该园区已用资20,825.08万元，目前工业园主体工程已近完成，处于收尾验收阶段，正在进行园区绿化、辅助设施布局工作。
（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
本报告期，公司根据2006年度计划，积极采取措施拓展销售渠道，控制费用等措施，但毕竟公司原主营产品公用通信终端产品市场需求萎缩的总体趋势无法扭转，公司产品转型在组织构架和产品经营上仍处于准备阶段，因此公司预测2006年1-9月累计净利润将微亏，具体财务数据将在2006年第三季度报告中予以披露，敬请投资者注意投资风险。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规的要求,不断完善法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公司治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件存在一定的差异，公司争取在本年度内完善公司治理的相关制度。
(二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司无以前期间拟定在本报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
(三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2006年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
武汉精伦电子股份有限公司将房屋租赁给武汉精伦软件有限公司，该资产涉及的金额为25,000.00元人民币，租赁的期限为2006年1月1日至2006年6月30日,租金金额为25,000.00元人民币。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
2006年4月21日公司委托招商银行武汉市分行东湖开发区支行向武汉市科华商贸有限公司发放委托贷款，金额20,000,000.00元，到期日2006年10月21日，年利率5.742%,按月结息。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承诺
名称 履行
情况
张学 一、关于追送股份的承诺。公司在股权分置改革方案实施后 按照
阳曹 ，若公司2006年度未实现盈利，将向流通股股东追送股份一 承诺
若欣 次（追送完毕后，此承诺自动失效）。（1）追送股份的触发 执行
蔡远 条件：1）根据公司经审计的年度财务报告，如果公司2006年
宏 度净利润小于零；或者2）公司2006年度财务报告被出具非标
准无保留审计意见。（2）追送股份的数量：按照现有流通股
股东每持有10股流通股获送0.3股的比例计算，追加执行对价
安排的股份总数共计1,860,000股。在公司实施资本公积金转
增股份、支付股票股利、或全体股东按相同比例缩股时，将
按照上述股本变动比例对目前设定的追加执行对价股份总数
进行相应调整；在公司因实施增发、配股、可转换债券、权
证、原非流通股股东出售股票等股份变动而导致原非流通股
股东与流通股股东股份不同比例变动时，前述追加执行对价
安排的股份总数不变，但每10股送0.3股的追加执行对价比例
将作相应调整，并及时履行信息披露义务。（3）追送股份的
时间：张学阳先生、曹若欣先生、蔡远宏先生将在触发追送
股份条件年度的年报经股东大会审议通过后的10个工作日内
，按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司规定的相关程序申请实施追加对价安排。（4）追送
股份的对象：追加执行对价股权登记日在册的无限售条件流
通股股东，该日期将由公司董事会确定并公告。二、公司非
流通股股东、执行董事张学阳先生、曹若欣先生、蔡远宏先
生的限价减持承诺：自所持非流通股获得流通权之日起二十
四个月内，在遵守法定承诺的前提下，不会在8元/股的价格
以下，通过交易所挂牌交易的方式在A股市场减持所持有的精
伦电子股票。在公司实施现金分红、资本公积金转增股份、
支付股票股利时，将按比例对以上价格进行相应调整。设送
股率或股份转增率为n，每股派息为D,则调整后的限售价格P
为：P=（8元/股-D）÷（1＋n）。三、公司非流通股股东、
执行董事张学阳先生、曹若欣先生、蔡远宏先生在遵守前述
限价减持承诺的基础上，进行以下限售承诺：1）若触发了股
份追送条款，则在股改方案实施完毕日至股份追送实施完毕
日以及股份追送实施完毕日后十二个月内不上市流通，在前
项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占
公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十
四个月内不超过百分之十。2）若没有触发股份追送条款，则
在股改方案实施完毕日至2006年度股东大会决议公告之日以
及2006年度股东大会决议公告之日后十二个月内不上市流通
，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的
股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，
在二十四个月内不超过百分之十。四、非流通股股东一致承
诺，从其持有的公司股份中合计拨出682万股作为标的股票，
于股权分置改革方案实施日划入公司非流通股股东张学阳先
生在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开立的证券
账户，作为标的股票奖励给公司高层管理人员、技术骨干及
其他关键岗位人员。股权奖励计划于股权分置改革方案实施
完毕六个月后实施，具体办法和实施细节将由公司董事会研
究制定。
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(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网站
称及版面 及检索路径
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年1月2 http://www.sse.c
公司第二届董事会第十 21版 5日 om.cn
四次会议决议公告
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年1月2 http://www.sse.c
公司关于召开2005年度 21版 5日 om.cn
股东大会的通知
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年1月2 http://www.sse.c
公司第二届监事会第七 21版 5日 om.cn
次会议决议公告
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年2月1 http://www.sse.c
公司股东股份转让提示 12版 0日 om.cn
公告
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年2月1 http://www.sse.c
公司关于公司办公地址 5版 4日 om.cn
变更的公告
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年2月1 http://www.sse.c
公司关于增加2005年度 5版 4日 om.cn
股东大会临时提案及变
更会议地点的公告
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年3月1 http://www.sse.c
公司2005年度股东大会 20版 日 om.cn
决议公告
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第C 2006年4月1 http://www.sse.c
公司关于股东股份转让 19版 3日 om.cn
完成过户登记的公告
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第A 2006年4月1 http://www.sse.c
公司关于召开股权分置 12版中国证券 7日 om.cn
改革相关股东会议的通 报第B11版证券
知 时报第C12版
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第A 2006年4月1 http://www.sse.c
公司董事会投票委托征 12版中国证券 7日 om.cn
集函 报第B11版证券
时报第C12版
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第B 2006年4月2 http://www.sse.c
公司关于股权分置改革 61版中国证券 6日 om.cn
方案沟通情况暨调整股 报第C19版证券
权分置改革方案的公告 时报第C6版
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第B 2006年4月2 http://www.sse.c
公司股东股份划转提示 120版中国证券 8日 om.cn
性公告 报第C115版券
时报第C108版
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第B 2006年4月2 http://www.sse.c
公司关于召开股权分置 120版中国证券 8日 om.cn
改革相关股东会议的第 报第C115版证
一次提示性公告 券时报第C108
版
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第B 2006年5月1 http://www.sse.c
公司关于召开股权分置 14版中国证券 1日 om.cn
改革相关股东会议的第 报第A15版证券
二次提示性公告 时报第A6版
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第B 2006年5月1 http://www.sse.c
公司股权分置改革相关 25版中国证券 7日 om.cn
股东会议表决结果公告 报第C06版证券
时报第C11版
武汉精伦电子股份有限 上海证券报第B 2006年5月2 http://www.sse.c
公司股权分置改革方案 33版中国证券 3日 om.cn
实施公告 报第B18版证券
时报第C16版
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 武汉精伦电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 174,014,7 184,235,3 163,569, 167,453,1
81.79 69.30 330.23 93.54
短期投资 22,645,72 22,645,7
0.00 20.00
应收票据 33,514,59 19,129,00 20,889,7 3,000,000
0.00 0.00 50.00 .00
应收股利
应收利息
应收账款 119,055,0 99,010,86 114,354, 114,261,8
