新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
600359
2009 年半年度报告新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 8
八、备查文件目录..................................................................... 56新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人李远晨、主管会计工作负责人龚润年及会计机构负责人（会计主管人员）王美枝声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新农开发
公司英文名称：Xinjiang Talimu Agriculture Development Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：XTAD
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：新农开发
公司A 股代码：600359
3、 公司注册地址：新疆阿拉尔南口镇迎宾路1 号
公司办公地址：新疆阿克苏市南大街2 号新农大厦19 层
邮政编码：843000
公司国际互联网网址：http：//www.xnkf.com
公司电子信箱：600359@xnkf.com
4、 法定代表人：李远晨
5、 公司董事会秘书： 张春疆
电话： （0997）2134018
传真： （0997）2125238
E-mail：zhang-chunjiang@126.com
联系地址： 新疆阿克苏市南大街2 号新农大厦19 层
公司证券事务代表：张春疆
电话：（0997）2125499
传真：（0997）2125238
E-mail：zhang-chunjiang@126.com
联系地址：新疆阿克苏市南大街2 号新农大厦19 层
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司办公地点和上海证券交易所
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999 年4 月23 日
公司首次注册登记地点：新疆阿拉尔南口镇1 号
公司法人营业执照注册号：650000040000232
公司税务登记号码：652901710896307
公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆亚洲会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区西四环中路16 号院2 号楼4 层
(二) 主要财务数据和指标新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 2,976,350,828.67 2,981,904,571.74 -0.19
所有者权益（或股东权益） 965,074,555.43 956,811,185.88 0.86
每股净资产(元) 3.006 2.98 0.87
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 12,893,749.68 -51,968,815.70 124.81
利润总额 11,879,249.46 -53,648,792.53 122.14
净利润 8,263,369.55 -45,671,732.17 118.09
扣除非经常性损益后的净
利润
1,230,467.79 -38,931,755.34 103.16
基本每股收益(元) 0.026 -0.14 118.57
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.004 -0.12 103.33
净资产收益率(%) 0.86 -4.4 增加5.26 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-211,645,182.55 -170,903,609.32 23.84
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.6593 -0.53 24.53
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -98,599.126
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,985,785.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -854,284.384
合计 7,032,901.76
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 130,950,000 40.79 130,950,000 40.79
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 130,950,000 40.79 130,950,000 40.79
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 190,050,000 59.21 190,050,000 59.21
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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4、其他
无限售条件流通股份合计 190,050,000 59.21 190,050,000 59.21
三、股份总数 321,000,000 100 321,000,000 100
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 61,172 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结
的股份数量
阿拉尔统众国有资产
经营有限责任公司
国有法
人
50.79 163,050,000 0 130,950,000 无
北京京鲁兴业投资有
限公司
未知 0.55 1,783,919 412,209 0
未
知
朱少麟 未知 0.53 1,711,687 1,711,687 0
未
知
全国社保基金六零二
组合
未知 0.43 1,365,933 1,365,933 0
未
知
中国工商银行－华安
中小盘成长股票型证
券投资基金
未知 0.31 1,000,000 1,000,000 0
未
知
方冰清 未知 0.28 909,235 909,235 0
未
知
国元证券-农行-国元
黄山1 号限定性集合
资产管理计划
未知 0.28 900,000 900,000 0
未
知
程志善 未知 0.27 867,000 -13,000 0
未
知
陈克宁 未知 0.20 647,000 647,000 0
未
知
李俊锋 未知 0.20 652,100 652,100 0
未
知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
北京京鲁兴业投资有限公司 1,783,919 人民币普通股
朱少麟 1,711,687 人民币普通股
全国社保基金六零二组合 1,365,933 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股
票型证券投资基金
1,000,000 人民币普通股
方冰清 909,235 人民币普通股
国元证券-农行-国元黄山1 号限定
性集合资产管理计划
900,000 人民币普通股
程志善 867,000 人民币普通股
陈克宁 647,000 人民币普通股
李俊锋 652,100 人民币普通股
张慧 633,400 人民币普通股新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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上述股东关联关系或一致行动的
说明
1、前十名股东之间，第一大股东阿拉尔统众国有资产经营有
限责任公司与其他流通股股东不存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，因本公司无法
核查，所以情况不详。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件
股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1.
阿拉尔统众
国有资产经
营有限责任
公司
130,950,000 2010 年5 月24 日130,950,000
自获得流通权之日（2006 年5
月24 日）起，二十四个月内
不上市交易或转让；在前项规
定期满之后二十四个月内，在
交易所挂牌出售股份数不高
于公司股本的百分之十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2009 年2 月26 日，经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，聘任张春疆先生为公司第三届董
事会秘书，聘任卢世林先生为公司副总经理。此次董事会决议公告刊登在2009 年2 月27 日的《中国
证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
2009 年5 月8 日，经公司2008 年年度股东大会审议通过，选举蒋晓进先生和武琳琳女士为公司
第三届董事会董事。此次股东大会决议公告刊登在2009 年5 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》
和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况概述
报告期内，公司所处行业及主营业务范围未发生变化。公司经营范围为：农业种植、牧渔养殖、
农产品、畜产品的生产加工及销售，农业机械制造及修理，塑料制品、皮革制品的销售。自营和代理
各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。棉纺织品的生
产、销售。公司经营的主要产品为棉花。
报告期内，公司受全球金融危机的持续影响仍未消除，面临国内外市场的严峻形势，公司坚定
信心，抢抓机遇，创新机制，通过推行预算管理、绩效考核、降低生产成本、加强市场信息分析、转
换销售策略，公司各子公司、分公司制定目标，落实责任，强化措施，有效化解和减缓市场变化带来
的经营风险和压力，公司经济运行呈现良好态势。经营指标较去年同期有所好转，实现营业收入
485,575,616.31 元，同比增涨79.36%；实现营业利润12,893,749.68 元，同比实现扭亏增盈；实现净
利润8,263,369.55 元，同比实现扭亏增盈。
报告期内公司采取的主要经营管理措施：
（1）各子公司制定了预算管理配套绩效考核办法，对各项经营性指标进行了确定，建立了考核激励机
制，通过半年的实施，收到了良好的效果。与同期相比，各子公司产成品生产成本在预算范围内都有
了不同程度的降低，各产品产量增幅较大。
（2）加强市场信息的收集、分析工作，随时掌握产成品、原材料价格变化趋势，合理控制库存，适时新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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调整原材料及产品的购销价格，多方筹集资金适时收购低价位原料，在总体预算范围内控制成本费用，
保证了利润率的增长。
（3）积极争取和落实各项产业扶持政策，根据国家和自治区行业补贴政策，组织落实到位。争取到棉
浆粕、棉纺的汽、电费补贴，在自治区“一计划、三补贴”的惠乳政策上积极开展工作，收到成效，
对新农品牌的推广及公司长远发展有着深远的意义。
（4）适时调整销售策略，拓宽销售渠道，产品销售工作渐有起色，各类产品销售量和回款率较去年同
期相比大幅提高。
2、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
本期比上期增减
金额
本期比上期增减
比例（%）
营业收入 485575616.31 270721660.96 214853955.35 79.36
营业税金及附加 500908.58 2084449.93 -1583541.35 -75.97
资产减值损失 -7604173.33 9357103.95 -16961277.28 -181.27
投资收益 2275617.30 171753.07 2103864.23 1224.94
净利润 11666519.49 -53648792.53 65315312.02 121.75
（1）营业收入较上年同期增加79.36%的主要原因：公司各类产品销量增加所致。
（2）营业税金及附加较上年同期减少75.97%的主要原因：控股子公司新农房地产有限责任公司本年
度与去年同期相比,营业收入减少,营业税金及附加大幅减少。
（3）资产减值损失较上年同期减少181.27%的主要原因：本季末应收款项同比大幅减少,按应收款项
账龄计提资产减值损失减少。
（4）投资收益较上年同期增加1224.94%的主要原因：参股45%的新疆海龙公司本年投入运营，产销两
旺，实现利润501 万元。
（5）净利润较上年同期大幅增加的主要原因：公司各类产品销量增加,营业收入增加；加之公司在本
年度进一步加强管理,管理费用较去年同期相比有所下降。
3、资产负债情况较上年期末发生重大变化的原因说明
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上年期末余额 本期较上年期末
增减金额
本期比上年期末
应收票据 7673796.20 5783831.00 1889961.2 增减比例32.68
应收帐款 68033996.53 101446603.22 -33412606.69 -32.96
预付帐款 185141731.74 62828121.69 122313610.05 194.68
在建工程 84575665.12 43654986.19 40920678.93 93.74
应付职工薪酬 60608152.79 167550331.12 -106942178.33 -63.83
长期借款 390778226.41 247242051.47 143536174.94 58.05
专项应付款 7000000.00 4000000.00 3000000.00 75
未分配利润 -16235194.71 -24498564.26 8263369.55 -33.73
（1）应收票据较上年同期增加32.68%的主要原因：销售棉浆粕产品收到银行承兑汇票增加。
（2）应收帐款较上年同期减少32.94%的主要原因:本年度山东海龙欠款比2008 年末减少55.03%,控股
子公司新农房产公司收回了部分拖欠的房款等。
（3 预付帐款较上年同期增加194.68%的主要原因:控股子公司新农棉浆公司预付短绒款增加。
（4）在建工程较上年同期增加93.74%的主要原因:去年新建的乳品项目本期继续增加投入。
（5）应付职工薪酬较上年同期减少63.83%的主要原因:农场兑现农工工资所致。
（6）长期借款较上年同期增加58.05%的主要原因:银行借款增加所致。新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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（7）专项应付款较上年同期增加75%的主要原因:收到兵团商务局拨付的甘草项目专项扶持资金。
（8）未分配利润较上年同期减亏增加33.73%的主要原因:本期盈利弥补亏损所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比上年增
减(%)
分行业
农业 215,833,719.34 186,723,687.03 13.49 927.92 859.47 增加6.17 个百分点
工业 229,478,944.41 185,813,540.61 19.03 44.19 24.91 增加12.50 个百分点
牧业 21,220,578.40 19,742,950.01 6.96 -12.37 -11.01 减少1.41 个百分点
房地产业 1,682,141.06 1,786,440.09 -6.20 -95.07 -92.37 减少37.58 个百分点
公司内各业务
分部相互抵销
-24,851,044.21 -29,180,744.85 -17.42 -13.63 16.14 减少30.10 个百分点
合计 443,364,339 364,885,872.89 17.70 111.43 93.38 增加7.68 个百分点
分产品
棉花 215,833,719.34 186,723,687.03 13.49 927.92 859.47 增加6.17 个百分点
大米 1,889,970.25 2,067,558.48 -9.40 2,902.33 4,682.96 减少40.73 个百分点
清油 6,594,808.55 5,049,682.30 23.43 -50.21 -56.03 增加10.15 个百分点
鲜牛奶 20,939,048.40 19,393,040.75 7.38 -8.62 -7.58 减少1.04 个百分点
清弹棉 1,740,764.11 147,524.87 91.53 16.87 -29.21 增加5.52 个百分点
短绒加工 11,965,278.93 5,576,647.67 53.39 274.93 137.68 增加26.91 个百分点
甘草制品 19,867,161.95 15,667,585.02 21.14 14.11 17.43 减少2.23 个百分点
棉纱 31,867,611.93 28,201,864.95 11.50 -18.36 -19.90 增加1.70 个百分点
棉浆粕 133,521,627.05 111,052,263.17 16.83 65.04 33.98 增加19.29 个百分点
奶制品 22,031,721.64 18,050,414.15 18.07 476.90 457.41 增加2.86 个百分点
商品房 1,682,141.06 1,786,440.09 -6.20 -95.07 -92.37 减少37.58 个百分点
