精伦电子:精伦电子:2022年度内部控制审计报告2023-04-29
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精伦电子股份有限公司
内部控制审计报告
众环审字(2023)0102483号
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内部控制审计报告
众环审字(2023)0l02483号
精伦电子股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求’我们审计了精
伦电子股份有限公司(以下简称“精伦电子”)2022年l2月3l日的财务报告内部控制的有
效性.
-、精伦电子对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是精伦电子董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上’对财务报告内部控制的有效性发表审计意见’
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露°
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性’存在不能防止和发现错报的可能性°此外’由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当’或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险°
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为’精伦电子于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有 告内部控制。
中审众 伙) 中国注册会计师;
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吴杰
中国注册会计师:
中国武汉 2023年4月27日
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