75.67 6.26 434.51 06.04
其他应收款 9,062,782 9,163,422 18,917,7 17,608,77
.36 .79 07.92 1.98
预付账款 25,893,96 17,262,69 24,630,7 16,238,56
7.26 2.10 14.74 6.60
应收补贴款
存货 115,575,8 111,491,5 103,124, 96,147,75
92.34 91.27 657.26 2.43
待摊费用 56,745.50 178,536.7 56,745.5 178,536.7
0 0 0
一年内到期的长 245,800.0 393,400.0 245,800. 393,400.0
期债权投资 0 0 00 0
其他流动资产
流动资产合计 500,065,3 440,864,8 468,434, 415,282,0
54.92 78.42 860.16 27.29
长期投资：
长期股权投资 3,263,636 3,791,995 42,686,6 37,855,07
.23 .76 66.90 0.18
长期债权投资
长期投资合计 3,263,636 3,791,995 42,686,6 37,855,07
.23 .76 66.90 0.18
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 101,987,4 101,461,8 93,315,8 92,908,94
78.32 39.60 56.75 8.03
减：累计折旧 64,326,86 59,713,85 58,504,5 54,501,25
2.28 2.33 95.35 7.43
固定资产净值 37,660,61 41,747,98 34,811,2 38,407,69
6.04 7.27 61.40 0.60
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 37,660,61 41,747,98 34,811,2 38,407,69
6.04 7.27 61.40 0.60
工程物资
在建工程 208,190,8 195,066,6 208,190, 195,066,6
37.70 21.93 837.70 21.93
固定资产清理
固定资产合计 245,851,4 236,814,6 243,002, 233,474,3
53.74 09.20 099.10 12.53
无形资产及其他
资产：
无形资产 24,366,50 26,543,26 1,866,55 2,197,165
3.87 5.71 3.64 .52
长期待摊费用 51,440.00 51,440.0
0
其他长期资产
无形资产及其他 24,417,94 26,543,26 1,917,99 2,197,165
资产合计 3.87 5.71 3.64 .52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 773,598,3 708,014,7 756,041, 688,808,5
88.76 49.09 619.80 75.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟
资产负债表（续）
2006年06月30日
编制单位: 武汉精伦电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动负债：
短期借款 40,000,0 3,000,000 40,000,0
00.00 .00 00.00
应付票据 31,487,4 14,260,12 31,487,4 14,260,12
41.92 1.04 41.92 1.04
应付账款 34,982,8 27,480,43 34,532,8 26,917,39
96.68 2.06 72.05 3.82
预收账款 7,906,85 4,796,461 5,973,20 3,895,903
3.26 .73 8.32 .19
应付工资 2,200,000 2,200,000
.00 .00
应付福利费 3,411,23 1,824,112 3,201,41 1,662,260
1.13 .64 3.59 .35
应付股利
应交税金 1,108,53 -3,908,60 843,845. -2,025,23
9.72 6.50 99 7.23
其他应交款 244,503. 314,755.5 241,497. 314,755.5
36 2 26 2
其他应付款 9,057,69 9,040,532 8,323,60 6,877,992
4.01 .08 4.23 .97
预提费用
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 128,199, 59,007,80 124,603, 54,103,18
160.08 8.57 883.36 9.66
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,050,00 900,000.0 1,050,00 900,000.0
0.00 0 0.00 0
其他长期负债
长期负债合计 1,050,00 900,000.0 1,050,00 900,000.0
0.00 0 0.00 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 129,249, 59,907,80 125,653, 55,003,18
160.08 8.57 883.36 9.66
少数股东权益 19,110,1 16,834,81
48.40 8.72
所有者权益(或股
东权益)：
实收资本（或股 246,044, 246,044,6 246,044, 246,044,6
本） 600.00 00.00 600.00 00.00
减：已归还投资
实收资本（或股 246,044, 246,044,6 246,044, 246,044,6
本）净额 600.00 00.00 600.00 00.00
资本公积 324,637, 325,537,2 324,637, 325,537,2
247.02 47.02 247.02 47.02
盈余公积 41,562,9 41,562,95 41,397,4 41,397,41
50.25 0.25 14.63 4.63
未分配利润 20,395,7 23,085,60 18,308,4 20,826,12
66.24 5.34 74.79 4.21
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资 7,401,48 4,958,280
损失 3.23 .81
所有者权益(或股 625,239, 631,272,1 630,387, 633,805,3
东权益)合计 080.28 21.80 736.44 85.86
负债和所有者权 773,598, 708,014,7 756,041, 688,808,5
益(或股东权益) 388.76 49.09 619.80 75.52
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 武汉精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 126,768,8 69,066,2 103,312,8 62,845,75
入 88.34 97.27 36.66 6.48
减：主营业务成 84,635,55 50,478,7 78,521,23 52,706,81
本 0.65 65.62 1.29 6.39
主营业务税金及 664,317.2 144,185. 653,719.8 136,525.2
附加 8 23 5 7
二、主营业务利 41,469,02 18,443,3 24,137,88 10,002,41
润 0.41 46.42 5.52 4.82
加：其他业务利 4,378,986 2,827,12 4,358,483 2,369,037
润 .40 2.56 .97 .01
减:营业费用 14,017,86 23,030,6 11,240,50 19,080,35
0.98 73.47 5.67 5.40
管理费用 36,654,87 44,639,3 27,127,60 30,046,85
3.40 68.70 0.78 7.24
财务费用 -1,557,41 -1,822,9 -1,584,52 -1,761,13
0.15 16.74 5.71 8.02
三、营业利润 -3,267,31 -44,576, -8,287,21 -34,994,6
7.42 656.45 1.25 22.79
加：投资收益 446,646.1 -1,160,9 5,806,602 -6,667,17
3 51.21 .38 6.59
补贴收入 15,706.00 15,706.00
营业外收入 22,333.00 215,728. 22,333.00 56,431.00
73
减：营业外支出 75,079.55 182,053. 75,079.55 169,830.7
56 7
四、利润总额 -2,857,71 -45,703, -2,517,64 -41,775,1
1.84 932.49 9.42 99.15
减：所得税
减：少数股东损 2,275,329 -1,381,2
益 .68 33.72
加：未确认投资 2,443,202 3,529,85
损失 .42 5.94
五、净利润 -2,689,83 -40,792, -2,517,64 -41,775,1
9.10 842.83 9.42 99.15
加：年初未分配 23,085,60 134,972, 20,826,12 134,034,8
利润 5.34 868.14 4.21 32.97
其他转入
六、可供分配的 20,395,76 94,180,0 18,308,47 92,259,63
利润 6.24 25.31 4.79 3.82
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 20,395,76 94,180,0 18,308,47 92,259,63
配的利润 6.24 25.31 4.79 3.82
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 20,395,76 94,180,0 18,308,47 92,259,63
6.24 25.31 4.79 3.82
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 武汉精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母
公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,773,150 109,334,983
.31 .68
收到的税费返还 376,393.63 376,393.63
收到的其他与经营活动有关的现 4,162,256.0 2,241,256.0
金 0 0
现金流入小计 150,311,799 111,952,633
.94 .31
购买商品、接受劳务支付的现金 106,642,269 77,494,504.