牛 281,530.00 349,909.26 -24.29 -78.37 -70.90 减少31.89 个百分点
抵销内部交易 -24,851,044.21 -29,180,744.85 -17.42 -13.63 16.14 减少30.10 个百分点
合计 443,364,339 364,885,872.89 17.70 111.43 93.38 增加7.68 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额24,178 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
新疆以外 370,879,622.06 162.73
新疆以内 72,484,716.94 5.76
合计 443,364,339 111.43
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的
投资收益
占上市公司净利润的
比重(%)
新疆海龙化纤有限公司 粘胶纤维生产、销售。 5,012,862.12 2,255,787.95 27.30
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
棉浆粕产品毛利率比去年提高了19%的主要原因: 受市场影响，棉浆粕市价逐步回升，扭转了去年倒
挂的局面。
5、公司在经营中出现的问题与困难
报告期内，公司在经营中出现的问题和困难主要有以下几方面：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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（1）今年上半年，宏观经济开始回暖，公司生产经营虽有好转，但产品盈利空间受限，经营压
力沉重，市场现状不容乐观，公司所属产品售价的回升依赖于消费增长等待恢复。为此公司将继续在
生产成本、销售成本、财务成本控制等方面强化管理，挖潜增效，不断提高公司产品市场竞争力。
（2）行业竞争日趋紧张，特别是对生产原料的争夺已逐渐演变成行业发展的瓶颈问题，对产品
盈利造成了更加不利的影响。拓宽原材料供应渠道，准确预测市场走势，及时调整原材料收购价格将
是公司今后的重点工作之一。
（3）从长远的角度看待公司的科学发展，产品研发能力有待提高，技术改造使产品更新的速度
还要加快。因此，公司将继续加大新产品开发和技术改造力度，以创新能力增强企业的持续竞争能力。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1、公司于2009 年2 月26 日召开的三届二十八次董事会，决议通过了投资组建阿克苏新农奶粉
厂（暂定名，具体名称待当地工商局核准）议案，由新农开发公司独家出资200 万元，占注册资本的
100%，该厂的主营业务为：奶粉生产及加工，目前该公司的工商登记工作正在办理之中。
2、公司于2009 年4 月10 日召开的三届二十九次董事会，决议通过了将本公司投资新疆金牛生
物股份有限公司（以下简称“金牛生物”）的5%股权与金牛生物投资阿克苏新农乳业有限责任公司（以
下简称“新农乳业”）的10%股权进行置换的议案。本次股权置换完成于2009 年4 月完成，公司不再
持有金牛生物股权，金牛生物不再持有新农乳业股权，本公司对新农乳业的持股比例由75%增加至85%。
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
单位:万元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 44,336.4339
利润总额 1,187.924946
净利润 1,166.651949
2、完成经营计划情况
单位:万元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 44,336.4339
成本及费用 36,488.587289
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法
律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。 报告期内，公司修
订和完善了《公司章程》，制定了《新疆塔里木农业综合开发股份有限公司敏感信息排查管理制度》，
进一步加强了本公司敏感信息的排查、归集、保密及披露工作。为充分发挥独立董事在信息披露方面
的作用和董事会审计委员会对财务报告编制的监控作用，根据中国证监会的有关规定，公司修定了《独
立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》。在编制定期报告的过程中，公司独立
董事、审计委员会等专门委员会积极履行职责，加强了对财务报告编制的监控，夯实了公司信息披露
编制工作的基础。
公司治理是一项持续性的工作，公司将继续深入挖掘公司治理工作中存在的不足之处，认真接受
社会公众和中国证监会、新疆证监局、上海证券交易所的监督和建议，建立健全各项内控制度，进一
步提高公司规范运作水平，提高公司透明度，提高公司董事、监事和高级管理人员的规范运作意识。
在此基础上，认真做好信息披露和投资者关系管理工作，保证公司持续、健康、稳定的发展。新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
9
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期，公司无利润分配方案实施。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
(四) 报告期内现金分红政策的执行情况
无
(五) 重大诉讼仲裁事项
单位:元 币种:人民币
起诉
(申请)
方
应诉
(被申
请)方
承担连
带责任
方
诉讼
仲裁
类型
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲裁)
涉及金额
诉讼(仲
裁)进展
诉讼
(仲
裁)审
理结
果及
影响
诉讼(仲
裁)判决
执行情
况
乌鲁木
齐市商
业银行
有限公
司北门
支行
乌鲁
木齐
金牛
投资
有限
公司
新疆金
牛生物
股份有
限公司、
新疆塔
里木农
业综合
开发股
份有限
公司、冯
晖、冯立
社
民事
诉讼
2006 年1 月19 日，商业银行与金
牛投资有限公司签订为期一年的
5000 万元借款合同，后因金牛投资
逾期未还借款，商业银行对其提起
诉讼，诉讼请求为（1）判令被告金
牛投资公司偿还原告商业银行借款
本金人民币5000 万元，利息
8898873 元，共计58898873 元，及
至实际还款日期间的利息；（2）判
令被告新农开发、金牛生物、冯立
社、冯晖对上述债务的偿还承担连
带保证责任；（3）判令上述被告承
担本案的诉讼费用。
58,898,873
此案正在
审理
乌鲁木
齐市商
业银行
有限公
司北门
支行
新疆
金牛
生物
股份
有限
公司
中国种
畜进出
口有限
公司、乌
鲁木齐
金牛投
资有限
公司、新
疆塔里
木农业
综合开
发股份
有限公
司、冯立
社、王安
江、冯晖
民事
诉讼
2006 年6 月29 日，商业银行与金
牛生物签订为期一年的1290 万元
借款合同。后因该笔借款期满后，
金牛生物仅偿还借款本金550 万
元，剩余借款本金740 万元及相应
利息未能如期归还，商业银行对其
提起诉状，诉讼请求为：（1）判令
被告金牛生物公司偿还原告商业银
行借款本金人民币740 万元，利息
1240461 元，共计8640461 元，及
至实际还款日期间的利息；（2）判
令被告中国种畜进出口有限公司、
新农开发、金牛投资、冯立社、王
安江、冯晖对上述债务的偿还承担
连带保证责任；（3）判令上述被告
承担本案的诉讼费用。
8,640,461
此案正在
审理
乌鲁木齐市商业银行有限公司北门支行（以下简称“商业银行”）诉讼请求本公司及其他几家公
司因为乌鲁木齐金牛投资有限公司和新疆金牛生物有限公司提供借款担保而承担偿还连带保证责任，
本公司对于上述两家公司与商业银行签订的借款合同中所涉及到的本公司提供的保证合同真实有效性
进行了进一步取证核实，并于2009 年5 月13 日开庭时向法庭提供了经国家司法有关部门对商业银行
贷款保证合同中有关本公司印章、本公司法定代表人签字均与本公司实际不符的鉴定结果和本公司董
事会关于本次担保决议中董事签字造假的证据。鉴于商业银行提出本公司提供的物证鉴定书不符合民
事案件取证程序，因此本公司向法院提出物证鉴定申请。根据新的鉴定结果，法院将择日开庭继续审
理本案。
具体详情请参见2009 年3 月7 日、2009 年5 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海
证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
10
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(九) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
的担保）
0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 171,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 385,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 385,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 36.54
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
2,200
上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,200
1、报告期内对子公司担保情况：新疆海龙化纤有限公司向中国银行阿克苏地区分行贷款人民币3.8
亿元，根据本公司出资比例（45%）为其提供1.71 亿元贷款担保，担保期限为四年零八个月。
2、为资产负债率超过70%对象提供担保情况：2008 年10 月，阿拉尔新农棉浆有限责任公司为补充公
司流动资金，向建设银行贷款4,000 万元，公司按出资比例（55%）为其提供2,200 万元担保，担保期
限为三年。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
11
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司原唯一非流通股股东新疆阿克苏农
垦农工商联合总公司（现变更为：阿拉尔
统众国有资产经营有限责任公司）承诺持
有的非流通股份自获得流通权之日起，二
十四个月内不上市交易或转让；在前项规
定期满之后二十四个月内，在交易所挂牌
出售股份数不高于公司股本的百分之十。
在股权转让过户手续办理完毕之
前（即2008 年3 月27 日）阿克
苏农垦农工商联合总公司未违反
承诺。
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
公司唯一非流通股股东阿拉尔统众国有
资产经营有限责任公司（原为：新疆阿克
苏农垦农工商联合总公司，现变更为：阿
拉尔统众国有资产经营有限责任公司）在
收购报告书中承诺继续履行阿克苏农垦
农工商联合总公司在新农开发股权分置
改革中的承诺，即持有的非流通股份自获
得流通权之日起，二十四个月内不上市交
易或转让；在前项规定期满之后二十四个
月内，在交易所挂牌出售股份数不高于公
司股本的百分之十。
报告期内，阿拉尔统众国有资产
经营有限责任公司未违反承诺。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
公司董事、监事及高级管理人员没有被采取司法强制措施的情况。
(十三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
12
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站及检索路
径
新农开发2008 年度业绩预亏公
告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年1 月23 日http://www.sse.com.cn
新农开发关于会计师事务所名
称变更的公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年1 月23 日http://www.sse.com.cn
新农开发第三届监事会第八次
会议（通讯方式）决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年2 月27 日http://www.sse.com.cn
新农开发第三届董事会第二十
八次会议（通讯方式）决议公
告暨召开2009 年第一次临时股
东大会通知
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年2 月27 日http://www.sse.com.cn
新农开发独立董事年报工作制
度
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年2 月27 日http://www.sse.com.cn
新农开发关于为他人提供担保
的公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年2 月27 日http://www.sse.com.cn
新农开发审计委员会年报工作
规程
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年2 月27 日http://www.sse.com.cn
新农开发金融借款合同纠纷诉
讼公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年3 月7 日 http://www.sse.com.cn
新农开发2009 年第一次临时股
东大会会议资料
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年3 月7 日 http://www.sse.com.cn
新农开发2009 年第一次临时股
东大会法律意见书
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年3 月17 日http://www.sse.com.cn
新农开发2009 年第一次临时股
东大会决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年3 月17 日http://www.sse.com.cn
新农开发年报 《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月14 日http://www.sse.com.cn
新农开发关于2009 年度日常关
联交易的预计公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月14 日http://www.sse.com.cn
新农开发三届监事会第十次会
议决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月14 日http://www.sse.com.cn
新农开发2008 年度控股股东及
其他关联方占用资金情况的专
项审核报告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月14 日http://www.sse.com.cn
新农开发年报摘要 《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月14 日http://www.sse.com.cn
新农开发三届二十九次董事会
决议公告暨召开2009 年度股东
大会通知
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月14 日http://www.sse.com.cn
新农开发关于公司重大会计差
错更正公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月14 日http://www.sse.com.cn
新农开发第一季度季报 《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月22 日http://www.sse.com.cn
新农开发2008 年度股东大会会
议资料
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年4 月30 日http://www.sse.com.cn
新农开发2008 年度股东大会的
法律意见书
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年5 月9 日 http://www.sse.com.cn
新农开发2008 年度股东大会决
议公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年5 月9 日 http://www.sse.com.cn
新农开发关于金融借款合同纠
纷诉讼进展情况公告
《中国证券报》、《上海证券报》2009 年5 月16 日http://www.sse.com.cn新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
13
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 225,579,483.40 317,834,879.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,673,792.20 5,783,831.00
应收账款 68,033,996.53 101,446,603.22
预付款项 185,141,731.74 62,828,121.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 2,553,476.90 2,553,476.90
其他应收款 84,593,557.40 80,517,937.31
买入返售金融资产
