新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
600359
2012 年年度报告
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 杨有陆 外出 张敏
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、 公司负责人汪天仁、主管会计工作负责人李颖翠及会计机构负责人（会计主管人
员）刘莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经信永中和会计师事
务所（特殊普通合伙）审计,2012 年度本公司合并净利润为 24,428,558.65 元，其中：归属
于母公司所有者的净利润为 18,811,291.48 元，加年初归属母公司未分配利润-648,457,040.90
元，2012 年度归属母公司的未分配的利润为-629,645,749.42 元。2012 年母公司实现净利润
25,467,919.28 元，加上上年度未分配利润-442,329,969.13 元，本年度实际可分配利润
-416,862,049.85 元。2012 年度公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。本预案需经
公司 2012 年度股东大会审议。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 26
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 36
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 40
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 43
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 144
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司 指 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
统众公司 指 阿拉尔统众国有资产经营责任公司,公司控股股东
棉浆公司 指 阿拉尔新农棉浆有限责任公司,公司控股 55%
乳业公司 指 阿克苏新农乳业有限责任公司,公司控股 85%
甘草公司 指 新疆阿拉尔新农甘草有限责任公司,公司控股 50.16%
乳制品公司 指 阿克苏新农乳制品有限责任公司,公司控股 100%
塔河种业 指 新疆塔里木河种业股份有限公司，公司控股 98.86%
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2012 年度
二、 重大风险提示：
公司存在的风险因素主要有政策风险、市场风险、财务风险和经营风险，有关风险因素
内容与对策措施已在本报告中第四节"董事会报告"中关于"董事会关于公司未来发展的讨论
与分析"部分予以了详细描述，敬请查阅相关内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
公司的中文名称简称 新农开发
公司的外文名称 Xinjiang Talimu Agriculture Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 XTAD
公司的法定代表人 汪天仁
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张春疆 刘斌
新疆阿克苏市南大街 2 号新农 新疆阿克苏市南大街 2 号新农
联系地址
大厦 19 层 大厦 18 层
电话 0997-2134018 0997-2125499
传真 0997-2125238 0997-2125238
电子信箱 zhang-chunjiang@126.com xjliubin@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 新疆阿拉尔南口镇迎宾路 1 号
公司注册地址的邮政编码 843300
公司办公地址 新疆阿克苏市南大街 2 号新农大厦 19 层
公司办公地址的邮政编码 843000
公司网址 http：//www.xnkf.com
电子信箱 xnkf600359@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司办公地点和上海证券交易所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 *ST 新农 600359
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
首次注册情况详见 1999 年年度报告公司基本情况
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
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公司上市以来，主营业务的变化情况如下：
公司 1999 年上市时，主营业务为棉花的种植与销售；
2002 年主营业务增加房地产开发、奶牛养殖、鲜奶加工、甘草产业；
2007 年主营业务增加棉浆粕加工；
2011 年退出房地产业务；
2012 年陆续退出棉花种植业务，增加良种繁育业务。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司控股股东为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司。
2007 年 8 月 22 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，将原
控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有的本公司 16305 万股国有法人股无偿划转给阿
拉尔塔河投资有限责任公司。2008 年 3 月 27 日完成股权过户。
2008 年 10 月 31 日阿拉尔塔河投资有限责任公司变更名称为阿拉尔统众国有资产经营有
限责任公司
七、 其他有关资料
信永中和会计师事务所（特殊
名称
普通合伙）
北京市东城区朝阳门北大街 8
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
号富华大厦 A 座 9 层
计峰
签字会计师姓名
成凤兰
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期 2010 年
比上
主要会计数据 2012 年 2011 年 年同
调整后 调整前
期增
减(%)
营业收入 980,410,882.32 1,629,905,917.66 -39.85 1,932,094,956.95 1,932,094,956.95
归属于上市公司 不适
18,811,291.48 -643,021,805.66 -9,958,923.53 4,429,151.68
股东的净利润 用
归属于上市公司
股东的扣除非经 不适
-175,894,176.31 -511,572,578.77 -12,544,861.23 1,843,213.98
常性损益的净利 用
润
经营活动产生的 不适
40,027,444.79 -469,744,294.09 181,800,868.91 181,800,868.91
现金流量净额 用
本期 2010 年末
末比
上年
2012 年末 2011 年末
同期 调整后 调整前
末增
减(%)
归属于上市公司
401,416,683.56 332,196,426.78 20.84 975,629,840.57 992,578,519.77
股东的净资产
总资产 1,929,181,749.78 3,821,316,911.34 -49.52 4,042,160,796.37 4,059,109,475.57
(二) 主要财务数据
本期比上年 2010 年
主要财务指标 2012 年 2011 年 同期增减
调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） 0.06 -2.00 不适用 -0.031 0.014
稀释每股收益（元／股） 0.06 -2.00 不适用
扣除非经常性损益后的基本
-0.55 -1.59 不适用 -0.039 0.006
每股收益（元／股）
增加 103.43
加权平均净资产收益率（%） 5.13 -98.30 -1.00 0.44
个百分点
扣除非经常性损益后的加权 增加 30.26
-47.95 -78.21 -1.46 0.19
平均净资产收益率（%） 个百分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
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非流动资产处置损益 117,125,273.52 11,502,592.05 -5,420,507.94
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
30,474,207.69 20,185,034.37 30,627,036.43
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金
融企业收取的资金占用 2,948,897.97 145,471.81
费
债务重组损益 171,310.17
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用 -2,514,744.44
等
与公司正常经营业务无
关的或有事项产生的损 -151,470,000.00 -4,109,329.57
益
单独进行减值测试的应
115,963,903.26 2,171,200.00
收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他
1,256,704.27 -17,687,101.43 -7,848,943.40
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
20,663,748.89
定义的损益项目
少数股东权益影响额 -61,760,669.67 3,630,042.07 -7,097,307.41
所得税影响额 -29,189,010.34 -215,147.48 -3,710,482.22
合计 194,705,467.79 -131,449,226.89 2,585,937.70
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期公司认真落实股东大会的各项决议和年度工作目标，在积极推进资产重组的同时，
全面加强内部管理，不断提高对下属企业的控制力，实现了扭亏损为盈的目标。全年完成主营
业务收入 94085.18 万元，比去年同期下降 36.43%；营业利润-11574.83 万元；净利润 2442.86
万元；归属于母公司所有者的净利润 1881.83 万元；经营活动产生的现金流量净额 4002.74 万元。
报告期内由于棉浆化纤市场持续低迷，产品价格继续下滑，售价于成本倒挂，全年开工不
足；乳品行业受国外低价奶粉的冲击，销售亏损加剧,以上原因造成公司主营业务亏损。
公司利润扭亏增盈的原因：一是棉浆公司通过诉讼使应收账款以资抵债得以执行，计提坏
账准备冲回；二是出售资产取得收益；三是公司贷款下降，财务费用减少；四是获得财政补贴。
虽然公司在 2012 年经营中遇到许多困难，但公司积极应对并及时调整经营策略，多方面采
取措施，努力实现了扭亏为盈的经营目标。
1、梳理产业发展方向，优化产业结构，增强公司资产的收益性。公司根据市场环境和自身
战略发展的需要，将相关投资金额大，经营管理和生产技术上还比较生疏的新建产业退出公司；
同时还将部分盈利水平低，影响公司规范持续发展的不良资产逐步退出公司。通过产业结构调
整，回笼了资金，解决了公司对运营资金需求问题，提高公司资金集中使用率，而且获得处置
收益，不但减少投资风险，提升了公司优良资产的盈利水平，而且使公司瘦身健体，提高了规
范运作的水平。
1）今年 3 月，经公司董事会审议通过，同意将持有的阿拉尔青松化工有限责任公司 22.50%
的股权转让给新疆青松建材化工（集团）股份有限公司。
2）今年 6 月，经公司临时股东大会审议通过，同意将持有的新疆海龙化纤有限公司 45%的
股权转让给农一师十六团。将持有的阿拉尔三五九化工有限公司 100%的股权转让给新疆青松建
材化工（集团）股份有限公司。
3）经公司临时股东大会审议通过，同意将南口农场、阿拉尔农场、幸福城农场部分资产出
售。
2、通力合作，多方支持，为公司"扭亏为盈"奠定基础。当地政府高度重视公司面临的行业
不景气和财务负担较重等困难，多次组织召开专题会议，帮助多方协调沟通、争取相关政策。
董事会全面指挥，积极领导公司经营层寻找新的出路，在争取政策支持、盘活资产等方面为公
司实现扭亏为盈提供了强有力的保障。
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3、开源节流，统筹安排，规范资金管理。制定了《资金预算管理办法》，统一调配资金，
通过大力清收应收款项，减少赊销的策略，盘活沉淀资金，加强现金流管理，保证公司正常生
产经营及发展的资金需求，提高了资金使用效率。合理使用资产处置收回资金，2012 年偿还金
融机构借款 7.78 亿元，减少公司财务费用，提高公司整体资信和资金运作能力。
4、完善内控管理，全面提高公司科学管理水平。根据证监会、财政部等五部委的规定，公
司认真开展企业内部控制规范管理工作，聘请了专业咨询机构对公司的经营管理进行了全面的
梳理，并结合公司实际情况，按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的规范要求，对公司
的各项规章制度进行补充和完善，从而提高了公司整体的运营管理水平，增强公司风险防范能
力。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 980,410,882.32 1,629,905,917.66 -39.85
营业成本 863,139,178.18 1,458,693,239.90 -40.83
销售费用 34,463,507.07 29,207,811.67 17.99
管理费用 130,379,604.58 167,678,463.81 -22.24
财务费用 83,579,253.90 98,079,843.97 -14.78
经营活动产生的现金流量净额 40,027,444.79 -469,744,294.09
投资活动产生的现金流量净额 53,076,751.80 -30,663,210.30
筹资活动产生的现金流量净额 -189,794,293.82 242,169,357.93 -178.37
2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
营业收入比上年同期减少了 39.85%原因：一是棉浆公司因市场行情低迷、产品销售价格与
成本倒挂，为减少产品积压及经营亏损，停产时间较长，导致该公司收入较上年减少；二是本
年度由于南口农场在上半年出售资产导致当年收入较上年减少；三是上年主营业务收入中包括
2011 年度出售的子公司阿克苏新农房地产有限责任公司实现的商品房销售收入本年不再包含。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
控股子公司棉浆公司开工不足导致该公司收入较上年减少 2.87 亿元，南口农场在上半年出
售资产导致当年收入较上年减少 2.68 亿元，2011 年度出售的子公司阿克苏新农房地产有限责任
公司实现的商品房销售收入 9,364.77 万元在 2012 年不再包含。
(3)主要销售客户的情况
公司前五名销售客户的营业收入总额合计 67,646.75 万元,占全部营业收入的 69%。
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3、成本
(1)成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
工业 工业成本等 259,418,528.99 23.87 656,410,164.10 30.34 -60.48
房地产开发
房地产业 67,814,959.83 3.13 -100.00
成本等
农业 农业成本等 550,507,297.24 50.66 576,333,486.40 26.64 -4.48