.91 18
支付给职工以及为职工支付的现 28,070,021. 24,166,984.
金 75 40
支付的各项税费 6,545,176.9 4,649,857.0
0 0
支付的其他与经营活动有关的现 23,302,555. 16,572,581.
金 18 04
现金流出小计 164,560,023 122,883,926
.74 .62
经营活动产生的现金流量净额 -14,248,223 -10,931,293
.80 .31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,219,290.0 1,219,290.0
0 0
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 975,005.66 975,005.66
处置固定资产、无形资产和其他 1,022,224.0 1,022,224.0
长期资产而收回的现金 0 0
收到的其他与投资活动有关的现 2,016,630.5 1,915,312.4
金 4 6
现金流入小计 5,233,150.2 5,131,832.1
0 2
购建固定资产、无形资产和其他 14,217,318. 14,098,588.
长期资产所支付的现金 60 60
投资所支付的现金 23,717,410. 23,717,410.
00 00
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 37,934,728. 37,815,998.
60 60
投资活动产生的现金流量净额 -32,701,578 -32,684,166
.40 .48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 40,000,000. 40,000,000.
00 00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 40,000,000. 40,000,000.
00 00
偿还债务所支付的现金 3,000,000.0
0
分配股利、利润或偿付利息所支 211,500.00 211,500.00
付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现
金
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 3,211,500.0 211,500.00
0
筹资活动产生的现金流量净额 36,788,500. 39,788,500.
00 00
四、汇率变动对现金的影响 -59,285.31 -56,903.52
五、现金及现金等价物净增加额 -10,220,587 -3,883,863.
.51 31
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公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟
现金流量表（续）
2006年1-6月
编制单位: 武汉精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 -2,689,839.10 -2,517,649.42
加：少数股东损益 2,275,329.68
减：未确认的投资损失 2,443,202.42
加：计提的资产减值准 1,661,764.46 869,422.23
备
固定资产折旧 4,899,178.38 4,289,506.35
无形资产摊销 2,178,561.84 332,411.88
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 121,791.20 121,791.20
加）
预提费用增加（减：减
少）
处理固定资产、无形资 31,045.90 31,045.90
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 -2,014,248.75 -1,915,312.46
投资损失（减：收益） -446,646.13 -5,806,602.38
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -4,084,301.07 -6,976,904.83
）
经营性应收项目的减少( -274,878.09 -29,078,866.78
减：增加)
经营性应付项目的增加( -13,462,799.70 29,719,865.00
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 -14,248,223.80 -10,931,293.31
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 174,014,781.79 163,569,330.23
减：现金的期初余额 184,235,369.30 167,453,193.54
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -10,220,587.51 -3,883,863.31
加额
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公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟
合并资产减值表
2006年1-6月
编制单位: 武汉精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
坏账准备合计 16,081,6 1,661,76 17,743,3
33.74 4.46 98.20
其中：应收账款 15,101,3 1,608,57 16,709,9
78.95 2.49 51.44
其他应收款 980,254. 53,191.9 1,033,44
79 7 6.76
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 8,774,70 8,774,70
计 0.32 0.32
其中：库存商品 608,891. 608,891.
10 10
原材料 7,270,22 7,270,22
9.41 9.41
自制半成品 755,653. 755,653.
05 05
发出商品 139,926. 139,926.
76 76
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 24,856,3 1,661,76 26,518,0
34.06 4.46 98.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟
母公司资产减值表
2006年1-6月
编制单位:武汉精伦电子股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产 其他原 合
价值回 因转出 计
升转回 数
数
坏账准备合计 16,498,13 869,422. 17,367,5
0.99 23 53.22
其中：应收账款 15,184,41 495,900. 15,680,3
7.08 13 17.21
其他应收款 1,313,713 373,522. 1,687,23
.91 10 6.01
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 7,096,913 7,096,91
计 .98 3.98
其中：库存商品 289,928.0 289,928.
8 08
原材料 6,051,332 6,051,33
.85 2.85
自制半成品 755,653.0 755,653.