存货 991,470,153.92 1,008,383,534.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,565,046,192.09 1,579,348,384.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 211,593,040.83 211,191,178.78
投资性房地产 54,987,273.65 54,987,273.65
固定资产 746,184,092.61 769,125,768.75
在建工程 84,575,665.12 43,654,986.19
工程物资 4,162,835.95 1,040,512.02
固定资产清理 -4,166,987.88
生产性生物资产 58,417,648.00 58,302,060.01
油气资产
无形资产 3,624,584.78 3,615,725.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 251,034,391.68 259,746,590.94
递延所得税资产 892,091.84 892,091.84
其他非流动资产
非流动资产合计 1,411,304,636.58 1,402,556,187.57
资产总计 2,976,350,828.67 2,981,904,571.74
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
14
合并资产负债表（续）
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
流动负债：
短期借款 589,000,000.00 500,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 150,789,972.68 153,324,299.63
预收款项 359,573,942.83 417,939,399.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 60,608,152.79 167,550,331.12
应交税费 3,782,323.55 3,389,534.63
应付利息 92,632.96
应付股利 25,877,125.48 25,877,125.48
其他应付款 303,901,175.61 380,992,051.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,493,532,692.94 1,654,165,375.19
非流动负债：
长期借款 390,778,226.41 247,242,051.47
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,000,000.00 4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 31,526,286.93 30,776,286.93
非流动负债合计 429,304,513.34 282,018,338.40
负债合计 1,922,837,206.28 1,936,183,713.59
股东权益：
股本 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 597,203,555.67 597,203,555.67
减：库存股
盈余公积 63,106,194.47 63,106,194.47
一般风险准备
未分配利润 -16,235,194.71 -24,498,564.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 965,074,555.43 956,811,185.88
少数股东权益 88,439,066.96 88,909,672.27
股东权益合计 1,053,513,622.39 1,045,720,858.15
负债和股东权益合计 2,976,350,828.67 2,981,904,571.74
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
15
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 180,911,404.75 269,850,749.36
交易性金融资产
应收票据 2,160,000.00 500,000.00
应收账款 13,584,105.76 24,633,314.33
预付款项 80,678,610.36 17,358,717.06
应收利息
应收股利 5,155,817.64 5,155,817.64
其他应收款 483,966,389.99 356,699,385.39
存货 562,194,843.17 712,183,375.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,328,651,171.67 1,386,381,359.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 29,046,213.61 29,046,213.61
长期股权投资 364,037,098.26 359,761,480.96
投资性房地产
固定资产 431,316,453.50 451,568,162.59
在建工程 73,812,322.56 40,381,565.70
工程物资
固定资产清理 -4,205,553.20
生产性生物资产 15,304,020.71 11,437,453.26
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 249,109,667.53 257,769,847.21
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,158,420,222.97 1,149,964,723.33
资产总计 2,487,071,394.64 2,536,346,082.83
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
16
母公司资产负债表（续）
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
流动负债：
短期借款 540,000,000.00 440,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 17,371,171.94 32,848,734.24
预收款项 296,773,278.72 370,822,709.24
应付职工薪酬 53,661,739.96 162,055,316.18
应交税费 6,181,210.79 6,278,900.81
应付利息 92,632.96
应付股利 24,457,500.00 24,457,500.00
其他应付款 304,110,487.85 357,362,132.45
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,242,555,389.26 1,393,917,925.88
非流动负债：
长期借款 245,778,226.41 147,242,051.47
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 25,726,286.93 24,976,286.93
非流动负债合计 271,504,513.34 172,218,338.40
负债合计 1,514,059,902.60 1,566,136,264.28
股东权益：
股本 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 596,722,334.94 596,722,334.94
减：库存股
盈余公积 63,106,194.47 63,106,194.47
未分配利润 -7,817,037.37 -10,618,710.86
外币报表折算差额
股东权益合计 973,011,492.04 970,209,818.55
负债和股东权益合计 2,487,071,394.64 2,536,346,082.83
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
17
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 485,575,616.31 270,721,660.96
其中：营业收入 485,575,616.31 270,721,660.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 474,957,483.93 322,862,229.73
其中：营业成本 401,273,592.64 219,926,380.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 500,908.58 2,084,449.93
销售费用 14,829,476.99 18,854,635.11
管理费用 41,598,129.81 52,995,429.28
财务费用 24,359,549.24 19,644,231.14
资产减值损失 -7,604,173.33 9,357,103.95
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,275,617.30 171,753.07
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
2,275,617.30
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,893,749.68 -51,968,815.70
加：营业外收入 426,698.14 143,022.69
减：营业外支出 1,441,198.36 1,822,999.52
其中：非流动资产处置净损失 120,665.66 690,122.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,879,249.46 -53,648,792.53
减：所得税费用 212,729.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,666,519.49 -53,648,792.53
归属于母公司所有者的净利润 8,263,369.55 -45,671,732.17
少数股东损益 3,403,149.94 -7,977,060.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.026 -0.14
（二）稀释每股收益
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
18
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 278,361,580.70 96,344,720.78
减：营业成本 235,533,100.31 70,567,879.96
营业税金及附加
销售费用 2,369,997.87 960,038.13
管理费用 32,247,464.35 44,683,836.56
财务费用 11,971,401.87 4,874,212.02
资产减值损失 -5,085,268.33 9,767,424.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,275,617.30 171,753.07
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,600,501.93 -34,336,917.35
加：营业外收入 153,628.88 97,239.83
减：营业外支出 952,457.32 1,007,884.02
其中：非流动资产处置净损失 20,140.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,801,673.49 -35,247,561.54
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,801,673.49 -35,247,561.54
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
19
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 488,697,321.93 369,587,725.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 117,736,390.21 64,748,296.75
经营活动现金流入小计 606,433,712.14 434,336,022.39
购买商品、接受劳务支付的现金 481,047,164.32 325,014,532.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 168,363,861.61 165,556,410.38
支付的各项税费 5,411,942.99 17,331,019.74
支付其他与经营活动有关的现金 163,255,925.77 97,337,669.33
经营活动现金流出小计 818,078,894.69 605,239,631.71
经营活动产生的现金流量净额 -211,645,182.55 -170,903,609.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
921,130.77 634,066.79
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000.00 20,000.00
投资活动现金流入小计 971,130.77 654,066.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
74,478,445.35 36,888,371.99
投资支付的现金 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,337,006.86 404,892.18
投资活动现金流出小计 75,815,452.21 67,293,264.17
投资活动产生的现金流量净额 -74,844,321.44 -66,639,197.38
三、筹资活动产生的现金流量：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
20
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 458,897,778.43 240,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 370,496.23 118,439.41
筹资活动现金流入小计 459,268,274.66 240,118,439.41
偿还债务支付的现金 235,500,976.35 156,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,212,622.97 58,818,850.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,320,567.66 1,276,775.00
筹资活动现金流出小计 265,034,166.98 216,095,625.53
筹资活动产生的现金流量净额 194,234,107.68 24,022,813.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -92,255,396.31 -213,519,992.82
加：期初现金及现金等价物余额 317,834,879.71 429,431,881.83
六、期末现金及现金等价物余额 225,579,483.40 215,911,889.01
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
21
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,995,629.17 218,974,351.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 115,590,326.68 116,696,407.60
经营活动现金流入小计 389,585,955.85 335,670,759.23
购买商品、接受劳务支付的现金 194,416,402.22 133,933,052.20
支付给职工以及为职工支付的现金 153,122,731.71 150,282,694.56
支付的各项税费 297,108.57 233,510.00
支付其他与经营活动有关的现金 295,287,291.71 229,867,552.27
经营活动现金流出小计 643,123,534.21 514,316,809.03
经营活动产生的现金流量净额 -253,537,578.36 -178,646,049.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
21,150.00 492,112.56
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,150.00 492,112.56
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
32,234,838.79 23,449,184.65
投资支付的现金 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,234,838.79 53,449,184.65
投资活动产生的现金流量净额 -32,213,688.79 -52,957,072.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 432,194,478.43 230,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 118,439.41