畜牧业 饲养成本等 17,222,921.31 1.58 24,421,499.78 1.13 -29.48
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
农业生产成
皮棉 542,923,919.08 49.96 572,090,951.17 26.44 -5.10
本等
农付产品加
短绒 2,684,443.95 0.25 3,125,773.80 0.14 -14.12
工成本等
棉浆粕 工业成本等 69,095,644.85 6.36 510,016,350.02 23.57 -86.45
液态奶 工业成本等 72,768,719.11 6.70 52,046,572.29 2.41 39.81
全脂淡奶
工业成本等 43,320,460.47 3.99 9,499,956.74 0.44 356.01
粉
鲜奶 饲养成本等 12,650,843.42 1.16 17,839,392.82 0.82 -29.08
甘草制品 工业成本等 74,209,155.85 6.83 84,059,874.14 3.89 -11.72
房地产开发
商品房 67,814,959.83 3.13 -100.00
成本等
(2)主要供应商情况
公司前五名供应商采购金额合计 14,732.25 万元,占采购总额的 17.07%。
4、费用
管理费用、销售费用及财务费用三项支出 2.48 亿元，比上年同期减少 4654.38 万元，降低
了 19.03%。减少主要原因：一是本年度由于南口农场在上半年出售资产导致当年三项费用较上
年减少 4147.62 万元；二是减少银行贷款使财务费用减少 1450.06 万元。
所得税费用 3015.94 万元，比上年同期增加 1772.3 万元，增长了 142.51%，主要原因系三
个农场资产转让收益所得纳税。
5、现金流
1、公司经营活动产生的现金流净额为 4002.74 万元，比上年经营活动现金流入增加，原因：
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一是阿拉尔、幸福城农场因上年库存量大使当年销售额增大，现金流入增加；二是公司大力清
理应收账款及减少赊销使现金流入增加；三是由于公司南口农场在上半年转出及棉浆公司停产
导致采购商品等经营活动现金流出较上年大幅减少。
2、投资活动产生的现金流净额为 5307.68 万元，比上年经营活动现金流入增加，系三农场
资产转让收益、转让阿拉尔三五九化工有限公司及阿拉尔青松化工投资款使现金流入增加，同
时较上年南口农场及阿拉尔三五九化工有限公司投入固定资产项目较大，而本年对固定资产投
入大幅减少使现金流出降低。
3、筹资活动产生的现金流净额为-1.9 亿元，同比流入净额减少了 178.37%。主要系公司较
上年大幅减少了银行贷款及短期融资券，使筹资现金流入减少，偿还到期银行贷款及一年期的
短期融资券的本金及利息。使筹资现金流出增加所致。
6、其它
(1)发展战略和经营计划进展说明
报告期内，公司按照 2011 年年报中披露的经营计划积极开展各项工作。根据 2012 年经营
计划，1）农业方面：农业棉花种植面积 11.68 万亩，完成计划的 64.89%，生产皮棉 2.35 万吨，
完成计划的 71.21%，未达计划的原因系公司南口农场资产转让减少了棉花种植。2）工业方面：
生产棉浆粕 1.13 万吨，完成计划的 18.83%，未完成计划原因系棉浆化纤市场长期低迷，产品售
价与产品成本倒挂，因而长期停产造生产减产。生产甘草制品 2772 吨，完成计划的 95.59%，
减产系根据市场调整产品节构，则重增加生产量少附加值高的产品所致。3）畜牧乳业：生产鲜
奶 1.08 万吨，完成计划的 83.08%，主要系本年产奶牛病淘率高于往年使鲜奶减产，生产液态奶
14600 吨，完成计划的 91.25%，公司调整结构生产奶粉 1582 吨。
2012 年公司收入主要来源于棉花、浆粕、甘草及乳制品，虽然在经营计划执行中遇到困难，
公司积极应对并及时调整经营策略。2012 年共实现营业收入 9.8 亿元，比上年同期减少 6.5 亿
元，减少了 39.85%，净利润 2442.86 万元，其中归属于母公司净利润为 1881.13 万元，实现了
扭亏为盈的经营目标。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 7.33
工业 296,519,377.81 259,418,528.99 12.51 -57.17 -60.48
个百分点
房地产业 -100.00 -100.00 减少 27.59
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个百分点
减少 1.15
农业 632,259,378.95 550,507,297.24 12.93 -5.74 -4.48
个百分点
减少 37.66
畜牧业 12,073,068.18 17,222,921.31 -42.66 -48.10 -29.48
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.48
皮棉 617,845,894.11 542,923,919.08 12.13 -5.62 -5.10
个百分点
减少 9.81
短绒 7,806,238.25 2,684,443.95 65.61 -38.61 -14.12
个百分点
增加 12.55
棉浆粕 78,972,936.81 69,095,644.85 12.51 -84.51 -86.45
个百分点
减少 13.86
液态奶 82,702,489.58 72,768,719.11 12.01 17.80 39.81
个百分点
全脂淡奶 增加 13.59
42,060,389.56 43,320,460.47 -3.00 416.16 356.01
粉 个百分点
减少 18.91
鲜奶 11,227,753.18 12,650,843.42 -12.67 -40.99 -29.08
个百分点
增加 1.37
甘草制品 92,759,013.15 74,209,155.85 20.00 -10.21 -11.72
个百分点
减少 27.59
商品房 -100.00 -100.00
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
新疆以内 80,603.24 -52.34
新疆以外 13,481.94 -44.03
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
应收账款 25,999,824.41 1.35 213,870,161.06 5.60 -87.84
预付款项 14,106,511.31 0.73 100,713,663.25 2.64 -85.99
其他应收款 35,780,699.70 1.85 247,332,455.93 6.47 -85.53
存货 419,953,917.74 21.77 812,980,018.46 21.27 -48.34
在建工程 2,744,450.89 0.14 554,200,603.96 14.50 -99.50
生产性生物 28,113,086.87 1.46 43,756,837.67 1.15 -35.75
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
资产
无形资产 14,992,825.42 0.78 3,559,850.57 0.09 321.16
长期待摊费
543,596.98 0.03 207,819,600.59 5.44 -99.74
用
短期借款 371,000,000.00 19.23 849,000,000.00 22.22 -56.30
应付账款 123,350,162.55 6.39 356,438,151.98 9.33 -65.39
预收款项 27,989,225.33 1.45 156,871,731.40 4.11 -82.16
应付职工薪
14,508,809.13 0.75 364,910,287.60 9.55 -96.02
酬
应付股利 11,250,000.00 0.29 -100.00
其他应付款 584,587,429.43 30.30 991,147,201.20 25.94 -41.02
一年内到期
的非流动负 175,572,119.54 9.10 90,000,000.00 2.36 95.08
债
长期借款 130,151,711.51 6.75 315,109,166.92 8.25 -58.70
应付债券 200,000,000.00 5.23 -100.00
其他非流动
18,286,541.42 0.95 65,044,084.56 1.70 -71.89
负债
1) 应收账款：同比减少原因系本公司之子公司新农棉浆年初应收新疆海龙化纤有限公司
欠款，于本年由新疆海龙化纤有限公司以自备电厂抵偿所致；以及三个农场资产处置所致。
2) 预付款项：同比减少原因系本公司三个农场资产处置所致。
3) 其他应收款：同比减少原因系本公司处置三个农场资产处置所致。
4) 存货：同比减少原因系本公司之子公司棉浆公司开工不足，产品销售主要以处置上年
存货为主；以及本公司阿拉尔、幸福城农场棉花销售同比增长，使库存减少。
5) 在建工程：同比减少原因系本年度转让原全资子公司阿拉尔三五九化工有限公司及公
司南口农场资产转让所致。
6) 生产性生物资产：同比减少原因系乳业公司奶牛数量减少所致。
7) 无形资产：同比增加原因系棉浆公司本年自备电厂所属土地使用权的增加。
8) 长期待摊费用：同比减少原因系处置三个农场资产所致。
9) 短期借款：同比减少原因系银行借款减少所至。
10) 应付账款：同比减少原因系处置三个农场所致。
11) 预收款项：同比减少原因系处置三个农场所致。
12) 应付职工薪酬：同比减少原因系三个农场资产出售所致。
13) 应付股利：同比减少原因系棉浆公司支付 2010 年度股利。
14) 其他应付款：同比减少原因系处置三个农场资产所致。
15) 一年内到期的非流动负债：同比增加原因系银行长期借款将到期所致。
16) 长期借款：减少原因系长期借款到期偿还所致。
14
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
17) 应付债券：同比减少原因系短期融资券到期兑付。
18) 其他非流动负债：同比减少原因系处置三个农场资产所致。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内投资额 12,400.47 万元
投资额增减变动数 -6728.53 万元
上年同期投资额 19,129 万元
投资额增减幅度(%) -35.17
经公司 2012 年第六次股东大会批准，收购控股股东阿拉尔统众国有资产经营有限责任公
司持有的新疆塔里木河种业股份有限公司 95.15%股权，收购价格为 12,400.47 万元。塔河种业
的经营范围为各类农作物种子的培养、生产及销售；籽棉的收购、加工。本次收购完成后，公
司持有塔河种业 98.86%的股权。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
注册资
公司名称 主要产品或服务 总资产 营业收入 净利润
本
新疆阿拉尔新农甘
甘草产品研发、甘草种
草产业有限责任公 5000 15491.19 9277.73 789.79
植、加工、收购、销售
司
阿克苏新农乳业有 牲畜养殖、牛乳销售、牛
12000 21736.14 10209.19 -4386.3
限责任公司 乳制品加工及销售
阿克苏新农乳制品
乳制品加工及销售 200 10363.52 4399.23 -2116.24
有限责任公司
阿拉尔新农棉浆有
棉浆粕生产、加工、销售 12000 50160.3 15137.46 2131.24
限责任公司
2012 年各子公司经营状况参差不齐，新农甘草继续保持稳定发展的态势，受畜养成本上
升与产品市场价格倒挂扼制着乳畜行业的发展，新农棉浆 2012 年通过法律途径收回应收款项，
减少了损失是当年收益增加的主要来源，但因纺织市场的持续低迷，成本与销售倒挂，公司长
15
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
期处于停工状态，使公司经济增长点难已体现。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
1、棉浆化纤行业。虽然化纤行业的终端需求市场处于逐步回升的态势，但由于新疆浆粕
产能较大，原料竞争压力激烈，生产成本增加，疆内销售市场需求有限，浆粕销售出疆存在高
额的运输费用，销售价格又受到溶解浆的冲击和下游短丝企业的挤压，对公司未来生产经营造
成较大压力。
2、奶牛饲养及乳业。奶牛饲养受饲草料价格居高不下及人工成本上升的影响，养殖成本
较高。乳业受进口低价奶粉的冲击，国内奶粉价格低迷，竞争激烈，影响公司未来的整体经营
业绩。
3、甘草制品行业。目前国内外甘草行业处于上长升期，由于产品使用领域的拓展和市场
需求量的逐年增大，加之甘草企业门槛低，工艺简单、技术成熟、投资不大，致使大量公司涌
入。再加之野生甘草资源有限，导致甘草行业各企业间竞争激烈。公司虽然身处原料腹地，但
在规模突破和产品升级上缺少支撑是影响该产业发展的瓶颈。
4、种子加工及销售行业。新疆是国内优质棉种植基地，公司目前棉种主要在南疆地区销
售，年平均销售量在 10000 吨以上，占全疆种子市场的份额并不大，市场上升空间较大。2012
年颁布的《农作物种子生产经营管理办法》大大的提高了种子行业准入门槛，对不符合标准的
种业公司将不予颁发种子生产、经营许可证，大部分小种子公司即将被淘汰，对大中型种业公
司做大做强提供了政策支持。但在各地销售针对地方种业公司的优先性对公司产品进入市场有
很大阻碍；加上棉花良种补贴的实施，对公司产品在地方上的销售量有很大影响。
(二)公司发展战略
1、棉浆化纤业。通过产业链整合和技术改造等措施，实现延长产业链和生产高附加值产
品的目的，优化产品成本，增强产品抵御市场风险的能力。
2、乳业。调整经营思路，创新销售理念，改变营销工作重点，做稳做大新疆销售市场，拓宽销
售渠道；要加强科技投入和人材的培养，提升企业形象；以品牌为支撑，向市场要品牌，要效
益；内引外联，最大限度地发挥好产能优势、设备优势、奶源优势、区位优势；合理利用好配
套饲草基地建设，将公司构建成以饲草种植、奶牛养殖、乳品加工、产品销售为一体的产业链
16
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
集团群，以提高公司核心竞争力，实现跨越式发展。
3、甘草产业：做好甘草人工种植及种子基地建设和生产设备技改工作。提高现有产品产
能和品质。积极和国内外科研院所联合，加大甘草纳、钾、单氨、二氨产品的研发力度，尽快
取得知识产权并组织投入生产。开发国外甘草资源渠道，为公司生产贮备初级产品。建设一个
全国甘草提取工艺最先进、产品品种最全、产量最大、甘草资源利用最充分，符合国家 GMP
标准的可循环的制药实体。
4、种业：充分利用"十二五"期间,国家对种子产业发展的优惠政策,深化企业内部改革,建立
现代市场企业管理制度,加大资金投入，强化服务意识，提升服务功能,通过政策扶持、资金投入、
制度完善、设备更新、实施品牌战略等措施，增强企业生产经营能力。从强化种子生产基地建
设、完善种子生产技术规程、扩大种子生产经营规模和更新添置生产加工设备入手，更进一步
发挥龙头带基地、基地连农户的辅射带动作用，积极推进基地的扩张和龙头的壮大，发挥新疆
棉花产业优势，为全疆的棉花产业发展提供优质服务。
(三)经营计划
2012 年公司经营计划：
工业：计划生产皮棉 6500 吨，棉种 10000 吨，生产棉浆粕 60000 吨；生产甘草浸膏（粉、
霜）2500 吨。
畜牧乳业：计划生产鲜奶 12000 吨，液态奶 16000 吨，奶粉 2500 吨。
经营管理工作安排：
（一）积极组织生产，把握市场风险，控制生产成本，提高主营业务的盈利水平。要求各
子公司做好原料及产品的市场预测工作，在保证公司盈利的前提下积极开工生产。同时做好原
料质量控制和生产过程中的节本降耗工作，努力提高各公司生产经营水平，为努力实现公司 2013
年经营性盈利奠定基础。
（二）统筹协调，多方筹集生产运营资金。努力克服国家银根紧缩政策和公司业绩下滑导
致的金融机构贷款难问题，合理调配使用存量资金，多方协调金融机构和企业为本公司筹集资
金提供帮助，采取信用、抵押、担保、质押、短期融资券、银行承兑等措施争取贷款额度；同
时采取清收欠款、促销减存、以销定产、商业承兑等措施加大资金的流动性。确保公司按期偿
还借款和生产经营对资金的需求。
（三）强化预算管理，确保实现全年经营目标。对公司总目标科学预算，层层分解，将各
项指标和具体措施落实到单位、车间（部门）、岗位。
（四）推进人力资源培养工作，完善人事管理制度，建立健全企业人才引进、任用、培养、