5 05
发出商品
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 23,595,04 869,422. 24,464,4
4.97 23 67.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：张学阳 主管会计工作负责人：傅伟 会计机构负责人：傅伟
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.63 6.58 0.17 0.17
营业利润 -0.52 -0.52 -0.01 -0.01
净利润 -0.43 -0.43 -0.01 -0.01
扣除非经常性损益后的净利润 -0.42 -0.43 -0.01 -0.01
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会计报表附注
（2006年1-6月）
(一)、公司概况
武汉精伦电子股份有限公司（以下简称“公司”）前身为武汉精伦电子有限公司，成立于1994年12月14日，成立时公司注册资本为300万元，1998年5月28日经公司股东会决议通过，以未分配利润4,700万元转增资本，公司注册资本增至5,000万元。2000年3月29日，经湖北省体改委“鄂体改[2000]25号”文批复同意，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，并于2000年6月7日在湖北省工商行政管理局办理变更手续，变更后公司总股本为9,202.23万元。
2002年5月29日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]36号文核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3,100万股，发行后公司总股本变更为12,302.23万元。
2003年5月15日，经公司2002年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本12,302.23万元，变更后公司总股本为24,604.46万元。
公司营业执照号为4200001000812G1000201。
公司主要经营范围：电子、通信、计算机、光机电一体化技术的开发、研制、技术服务及咨询；电子产品及通信设备、机电产品、仪器仪表、计算机及配件的制造、销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务、经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
公司住所：洪山区卓豹路双塘小区6栋6221房。
公司法定代表人：张学阳。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。公司本年度未发生短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 6 6
1－2年 10 10
2－3年 50 50
3年以上 80 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
（1）公司存货分为：物资采购、原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工材料、发出商品。
（2）取得时的计价方法：公司原材料购进时按计划成本核算，月份终了，计算发出原材料应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）发出的计价方法：按加权平均法结转成本。
（4）存货的盘点制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。
（6）包装物领用时一次性摊销。
（7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
长期股权投资
（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（8)处置长期股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。公司本年度未发生长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。公司本年度未发生委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
（1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-35 5 2.71-11.88
机器设备 3-5 3-5 19.00-32.33
电子设备 6 5 15．83
运输设备 6 5 15．83
计量及测试设备 3-4 3 24.25-32.33
通讯设备 3-4 3 24.25-32.33
电脑 2-3 3 32.33-48.50
其他 3-6 3 16.17-32.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
（6）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。公司本年度未发生固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产计价
A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。
C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
15、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
16、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）资本化期间的计算方法
A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、应付债券的核算方法
（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
根据财企[2006]67号文《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》 “从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的法定公益金结余数进行了追溯调整。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)、税项
1、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的5%。
3、城市维护建设税：
公司城市维护建设税按应纳流转税额的7%计缴。
子公司上海精伦通信技术有限公司城市维护建设税按应纳流转税额的1%计缴。
子公司深圳精鉴商用机器有限公司城市维护建设税按应纳流转税额的1%计缴。
子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司属中外合资经营企业，无须计缴城市维护建设税。
4、教育费附加：
公司、子公司上海精伦通信技术有限公司和子公司深圳精鉴商用机器有限公司教育费附加均按应纳流转税额的3%计缴。
子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司属中外合资经营企业，无须计缴教育费附加。
5、其他地方税费：
（1）城市堤防费：公司城市堤防费按应纳流转税额的2%计缴。
（2）地方教育发展费：公司地方教育发展费按销售收入的1‰计缴。
（3）平抑副食品价格基金：公司平抑副食品价格基金按销售收入的1‰计缴。
（4）河道工程修建维护管理费：
子公司上海精伦通信技术有限公司河道工程修建维护管理费按应纳流转税额的1%计缴。子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司河道工程修建维护管理费按应纳流转税额的5‰计缴。
6、所得税：
公司经武汉市人民政府东湖新技术开发区管理办公室“武新管企字9528652号”文批准，认定为高新技术企业，并由湖北省信息产业厅认定为软件企业，企业所得税税率为15%。
子公司上海精伦通信技术有限公司系在上海张江高科技园区注册的高新技术企业，并由上海市信息化办公室认定为软件企业，企业所得税税率为15%，同时享受自获利年度起“二免三减半”的优惠政策。
子公司深圳精鉴商用机器有限公司系设立在深圳经济特区的生产性企业，企业所得税税率为15%，根据深国税南减免[2003]0082号文件批准，享受自获利年度起“二免三减半”的优惠政策。
子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司系在上海张江高科技园区注册的中外合资经营企业，企业所得税税率为15%，同时享受自获利年度起“二免三减半”的优惠政策。
(四)、控股子公司及合营企业
单位:万元币种:人民币
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单位 注 法定 注册 经营范围 投资 权益比 是
名称 册 代表 资本 额 例（%) 否
地 人 直 间 合
接 接 并
上海 上 张学 5,00 计算机软硬件、电子通 4,000 80 是
精伦 海 阳 0.00 信技术及产品、网络技 .00
通信 术的研究、开发、生产
技术 、销售,系统集成等。
有限
公司
深圳 深 罗剑 1,33 商用电子设备及其相关 1,000 75. 是
精鉴 圳 峰 0.00 电子元件的研发、销售 .00 19
商用 和技术咨询；计算机软
机器 、硬件的研发、销售和
有限 技术咨询。
公司
上海 上 张学 7,69 嵌入式软件、电力电子 5,000 65 是
鲍麦 海 阳 2.30 、电机与控制、机电一 .00
克斯 体化系统产品及其应用
电子 软件的研究、开发、生
科技 产，销售自产产品，提
有限 供相应技术咨询、管理
公司 咨询、自有技术成果转
让。
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报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算 人民币金额 外币金 折算 人民币金额
率 额 率
现金： / / 831,416.03 / / 33,918.17
人民币 / / 730,081.31 / / 33,918.17
美元 12,673.8 7.99 101,334.72
1 56
银行存款： / / 171,334,79 / / 182,993,81
2.51 9.29
人民币 / / 168,915,16 / / 176,107,65
3.48 9.21
美元 302,620. 7.99 2,419,629. 853,208 8.070 6,886,160.
07 56 03 .45 9 08
其他货币资 / / 1,848,573. / / 1,207,631.
金： 25 84
人民币 / / 1,848,573. / / 1,107,867.
25 45
美元 12,361. 8.070 99,764.39
00 9
合计 / / 174,014,78 / / 184,235,36
1.79 9.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价
帐面 跌 帐面 帐面余额 跌 帐面净额 总额
余额 价 净额 价
准 准
备 备
股权投资 2,645,720. 2,645,720 2,645,720
合计 00 .00 .00
债券投资
合计
其他债券
基金投资
其他短期 20,000,000 20,000,00
投资 .00 0.00
合计 22,645,720 22,645,72
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票 股票数 帐面余额 期末每股 期末市价 帐面净额 期末市价
名称 量 市价 总额 资料来源
中国 859,000 2,645,72 3.08 2,645,72 2,645,720 新股认购
银行 .00 0.00 0.00 .00 价
合计 859,000 2,645,72 / 2,645,72 2,645,720 /