筹资活动现金流入小计 432,194,478.43 230,118,439.41
偿还债务支付的现金 215,500,976.35 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
15,561,011.88 51,361,150.80
支付其他与筹资活动有关的现金 4,320,567.66
筹资活动现金流出小计 235,382,555.89 181,361,150.80
筹资活动产生的现金流量净额 196,811,922.54 48,757,288.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -88,939,344.61 -182,845,833.28
加：期初现金及现金等价物余额 269,850,749.36 337,108,831.20
六、期末现金及现金等价物余额 180,911,404.75 154,262,997.92
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
22
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 321,000,000.00 597,203,555.67 63,106,194.47 -24,498,564.26 88,909,672.27 1,045,720,858.15
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 597,203,555.67 63,106,194.47 -24,498,564.26 88,909,672.27 1,045,720,858.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,263,369.55 -470,605.31 7,792,764.24
（一）净利润 8,263,369.55 3,403,149.94 11,666,519.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 8,263,369.55 3,403,149.94 11,666,519.49
（三）所有者投入和减少资本 -3,873,755.25 -3,873,755.25
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3．其他 -3,873,755.25 -3,873,755.25
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 597,203,555.67 63,106,194.47 -16,235,194.71 88,439,066.96 1,053,513,622.39新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 321,000,000.00 597,203,555.67 67,678,681.17 130,931,935.46 134,025,340.03 1,250,839,512.33
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 597,203,555.67 67,678,681.17 130,931,935.46 134,025,340.03 1,250,839,512.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -77,771,732.17 -7,977,060.36 -85,748,792.53
（一）净利润 -45,671,732.17 -7,977,060.36 -53,648,792.53
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -45,671,732.17 -7,977,060.36 -53,648,792.53
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,100,000.00 -32,100,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -32,100,000.00 -32,100,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 597,203,555.67 67,678,681.17 53,160,203.29 126,048,279.67 1,165,090,719.80
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
24
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 321,000,000.00 596,722,334.94 63,106,194.47 -10,618,710.86 970,209,818.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 596,722,334.94 63,106,194.47 -10,618,710.86 970,209,818.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,801,673.49 2,801,673.49
（一）净利润 2,801,673.49 2,801,673.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
0.00
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 2,801,673.49 2,801,673.49
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 596,722,334.94 63,106,194.47 -7,817,037.37 973,011,492.04新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
25
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 321,000,000.00 596,722,334.94 67,678,681.17 89,127,666.14 1,074,528,682.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 596,722,334.94 67,678,681.17 89,127,666.14 1,074,528,682.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
-67,347,561.54 -67,347,561.54
（一）净利润 -35,247,561.54 -35,247,561.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -35,247,561.54 -35,247,561.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,100,000.00 -32,100,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -32,100,000.00 -32,100,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 596,722,334.94 67,678,681.17 21,780,104.60 1,007,181,120.71
公司法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：龚润年 会计机构负责人：王美枝新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
26
(二) 公司基本情况
1、新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经新疆生产建设兵团1998
年4 月20 日以新兵函[1998]17 号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公司独家发起，并经中国
证监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（筹）公开发行股票的通知》（证监发行
字[1999]32 号）文核准采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股份总额为29400 万股，1999
年4 月在上海证券交易所上市。2001 年经中国证监会《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公
司配股的通知》（证监公司字[2001]89 号）核准，公司向社会公众股股东配售2700 万股，股份总额
变更为32100 万股。经新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会兵国资发[2006]40 号文《关于新疆
塔里木农业综合开发股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意，并经股东大会审议通过，本
公司于2006 年5 月24 日以每10 股流通股获得非流通股支付的3.5 股对价股份完成股权分置改革。
本公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在2006 年8 月10 日与阿拉尔塔河投资有限
责任公司签署了《股权划转合同》，将原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有本公司16305
万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公司。该事项于2007 年8 月22 日获得国务院国有资产
监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，并于2008 年3 月27 日完成股权过户。股权划转后阿
拉尔塔河投资有限责任公司（为国有股东）为本公司的控股股东和实际控制人。公司总股本仍为32100
万股。
2008 年10 月31 日，阿拉尔塔河投资有限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司。
2、公司所属行业为种植业类。公司经营范围：农业种植、牧渔养殖、农产品、畜产品的生产加工及销
售，农业机械制造及修理；塑料制品、皮革制品的销售。自营和代理各类商品和技术进出口业务（国
家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。棉纺织品的生产、销售。
3、公司经营的主要产品为棉花。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠
计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本期本公司报表项目均采用历史成本计量。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外
币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折
算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产
成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法
⑴金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
⑵金融资产和金融负债的确认和计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认
利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入
资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
⑶金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)所转移金融资产的账面价值；
2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
⑷金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
⑸金融资产的减值准备
1)可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
2)持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、
应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款
等）单独进行减值测试。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定依据
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值
的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再
按这些应收款项组合在年末数的一定比例（可以单独进行减值测
试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 1% 1%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 30% 30%
5 年以上 100% 100%
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
本公司存货分为：原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料、发出商品、开发成本、开发产品、
出租开发产品、消耗性生物资产等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
准备。
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货
的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。
2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单
位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及收益确认方法
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得
的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益
的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权
投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的
财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则
视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
12、投资性房地产的核算方法
本公司投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减
值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－45 5.00 4.75－2.11
机器设备 8－15 5.00 11.88－6.33
电子设备 4－10 5.00 23.75－9.50
运输设备 8－15 5.00 11.88－6.33
14、在建工程核算方法
⑴在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
⑵在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
15、生物资产的核算方法
⑴生物资产的分类及确认
生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的的而持有的生物资产。生产性生物新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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资产具备自我生长性，能够在持续的基础上予以消耗并在未来的一段时间内保持其服务能力或未来经
济利益，属于有生命的劳动手段，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜。生产性生物资产一般要经过培
育、成熟投产和更新处置等阶段
⑵生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量。
购买的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买
该资产的其他支出。
自行繁殖的生产性生物性资产其成本确定的一般原则是按照其达到预定生产经营目的前发生的必
要支出确定，包括直接材料、直接人工、其他直接费和应分摊的间接费用。
⑶生产性生物资产折旧
生产性生物资产折旧采用年限平均法，分类计提，根据生产性生物资产类别、预计使用年限和预
计净残值率确定折旧率。
各类生产性生物资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 残值率 使用年限 年折旧率
产役畜 20%－28% 8 年 10.00%-9.00%
经济林 20%－28% 8 年 10.00%-9.00%