激励机制，重视引进培养、选拔任用优秀年轻的专业管理和业务技术人才，增强企业发展活力；
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
加大后备人才梯次培养和管理工作力度，制定后备人才发展规划，为企业持续发展提供强有力
的支持。
（五）完善公司内部管理制度，理顺公司业务流程，通过标准化与精细化管理，提高整体
运营水平。本年度公司对深化内部改革，建立适应公司发展的经营机制。切实做好定编、定岗、
定员、定责工作，精简职能部门，减少管理层次，控制管理幅度，形成权责明确、信息通畅、
监控有力、运转高效的组织体系和管理流程。
（六）完善绩效考核体系建设，增强企业经营活力。结合各子公司经营发展目标和行业特
点修订《企业薪酬管理办法》及《公司人事任用管理加办法》，完善收入分配与绩效考核挂钩的
激励约束机制，对管理人员奖不封顶、罚不保底，连续两年亏损公司的管理人员引咎辞职，实
现奖罚分明、优胜劣汰的目标。
（七）不断完善内控管理，全面提高公司科学管理水平。2013 年公司将进一步完善公司
内控制度体系建设，加强对各项内控制度贯彻执行情况的监督检查，提高风险控制管理水平。
重点要抓好项目审批，审慎安排资金投放。强化财务管控，加强资金集中管理和财务运行监控
中心建设，提升管理效率和经营预警能力。加强企业内审工作，强化审计结果问效、问责机制。
针对各行业采取措施：
1、棉浆化纤行业：加强生产技术改造，增加产品的多样性，提高市场抗风险能力；体现
产业链的产能优势，发挥自备电厂的配套作用，降低产品的加工成本。
2、畜牧乳业：优化牛群结构，做好饲草基地建设，降低产品成本；引进优秀技术管理人
才，保证产品质量，奠定好品牌基础；规范销售管理，加强营销网络的建立，搭建持续发展的
营销平台。
3、甘草产业：加强产品质量、加快资金的周转；强化产品成本考核机制；推进技术改造
及研发，增加高附值产品品种。
4、种业：加强种子科研、教学与种子企业的联合，提高种子加工厂的管理水平与发展方
式，全面推行种子加工厂的标准化管理，进一步提升产品加工质量。在专业队伍上下功夫，在
网络布局和促销手段上都要有新成效。要把售后服务放在现场和基层，维护品种主权，严厉打
击侵权行为，讲诚信，重质量，发挥品牌的能量，组成服务专家团队入乡村，对公司首推品种
造声势，发挥公司的优势去引领市场。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司资金主要来源是债务融资，公司目前的资金状况能够满足现有业务需要，无重大建设
投资项目资金需求。公司将根据业务发展需要合理安排资金支出，加强对应收账款的清收，严
格控制各种费用的支出。公司将采取多渠道融资，保证生产经营所需资金。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
(五)可能面对的风险
1、市场风险：公司行业众多，不可避免地涉及多个行业市场风险。随着所处行业原料市
场经营主体增加，放大了市场价格的涨跌效应。为规避市场变化带来的风险，一是完善棉短绒、
甘草和鲜奶等原料收购机制，拓宽原料收购渠道。二是收集和分析市场信息，根据市场需求的
多样性和层次性，选准目标市场，加大产品销售力度，努力开拓国内外市场。
2、政策风险：国家有关税收政策和信贷政策发生变化，公司经营业绩将受到显著影响。
为此，公司将密切关注国家政策变化动向和趋势，加强各产业发展的前瞻性研究，加强各产业
科学决策的信息化服务。努力提高生产新技术，增强公司产品在国内国际市场的竞争能力，确
保公司稳健持续的赢利能力。
3、技术风险：公司技术人才短缺使技术创新工作受到限制。为解决人才问题，公司在组
织项目开发、新产品、新技术研发、引进的同时，将加强对外的技术联合，加大人才的培养造
就和内部培训，加大科技力量和拔尖人才的补充，以优厚的政策采取多种方式引进人才，以弥
补由于自身条件的限制造成的创新能力不足的缺憾。
4、财务风险：公司各行业原料市场变化较大，资金需求量放大，公司正常经营和投资所
需资金用银行贷款或自筹解决，不但增加了公司的财务费用，还影响了公司的效益增长。为此，
公司将加强财务管理，压缩流动资金贷款规模，降低财务费用支出，最大限度地降低产品成本
及费用。同时，结合公司产业发展需求，积极向国家、自治区、兵团争取项目支持资金，促进
公司经济结构优化升级和持续发展。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，对公司利
润分配政策进行了调整，修改后的利润分配政策如下：
（一）公司利润分配的原则
公司应重视对投资者特别是中小投资者的合理回报，利润分配政策应当保持连续性和稳
定性，利润分配政策确定后，不得随意调整而降低对股东的回报水平。
公司管理层、董事会应根据公司盈利状况和经营发展实际需要，结合资金需求和股东回报
规划、社会资金成本和外部融资环境等因素制定利润分配方案。公司利润分配不得超过累计可
分配利润范围。
公司存在股东违规占用资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所
占用的资金。
（二）利润分配的决策机制和程序
公司利润分配政策和利润分配方案由公司董事会制定，并提交公司股东大会批准。独立
董事对利润分配预案发表独立意见，监事会对董事会和管理层执行利润分配政策或股东回报规
划的情况和决策程序进行监督。公司将提供多种途径（电话、传真、电子邮件、互动平台等）
接受所有股东对公司分红的建议和监督，切实保障社会公众股东参与股东大会的权利。
确因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整或变更利润分配政策尤其是分
红政策或股东回报规划的，由董事会提交议案，并经股东大会进行表决。调整后的利润分配政
策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。
董事会调整或变更利润分配政策的，应以保护股东权益为出发点，充分听取股东（尤其
是社会公众股东）、独立董事的意见。董事会提出调整或变更利润分配政策的，应详细论证和说
明原因，独立董事应对利润分配政策调整或变更议案发表独立意见。
公司对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，
经过论证后履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
（三）利润分配的形式和间隔
利润分配形式：公司利润分配的形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式。
利润分配期间间隔：公司在符合利润分配的条件下，应当每年度进行利润分配，公司可
以进行中期现金分红。
（四）利润分配的条件和比例
1、利润分配的条件：公司上一会计年度盈利，累计可分配利润为正数，且不存在影响利
润分配的重大投资计划或现金支出事项。
2、现金分红条件：在符合前述利润分配的条件且当公司年末资产负债率不超过 70%且公
司当年经营活动所产生的现金流量净额为正数并足以支付现金股利时，公司应采取现金方式分
20
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
配股利，以现金方式分配的利润比例由董事会根据公司盈利水平和经营发展计划提出，报股东
大会批准。在公司符合现金分红的条件下，现金分红的比例应当不低于公司章程规定的分配比
例。
3、股票股利分配的条件：在符合前述利润分配条件的前提下，公司可以根据年度的盈利
情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，公司
可以进行股票股利分红。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。
4、现金分红的比例：在现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下且符合现金分红的
条件下，公司年度利润分配时现金分红金额不低于相应年度实现的可分配利润的百分之十，公
司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三
十。
5、若公司年度盈利但董事会未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中详细说明未
提出现金利润分配的原因、未用于现金利润分配的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事
应当对此利润分配预案发表独立意见并披露。
公司调整或变更本章程规定的利润分配政策应当满足以下条件：
（1） 现有利润分配政策已不符合公司外部经营环境或自身经营状况的要求；
（2） 调整后的利润分配政策不违反中国证监会和上海证券交易所的规定；
（3） 法律、法规、中国证监会或上海证券交易所发布的规范性文件中规定确有必要对本
章程规定的利润分配政策进行调整或者变更的其他情形。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股派 中归属于上
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
分红年度 息数(元) 市公司股东
红股数（股） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东
（含税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2012 年 0 0 0 0 18,811,291.48
2011 年 0 0 0 0 -643,021,805.66
2010 年 0 0 0 0 -9,958,923.53
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2006 年 1 月 19 日，商业银行与金牛投资有限公司签订为期一年的 5000
万元借款合同，后因金牛投资逾期未还借款，商业银行对其提起诉讼，诉 www.sse.com.cn,《金融借
讼请求为（1）判令被告金牛投资公司偿还原告商业银行借款本金人民币 款合同纠纷诉讼进展情
5000 万元，利息 8898873 元，共计 58898873 元，及至实际还款日期间的 况 》， 公 告 编 号 ：
利息；（2）判令被告新农开发、金牛生物、冯立社、冯晖对上述债务的偿 2011-017 号
还承担连带保证责任；（3）判令上述被告承担本案的诉讼费用。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
将阿拉尔青松化工有限责任公司 22.50%的股权转让给新疆 2012 年 3 月 12 日公告,编号：2012-005
青松建材化工（集团）股份有限公司 号,www.sse.com.cn
将所持新疆海龙化纤有限公司 45%的股权转让给新疆生产 2012 年 5 月 29 日公告,编号：2012-026
建设兵团农一师十六团 号,www.sse.com.cn
将所持阿拉尔三五九化工有限公司 100%的股权转让给新疆 2012 年 5 月 29 日公告,编号：2012-027
青松建材化工（集团）股份有限公司 号,www.sse.com.cn
2012 年 8 月 15 日公告,编号：2012-041
出售南口农场分公司部分资产
号,www.sse.com.cn
2012 年 10 月 20 日公告,编号：2012-054
出售阿拉尔农场分公司、幸福城农场分公司部分资产
号,www.sse.com.cn
收购控股股东阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司持有 2012 年 12 月 4 日公告,编号：2012-063
的新疆塔里木河种业股份有限公司 95.15%股权 号,www.sse.com.cn
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位:万元 币种:人民币
关联交易 关联交易内 关 联 交 关 联 交 关联交易金 占同类交易 关联交
关联交易方
类型 容 易 定 价 易价格 额 金额的比例 易结算
22
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
原则 (%) 方式
新疆生产建设兵团农
购买商品 采购电力 市场价 市场价 2,011.52 100.00 转账
一师电力公司
新疆农一师供销合作
购买商品 采购农资 市场价 市场价 10,531.59 100.00 转账
有限责任公司
阿拉尔青松化工有限
购买商品 采购原料 市场价 市场价 639.65 87.55 转账
责任公司
新疆阿拉尔市新沪热
购买商品 采购电力 市场价 市场价 40.78 23.12 转账
电有限责任公司
新疆海龙化纤有限公
购买商品 采购原料 市场价 市场价 153.20 76.88 转账
司
新疆生产建设兵团农
销售商品 销售商品 市场价 市场价 59,730.57 96.49 转账
一师棉麻公司
新疆塔里木河种业股
销售商品 销售商品 市场价 市场价 238.84 16.31 转账
份有限公司
阿拉尔金阳粮油购销
销售商品 销售商品 市场价 市场价 543.87 100.00 转账
有限公司
上述关联交易已在 2012 年 4 月 28 日关于《2012 年度日常关联交易的预计》的公告,公告编
号：2012-017 号。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
将阿拉尔青松化工有限责任公司 22.50%的股权转让给新疆 2012 年 3 月 12 日公告,编号：2012-005
青松建材化工（集团）股份有限公司 号,www.sse.com.cn
将所持阿拉尔三五九化工有限公司 100%的股权转让给新疆 2012 年 5 月 29 日公告,编号：2012-027
青松建材化工（集团）股份有限公司 号,www.sse.com.cn
收购控股股东阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司持有 2012 年 12 月 4 日公告,编号：2012-063
的新疆塔里木河种业股份有限公司 95.15%股权 号,www.sse.com.cn
七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 担 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担保 担保 保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 方 金额 类 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 型 保 担保
署 完毕
系
日)
23
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
2008 连
2008 2014
新疆海 年 带
年 年
本公 公司 龙化纤 10 责
11,520 10 10 否 是 5,670 否 否 其他
司 本部 有限责 月 任
月 9 月 9
任公司 10 担
日 日
日 保
连
2008 2008 2013
新疆海 带
年 4 年 4 年 4
本公 公司 龙化纤 责
11,700 月 月 月 否 是 8,100 否 否 其他
司 本部 有限责 任
19 20 19
任公司 日 日 日 担
保
连
2010 2010 2011
新疆海 带
年 9 年 9 年 9
本公 公司 龙化纤 责
2,025 月 月 月 否 是 2,025 否 否 其他
司 本部 有限责 任
13 14 13
任公司 担
日 日 日
保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 25,245
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 25,245
担保总额占公司净资产的比例(%) 62.89
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
25,245
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 5,174.17
上述三项担保金额合计（C+D+E） 30,419.17
本公司为新疆海龙化纤有限公司担保余额为 25245 万元,该公司因市场及资金原因停产,开工
日期不明确,本公司有可能因该公司无法偿还银行贷款而承担连带清偿责任。
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、 承诺事项履行情况
√不适用
九、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 是