.00 0.00 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他短期投资
2006年4月21日公司委托招商银行武汉市分行东湖开发区支行向武汉市科华商贸有限公司贷出款项，金额20,000,000.00元，到期日2006年10月21日，年利率5.742%,按月结息。
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 33,514,590.00 19,129,000.00
合计 33,514,590.00 19,129,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末银行承兑汇票质押金额20,039,750.00元。
4、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收股利 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收利息
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收利息 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比例
例
一年以 84,149,4 61. 5,048,96 49,861,9 43.7 2,991,719.48
内 02.13 98 4.13 91.31 0
一至二 39,630,7 29. 3,963,07 54,106,4 47.4 5,410,649.79
年 22.27 19 2.23 97.84 1
二至三 6,300,02 4.6 3,150,01 4,719,98 4.14 2,359,991.95
年 3.65 4 1.83 3.90
三年以 5,684,87 4.1 4,547,90 5,423,77 4.75 4,339,017.73
上 9.06 9 3.25 2.16
合计 135,765, 100 16,709,9 114,112, 100. 15,101,378.95
027.11 .00 51.44 245.21 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 15,101,378.95 1,608,572.49 16,709,951.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单 49,626,746 36.55 43,212,540.2 37.87
位合计及比例 .87 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
合计 / / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
金额 比例 金额 比例 备
一年以 5,881,46 58.2 352,887. 8,403,93 82.8 504,235.82
内 3.30 5 80 0.51 5
一至二 3,747,29 37.1 374,729. 1,225,61 12.0 122,561.79
年 1.33 2 13 7.88 8
二至三 227,165. 2.25 113,582. 192,820. 1.90 96,410.30
年 89 95 59
三年以 240,308. 2.38 192,246. 321,308. 3.17 257,046.88
上 60 88 60
合计 10,096,2 100. 1,033,44 10,143,6 100. 980,254.79
29.12 00 6.76 77.58 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 980,254.79 53,191.97 1,033,446.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 2,856,219.40 28.30 3,352,242.40 33.05
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
8、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 17,753,440.1 68.56 14,092,053.5 81.63
7 9
一至二年 6,726,475.84 25.98 2,706,538.98 15.68
二至三年 1,296,599.77 5.01 366,248.05 2.12
三年以上 117,451.48 0.45 97,851.48 0.57
合计 25,893,967.2 100.00 17,262,692.1 100.00
6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 账龄超过1年的预付账款为8,140,527.09元，主要系预付的关南园工程款项，尚未进行结算，故未转销。
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
9、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收补贴款 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 58,079,6 7,270, 50,809,4 51,283,32 7,270, 44,013,09
78.18 229.41 48.77 8.13 229.41 8.72
库存商品 23,900,0 608,89 23,291,1 22,980,01 608,89 22,371,12
30.55 1.10 39.45 9.59 1.10 8.49
在产品 4,314,72 4,314,72 7,738,964 7,738,964
1.00 1.00 .14 .14
低值易耗 6,353,99 6,353,99 2,934,343 2,934,343
品 5.85 5.85 .69 .69
物资采购 2,679,59 2,679,59 2,229,720 2,229,720
6.31 6.31 .35 .35
自制半成 11,517,5 755,65 10,761,8 10,498,47 755,65 9,742,817
品 14.39 3.05 61.34 0.84 3.05 .79
发出商品 15,721,2 139,92 15,581,3 20,184,42 139,92 20,044,49
30.20 6.76 03.44 3.15 6.76 6.39
委托加工 1,783,82 1,783,82 2,417,021 2,417,021
材料 6.18 6.18 .70 .70
合计 124,350, 8,774, 115,575, 120,266,2 8,774, 111,491,5
592.66 700.32 892.34 91.59 700.32 91.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原
数 因
办公楼租 125,675.7 68,930.20 56,745.5 尚在受益期
金 0 0 内
服务费 52,861.00 52,861.00
合计 178,536.7 121,791.2 56,745.5 /
0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、一年内到期的长期债权投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券项目 债券种 初始投资 年利 到期日 期初余 期末余
类 成本 率 额 额
中国民生银 委托贷 4,102,10 5.31 2006年9月30 393,400 245,800
行武汉市光 款 0.00 日 .00 .00
谷支行
合计 / 4,102,10 / / 393,400 245,800
0.00 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
对联营公司投资 3,791,995.7 528,359. 3,263,636.2
6 53 3
合计 3,791,995.7 528,359. 3,263,636.2
6 53 3
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 3,791,995.7 / / 3,263,636.2
6 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 与母 占被 投资成 期初余 本期增 累计增减 期末余 核
资单 公司 投资 本 额 减额 额 额 算
位名 关系 公司 方
称 注册 法
资本
比例(
%)
武汉 对联 44.15 6,600,0 3,791,9 -528,3 -3,336,3 3,263, 权
精伦 营企 00.00 95.76 59.53 63.77 636.23 益
软件 业投 法
有限 资
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 101,461,839 865,077.05 339,438.33 101,987,478
.60 .32
其中：房屋及建 28,215,403. 28,215,403.
筑物 40 40
机器设备 17,812,057. 17,139.00 17,829,196.
70 70
电子设备
运输设备 8,229,341.1 124,200.00 8,105,141.1
9 9
计量及测试设备 8,334,330.9 110,230.00 8,444,560.9
8 8
电气设备 7,226,516.3 8,600.00 7,235,116.3
2 2
通讯设备 5,720,242.7 174,150.00 5,894,392.7
6 6
电脑及附属设备 21,035,316. 362,378.08 215,238.33 21,182,456.
81 56
办公设备及其他 4,888,630.4 192,579.97 5,081,210.4
4 1
二、累计折旧合 59,713,852. 4,899,178.3 286,168.43 64,326,862.
计： 33 8 28
其中：房屋及建 5,369,221.1 386,214.11 5,755,435.2
筑物 3 4
机器设备 10,694,223. 1,237,957.1 11,932,180.
78 6 94
电子设备
运输设备 5,003,495.3 550,148.02 83,576.25 5,470,067.0
2 9
计量及测试设备 6,100,682.7 778,839.80 6,879,522.5
5 5
电气设备 5,957,573.6 381,388.34 6,338,962.0
6 0
通讯设备 4,600,340.6 322,068.06 4,922,408.6
0 6
电脑及附属设备 18,147,670. 1,012,333.8 202,592.18 18,957,412.
44 8 14
办公设备及其他 3,840,644.6 230,229.01 4,070,873.6
5 6
三、固定资产净 41,747,987. 37,660,616.
值合计 27 04
其中：房屋及建 22,846,182. 22,459,968.
筑物 27 16
机器设备 7,117,833.9 5,897,015.7
2 6
电子设备
运输设备 3,225,845.8 2,635,074.1
7 0
计量及测试设备 2,233,648.2 1,565,038.4
3 3
电气设备 1,268,942.6 896,154.32
6
通讯设备 1,119,902.1 971,984.10
6
电脑及附属设备 2,887,646.3 2,225,044.4
7 2
办公设备及其他 1,047,985.7 1,010,336.7
9 5
四、减值准备合
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净 41,747,987. 37,660,616.
额合计 27 04
其中：房屋及建 22,846,182. 22,459,968.