本公司生产性生物资产包括经济林、产畜和役畜，采用年限平均法计提折旧，预计净残值为
20%-28%，预计使用寿命为8 年。
16、无形资产的核算方法
⑴无形资产的计价方法
本公司无形资产一般按取得时的实际成本入账。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费
以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购
买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性
资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换
换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
⑵无形资产使用寿命及摊销
1)无形资产的使用寿命
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
2)无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
公司土地开荒支出按25 年摊销；低产田改造支出等按5 年摊销；林渠路配套、住宅用地、工业用
地支出按23 年摊销；桥涵闸支出按10 年摊销。
18、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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⑴长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是
根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确
定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面
价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
⑵固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发
生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
19、借款费用资本化的核算方法
⑴借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状
态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
⑵借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
⑶借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件
的资产成本。
20、收入确认原则
⑴销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认
1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的
金额能够可靠地计量；
3)相关的经济利益很可能流入企业；
4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中房地产销售收
入确认的标准为：
1)工程已经竣工，具备交房入住条件；
2)具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
3)履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
4)成本能够可靠地计量。
⑵对外提供劳务收入按以下方法确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
⑶让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3)出租物业收入：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
③出租开发产品成本能够可靠地计量。
21、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。
22、合并报表合并范围发生变更的理由
报告期内合并报表未发生变更。
23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
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增值税 应税销售收入 6%、17%
营业税 应税营业收入 5%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
2、税收优惠及批文
1．根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项规定的农、林、牧、渔业项目可
以免征、减征企业所得税，并于财税发[2008]149 号文《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品
初加工范围(试行)的通知》具体规定了免减范围，本公司生产的皮棉、短绒、棉籽、棉籽油、棉籽饼、
粮食、牛奶等属于此类免征、减征企业所得税范围。本公司2008 年度在阿克苏市国家税务局就这些业
务办理了“享受免征农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策备案”手续。
2．本公司子公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司根据阿拉尔市国家税务局阿拉尔国税办
[2006]88 号文，享受自2006 年至 2010 年减按15％税率征收企业所得税的税收优惠。
3．根据新疆维吾尔自治区人民政府新政发[2005]43 号文《关于在全区范围免征农业税牧业税的
通知》规定：“自治区人民政府决定，从2005 年起，在全区范围内全面免征农业税、牧业税”，据此
本公司享受免征农业税、牧业税的税收优惠。
4．本公司子公司阿克苏新农乳业有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国家税务局温国税办
[2006]102 号文《关于阿克苏地区新农乳业有限责任公司免征增值税的批复》，同意自产自销的牲畜
饲养、牛乳销售（酸奶、奶油、奶酪除外）免征增值税，免税期限自2006 年6 月1 日起，免税期间按
时如实申报。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
阿克苏新农房地产有限责
任公司
控股子公司 阿克苏 房地产业 8,848
房地产经营（以资质证为准）、
建筑材料、建筑机械、五金购销
新疆阿拉尔新农甘草产业
有限责任公司
控股子公司 阿拉尔 甘草加工 2,150
甘草产品研发、甘草种植、加工、
收购、销售
阿克苏新农乳业有限责任
公司
控股子公司 温宿 乳制品加工 12,000
牲畜养殖、牛乳销售、牛乳制品
加工及销售
阿拉尔新农赛杰草业有限
责任公司
控股子公司 阿拉尔 饲草销售 800
牧草种植、加工、草坪工程、饲
料加工销售
阿拉尔新农棉浆有限责任
公司
控股子公司 阿拉尔 棉浆粕加工 12,000 棉浆粕生产、加工、销售
阿拉尔新农棉纺有限责任
公司
全资子公司 阿拉尔
棉纱纺织销
售
2,000 棉纱织布，皮棉收购
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投资
额
实质上构成对
子公司的净投
资的余额
（资不抵债子
公司适用）
持股比例
（%）
表决权比
例
（%）
是否合
并报表
阿克苏新农房地产有限责任公司 5,501.69 62.18 62.18 是
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 1,100.00 51.16 51.16 是
阿克苏新农乳业有限责任公司 10,200.00 85.00 85.00 是
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 480.00 60.00 60.00 是
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 6,600.00 55.00 55.00 是
阿拉尔新农棉纺有限责任公司 2,000.00 100 100 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
35
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 122,212.7 105,250.01
银行存款：
人民币 224,013,377.94 316,136,410.95
其他货币资金：
人民币 1,443,892.76 1,593,218.75
合计 225,579,483.40 317,834,879.71
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,673,792.20 5,783,831.00
合计 7,673,792.20 5,783,831.00
3、应收股利
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数本期减少数期末数
未收回的原
因
相关款项是
否发生减值
的判断
账龄1 年以
内
982,106.50 982,106.50
在2009 年7
月份已收回
否
账龄1 年以
上
1,571,370.40 1,571,370.40
在2009 年7
月份已收回
否
合计 2,553,476.90 2,553,476.90 / /
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
应收账款
49,896,927.57 46.42 23,486,967.19 47.07 73,751,120.11 49.82 25,476,307.48 34.54
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
57,585,475.68 53.58 15,961,439.53 27.72 74,296,461.52 50.18 21,124,670.93 28.43
合计 107,482,403.25 / 39,448,406.72 / 148,047,581.63 / 46,600,978.41 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
（％）
理由新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
36
拜城鼎元牛业有限责任公司 9,800,000 9,800,000 100 单独计提
新疆金牛生物股份有限公司 6,929,435.65 6,929,435.65 100 单独计提
山东海龙股份有限公司 20,723,183.91 207,231.84 1 按账龄计提
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 6,490,764.26 6,490,764.26 100 按账龄计提
农一师五团 5,953,543.75 59,535.44 1 按账龄计提
合计 49,896,927.57 23,486,967.19 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 18,031,762.16 16.78 180,317.62 22,726,389.67 15.36 227,263.90
其中：
18,031,762.16 16.78 180,317.62 22,726,389.67 15.36 227,263.90
0 0
一至二年 7,608,885.02 7.08 760,888.50 3,348,183.16 2.26 334,818.32
二至三年 3,332,360.26 3.10 666,472.05 13,859,086.24 9.36 5,883,672.20
三年以上 0 0 31,947,646.46 21.57 12,263,760.52
三至四年 9,446,516.39 8.79 2,833,954.92
四至五年 10,923,064.87 10.16 3,276,919.46
五年以上 8,242,886.980 7.67 8,242,886.98 2,415,155.99 1.63 2,415,155.99
合计 57,585,475.68 53.58 15,961,439.53 74,296,461.52 50.18 21,124,670.93
期初数中“三年以上”一栏数据是指“三至五年（含五年）”的应收账款。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比
例（％）
山东海龙股份有限公
司
无 20,723,183.91 1 年以内 19.28
农一师五团 无 5,953,543.75 1 年以内 5.54
新疆生产建设兵团农
一师棉麻公司
受同一母公司控制 6,490,764.26 5 年以上 6.04
新疆金牛生物有限责
任公司
无 6,929,435.25 4 年以上 6.45
鼎元牛业 无 9,800,000.00 3-4 年 9.12
合计 / 49,896,927.17 / 46.43
(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比例
（％）
新疆生产建设兵团农一
师棉麻公司
受同一母公司控制 6,490,764.26 6.04
山东海龙股份有限公司
持有公司子公司45%的
股权
20,723,183.91 19.28
合计 / 27,213,948.17 25.32
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
37
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款项
58,672,084.73 63.54 4,825,008.36 8.22 35,359,232.62 39.86 3,030,103.61 8.57
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
33,667,921.59 36.46 2,921,440.46 8.68 53,340,885.07 60.14 5,152,076.77 9.66
合计 92,340,006.32 / 7,746,448.82 / 88,700,117.69 / 8,182,180.38 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
（％）
理由
垫付农工款 52,668,166.09 4,078,134.63 7.74
1 年以内34499709.8 元,1-2 年
8,530,551.06 元，2-3 年3,745,186.00
元，3-4 年4,515,839.00 元，4-5 年
857,981.00 元，5 年以上518,899.23 元。
新疆豫棉棉业有限公司 3,614,918.64 722,983.73 20 2-3 年
北京全国棉花交易市场有
限责任公司
2,389,000.00 23,890.00 1 1 年以内
合计 58,672,084.73 4,825,008.36 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 18,941,958.54 20.51 189,419.59 34,562,083.44 38.97 345,620.83
其中：
18,941,958.54 20.51
0
一至二年 9,694,725.36 10.50 969,472.54 7,542,051.65 8.50 754,205.17
二至三年 3,428,393.15 3.71 685,678.63 4,855,935.54 5.47 1,071,338.48
三年以上 751,392.62 0.81 225,417.78 4,919,885.27 5.55 1,519,983.12
三至四年 0
五年以上 851,451.92 0.92 851,451.92 1,460,929.17 1.65 1,460,929.17
合计 33,667,921.59 36.45 2,921,440.46 53,340,885.07 60.14 5,152,076.77
“三年以上”一栏数据是指“三至五年（含五年）”的其他应收款。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款总
额的比例（％）
垫付农工款 本公司员工 52,668,166.09 1-3 年 57.04
新疆豫棉棉业有限公司 无 3,614,918.64 2-3 年 3.91
北京全国棉花交易市场有限
责任公司
无 2,389,000.00 1 年以内 2.59
塑料二厂 无 1,996,915.87 2-3 年 2.16新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
38
应收出口退税款 无 754,286.52 1 年以内 0.81
合计 / 61,423,287.12 / 66.51
6、预付账款
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 197,645,253.99 8,921,919.66 188,723,334.33 144,770,594.65 9,008,573.98 135,762,020.67
在产品 38,695,719.47 38,695,719.47 106,079,138.08 106,079,138.08
库存商品 0
周转材料 0 3,407,439.49 516,962.98 2,890,476.51
消耗性生
物资产
18,478,427.43 18,478,427.43 19,942,692.25 19,942,692.25
产成品 601,648,258.20 9,552,009.53 592,096,248.67 665,877,608.23 43,293,576.18 622,584,032.05