原聘任 现聘任
国富浩华会计师事务所（特殊普 信永中和会计师事务所（特殊普
境内会计师事务所名称
通合伙） 通合伙）
24
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
境内会计师事务所报酬 55 55
境内会计师事务所审计年限 2 1
名称 报酬
信永中和会计师事务所（特殊普
内部控制审计会计师事务所 30
通合伙）
由于公司与审计机构国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）在审计工作日程安排和审计
费用方面未能达成一致，双方发生分歧不能继续合作，因此提请董事会改聘信永中和会计师事
务所为公司 2012 年度的财务审计机构、内部控制审计机构，聘期一年。
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
按照中国证监会《上市公司现场检查办法》的规定，中国证监会新疆监管局对公司年报进
行了专项现场检查，并于 2012 年 8 月 10 日对公司出具了《责令整改决定书》（新证监局函
[2012]118 号），对公司治理状况及信息披露情况提出了评价和整改意见。公司对所涉具体事项
逐项研究，逐条制定了整改措施并予以落实，具体情况如下：
（一）财务资助未按规定履行审议批准程序及信息披露义务。
整改时间：已全面完成整改，并在今后的工作中持续规范
整改责任人：财务总监 李颖翠 董事会秘书 张春疆
（二）委托理财未按规定履行审议批准程序及信息披露义务。
整改时间：已完成整改
整改责任人：财务总监 李颖翠 董事会秘书 张春疆
（三）内幕信息知情人登记管理工作薄弱。
整改时间：已全面完成整改，并在今后的工作中持续规范
整改责任人：董事会秘书 张春疆
（四）“三会”记录不规范、不完整。
整改时间：已全面完成整改，并在今后“三会”运作过程中持续规范
整改责任人：董事会秘书 张春疆
（五）对相关责任人员追究责任
具体详情请见 2012 年 9 月 8 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）《关于中国证
监会新疆监管局年报专项检查发现问题的整改报告》。
十一、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股
32,100 100 32,100 100
份
1、人民币普通股 32,100 100 32,100 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 32,100 100 32,100 100
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交易
截止报告期末股东总数 49,923 45,542
日末股东总数
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
持股比
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 条件股份数 结的股份
例(%)
量 数量
阿拉尔统众国有资
无
产经营有限责任公 国有法人 50.79 163,050,000 0
司
莫剑荣 境内自然人 0.40 1,300,000 73,414 未知
项金彪 境内自然人 0.31 1,000,000 1,000,000 未知
王宇晖 境内自然人 0.23 752,300 752,300 未知
朱瑸 境内自然人 0.22 700,000 700,000 未知
潘倩如 境内自然人 0.18 570,000 570,000 未知
刘雅平 境内自然人 0.16 525,500 525,500 未知
于文英 境内自然人 0.16 500,000 500,000 未知
朱春文 境内自然人 0.15 492,800 492,800 未知
王婵娇 境内自然人 0.14 451,212 451,212 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公
163,050,000 人民币普通股 163,050,000
司
莫剑荣 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
项金彪 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
人民币普通股
王宇晖 752,300 752,300
朱瑸 700,000 人民币普通股 700,000
潘倩如 570,000 人民币普通股 570,000
刘雅平 525,500 人民币普通股 525,500
于文英 500,000 人民币普通股 500,000
朱春文 492,800 人民币普通股 492,800
王婵娇 451,212 人民币普通股 451,212
公司控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动，公司未
上述股东关联关系或一致行动的说明
知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
单位：元 币种：人民币
名称 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司
单位负责人或法定代表人 郭文生
成立日期 2005 年 12 月 30 日
27
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
组织机构代码 78179970-7
注册资本 1,526,292,400.00
主要经营业务 股权投资。
(二) 实际控制人情况
1、 法人
单位：元 币种：人民币
名称 新疆生产建设兵团农一师国资委
单位负责人或法定代表人 兰新华
主要经营业务 代表政府履行出资人职责
2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告
期从
报告期
股东
增 内从公
年 年 年度 单位
减 司领取
初 末 内股 获得
性 年 任期起始 任期终止 变 的应付
姓名 职务 持 持 份增 的应
别 龄 日期 日期 动 报酬总
股 股 减变 付报
原 额（万
数 数 动量 酬总
因 元）（税
额
前）
（万
元）
董事长、党委 2012 年 4 2013 年 3
汪天仁 男 55 0 0 13.3
书记 月5日 月 24 日
副董事长、总 2012 年 4 2013 年 3
王永冬 男 40 0 0 13.3
经理 月5日 月 24 日
2012 年 5 2013 年 3
晏正君 董事 男 41 0 0 0
月 21 日 月 24 日
2011 年 4 2013 年 3
王永强 董事 男 50 0 0 0
月 28 日 月 24 日
2012 年 5 2013 年 3
朱晓玲 独立董事 女 50 0 0 1.04
月 21 日 月 24 日
2012 年 11 2013 年 3
杨有陆 独立董事 男 48 0 0 0.3
月6日 月 24 日
2012 年 11 2013 年 3
张敏 独立董事 女 53 0 0 0.3
月6日 月 24 日
监事会主席、 2012 年 5 2013 年 3
丁小辉 男 40 0 0 10.2
纪检书记 月 21 日 月 24 日
2010 年 3 2013 年 3
郭文生 监事 女 45 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2010 年 3 2013 年 3
周文昌 监事 男 51 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2012 年 6 2013 年 3
郑海燕 监事 女 42 0 0 8
月 11 日 月 24 日
2012 年 6 2013 年 3
徐凤瑶 监事 女 42 0 0 8
月 11 日 月 24 日
2010 年 3 2013 年 3
卢世林 副总经理 男 50 0 0 12.8
月 25 日 月 24 日
2012 年 4 2013 年 3
赵占军 副总经理 男 47 0 0 9.6
月 26 日 月 24 日
2010 年 3 2013 年 3
张春疆 董事会秘书 男 43 0 0 12.8
月 25 日 月 24 日
2011 年 12 2013 年 3
李颖翠 财务总监 女 50 0 0 12.8
月8日 月 24 日
董事长、党委 2010 年 3 2012 年 3
李新海 男 45 0 0 3.3
书记 月 25 日 月 16 日
副董事长、总 2010 年 3 2012 年 3
楚建江 男 44 0 0 3.3
经理 月 25 日 月 16 日
29
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
2010 年 3 2012 年 5
武琳琳 董事 女 50 0 0 0
月 25 日 月 21 日
2010 年 3 2012 年 11
崔凯 独立董事 男 42 0 0 1.7
月 25 日 月6日
2010 年 3 2012 年 5
刘俊浩 独立董事 男 48 0 0 0.77
月 25 日 月 21 日
2010 年 3 2012 年 11
胡本源 独立董事 男 38 0 0 1.7
月 25 日 月6日
监事会主席、 2010 年 3 2013 年 5
徐献礼 男 52 0 0 3.3
纪检书记 月 25 日 月 21 日
2011 年 1 2013 年 6
胡鑫 监事 男 38 0 0 0
月 25 日 月 11 日
2010 年 3 2013 年 6
曲法科 监事 男 40 0 0 1.02
月 25 日 月 11 日
2010 年 3 2012 年 3
罗兵 副总经理 男 49 0 0 2.6
月 25 日 月 16 日
合计 / / / / / 0 0 / 120.13
1) 汪天仁：男，汉族，1957 年 11 月出生，1976 年 8 月参加工作，中共党员，本科学历，
农机高级工程师。曾任农一师十团修造厂技术员、副站长、副厂长、厂长，农一师十团党委副
书记、团长，农一师十一团党委副书记、团长，农一师十二团党委副书记、团长，新疆塔里木
农业综合开发股份有限公司农业分公司党委委员、副书记、经理，阿拉尔统众国有资产经营有
限责任公司党委书记、董事长、总经理。2012 年 3 月起担任公司董事长。
2) 王永冬：男，汉族，1972 年 12 月出生，中共党员，本科学历，高级农艺师。曾任农一
师三团副总农艺师、副团长；阿瓦提县副县长；农一师六团团长。2012 年 3 月起担任公司总经
理。
3) 晏正君：男，汉族，1971 年 10 月出生，研究生学历，注册会计师。曾任新疆自治区人
事厅科员、新疆塔城地区发展与改革委员会主任科员、新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
董事会秘书、阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司总经理助理，现任阿拉尔统众国有资产经
营有限责任公司副总经理。2012 年 5 月起任公司董事
4) 王永强：男，1962 年 4 月出生，1980 年 10 月参加工作。本科学历，中共党员。曾任农
一师通用机械厂党委书记、董事长；农一师建化总厂党委书记、总经理；现任农一师国资委副
主任。2012 年 5 月起任公司董事。
5) 朱晓玲：女，汉族，1962 年 9 月出生，中共党员，教授，硕士研究生导师，2003 年至
今任塔里木大学高教研究室副主任。2012 年 5 月起任公司董事。
6) 杨有陆：男，汉族，1964 年 11 月生，研究生学历，具有律师资格、注册税务师资格，
2008 年至今任北京市天兆雨田律师事务所合伙人律师。2012 年 11 月起任公司董事。
7) 张敏：女，1959 年 2 月生，中共党员，本科学历，教授，高级会计师。2001 年至今年
任新疆农业大学经济与贸易学院教授。2012 年 11 月起任公司董事。
30
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
8) 丁小辉：男，汉族，1973 年 4 月出生，1994 年 8 月参加工作，中共党员，本科学历，
高级会计师。曾任农一师五团煤矿会计，农一师塔里木热电厂会计，农一师电力公司会计、副
科长、科长，新疆联合化工有限公司财务总监，阿拉尔三五九钢铁有限公司董事、财务副总。
2012 年 5 月起任公司任公司监事会主席。
9) 郭文生：女，汉族，新疆玛纳斯县人，1967 年 3 月出生，1987 年 7 月参加工作，1987
年 7 月加入中国共产党，大专文化程度，高级会计师职称，现任阿拉尔统众国有资产经营有限
责任公司总经理，2010 年 3 月起任公司监事。
10) 周文昌：男，回族，甘肃天水人，1961 年 8 月出生，1982 年 9 月参加工作，1991 年 11
月加入中国共产党，本科文化程度，中央党校行政管理专业毕业，助理农艺师职称，现任新农
南口农场党委书记，2010 年 3 月起任公司监事。
11) 郑海燕：女，汉族，1970 年 7 月出生，中共党员，本科学历，政工师职称。曾任新疆塔
里木农业综合开发股份有限公司办公室职员、办公室副主任，现任新疆塔里木农业综合开发股
份有限公司纪委副经理级纪检员。
12) 徐凤瑶：女，汉族，1970 年 4 月出生，中共党员，本科学历，高级会计师职称。曾任阿
克苏新农房地产有限责任公司财务总监，现任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司审计部经
理。
13) 卢世林：男，汉族，1962 年 4 月出生，本科学历，高级经济师。曾任农一师十六团开荒
大队大队长，农一师十六团二中职高教师，农一师十六团机务科参谋，农一师十六团甘草膏厂
厂长，新农甘草公司董事、总经理、董事长。自 2009 年 2 月起任公司副总经理。
14) 赵占军：男，汉族，1966 年 7 月出生，本科学历，1984 年 3 月参加工作，助理经济师
职称。曾任阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司运营发展部部长、新疆天山雪米农业有限责
任公司国有产权代表、副总经理。
15) 张春疆：男，1969 年 6 月出生，本科学历，工程师。曾任农一师十二团财务科科员，新
农开发农业分公司政研、劳资负责人；公司证券事务代表、证券部经理。自 2009 年 2 月起任公
司董事会秘书。
16) 李颖翠：女，1962 年 5 月生，籍贯河南，大专学历，高级会计师职称，曾任农一师供销
合作有限责任公司财务总监。2012 年 12 月至今任本公司财务总监。
17) 李新海：男，汉族，河南扶沟人，1967 年 5 月出生，1992 年 7 月参加工作，2001 年 7
月加入中国共产党，本科学历，高级经济师。曾任农一师西大桥水电厂劳资科科员、副科长； 农
一师体改委政研室副主任科员；公司董事会秘书、副总经理、总经理。2010 年 2 月至今任公司
党委书记、董事长。
18) 楚建江：男，汉族，河南新密市人，1968 年 10 月出生，1987 年 7 月参加工作，1995
31
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
年 7 月加入中国共产党，本科学历，高级工程师，曾任新疆卡子湾水泥有限责任公司总经理；
青松水泥有限责任公司副总经理；巴州青松绿原建材有限责任公司董事长。2010 年 2 月至今任
公司副董事长、总经理。
19) 武琳琳：女，汉族，河南西平县人，1962 年 7 月出生，1980 年 9 月参加工作，1986 年
6 月加入中国共产党，研究生学历（中央党校行政管理学专业），高级政工师职称。曾任农一师
十二团团委书记兼组织科副科长、十二团劳资科科长，农一师十团副政委，农一师十五团纪委
书记、工会主席。现任新农开发幸福城农场党委书记。2009 年 5 月起担任公司董事。
20) 崔凯：男，汉族，吉林市人，1970 年 4 月出生，食品工程与组织行为学双博士学位及高
级经济师职称。曾任冠生园（集团）有限公司投资部副经理、上海张江创业投资有限公司投资
部经理、上海泛亚策略投资有限公司副总裁，现任北大纵横管理咨询公司合伙人。
21) 刘俊浩：男，汉族，广东兴宁人，1964 年 3 月出生，中共党员，管理学博士，教授，博
士生导师。曾任石河子农学院社会科学系教师、石河子大学党委宣传部部长、兵团经济技术管
理学院院长、石河子大学经济贸易学院党委书记、石河子大学 NBA 教育中心主任、石河子国有
资产经营公司独立董事，现任塔里木大学副校长。
22) 胡本源：男，汉族，1974 年 2 月出生，吉林省梨树县人，中共党员，会计学博士，副教
授，中国注册会计师。曾任新疆财经大学会计学院 ACCA 中心主任，现任新疆财经大学会计学
院副院长。