筑物 27 16
机器设备 7,117,833.9 5,897,015.7
2 6
电子设备
运输设备 3,225,845.8 2,635,074.1
7 0
计量及测试设备 2,233,648.2 1,565,038.4
3 3
电气设备 1,268,942.6 896,154.32
6
通讯设备 1,119,902.1 971,984.10
6
电脑及附属设备 2,887,646.3 2,225,044.4
7 2
办公设备及其他 1,047,985.7 1,010,336.7
9 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
关南工 208,190,83 208,190,83 195,066,62 195,066,62
业园 7.70 7.70 1.93 1.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算数 期初数 本期增加 本 转 工 资金 期末数
名称 期 入 程 来源
减 固 投
少 定 入
资 占
产 预
算
比
例
关南 154,340, 129,458, 11,74404 0 0 91. 其他 141,202,
工业 300.00 303.64 0.45 49% 来源 344.09
园综
合楼
关南 65,608,3 1,380,17 募集 66,988,4
工业 18.29 5.32 资金 93.61
园生 及其
产楼 他
合计 154,340, 195,066, 13,124,2 0 0 / / 208,190,
300.00 621.93 15.77 837.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）在建工程期末数20,819.08万元中含有土地使用权摊余价值3,830.75万元。
（2）截止报告期止，关南工业园工程已近完成，处于收尾验收阶段，目前正在进行园区绿化、辅助设施布局工作。
17、固定资产清理
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产清理 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减 帐面净额 帐面余额 减 帐面净额
值 值
准 准
备 备
无形资产 24,366,50 24,366,503 26,543,26 26,543,265
3.87 .87 5.71 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成 期初数 本 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊
得 本 期 销 销 销期限
方 增
式 加
庙山 购 2,262,4 1,578,6 0 45,250. 729,050 1,533,3 16年6
土地 入 00.00 00.18 56 .38 49.62 个月-1
使用 7年4个
权 月
商标 自 113,346 71,693. 0 5,667.8 47,320. 66,025. 4年5个
权 创 .00 75 4 09 91 月-9年
2个月
软件 购 2,276,2 546,871 1,8 281,493 2,009,0 267,178 2个月-
入 14.77 .59 00. .48 36.66 .11 2年8个
00 月
专有 投 10,000, 5,500,0 0 499,999 4,999,9 5,000,0 60个月
技术 入 000.00 00.08 .98 99.90 00.10
专有 投 15,384, 10,769, 0 769,228 5,384,5 9,999,9 78个月
技术 入 571.43 200.06 .56 99.93 71.50
—工
业缝
纫机
数控
伺服
系统
专有 投 11,538, 8,076,9 0 576,921 4,038,4 7,499,9 78个月
技术 入 428.57 00.05 .42 49.94 78.63
—全
数字
工业
伺服
系统
合计 / 41,574, 26,543, 1,8 2,178,5 17,208, 24,366, /
960.77 265.71 00. 61.84 456.90 503.87
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 期末数 剩余摊销期限
其他 51,440.00 0 51,440.00 51,440.00 2年
合计 51,440.00 0 51,440.00 51,440.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 20,000,000.00 3,000,000.00
信用借款 20,000,000.00
合计 40,000,000.00 3,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 31,487,441.92 14,260,121.04
合计 31,487,441.92 14,260,121.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
(1）应付帐款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2）公司期末余额中无帐龄超过3年的大额应付帐款。
23、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
预收帐款期末余额中账龄超过1年的预收帐款为1,668,688.37元，主要是预收客户货款，正在对账之中。
24、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 846,820.56 -4,424,146.48 见附注（三）税项
营业税 2,706.09 41,507.36 见附注（三）税项
所得税 -166,608.36 -166,608.36 见附注（三）税项
个人所得税 211,157.74 312,051.83
城建税 214,463.69 328,589.15 见附注（三）税项
合计 1,108,539.72 -3,908,606.50 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 109,542.35 158,453.26 见附注（三）税项
地方教育发展费 24,422.95 20,857.98 见附注（三）税项
堤防费 73,213.44 102,814.63 见附注（三）税项
平抑副食品价格基金 33,934.62 30,369.65 见附注（三）税项
住房公积金 3,390.00 2,260.00 见附注（三）税项
合计 244,503.36 314,755.52 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
期未其他应付款含有账龄超过3年的应付款项300万元系收施工方工程保证金。
27、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
家庭多媒体网关通用开发平 100,000.0 100,000. 湖北省科技厅专项款
台拨款 0 00
科技三项经费 950,000.0 800,000. 武汉市信息产业专项
0 00 资金
合计 1,050,000 900,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 184,044 74 -26,660 -26,66 157,38 63.
资持股 ,600 .8 ,000 0,000 4,600 97
0
其中：境内
法人持股
境内自然人 184,044 74 -26,660 -26,66 157,38 63.
持股 ,600 .8 ,000 0,000 4,600 97
0
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 184,044 74 -26,660 -26,66 157,38 63.
股份合计 ,600 .8 ,000 0,000 4,600 97
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币 62,000, 25 26,660, 26,660 88,660 36.
普通股 000 .2 000 ,000 ,000 03
0
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 62,000, 25 26,660, 26,660 88,660 36.
流通股份合 000 .2 000 ,000 ,000 03
计 0
三、股份总 246,044 10 246,04 100
数 ,600 0 4,600
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 324,195,842. 900,000.00 323,295,842.
00 00
股权投资准备 716,489.58 716,489.58
拨款转入 500,000.00 500,000.00
其他资本公积 124,915.44 124,915.44
合计 325,537,247. 900,000.00 324,637,247.
02 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资本公积本期减少900,000万元系股改费用冲减股本溢价所致。
30、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,708,633.4 27,708,633.4
9 9
任意盈余公积 13,854,316.7 13,854,316.7
6 6
合计 41,562,950.2 41,562,950.2
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 根据财企[2006]67号文《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》 “从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的法定公益金结余数进行了追溯调整。
31、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -2,689,839.10
加：年初未分配利润 23,085,605.34
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 20,395,766.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 7,401,483.23 4,958,280.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 171,307,519. 129,077,444 105,773,547 87,209,862
35 .31 .59 .37
其中:关联交易 44,538,631.0 44,441,893. 36,707,250. 36,731,096
1 66 32 .75
合计 171,307,519. 129,077,444 105,773,547 87,209,862
35 .31 .59 .37
内部抵消 44,538,631.0 44,441,893. 36,707,250. 36,731,096
1 66 32 .75
合计 126,768,888. 84,635,550. 69,066,297. 50,478,765
34 65 27 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子通信产品 57,071,404.5 33,188,231. 25,152,788. 15,296,773
2 69 22 .40
电子伺服系统 112,483,984. 94,635,616. 79,391,212. 69,911,678
64 89 39 .25
其他 1,752,130.19 1,253,595.7 1,229,546.9 2,001,410.