发出商品 12,724,488.97 12,724,488.97 13,018,021.43 245,654.31 12,772,367.12
开发成本 44,354,932.56 44,354,932.56 11,186,700.31 11,186,700.31
开发产品 96,397,002.49 96,397,002.49 97,166,107.35 97,166,107.35
合计 1,009,944,083.11 18,473,929.19 991,470,153.92 1,061,448,301.79 53,064,767.45 1,008,383,534.34
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业
持股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期
净利润
二、联营企业
新疆阿拉尔天农
节水灌溉有限责
任公司
新疆阿拉
尔市
塑料制品加
工及销售
49 49 6,329,704.36 5,070,926.4 40,468.07
新疆海龙化纤有
限责任公司
阿拉尔玉
新公路44
公里处
粘胶纤维生
产、销售
45 45 373,013,862.12 234,685,226.24 5,012,862.12
阿拉尔供排水有
限责任公司
新疆阿拉
尔市
城市供水、
排水
22.50 22.50
新疆阿拉尔新农
塑业有限公司
新疆阿拉
尔市
农用塑料制
品加工及销
售
24.56 24.56
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
农一师供
销合作有
限责任公
司
2,220,000.00 2,220,000.00 2,220,000.00 7.26 7.26新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
39
阿拉尔供
排水有限
责任公司
16,000,000.00 14,686,471.87 14,686,471.87 22.5 22.5
新疆证券
有限责任
公司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 7.7 7.7
新疆塔里
木河种业
股份有限
公司
5,613,094.05 5,613,094.05 5,613,094.05 15 15
新疆金牛
生物股份
有限公司
10,000,000.00 9,857,265.23 -9,857,265.23 0 0 0
新疆阿拉
尔新农塑
业有限责
任公司
18,360,364.13 18,360,364.13 18,360,364.13 24.56 24.56
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
阿拉尔天
农节水灌
溉有限责
任公司
4,951,453.68 2,837,493.48 19,829.35 2,857,322.83 49 49
新疆海龙
化纤有限
责任公司
165,600,000.00 165,600,000.00 2,255,787.95 167,855,787.95 45 45
10、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 55,698,798.35 55,698,798.35
1.房屋、建筑物 55,698,798.35 55,698,798.35
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 711,524.70 711,524.70
1.房屋、建筑物 711,524.70 711,524.70
2.土地使用权
三、投资性房地产净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金额
合计
0
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 54,987,273.65 54,987,273.65
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
11、固定资产
(1) 固定资产情况新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
40
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,092,872,286.52 7,396,285.74 7,329,533.08 1,092,939,039.18
其中：房屋及建筑物 604,495,394.06 764,332.22 605,259,726.28
机器设备 0.00
运输工具 25,606,149.34 184,907 25,791,056.34
通用设备 249,014,399.46 1,458,384.00 1,020,307.6 249,452,475.86
专用设备 138,645,883.36 913,147.2 6,309,225.48 133,249,805.08
其他设备 75,110,460.30 4,075,515.32 79,185,975.62
二、累计折旧合计 305,203,065.16 29,704,347.71 6,695,918.91 328,211,493.96
其中：房屋及建筑物 127,796,427.43 11,296,873.88 139,093,301.31
机器设备 0.00
运输工具 5,546,480.29 764,411.08 6,310,891.37
通用设备 85,315,190.20 9,233,779 552,310.61 93,996,658.59
专用设备 62,941,603.58 4,821,411.14 6,143,608.3 61,619,406.42
其他设备 23,603,363.66 3,587,872.61 27,191,236.27
三、固定资产净值合计 787,669,221.36 -22,308,061.97 633,614.17 764,727,545.22
其中：房屋及建筑物 476,698,966.63 -10,532,541.66 0.00 466,166,424.97
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输工具 20,059,669.05 -579,504.08 0.00 19,480,164.97
通用设备 163,699,209.26 -7,775,395.00 467,996.99 155,455,817.27
专用设备 75,704,279.78 -3,908,263.94 165,617.18 71,630,398.66
其他设备 51,507,096.64 487,642.71 0.00 51,994,739.35
四、减值准备合计 18,543,452.61 18,543,452.61
其中：房屋及建筑物 13,419,222.56 13,419,222.56
机器设备 0.00
运输工具 0.00
通用设备 4,084,204.83 4,084,204.83
专用设备 756,631.68 756,631.68
其他设备 283,393.54 283,393.54
五、固定资产净额合计 769,125,768.75 -22,308,061.97 633,614.17 746,184,092.61
其中：房屋及建筑物 463,279,744.07 -10,532,541.66 0.00 452,747,202.41
机器设备 0.00 0.00 0.00
运输工具 20,059,669.05 -579,504.08 0.00 19,480,164.97
通用设备 159,615,004.43 -7,775,395.00 467,996.99 151,371,612.44
专用设备 74,947,648.10 -3,908,263.94 165,617.18 70,873,766.98
其他设备 51,223,703.10 487,642.71 0.00 51,711,345.81
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 84,575,665.12 84,575,665.12 43,654,986.19 43,654,986.19
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产
其他
减少
利息资本化
金额
其中：本期
利息资本化
金额
资金
来源
期末数
零星农业
工程
4,195,268.35 9,111,452.39 1,631,497.89 自筹 11,675,222.85
零星其他1,205,553.30 858,366.80 157,609.50 自筹 1,906,310.60新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
41
工程
乳品项目 36,023,805.35 25,950,802.36 974,363.73 716,144.56 贷款 61,974,607.71
棉浆粕污
水处理及
二期工程
147,059.32 6,789,164.77
自筹
及金
融机
构贷
款
6,936,224.09
十六团办
公楼
2,083,299.87 0.00 自筹 2,083,299.87
合计 43,654,986.19 42,709,786.32 1,789,107.39 / 84,575,665.12
13、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
棉浆粕项目工程物资 1,040,512.02 3,122,323.93 4,162,835.95
合计 1,040,512.02 3,122,323.93 4,162,835.95
14、固定资产清理
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
未清理完毕的固
定资产账面价值
转入清理的原因
农场采棉机 -4,205,553.2
未使用的资产将
其出售(待处理)
小牛 38,565.32 死亡(待处理)
合计 -4,166,987.88 / /
15、生物资产
生产性生物资产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
牛 53,660,221.83 1,297,731.48 1,651,760.39 53,306,192.92
鹿 2,032,943.98 860,703.35 130,759.11 2,762,888.22
三、林业
枣树 2,608,894.20 260,327.34 2,348,566.86
四、水产业
合计 58,302,060.01 2,158,434.83 2,042,846.84 58,417,648.00
16、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 3,701,429.00 22,953.31 916.67 3,723,465.64
土地使用权 3,621,234.00 3,621,234.00
管理软件 16,000.00 16,000.00
财务软件 64,195.00 22,953.31 916.67 86,231.64
二、累计摊销合计 85,703.61 13,177.25 98,880.86
土地使用权 37,359.71 37,359.71
管理软件 11,733.04 11,733.04
财务软件 36,610.86 13,177.25 49,788.11
三、无形资产净值3,615,725.39 9,776.06 916.67 3,624,584.78新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
42
合计
土地使用权 3,583,874.29 0.00 0.00 3,583,874.29
管理软件 4,266.96 0.00 0.00 4,266.96
财务软件 27,584.14 9,776.06 916.67 36,443.53
四、减值准备合计 0
0
0
五、无形资产净额
合计
3,615,725.39 9,776.06 916.67 3,624,584.78
土地使用权 3,583,874.29 0.00 0.00 3,583,874.29
管理软件 4,266.96 0.00 0.00 4,266.96
财务软件 27,584.14 9,776.06 916.67 36,443.53
17、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
土地开发费 198,297,424.33 204,499,859.13
低产田改造 1,669,526.02 2,168,054.90
双防渠林渠配套 4,713,836.60 4,829,780.06
清挖排 638,416.49 963,391.26
桥涵闸 100,625.27 127,180.57
农业用地 32,695,288.81 33,559,411.68
住宅用地 10,881,168.27 11,542,060.05
林床 117,604.35 80,109.56
土地租赁费 1,920,501.54 1,976,743.73
其他
合计 251,034,391.68 259,746,590.94
18、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
固定资产减值准备 125,412.70 125,412.70
坏账准备 766,679.14 766,679.14
合计 892,091.84 892,091.84
19、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 转
回
转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 54,783,158.79 -7,604,173.33 7,985,785.27 7,985,785.27 39,193,200.19
二、存货跌价准备 53,064,767.45 34,590,838.26 34,590,838.26 18,473,929.19
三、可供出售金融
资产减值准备
0
四、持有至到期投
资减值准备
0
五、长期股权投资
减值准备
57,983,509.98 7,983,509.98 7,983,509.98 50,000,000.00
六、投资性房地产
减值准备
0
七、固定资产减值18,543,452.61 18,543,452.61新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
43
准备
八、工程物资减值
准备
0
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
6,538,661.01 4,190,974.43 4,190,974.43 2,347,686.58
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
0
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
0
十三、商誉减值准
备
0
十四、其他 0
合计 190,913,549.84 -7,604,173.33 0 54,751,107.94 54,751,107.94 128,558,268.57
20、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 449,000,000.00 410,000,000.00
信用借款 140,000,000.00 90,000,000.00
合计 589,000,000.00 500,000,000.00
21、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
贴
148,352,040.26 11,806,926.04 115,047,375.60 45,111,590.70
二、职工福利费 100,367.57 1,391,262.57 1,514,927.50 -23,297.36
三、社会保险费 3,246,418.79 22,903,967.69 22,320,377.69 3,830,008.79
其中：医疗保险费 1,464,872.98 6,782,792.88 6,671,562.82 1,576,103.04
养老保险费 1,770,134.85 15,255,259.75 14,816,016.32 2,209,378.28
失业保险费 -2,429.04 491,353.09 451,790.77 37,133.28
工伤保险费 13,840.00 349,374.52 360,136.74 3,077.78
生育保险费 5,947.45 3,555.04 2,392.41
大额救助 19,240.00 17,316.00 1,924.00
四、住房公积金 3,595,510.79 2,357,121.88 3,832,251.80 2,120,380.87
五、其他 -120 56,360 1,845,364.34 -1,789,124.34
六、工会经费和职工教育经
费
12,256,113.71 1,808,004.04 2,705,523.62 11,358,594.13新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
44
0.00
合计 167,550,331.12 40,323,642.22 147,265,820.55 60,608,152.79
24、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 288,011.55 -2,550,149.43 17%
营业税 27,957.28 695,393.30 5%
所得税 -1,316,986.49 -802,180.18 15%、
个人所得税 4,663,917.55 4,750,322.27
城建税 264,309.06 216,702.29 7%
土地增值税 -270,537.11 -163,068.33 0.5%、2%
房产税 365,127.53
土地使用税 804,111.65
教育费附加 125,651.71 73,275.53 3%
合计 3,782,323.55 3,389,534.63 /