23) 徐献礼：男，汉族，河南平舆人，1960 年 3 月出生，1979 年 9 月参加工作，1990 年 6
月加入中国共产党，研究生文化程度（新疆师范大学经济管理专业），现任公司党委委员、纪委
书记、监事会主席、工会主席。
24) 胡鑫：男，1974 年 1 月出生，本科学历，曾任阿拉尔市新沪热电有限责任公司会计，公
司财务部职员，公司审计部副经理，现新疆海龙化纤有限公司财务总监。
25) 曲法科：男，汉族，山东文登人，1972 年 7 月出生， 1991 年 1 月参加工作，1995 年
12 月入党，本科学历，兵团党校行政管理专业，工程师职称，现任新农棉浆公司党总支书记，
2010 年 3 月起任公司监事。
26) 罗兵：男，汉族， 1963 年 1 月出生，1982 年 12 月参加工作，1990 年 6 月加入中国共
产党，大专学历，高级工程师，曾任新农棉纺公司总经理；新农棉浆公司总经理。2010 年 2 月
起任公司副总经理。
二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
32
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
王永强 农一师国资委 副主任 2012 年 3 月 1 日
(二) 在其他单位任职情况
在其他单位担任的
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
北京市天兆雨
杨有陆 合伙人律师
田律师事务所
朱晓玲 塔里木大学 高教研究室副主任
新疆农业大学
张敏 经济与贸易学 教授
院
三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司现任董事、监事年度报酬由董事会提出方案报请股东大会决定，高
员报酬的决策程序 管人员年度报酬由董事会决定并向股东大会说明。
董事、监事、高级管理人 根据 2009 年第二次临时股东大会通过的《公司管理层薪酬管理制度的议
员报酬确定依据 案》制定的各项考核指标完成情况来确定的。
董事、监事和高级管理人
尚未全部支付。
员报酬的应付报酬情况
四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
汪天仁 董事长 聘任
王永冬 副董事长、总经理 聘任
朱晓玲 独立董事 聘任
晏正君 董事 聘任
杨有陆 独立董事 聘任
张敏 独立董事 聘任
丁小辉 监事会主席 聘任
赵占军 副总经理 聘任
李新海 董事长 离任
楚建江 副董事长、总经理 离任
罗兵 副总经理 离任
刘俊浩 独立董事 离任
武琳琳 董事 离任
崔凯 独立董事 离任
胡本源 独立董事 离任
五、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 4,688
主要子公司在职员工的数量 875
33
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
在职员工的数量合计 5,563
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
57
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 4,047
销售人员 103
技术人员 216
财务人员 89
行政人员 233
合计 4,688
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科以上 213
大专 865
其他 3,610
合计 4,688
(二) 专业构成统计图：
(三) 教育程度统计图：
34
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
35
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和经理层能够严格按照《公司法》、《证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《上市公司治理准则》等相关法律法规和管理制度的要求，提高认识，不断完善公司的法人治
理结构，加强信息披露工作，提升公司经营管理和规范运作水平，公司治理的实际状况符合法
律、法规及相关文件的要求。
1、股东与股东大会
公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，充分行使自已的权利；严格按照
股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，
并对定价依据予以充分披露。
2、控股股东与上市公司关系
控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控
股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五分开"。公司董事会、监事会和内部机
构能够独立运作。
3、董事与董事会
公司董事会成员熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会人数和
人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的规范性文件的规定，并按照《上市公司治理准则》
规定设立董事会各专门委员会。
4、监事和监事会
公司监事会制定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自已的职责，能够本着对股东
负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
目前公司监事会人数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的规范性文件的规定。
5、绩效评价与激励约束机制
公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律法规的规定，公司将进一步完善董事、监
事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
6、相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及其他利益相关者的合法权益，共同推
动公司持续、健康的发展。
7、信息披露与透明度
36
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
公司董事会及总经理班子积极支持董事会秘书的工作，指定董事会秘书负责信息披露工
作、接待股东来访和咨询，并配有证券事务代表协助董事会秘书工作；公司能够严格按照法律、
法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的
机会获得。
(二)内幕知情人登记管理情况
报告期内，公司严格执行《内幕知情人管理制度》、《外部单位报送信息管理制度》，未发
现利用内幕信息买卖公司股票的情况。
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指 决议刊登
召开日 决议
会议届次 会议议案名称 定网站的查询 的披露日
期 情况
索引 期
2012 年第一次 2012 年 4 2012 年 4
《关于增补公司董事的议案》 通过 www.sse.com.cn
临时股东大会 月5日 月6日
1、《2011 年度董事会工作报告》；2、
《2011 年度监事会工作报告》；3、《关
于计提资产减值及预计负债的议案》；
4、2011 年度财务决算报告》；5、2011
2011 年年度股 2012 年 5 年年度报告及其摘要》；6、《2011 年 2012 年 5
通过 www.sse.com.cn
东大会 月 21 日 度利润分配预案》；7、《2012 年度日 月 21 日
常关联交易的预计议案》；8、《关于变
更公司董事的议案》；9、《关于变更公
司监事的议案》；10、《关于变更前次
募集资金投向的议案》；
1、《关于转让新疆海龙化纤有限公司
2012 年第二次 2012 年 6 2012 年 6
股权的议案》；2、《关于转让阿拉尔三 通过 www.sse.com.cn
临时股东大会 月 14 日 月 15 日
五九化工有限公司股权的议案》；
1、《关于向实际控制人及其关联方借
款的议案》；2、《关于为控股子公司提
供借款的议案》；3、《关于为阿拉尔新
2012 年第三次 2012 年 8 2012 年 8
农棉浆有限责任公司借款提供担保的 通过 www.sse.com.cn
临时股东大会 月1日 月2日
议案》；4、《关于修订<公司章程>的
议案》；5、《未来三年股东回报规划
（2012-2014 年）》
1、《关于出售南口农场分公司资产的
2012 年第四次 2012 年 8 2012 年 8
议案》；2、《关于向控股股东借款的议 通过 www.sse.com.cn
临时股东大会 月 30 日 月 31 日
案》；
2012 年 1、《关于出售阿拉尔农场、幸福城农
2012 年第五次 2012 年
11 月 6 场资产的议案》；2、《关于更换部分董 通过 www.sse.com.cn
临时股东大会 11 月 7 日
日 事的议案》；
2012 年 1、 关于改聘会计师事务所的议案》2、 2012 年
2012 年第六次
12 月 19 《收购新疆塔里木河种业股份有限公 通过 www.sse.com.cn 12 月 20
临时股东大会
日 司股权的议案》 日
37
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
情况
董事姓 是否独 是否连
本年应
名 立董事 以通讯 续两次 出席股
参加董 亲自出 委托出 缺席次
方式参 未亲自 东大会
事会次 席次数 席次数 数
加次数 参加会 的次数
数
议
汪天仁 否 11 11 11 0 5
王永冬 否 11 11 11 0 6
晏正君 否 9 9 9 0 0
王永强 否 15 15 14 0 1
朱晓玲 是 9 9 9 0 0
杨有陆 是 1 1 1 0 0
张敏 是 1 1 1 0 0
李新海 否 2 2 2 0 0
楚建江 否 2 2 2 0 0
武琳琳 否 6 6 5 0 0
崔凯 是 14 13 13 0 0
刘俊浩 是 6 6 5 0 0
胡本源 是 14 14 13 0 0
年内召开董事会会议次数 15
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 14
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事提出异
独立董事姓名 议的有关事项内 异议的内容 是否被采纳 备注
容
《2012 年半年度
胡本源 会计处理不恰当 是
报告及摘要》
公司 2012 年 5 月 29 日披露的《关于转让新疆海龙化纤有限公司股权的关联交易公告》
（2012-026 号），称此次交易为构成关联交易，将此次交易收益计入当期损益不恰当。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期，公司董事会下设的薪酬与考核、审计、提名、战略委员会等专门委员会，按照《上
市公司治理准则》的相关要求，并根据公司各独立董事的专业特长，分别在各专业委员会中任
职。各专项委员会主动调查和问询，了解公司的生产经营和运作情况，发挥自己的专业知识和
38
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
工作经验，独立、客观、审慎地行使表决权。
1、报告期内，公司董事会审计委员会，负责对公司日常经营管理及财务状况、资产出售
等涉及公司相关业务的各个环节进行定期审计，监督和核查。全年分别对《2011 年年度报告》、
计提资产减值及预计负债、转让股权、对外担保、关联交易等重大事项进行监督、核查。对监
督检查过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。
2、报告期内，公司战略委员成员分别就公司未来发展战略和 2012 年如何扭亏增盈的措施
提出意见和建议，并敦促经营班子抓好扭亏措施的落实。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
无
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立
性、不能保持自主经营能力的情况说明
无
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司对高级管理人员的考评激励是依据 2009 年第二次临时股东大会通过的《公司管理
层薪酬管理制度》制定的考核指标进行考评激励的,公司管理层薪酬的确定遵循以下原则：
（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；
（二）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；
（三）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行
为，促进公司的永续经营和发展；
（四）管理层的薪酬考核标准以净资产收益率、增加值、应收帐款回收率、职工收入等指
标为依据，既要有利于强化激励与约束相结合，又要符合公司的实际情况；
（五）管理层的薪酬收入坚持"有奖有罚、奖罚对等、激励与约束并重"的原则；
（六）管理层的薪酬收入坚持"先考核、后发放"原则。
公司董事会薪酬委员会负责制定公司管理层的考核标准并进行考核；负责制定、审查公
司管理层的薪酬政策与方案。薪酬委员会对董事会负责。具体测算和兑现工作由公司人力资源
部和财务部负责实施。
公司报告期内按上述制度执行。
39
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
第九节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司董事会对 2012 年度公司内部控制制度进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制
设计或执行方面的重大缺陷。公司董事会认为，公司内部控制制度是健全的、执行是有效的。
公司已建立健全了企业内部控制体系，结合公司实际情况，进一步完善公司内部控制体系
建设，加强内部控制的监督和问责措施，以提高公司的经营管理水平和风险防范能力。 根据中
国证监会新疆监管局《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知》
（新证监局[2012]22 号）的文件精神，2012 年内部控制工作实施情况如下：
一、内控组织和计划方面：
1、成立了以董事长为领导，企业高层参加的内控领导小组:
组长：董事长 汪天仁
副组长：总经理 王永冬
成员：董事会、监事会成员及公司高管
2、成立了以董事会牵头，各部门、分子公司领导参加的内控专业小组
组 长：董事会秘书张春疆
副组长：中介咨询机构专家
成员：各平台部门参与人员
3、制定 2012 年内控实施工作计划，并落实了北大纵横管理咨询公司为内控咨询单位，帮
助公司进行内控体系建设咨询服务。
4、对内控领导小组和专业小组进行内控相关知识培训。
二、内控现状调研和组织、职责、流程、制度梳理
完成企业 10 个部门和 3 个重要子公司的内控现状调研；完成内控标准的对标和行业标杆
企业管理对标；对企业内控缺陷进行识别和评价，进行了组织、流程的梳理和变革设计，在此
基础上完成了新农开发的内控框架设计。同时做了第二次培训：中层干部和业务骨干的内控知
识培训、组织设计、流程分析、风险识别、风险评价和关键控制设计等相关管理技能的培训，
为内控手册设计做好准备。
三、风险识别、评价和内控手册设计
在第一阶段培训基础上，由北大纵横项目组和内控专业小组组成的新农开发内控小组共同
完成相关职能部门的职责、业务流程设计，共设计梳理公司本部、甘草子公司、乳业子公司、
棉浆子公司组织和管理职责 4 个，设计内控工作底稿设计 19 个，期间和业务部门反复沟通交流，
并征求主管副总意见，完善工作底稿设计，识别公司风险识别 20 个，业务风险 199 个，设计核
40
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
心业务流程 71 个，相关关键控制 223 个，汇总形成内控制度汇编手册，并征求相关部门意见。
期间对项目组进行内控规范和内控规范在企业管理实践中应用的内控实务培训，介绍 10 个常用
的控制活动的内部控制。
四、内控试运行和内控评价
完成内控评价制度、内控审计制度、审计质量控制、舞弊预防检查控制制度等内控监督规
范，并对审计部的相关工作人员进行内控评价策划、实施内容进行培训，从年度内控实施方案