3 8 72
其中:关联交易 44,538,631.0 44,441,893. 36,707,250. 36,731,096
1 66 32 .75
合计 171,307,519. 129,077,444 105,773,547 87,209,862
35 .31 .59 .37
内部抵消 44,538,631.0 44,441,893. 36,707,250. 36,731,096
1 66 32 .75
合计 126,768,888. 84,635,550. 69,066,297. 50,478,765
34 65 27 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
武汉分部 103,312,836. 78,521,231. 62,845,756. 52,706,816
66 29 48 .39
上海分部 67,994,682.6 50,556,213. 42,790,419. 34,370,088
9 02 34 .17
深圳分部 137,371.77 132,957.81
其中:关联交易 44,538,631.0 44,441,893. 36,707,250. 36,731,096
1 66 32 .75
合计 171,307,519. 129,077,444 105,773,547 87,209,862
35 .31 .59 .37
内部抵消 44,538,631.0 44,441,893. 36,707,250. 36,731,096
1 66 32 .75
合计 126,768,888. 84,635,550. 69,066,297. 50,478,765
34 65 27 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户销售收入总额为64,505,659.62元，占公司全部销售收的比例为50.88%。
34、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 -163,540.82 1,621.36 见附注（三）税
项
城建税 352,254.77 234.18 见附注（三）税
项
教育费附加 150,966.33 410.71 见附注（三）税
项
地方教育发展费 106,697.68 67,354.67 见附注（三）税
项
堤防费 100,644.21 32.43 见附注（三）税
项
平抑副食品价格基金 106,697.68 67,354.67 见附注（三）税
项
河道工程修建维护管 10,597.43 7,177.21 见附注（三）税
理费 项
合计 664,317.28 144,185.23 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销 7,685,74 3,700,49 3,985,24 2,789,206 450,329 2,338,87
售 3.09 7.69 5.40 .83 .91 6.92
代理收 368,741. 368,741. -5,076.97 -5,076.9
入 00 00 7
租金 25,000 25,000 21,105.00 21,105.0
0
技术服 496,337.6 24,120. 472,217.
务 1 00 61
合计 8,079,48 3,700,49 4,378,98 3,301,572 474,449 2,827,12
4.09 7.69 6.40 .47 .91 2.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 332,910.44
减：利息收入 2,016,630.54 1,859,543.00
汇兑损失 59,285.31 87.37
减：汇兑收益
其他 67,024.64 36,538.89
合计 -1,557,410.15 -1,822,916.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 780,166.42
其校汗善蓖蹲适找? 780,166.42
债权投资收益 194,839.24
其他长期投资收益 -528,359.53 -1,160,951.21
合计 446,646.13 -1,160,951.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
财政资助金 3,600.00 0
财政开拓资金 12,106.00 0
合计 15,706.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
合同违约收入 8,543.00 55,431.00
处置固定资产收益 13,790.00 160,297.73
合计 22,333.00 215,728.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 44,835.90 16,795.2
罚款及滞纳金支出 30,243.65 113,705.57
其他 0 51,552.79
合计 75,079.55 182,053.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 4,162,256.00
合计 4,162,256.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:主要系预收的经营活动保证金及代收项目经费。
42、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 23,302,555.18
合计 23,302,555.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:主要是营业费用和管理费用的付现支出。
43、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金 2,016,630.54
合计 2,016,630.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:主要是利息收入。
44、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金 0
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价
帐 跌 帐面净 帐面余额 跌 帐面净额 总额
面 价 额 价
余 准 准
额 备 备
股权投资合 2,645,720 2,645,720 2,645,720
计 .00 .00 .00
其他短期投 20,000,00 20,000,00
资 0.00 0.00
合计 22,645,72 22,645,72
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名 股票数 帐面余额 期末每 期末市价 帐面净额 期末市价
称 量 股市价 总额 资料来源
中国银 859,000 2,645,72 3.08 2,645,72 2,645,720 新股认购
行 .00 0.00 0.00 .00 价
合计 2,645,72 / 2,645,72 2,645,720 /
0.00 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他短期投资
2006年4月21日公司委托招商银行武汉市分行东湖开发区支行向武汉市科华商贸有限公司发放委托贷款，金额20,000,000.00元，到期日2006年10月21日，年利率5.742%,按月结息。
2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比 备 金额 比
例 例
一年 78,926, 60 4,735, 66,077, 51 3,964,642.97
以内 360.43 .7 581.63 382.81 .0
0 5
一至 40,018, 30 4,001, 54,460, 42 5,446,024.43
二年 109.48 .7 810.95 244.25 .0
7 7
二至 6,431,0 4. 3,215, 4,510,4 3. 2,255,211.95
三年 02.75 95 501.38 23.90 48
三年 4,659,2 3. 3,727, 4,398,1 3. 3,518,537.73
以上 79.06 58 423.25 72.16 40
合计 130,034 10 15,680 129,446 10 15,184,417.08
,751.72 0. ,317.2 ,223.12 0
00 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 15,184,417.08 495,900.13 15,680,317.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 58,332,538.4 44.86 65,106,431.0 50.30
单位合计及 1 9
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 11,779, 57.17 706,753 16,587,1 87.66 995,227.64
以内 220.00 .20 27.41
一至 8,669,7 42.08 866,975 2,211,78 11.69 221,178.89
二年 54.33 .43 8.88
二至 37,561. 0.18 18,780. 5,161.00 0.03 2,580.50
三年 00 50
三年 118,408 0.57 94,726. 118,408. 0.62 94,726.88
以上 .60 88 60
合计 20,604, 100.00 1,687,2 18,922,4 100.0 1,313,713.91
943.93 36.01 85.89 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,313,713.91 373,522.10 1,687,236.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 13,851,125.0 67.22 12,031,719.8 63.58
单位合计及 0 0
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 34,063,074 5,359,956. 39,423,030
.42 25 .67
对联营公司投资 3,791,995. 528,359. 3,263,636.
76 53 23
合计 37,855,070 5,359,956. 528,359. 42,686,666
.18 25 53 .90
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 37,855,070 / / 42,686,666
.18 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 与母 占被投 投资成 本期增减 累计增减 期末余 核算
位名称 公司 资公司 本 额 额 额 方法
关系 注册资
本比例
(%)
武汉精伦 对联 44.15 6,600,0 -528,359 -3,336,3 3,263,6 权益
软件有限 营企 00.00 .53 63.77 36.23 法
公司 业投
资
上海精伦 对子 80 40,000, -2,443,3 -40,000, 0 权益
通信技术 公司 000.00 02.42 000.00 法
有限公司 投资
深圳精鉴 对子 75.19 10,000, 0 -10,000, 0 权益
商用机器 公司 000.00 000.00 法
有限公司 投资
上海鲍麦 对子 65 50,000, 5,359,95 -10,576, 39,423, 权益
克斯电子 公司 000.00 6.25 963.33 030.67 法
科技有限 投资
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 92,908,948. 746,347.05 339,438.33 93,315,856.
03 75
其中：房屋及建 28,215,403. 28,215,403.
筑物 40 40
机器设备 17,210,952. 17,139.00 17,228,091.
34 34
电子设备
运输设备 7,329,938.1 124,200.00 7,205,738.1
9 9
计量及测试设备 5,475,039.3 74,450.00 5,549,489.3
7 7
电气设备 7,125,756.3 8,600.00 7,134,356.3
2 2
通讯设备 5,118,959.7 174,150.00 5,293,109.7
6 6
电脑 18,918,429. 282,828.08 215,238.33 18,986,019.