25、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
阿拉尔统众国有资产经
营有限责任公司
24,457,500.00 24,457,500.00 尚未支付
新疆生产建设兵团农业
建设第一师十六团
1,419,625.48 1,419,625.48 尚未支付
合计 25,877,125.48 25,877,125.48 /
26、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
27、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 5,000,000.00
合计 5,000,000.00
28、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 70,000,000 30,000,000
保证借款 320,778,226.41 217,242,051.47
合计 390,778,226.41 247,242,051.47
29、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
工业发展专项资金 3,650,000.00 3,650,000.00
兵团投资公司拨付款作为兵团投资
公司投资,待增资时转入实收资本新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
45
后背奶牛饲养补贴资金 350,000.00 350,000.00
兵团财务局拨付的专项用于享受奶
牛良种改良后优质后备母牛饲养
甘草项目专项资金 -3,000,000 3,000,000.00
兵团商务局拨付的甘草项目专项扶
持资金
合计 4,000,000.00 -3,000,000 7,000,000.00 /
30、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积
金转
股
其他小计 数量
比例
(%)
股份总数 321,000,000 100 321,000,000 100
报告期内，本公司股本未发生变动。
31、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 596,722,334.94 596,722,334.94
其他资本公积 481,220.73 481,220.73
合计 597,203,555.67 597,203,555.67
32、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 63,106,194.47 63,106,194.47
合计 63,106,194.47 63,106,194.47
33、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
-24,498,564.26 /
调整后 年初未分配利润 -24,498,564.26 /
加：本期净利润 8,263,369.55 /
期末未分配利润 -16,235,194.71 /
34、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 443,364,339 209,699,882.35
其他业务收入 42,211,277.31 61,021,778.61
合计 485,575,616.31 270,721,660.96
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 215,833,719.34 186,723,687.03 20,997,033.96 19,461,029.71
工业 229,478,944.41 185,813,540.61 159,153,083.61 148,761,576.13新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
46
牧业 21,220,578.40 19,742,950.01 24,215,197.65 22,186,630.03
房地产业 1,682,141.06 1,786,440.09 34,106,804.28 23,405,068.21
公司内各业务分
部相互抵销
-24,851,044.21 -29,180,744.85 -28,772,237.15 -25,125,348.89
合计 443,364,339 364,885,872.89 209,699,882.35 188,688,955.19
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棉花 215,833,719.34 186,723,687.03 20,997,033.96 19,461,029.71
大米 1,889,970.25 2,067,558.48 62,950.15 43,227.63
清油 6,594,808.55 5,049,682.30 13,244,178.65 11,485,630.32
鲜牛奶 20,939,048.40 19,393,040.75 22,913,847.65 20,984,192.57
清弹棉 1,740,764.11 147,524.87 1,489,465.45 208,412.55
短绒加工 11,965,278.93 5,576,647.67 3,191,346.02 2,346,311.74
甘草制品 19,867,161.95 15,667,585.02 17,411,004.80 13,342,330.70
棉纱 31,867,611.93 28,201,864.95 39,034,961.45 35,208,651.64
棉浆粕 133,521,627.05 111,052,263.17 80,900,181.02 82,888,735.21
奶制品 22,031,721.64 18,050,414.15 3,818,996.07 3,238,276.34
商品房 1,682,141.06 1,786,440.09 34,106,804.28 23,405,068.21
牛 281,530.00 349,909.26 1,301,350.00 1,202,437.46
抵销内部交易 -24,851,044.21 -29,180,744.85 -28,772,237.15 -25,125,348.89
合计 443,364,339 364,885,872.89 209,699,882.35 188,688,955.19
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
新疆以外 370,879,622.06 316,019,676.25 141,165,143.34 134,677,993.89
新疆以内 72,484,716.94 48,866,196.64 68,534,739.01 54,010,961.30
合计 443,364,339 364,885,872.89 209,699,882.35 188,688,955.19
35、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 95,528.47 1,315,894.23 5%
城建税 293,645.7 445,663.52 7%
教育费附加 110,549.64 137,749.72
土地增值税 1,184.77 185,142.46
合计 500,908.58 2,084,449.93 /
36、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 2,275,617.30 171,753.07
合计 2,275,617.30 171,753.07
37、资产减值损失新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
47
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -7,604,173.33 9,357,103.95
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -7,604,173.33 9,357,103.95
38、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 189,916.87 70,424.83
其中：固定资产处置利得 70,424.83
罚款收入 87,952.39 20,765.00
其他 148,828.88 51,832.86
合计 426,698.14 143,022.69
39、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 310,582.53 690,122.13
其中：固定资产处置损失 310,582.53 690,122.13
公益性捐赠支出 27,990 682,681.40
赔偿金、违约金及罚款支出 186,337.52 85,477.70
其他 916,288.31 364,718.29
合计 1,441,198.36 1,822,999.52
40、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
本期所得税费用 212,729.97
合计 212,729.97
41、政府补助和补贴收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）
与资产相关的政府补助
塔河应急护岸工程 739,333.34
高新节水有压滴灌工程776,050.00
公路工程拨款 92,916.67新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
48
加工厂棉花生产设备更
新改造项目补助
22,727.27
棉花加工生产设备更新
改造项目贴息
22,727.27
14 连北支干二支渠防渗36,750.00
小水款
中央专项农田水利兵财
企2008 年959 号
45,000.00
滴灌工程补助 980,000.00
棉花加工业设备更新改
造项目贴息
150,000.00
通连公路补助 74,623.26
棉花加工业设备更新改
造项目贴息
11,627.91
与收益相关的政府补助
基础设施补助 1,553,750.00
甘草酸单胺盐、总黄酮
新产品开发项目
1,000,000.00
其他 547,537.50
合计 6,053,043.22 /
42、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,666,519.49 -53,648,792.53
加：资产减值准备 -7,604,173.33 9,357,103.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
23,236,721.88 32,830,872.03
无形资产摊销 6,760.6 7,553.26
长期待摊费用摊销 8,716,888.27 8,635,091.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
235,558.07 619,697.30
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 24,998,222.49 5,057,790.98
投资损失（收益以“－”号填列） -2,275,617.30 -171,753.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,913,380.42 -164,681,315.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -94,866,584.65 -59,036,841.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -195,291,837.06 46,845,280.14
其他 2,618,978.57 3,281,704.40
经营活动产生的现金流量净额 -211,645,182.55 -170,903,609.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 225,579,483.40 215,911,889.01新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
49
减：现金的期初余额 317,834,879.71 429,431,881.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -92,255,396.31 -213,519,992.82
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的应收账款
15,123,736.91 45.42 9,159,872.42 60.57 43,652,658.06 59.59 19,872,219.43 67.38
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
18,171,653.58 54.58 10,551,412.31 58.07 29,602,454.80 40.41 9,621,701.02 32.62
合计 33,295,390.49 / 19,711,284.73 / 73,255,112.86 / 29,493,920.45 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
新疆生产建设兵团农一师
棉麻公司
6,490,764.26 6,490,764.26 100 5 年以上
阿拉尔振兴油脂厂 4,092,201.94 1,136,451.25 27.77
2-3 年256716.68 元，3-4 年
398,660.00 元，4-5 年3435825.26
元
农一师十四团 2,318,174.68 966,238.04 41.68 4-5 年
农一师一团 2,222,596.03 566,418.87 25.48
3-4 年1,003,599.37 元，4-5 年
1,218,996.66 元
合计 15,123,736.91 9,159,872.42 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 1,981,554.72 10.91 19,815.55 1,293,246.96 4.38 12,932.47
一至二年 655,376.68 3.61 65,537.67 51,762.80 0.17 5,176.28
二至三年 1,148,563.67 6.32 229,712.73 8,548,798.00 28.88 1,709,759.60
三年以上 5,928,303.07 32.62 1,778,490.92
三至四年 0 0 5,799,634.43 19.59 1,739,890.33
四至五年 0 0 11,078,671.81 37.42 3,323,601.54
五年以上 8,457,855.44 46.54 8,457,855.44 2,830,340.80 9.56 2,830,340.80
合计 18,171,653.58 100.00 10,551,412.31 29,602,454.80 100.00 9,621,701.02
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
50
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比
例(%)
农一师棉麻公司 受同一母公司控制 6,490,764.26 5 年以上 19.49
益盛油脂厂 无 4,092,201.94 1-5 年 12.29
农一师十四团 无 2,318,174.68 4-5 年 6.96
农一师一团 无 2,222,596.03 3-5 年 6.68
浦述彬 无 2,065,754.76 5 年以上 6.20
合计 / 17,189,491.67 / 51.62
(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比例
(%)
农一师棉麻公司 受同一母公司控制 6,490,764.26 19.49
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的其他应收款
项
412,930,000.92 83.58 4,129,300.01 1 337,155,998.33 71.34 3,371,559.98 33.58
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
81,106,968.08 16.42 5,941,279.00 7.33 135,425,897.76 28.66 6,667,706.91 66.42
合计 494,036,969.00 / 10,070,579.01 / 472,581,896.09 / 10,039,266.89 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
阿克苏新农乳业
有限责任公司
152,653,346.83 1,526,533.47 1 1 年以内
阿克苏新农房产
有限责任公司
52,457,778.48 524,577.79 1 1 年以内
阿拉尔新农棉纺
有限责任公司
22,687,855.22 226,878.55 1 1 年以内
阿拉尔新农甘草
产业有限公司
51,568,338.34 515,683.38 1 1 年以内
库车新农乳业有
限责任公司
13,113,081.03 131,130.81 1 1 年以内
阿拉尔新农棉浆
有限责任公司
120,449,601.02 1,204,496.01 1 1 年以内
合计 412,930,000.92 4,129,300.01 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
51
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 53,283,759.74 65.69 532,837.60 83,015,745.81 61.30 830,157.46