设计、审核与发布程序的培训，内控评价方案设计（包括董事会发布的内部控制评价通知、内
控评价组织设计、内控评价方案设计、内控评价计划设计、部门内部内控自我评价、评价实施、
内控缺陷汇总、内控缺陷整改及其监督、内控评价报告编写），内控设计计划设计、外部审计的
配合等，结合内控文件的控制要求，还进行文控知识和技能的培训。
公司按照公司年度工作实施方案，上半年完成了内控相关制度建设和培训工作，进入内控
试运行阶段，经过 3 个月试运行，将组织进行内控检查和评价，对存在的缺陷进行整改。
五、内控缺陷整改
（1）根据公司内部控制运行结果，形成内控缺陷工作底稿。由审计部开展整改工作，落
实整改措施，完善公司各项内部控制管理制度和控制措施。对内控缺陷整改进程进行跟踪，对
内控缺陷整改结果进行监督检查，并将整改执行情况向公司内控领导小组和公司董事会报告，
推动并监督整改工作的有效执行。
（2）完成公司总部及分子公司内部控制制度和流程，全面进行复核、复审，局部修订调
整，提交公司管理层审议，在公司全面推广运行。
六、内控评价工作计划
1、2013 年 1 月-4 月，公司将根据内部控制自我评价工作结果，按照《企业内部控制基
本规范》及配套指引的要求编制内部控制自我评价报告。
2、内部控制自我评价报告经董事会审议通过后，在 2012 年年报披露的同时披露年度内
控自我评价报告。
七、内部控制审计工作计划
1、公司已聘请内部控制审计的会计师事务所，将对公司 2012 年度的内部控制设计与运行
有效性进行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告。
2、在 2012 年年报披露的同时披露年度内控审计报告。
内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
内部控制自我评价报告详见附件
41
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
二、内部控制审计报告的相关情况说明
《公司内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
内部控制审计报告详见附件
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露工作中有关人员未
按规定履行职责、义务，导致年报信息披露出现重大差错的，公司对其追究责任。报告期内，
公司未出现年报信息披露差错。
42
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师计峰、成凤兰
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
审计报告
XYZH/2012URA1001-1
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称新农开发公司）财务
报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新农开发公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新农开发公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了新农开发公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：计峰
中国注册会计师：成凤兰
中国 北京 二○一三年三月二十九日
43
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八.1 476,850,618.07 573,508,057.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 八.2 9,694,247.70 10,080,898.30
应收账款 八.3 25,999,824.41 213,870,161.06
预付款项 八.4 14,106,511.31 100,713,663.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 八.5 35,780,699.70 247,332,455.93
买入返售金融资产
存货 八.6 419,953,917.74 812,980,018.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 八.7 7,659,524.53 7,759,255.09
流动资产合计 990,045,343.46 1,966,244,509.24
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八.8 254,001,258.60 199,658,519.84
投资性房地产
固定资产 八.9 633,929,968.14 839,586,985.63
在建工程 八.10 2,744,450.89 554,200,603.96
工程物资 八.11 101,885.11
固定资产清理
生产性生物资产 八.12 28,113,086.87 43,756,837.67
油气资产
无形资产 八.13 14,992,825.42 3,559,850.57
开发支出
商誉 八.14 4,518,904.23 4,518,904.23
长期待摊费用 八.15 543,596.98 207,819,600.59
递延所得税资产 八.16 292,315.19 136,204.50
其他非流动资产 八.17 1,733,010.00
非流动资产合计 939,136,406.32 1,855,072,402.10
资产总计 1,929,181,749.78 3,821,316,911.34
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
44
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
合并资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
流动负债：
短期借款 八.19 371,000,000.00 849,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八.20 123,350,162.55 356,438,151.98
预收款项 八.21 27,989,225.33 156,871,731.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八.22 14,508,809.13 364,910,287.60
应交税费 八.23 -958,855.62 -76,148.73
应付利息 八.24 144,087.75 7,455,769.78
应付股利 八.25 11,250,000.00
其他应付款 八.26 584,587,429.43 991,147,201.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 八.27 175,572,119.54 90,000,000.00
其他流动负债 八.28 1,254,806.06
流动负债合计 1,297,447,784.17 2,826,996,993.23
非流动负债：
长期借款 八.29 130,151,711.51 315,109,166.92
应付债券 八.30 200,000,000.00
长期应付款
专项应付款 八.31 3,656,000.00 3,650,000.00
预计负债 八.32 153,963,513.10 170,437,591.00
递延所得税负债
其他非流动负债 八.33 18,286,541.42 65,044,084.56
非流动负债合计 306,057,766.03 754,240,842.48
负债合计 1,603,505,550.20 3,581,237,835.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八.34 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 八.35 646,368,008.44 595,959,043.14
减：库存股
专项储备
盈余公积 八.36 63,694,424.54 63,694,424.54
一般风险准备
未分配利润 八.37 -629,645,749.42 -648,457,040.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 401,416,683.56 332,196,426.78
少数股东权益 八.38 -75,740,483.98 -92,117,351.15
所有者权益合计 325,676,199.58 240,079,075.63
负债和所有者权益总计 1,929,181,749.78 3,821,316,911.34
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
45
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 445,981,057.75 524,420,484.84
交易性金融资产
应收票据 4,848,000.00
应收账款 十五.1 88,459,693.85
预付款项 325,610.00 60,631,778.08
应收利息
应收股利
其他应收款 十五.2 859,626,350.10 975,652,094.09
存货 93,738,928.82 488,348,344.95
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,399,671,946.67 2,142,360,395.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 3,386,488.73 5,158,595.51
长期股权投资 十五.3 411,683,853.01 419,761,114.24
投资性房地产
固定资产 13,763,280.07 428,407,004.11
在建工程 1,420,975.99 272,009,816.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 8,104,073.88
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 207,239,763.73
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 430,254,597.80 1,340,680,368.30
资产总计 1,829,926,544.47 3,483,040,764.11
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
46
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
母公司资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
流动负债：
短期借款 283,000,000.00 679,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 116.90 150,069,180.62
预收款项 5,000,000.00 131,125,875.85
应付职工薪酬 2,902,170.92 357,634,245.99
应交税费 22,012,361.77 7,342,497.43
应付利息 7,180,819.67
应付股利
其他应付款 491,911,124.35 899,522,833.58
一年内到期的非流动
172,500,000.00 50,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 977,325,773.94 2,281,875,453.14
非流动负债：
长期借款 87,000,000.00 267,193,494.00
应付债券 200,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债 151,470,000.00 151,470,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 44,247,931.02
非流动负债合计 238,470,000.00 662,911,425.02
负债合计 1,215,795,773.94 2,944,786,878.16
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 646,298,395.84 595,889,430.54
减：库存股
专项储备
盈余公积 63,694,424.54 63,694,424.54
一般风险准备
未分配利润 -416,862,049.85 -442,329,969.13
所有者权益（或股东权益）
614,130,770.53 538,253,885.95
合计
负债和所有者权益
1,829,926,544.47 3,483,040,764.11
（或股东权益）总计
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
47
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
合并利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 980,410,882.32 1,629,905,917.66
其中：营业收入 980,410,882.32 1,629,905,917.66
利息收入 八.39
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,086,697,038.31 2,163,468,826.12
其中：营业成本 863,139,178.18 1,458,693,239.90
利息支出 八.39
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 74,281.61 6,955,231.59
销售费用 八.40 34,463,507.07 29,207,811.67
管理费用 八.41 130,379,604.58 167,678,463.81
财务费用 八.42 83,579,253.90 98,079,843.97
资产减值损失 八.43 -24,938,787.03 402,854,235.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”
八.44
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -9,462,122.57 -118,801,146.07
其中：对联营企业和合营企业的投
八.45 -8,817,083.08 -130,673,683.72
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -115,748,278.56 -652,364,054.53
加：营业外收入 178,191,951.80 33,378,831.10
减：营业外支出 八.46 7,855,667.77 182,723,027.89
其中：非流动资产处置损失 八.47 3,606,741.29 3,216,025.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,588,005.47 -801,708,251.32
减：所得税费用 30,159,446.82 12,436,491.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 八.48 24,428,558.65 -814,144,743.06
归属于母公司所有者的净利润 18,811,291.48 -643,021,805.66
少数股东损益 5,617,267.17 -171,122,937.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八.49 0.06 -2.00
（二）稀释每股收益 八.49 0.06 -2.00
七、其他综合收益 八.50 50,408,965.30
八、综合收益总额 74,837,523.95 -814,144,743.06