27 02
其他 3,514,469.3 189,179.97 3,703,649.3
8 5
二、累计折旧合 54,501,257. 4,289,506.3 286,168.43 58,504,595.
计： 43 5 35
其中：房屋及建 5,369,221.1 386,214.11 5,755,435.2
筑物 3 4
机器设备 10,639,087. 1,178,942.0 11,818,029.
80 6 86
电子设备
运输设备 4,612,942.7 478,945.30 83,576.25 5,008,311.8
8 3
计量及测试设备 4,276,807.4 508,977.12 4,785,784.6
9 1
电气设备 5,894,224.5 371,614.64 6,265,839.1
0 4
通讯设备 4,226,925.8 281,382.58 4,508,308.4
9 7
电脑 16,446,632. 895,525.07 202,592.18 17,139,565.
23 12
其他 3,035,415.6 187,905.47 3,223,321.0
1 8
三、固定资产净 38,407,690. 34,811,261.
值合计 60 40
其中：房屋及建 22,846,182. 22,459,968.
筑物 27 16
机器设备 6,571,864.5 5,410,061.4
4 8
电子设备
运输设备 2,716,995.4 2,197,426.3
1 6
计量及测试设备 1,198,231.8 763,704.76
8
电气设备 1,231,531.8 868,517.18
2
通讯设备 892,033.87 784,801.29
电脑 2,471,797.0 1,846,453.9
4
其他 479,053.77 480,328.27
四、减值准备合
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净 38,407,690. 34,811,261.
额合计 60 40
其中：房屋及建 22,846,182. 22,459,968.
筑物 27 16
机器设备 6,571,864.5 5,410,061.4
4 8
电子设备
运输设备 2,716,995.4 2,197,426.3
1 6
计量及测试设备 1,198,231.8 763,704.76
8
电气设备 1,231,531.8 868,517.18
2
通讯设备 892,033.87 784,801.29
电脑 2,471,797.0 1,846,453.9
4
其他 479,053.77 480,328.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减 帐面净额
准备 值
准
备
在建工 208,190,83 208,190,83 195,066,62 195,066,62
程 7.70 7.70 1.93 1.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算数 期初数 本期增加 工程投 资金来 期末数
名称 入占预 源
算比例
关南 154,340, 129,458,30 11,744,0 91.49% 其他 141,202,34
工业 300.00 3.64 40.45 4.09
园综
合楼
关南 65,608,318 1,380,17 募集资 66,988,493
工业 .29 5.32 金及其 .61
园生 他
产楼
合计 154,340, 195,066,62 13,124,2 / / 208,190,83
300.00 1.93 15.77 7.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 184,044 74 -26,66 -26,660 157,38 63.
资持股 ,600 .8 0,000 ,000 4,600 97
0
其中：境内
法人持股
境内自然人 184,044 74 -26,66 -26,660 157,38 63.
持股 ,600 .8 0,000 ,000 4,600 97
0
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 184,044 74 -26,66 -26,660 157,38 63.
股份合计 ,600 .8 0,000 ,000 4,600 97
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币 62,000, 25 26,660 26,660, 88,660 36.
普通股 000 .2 ,000 000 ,000 03
0
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 62,000, 25 26,660 26,660, 88,660 36.
流通股份合 000 .2 ,000 000 ,000 03
计 0
三、股份总 246,044 10 246,04 100
数 ,600 0 4,600
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -2,517,649.42
加：年初未分配利润 20,826,124.21
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 18,308,474.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子通信产品 57,022,586.5 33,188,231. 25,069,501 15,271,062.
7 69 .89 22
电子伺服系统 44,538,119.9 44,079,403. 36,686,942 36,611,877.
0 87 .63 05
其他 1,752,130.19 1,253,595.7 1,089,311. 823,877.12
3 96
其中:关联交易 44,538,631.0 44,441,893. 36,707,250 36,731,096.
1 66 .32 75
合计 103,312,836. 78,521,231. 62,845,756 52,706,816.
66 29 .48 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 211,500.00
减：利息收入 1,915,312.46 1,794,644.88
汇兑损失 56,903.52 87.37
减：汇兑收益
其他 62,383.23 33,419.49
合计 -1,584,525.71 -1,761,138.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 6,140,122.67
其中：股票投资收益 6,140,122.67
债权投资收益 194,839.24
长期投资收益 -528,359.53 -6,667,176.59
期末调整被投资公司所有者 -528,359.53 -6,667,176.59
权益增减金额
合计 5,806,602.38 -6,667,176.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 注册地址 主营业务 与本 经 法
名称 公司 济 人
关系 性 代
质 表
张学阳 控股 自
股东 然
人
上海精 上海市张 计算机软硬件、电子通信技术及产品 控股 有 张
伦通信 江高科技 、网络技术的研究、开发、生产、销 子公 限 学
技术有 园郭守敬 售、系统集成，网络系统的设计、安 司 责 阳
限公司 路351号 装、调试及相关技术服务 任
公
司
深圳精 深圳市南 商用电子设备及其相关电子元件的研 控股 有 罗
鉴商用 山区科技 发、销售和技术咨询；计算机软、硬 子公 限 剑
机器有 园 件的研发、销售和技术咨询 司 责 峰
限公司 任
公
司
上海鲍 上海市张 嵌入式软件、电力电子、电机与控制 控股 中 张
麦克斯 江高科技 、机电一体化系统产品及其应用软件 子公 外 学
电子科 园郭守敬 的研究、开发、生产、销售资产产品 司 合 阳
技有限 路351号 ，提供相应技术咨询、管理咨询、自 资
公司 有技术成果转让
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
张学阳
上海精伦通信技术有限公司 5,000.00 5,000.00
深圳精鉴商用机器有限公司 1,330.00 1,330.00
上海鲍麦克斯电子科技有限 7,692.30 7,692.30
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联 关联方 关联 关联方 关联方 关联方
方所 所持股 方所 所持股 所持股 所持股
持股 份比例 持股 份增减 份期末 份比例
份期 期初数 份增 比例(% 数 期末数(
初数 (%) 减 ) %)
张学阳 5,585 -333. 5,252.
.76 72 04
上海精伦通信技术有 4,000 4,000.
限公司 .00 00
深圳精鉴商用机器有 1,000 1,000.
限公司 .00 00
上海鲍麦克斯电子科 5,000 5,000.
技有限公司 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
武汉精伦软件有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应收款 武汉精伦软件有限公司 58,521.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
无
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：张学阳
武汉精伦电子股份有限公司
2006年8月2日