一至二年 14,301,223.51 17.63 1,430,122.35 47,814,518.68 35.31 4,781,451.86
二至三年 9,956,046.61 12.28 1,991,209.32 4,152,348.43 3.06 830,469.69
三年以上 0 0
三至四年 2,079,979.27 2.56 623,993.78
四至五年 175,490 0.22 52,647 310,938.49 0.23 93,281.55
五年以上 1,310,468.95 1.62 1,310,468.95 132,346.35 0.10 132,346.35
合计 81,106,968.08 100 5,941,279.00 135,425,897.76 100 6,667,706.91
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账
款总额的比例
(%)
阿克苏新农乳业有限责任公司 控股子公司 152,653,346.83 1 年以内 30.90
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 控股子公司 120,449,601.02 1 年以内 24.38
阿克苏新农房产有限责任公司 控股子公司 52,457,778.48 1 年以内 10.62
阿拉尔新农甘草产业有限公司 控股子公司 51,568,338.34 1 年以内 10.44
阿拉尔新农棉纺有限责任公司 控股子公司 22,687,855.22 1 年以内 4.59
合计 / 399,816,919.89 / 80.93
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其中：本期减值
准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
农一师供销合作
有限责任公司
2,220,000.00 2,220,000.00 2,220,000.00 7.26 7.26
阿克苏新农房地
产有限责任公司
32,832,000.00 32,832,000.00 32,832,000.00 62.18 62.18
新农乳业有限责
任公司
90,000,000.00 90,000,000.00 11,857,265.23 101,857,265.23 7,983,509.98 79,245,207.80 85 85
阿拉尔供排水有
限责任公司
16,000,000.00 14,686,471.87 14,686,471.87 22.5 22.5
新农甘草有限责
任公司
11,086,096.16 11,000,000.00 11,000,000.00 51.16 51.16
新农赛杰草业有
限责任公司
4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 60 60
阿拉尔新农棉浆
有限责任公司
18,000,000.00 66,000,000.00 66,000,000.00 55 55
新疆证券有限责
任公司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 7.7 7.7
新疆塔里木河种
业股份有限公司
5,613,094.05 5,613,094.05 5,613,094.05 15 15
新疆金牛生物股
份有限公司
10,000,000.00 9,857,265.23 -9,857,265.23 0 -7,983,509.98 0.00
阿拉尔新农棉纺
有限责任公司
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
新疆阿拉尔新农
塑业有限责任公
司
18,360,364.13 18,360,364.13 18,360,364.13 24.56 24.56新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
52
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
阿拉尔天
农节水灌
溉有限责
任公司
4,951,453.68 2,837,493.48 19,829.35 2,857,322.83 49 49
新疆海龙
化纤有限
责任公司
60,000,000.00 165,600,000.00 2,255,787.95 167,855,787.95 45 45
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 238,024,541.18 38,984,974.23
其他业务收入 40,337,039.52 57,359,746.55
合计 278,361,580.70 96,344,720.78
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 215,833,719.30 186,723,687 20,997,033.96 19,461,029.71
工业 22,190,821.88 12,841,413.35 17,987,940.27 14,083,582.24
合计 238,024,541.18 199,565,100.35 38,984,974.23 33,544,611.95
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棉花 215,833,719.34 186,723,687.03 20,997,033.96 19,461,029.71
清弹棉 1,740,764.11 147,524.87 1,489,465.45 208,412.55
大米 1,889,970.25 2,067,558.48 62,950.15 43,227.63
棉油 6,594,808.55 5,049,682.30 13,244,178.65 11,485,630.32
短绒 11,965,278.93 5,576,647.67 3,191,346.02 2,346,311.74
合计 238,024,541.18 199,565,100.35 38,984,974.23 33,544,611.95
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
新疆以内 22,190,821.86 12,841,413.32 17,987,940.27 14,083,582.24
新疆以外 215,833,719.32 186,723,687.03 20,997,033.96 19,461,029.71
合计 238,024,541.18 199,565,100.35 38,984,974.23 33,544,611.95
5、投资收益新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
53
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 2,275,617.30 171,753.07
合计 2,275,617.30 171,753.07
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,801,673.49 -35,247,561.54
加：资产减值准备 -5,085,268.33 9,767,424.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
15,866,007.98 21,776,135.75
无形资产摊销 59,572.84
长期待摊费用摊销 8,660,179.68 8,635,091.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
135,033.27 -70,424.83
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,856,509.46 16,184,890.21
投资损失（收益以“－”号填列） -2,275,617.30 -171,753.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 146,164,001.45 -43,936,767.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -126,738,835.32 -75,381,147.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -307,540,241.31 -80,261,509.59
其他 2,618,978.57
经营活动产生的现金流量净额 -253,537,578.36 -178,646,049.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 180,911,404.75 154,262,997.92
减：现金的期初余额 269,850,749.36 337,108,831.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -88,939,344.61 -182,845,833.28
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司名称
企业
类型
注
册
地
法人
代表
业务性质 注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
阿拉尔统众
国有资产经
营有限责任
有限
责任
公司
阿
拉
尔
汪天
仁
为企业产权交易、
转让提供服务；对
外投资；为企业借
1,526,292,400.00 50.79 50.79
农一
师国
资委
78179970-7新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
54
公司 市贷提供担保服务
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
阿克苏新农房地
产有限责任公司
有限责任
公司
阿克苏 涂昭荣 房地产业 8,848.00 62.18 62.18 22968164-1
新疆阿拉尔新农
甘草产业有限责
任公司
有限责任
公司
阿拉尔 卢世林 甘草加工 2,150.00 51.16 51.16 74220657-7
阿克苏新农乳业
有限责任公司
有限责任
公司
温宿 谷文
乳制品加
工
12,000.00 85.00 85.00 74222840-x
阿拉尔新农赛杰
草业有限责任公
司
有限责任
公司
阿拉尔 李兵 饲草销售 800.00 60.00 60.00 74868051-x
阿拉尔新农棉浆
有限责任公司
有限责任
公司
阿拉尔 罗兵
棉浆粕加
工
12,000.00 55.00 55.00 77609919-5
阿拉尔新农棉纺
有限责任公司
有限责任
公司
阿拉尔 晏珍平
棉纱纺织
销售
2,000.00 100 100 79579710-4
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
称
企业类型注册地 法人代表业务性质注册资本
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构
代码
二、联营企业
新疆阿拉尔天
农节水灌溉有
限责任公司
有限责任
新疆阿拉
尔市
塑料制品
加工及销
售
10,000,000 49 49
新疆海龙化纤
有限责任公司
有限责任
阿拉尔玉
新公路44
公里处
粘胶纤维
生产、销
售
368,000,000 45 45
阿拉尔供排水
有限责任公司
有限责任
新疆阿拉
尔市
城市供
水、排水
22.50 22.50
新疆阿拉尔新
农塑业有限公
司
有限责任
新疆阿拉
尔市
农用塑料
制品加工
及销售
24.56 24.56
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
称
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
二、联营企业
新疆阿拉尔天
农节水灌溉有
限责任公司
33,656,496.79 27,326,792.43 6,329,704.36 5,070,926.4 40,468.07
新疆海龙化纤
有限责任公司
1,174,456,235.55 801,443,373.43 373,013,862.12 234,685,226.24 5,012,862.12
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：万元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联方
关联交易
类型
关联交易内容
关联交易定价
原则 金额
占同类
交易金
额的比
金额
占同类
交易金
额的比新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
55
例（%） 例（%）
农一师供销合作有限责
任公司
购买商品 购农资 市场价 2,736 45 3,463 52.16
农一师电力公司 购买商品 购电 市场价 538 453
新疆塔里木河种业股份
有限公司
购买商品 购种子 市场价 402 8 449.97 10.5
新疆青松建材化工股份
有限公司
购买商品 化工原料 市场价 77 102.05 2.68
农一师棉麻公司 销售商品 销售皮棉 市场价 15,984 67 3,898 100
新疆海龙化纤有限公司 销售商品 销售棉浆粕 市场价 9,509 72
山东海龙化纤股份有限
公司
销售商品 销售棉浆粕 市场价 2,110 16 6,881 72.7
(2) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额担保期限
是否履
行完毕
新疆阿克苏青松建材化工
总厂
新疆塔里木农业综合开发股份
有限公司
3,000.00
2008 年11 月14 日～2009
年11 月13 日
否
阿拉尔统众国有资产经营
有限责任公司
新疆塔里木农业综合开发股份
有限公司
3,000.00
2009 年3 月6 日～2010
年3 月25 日
否
阿拉尔统众国有资产经营
有限责任公司
新疆塔里木农业综合开发股份
有限公司
3,000.00
2009 年4 月13 日～2010
年4 月12 日
否
阿拉尔统众国有资产经营
有限责任公司
新疆塔里木农业综合开发股份
有限公司
3,000.00
2009 年4 月10 日～2010
年4 月9 日
否
山东海龙股份有限公司 阿拉尔新农棉浆有限责任公司1,800.00
2008 年10 月23 日～2011
年10 月22 日
否
山东海龙股份有限公司 阿拉尔新农棉浆有限责任公司1,800.00
2009 年1 月4 日～2010
年1 月3 日
否
新疆塔里木农业综合开发
股份有限公司
阿拉尔新农棉浆有限责任公司3,500.00
2007 年1 月4 日～2012
年1 月3 日
否
新疆塔里木农业综合开发
股份有限公司
阿拉尔新农棉浆有限责任公司2,200.00
2008 年10 月23 日～2011
年10 月22 日
否
新疆塔里木农业综合开发
股份有限公司
阿拉尔新农棉浆有限责任公司2,200.00
2009 年1 月4 日～2010
年1 月3 日
否
新疆塔里木农业综合开发
股份有限公司
新疆海龙有限责任公司 17,100.00
2009 年4 月17 日～2013
年12 月31 日
否
新疆塔里木农业综合开发
股份有限公司
新疆海龙有限责任公司 13,500.00
2008 年10 月10 日～2014
年10 月9 日
否
合 计 54,100.00
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 农一师棉麻公司 6,490,764.26 6,490,764.26
应收账款 山东海龙股份有限公司 20,723,183.91 41,630,661.18
预付账款 新疆农一师供销合作有限公司 48,602,927.06 2,602,927.06
预付账款 农一师电力公司 1,500,000.00 1,500,000.00
预付账款 新疆青松建材化工 8,000,000.00 8,015,000.00
应付账款 新疆农一师供销合作有限公司 2,054,021.25 2,951,631.25
应付账款 农一师棉麻公司 249,600.00 1,445,331.81
应付账款 塔里木建安公司 967,430.72 967,430.72
其他应付款 新疆农一师供销合作有限公司 780,000.00
其他应付款 农一师电力公司 9,300.00
预收账款 农一师棉麻公司 226,277,904.08 310,286,694.47
预收账款 新疆海龙化纤有限公司 47,910,109.08 35,272,000新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2009 年半年度报告
56
预收账款 农一师电力公司 1,222,584.41
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -98,599.126
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,985,785.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -854,284.384
合计 7,032,901.76
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.86 0.026
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
0.004
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 8,263,369.55 -45,671,732.17 956,811,185.88 965,074,555.43
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
3、上述备查文件备置于公司董事会秘书办公室。
董事长：李远晨
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
2009 年8 月25 日
