精伦电子:精伦电子:2020年度内部控制审计报告2021-04-15
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I 内部控制审计报告
众环审字(2021) 0100367号
精伦电子股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计』'精
伦电子股份有限公司(以下简称“精伦电子”) 2020年12月31曰的财务报告内部控制的有
效性。
一、精伦电子对内部控制的贵任
I 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定,建立健全和钉效实施内部控制,并评价其有效性是楮伦电/芾事会的责任。
二、注册会计师的责任
I 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,
并对注意到的作财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防1匕和发现错报的"r能性。此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序逍循的程度降低,根据内部控制审计结
采推测未来内部控制的有效性具有-定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,精伦屯子股份有限公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所 [保持了有效的财务报告内部控制。 中国注册
中审众巧 合伙) 中国注册会计师:
li国注1
中国注册会计师:
I 202丨年:4月130
中国武汉
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