归属于母公司所有者的综合收益总额 69,220,256.78 -643,021,805.66
归属于少数股东的综合收益总额 5,617,267.17 -171,122,937.40
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
48
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
母公司利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十五.4 670,365,550.36 818,455,650.75
减：营业成本 十五.4 584,959,608.07 711,033,959.58
营业税金及附加 50,612.26
销售费用 648,774.40 428,039.00
管理费用 72,586,419.77 121,092,621.13
财务费用 20,597,684.68 39,983,061.14
资产减值损失 73,178,187.27 115,243,392.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
十五.5 -14,017,846.36 -53,756,283.72
填列）
其中：对联营企业和合营
-8,817,083.08 -130,673,683.72
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -95,673,582.45 -223,081,706.45
加：营业外收入 152,381,001.75 18,382,722.70
减：营业外支出 2,532,957.93 159,500,315.19
其中：非流动资产处置损失 362,513.66 206,276.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号
54,174,461.37 -364,199,298.94
填列）
减：所得税费用 28,706,542.09 4,752,146.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,467,919.28 -368,951,445.40
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 50,408,965.30
七、综合收益总额 75,876,884.58 -368,951,445.40
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
49
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,089,007,191.43 1,196,050,817.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 565,896.44
收到其他与经营活动有关的现金 八.51 34,949,758.66 77,474,514.18
经营活动现金流入小计 1,124,522,846.53 1,273,525,331.98
购买商品、接受劳务支付的现金 745,577,565.86 1,324,403,847.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 230,874,859.21 210,087,851.70
支付的各项税费 14,150,118.42 44,626,737.55
支付其他与经营活动有关的现金 八.51 93,892,858.25 164,151,189.76
经营活动现金流出小计 1,084,495,401.74 1,743,269,626.07
经营活动产生的现金流量净额 40,027,444.79 -469,744,294.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 87,608,285.53
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
120,249,366.45 44,936,663.19
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
71,164,600.00 69,879,989.81
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 339,499,599.09
投资活动现金流入小计 279,022,251.98 454,316,252.09
购建固定资产、无形资产和其他长
160,945,500.18 360,959,622.39
期资产支付的现金
投资支付的现金 65,000,000.00 124,019,840.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
50
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 225,945,500.18 484,979,462.39
投资活动产生的现金流量净额 53,076,751.80 -30,663,210.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,759,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
10,759,600.00
到的现金
取得借款收到的现金 431,000,000.00 1,153,000,000.00
发行债券收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 八.51 630,504,846.46 189,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,072,264,446.46 1,542,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,117,332,996.04 1,152,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
89,311,448.12 93,630,642.07
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 八.51 55,414,296.12 54,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,262,058,740.28 1,299,830,642.07
筹资活动产生的现金流量净额 -189,794,293.82 242,169,357.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
32,658.15
响
五、现金及现金等价物净增加额 -96,657,439.08 -258,238,146.46
加：期初现金及现金等价物余额 573,508,057.15 831,746,203.61
六、期末现金及现金等价物余额 476,850,618.07 573,508,057.15
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 751,519,052.62 721,537,103.12
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,272,387.34 120,137,457.63
经营活动现金流入小计 779,791,439.96 841,674,560.75
购买商品、接受劳务支付的现金 378,912,597.07 710,671,324.59
支付给职工以及为职工支付的现金 191,961,837.47 160,750,540.86
支付的各项税费 9,780,417.10 780,082.57
支付其他与经营活动有关的现金 52,406,645.52 102,265,598.01
经营活动现金流出小计 633,061,497.16 974,467,546.03
51
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 146,729,942.80 -132,792,985.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 87,608,285.53
取得投资收益收到的现金 24,749,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长
117,699,096.45
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
71,164,600.00 44,832,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 339,499,599.09
投资活动现金流入小计 276,471,981.98 409,080,999.09
购建固定资产、无形资产和其他长
154,956,634.71 242,416,310.33
期资产支付的现金
投资支付的现金 77,269,400.00 202,019,840.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 232,226,034.71 444,436,150.33
投资活动产生的现金流量净额 44,245,947.27 -35,355,151.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 331,000,000.00 929,000,000.00
发行债券收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 675,716,483.42 181,958,300.73
筹资活动现金流入小计 1,006,716,483.42 1,310,958,300.73
偿还债务支付的现金 892,400,000.00 813,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
76,499,994.12 69,324,062.49
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 307,231,806.46 459,504,479.60
筹资活动现金流出小计 1,276,131,800.58 1,341,828,542.09
筹资活动产生的现金流量净额 -269,415,317.16 -30,870,241.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,439,427.09 -199,018,377.88
加：期初现金及现金等价物余额 524,420,484.84 723,438,862.72
六、期末现金及现金等价物余额 445,981,057.75 524,420,484.84
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
52
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 所有者权益合
实收资本（或 项 风 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计
股本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末余额 321,000,000.00 595,959,043.14 63,694,424.54 -648,457,040.90 -92,117,351.15 240,079,075.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 595,959,043.14 63,694,424.54 -648,457,040.90 -92,117,351.15 240,079,075.63
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 50,408,965.30 18,811,291.48 16,376,867.17 85,597,123.95
填列）
（一）净利润 18,811,291.48 5,617,267.17 24,428,558.65
（二）其他综合收益 50,408,965.30 50,408,965.30
上述（一）和（二）
50,408,965.30 18,811,291.48 5,617,267.17 74,837,523.95
小计
（三）所有者投入和
13,920,000.00 13,920,000.00
减少资本
1．所有者投入资本 13,920,000.00 13,920,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -3,160,400.00 -3,160,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
53
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
3．对所有者（或股东）
-3,160,400.00 -3,160,400.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 646,368,008.44 63,694,424.54 -629,645,749.42 -75,740,483.98 325,676,199.58
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
54
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表（续）
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 321,000,000.00 596,370,651.27 63,694,424.54 -5,435,235.24 198,117,527.40 1,173,747,367.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 596,370,651.27 63,694,424.54 -5,435,235.24 198,117,527.40 1,173,747,367.97
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -411,608.13 -643,021,805.66 -290,234,878.55 -933,668,292.34
填列）
（一）净利润 -643,021,805.66 -171,122,937.40 -814,144,743.06
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
-643,021,805.66 -171,122,937.40 -814,144,743.06
小计
（三）所有者投入和
-97,361,341.15 -97,361,341.15
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -97,361,341.15 -97,361,341.15
（四）利润分配 -21,750,600.00 -21,750,600.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
55
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
3．对所有者（或股东）
-21,750,600.00 -21,750,600.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
-411,608.13 -411,608.13
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -411,608.13 -411,608.13
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 595,959,043.14 63,694,424.54 -648,457,040.90 -92,117,351.15 240,079,075.63
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
56
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 321,000,000.00 595,889,430.54 63,694,424.54 -442,329,969.13 538,253,885.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 595,889,430.54 63,694,424.54 -442,329,969.13 538,253,885.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”
50,408,965.30 25,467,919.28 75,876,884.58
号填列）
（一）净利润 25,467,919.28 25,467,919.28
（二）其他综合收益 50,408,965.30 50,408,965.30
上述（一）和（二）小计 50,408,965.30 25,467,919.28 75,876,884.58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 646,298,395.84 63,694,424.54 -416,862,049.85 614,130,770.53
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
57
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
母公司所有者权益变动表（续）
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或 项 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 储 计
股 准备
备
一、上年年末余额 321,000,000.00 595,889,430.54 63,694,424.54 -73,378,523.73 907,205,331.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 595,889,430.54 63,694,424.54 -73,378,523.73 907,205,331.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-368,951,445.40 -368,951,445.40
号填列）
（一）净利润 -368,951,445.40 -368,951,445.40
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -368,951,445.40 -368,951,445.40
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 595,889,430.54 63,694,424.54 -442,329,969.13 538,253,885.95
法定代表人：汪天仁 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
财务报表附注
2012年度
（除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元）
一、 公司的基本情况
1、公司概况
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经新疆生产建设
兵团 1998 年 4 月 20 日以新兵函[1998]17 号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公
司独家发起，并经中国证监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（筹）
公开发行股票的通知》（证监发行字[1999]32 号）文核准采用社会募集方式设立的股份
有限公司。公司股份总额为 29400 万股，1999 年 4 月在上海证券交易所上市。2001 年经
中国证监会《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司配股的通知》（证监公司字
[2001]89 号）核准，公司向社会公众股股东配售 2700 万股，股份总额变更为 32100 万股。
经新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会兵国资发[2006]40 号文《关于新疆塔里木
农业综合开发股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意，并经股东大会审议通过，
公司于 2006 年 5 月 24 日以每 10 股流通股获得非流通股支付的 3.5 股对价股份完成股权
分置改革。
公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在 2006 年 8 月 10 日与阿拉尔塔河
投资有限责任公司签署了《股权划转合同》，将原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总
公司持有本公司 16305 万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公司。该事项于 2007
年 8 月 22 日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，并于 2008
年 3 月 27 日完成股权过户。股权划转后阿拉尔塔河投资有限责任公司为本公司的控股股
东和实际控制人。公司总股本仍为 32100 万股。2008 年 10 月 31 日，阿拉尔塔河投资有
限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称阿拉尔统众）。
2、公司注册地址为：新疆阿拉尔南口镇 1 号，总部地址为新疆阿克苏市新农大厦十
八楼。
3、行业性质和经营范围：公司所属行业为种植业类。公司经营范围：农业种植、牧
渔养殖、农产品、畜产品的生产加工及销售，农业机械制造及修理；塑料制品、皮革制品
的销售。自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品
和技术除外）。棉纺织品的生产、销售。
4、控股股东及最终控制方：公司的控股股东和实际控制人为阿拉尔统众国有资产经
营有限责任公司。
59
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
二、 财务报表的编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报
表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以
公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
4. 现金及现金等价物
公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很
小的投资。
5. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其人民币金额。
60
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用
项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实
际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
6. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
1） 金融资产分类
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出
售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
分为其他类的金融资产。
2） 金融资产确认与计量
金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变
动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资
单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3） 金融资产减值
61
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
公司于资产负债表日对可供出售金融资产进行检查，若该工具投资于资产负债表日的
公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一
年（含一年）的，则表明其发生减值，下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损
失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失
的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方； ③该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
62
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃
市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公
允价值；公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公
允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重
大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易
日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整
最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。公司有足够的证据表明
最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金
融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7. 应收款项坏账准备
公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司按规定程序
批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将应收款项余额前五名或占应收款余额 10%以上的款项视
单项金额重大的判断依据或金额标准
为重大应收款项
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
63
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 1 1
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-5 年 30 30
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险
单项计提坏账准备的理由
特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
8. 存货
公司存货主要包括原材料、周转材料、在产品、发出商品、库存商品、消耗性生物资
产等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响
的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
64
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为公司直接或通过子公司
间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该
种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定投资成本。
公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营
企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、
共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，
作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企
业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直
线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资
等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等
原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对
被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，
改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
65
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
10. 固定资产
公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，
使用年限超过一年而持有的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时
的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以
及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建
造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资
者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值
不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产
确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费
用。公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 20-45 5.00 4.75-2.11
2 机器设备 8-15 5.00 11.88-6.33
3 运输设备 8-15 5.00 11.88-6.33
4 办公设备 4-10 5.00 23.75-9.50
5 其他设备 5 5.00 19.00
公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
11. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费
等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、
安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
66
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
12. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13. 生物资产
公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。
生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、
运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物
资产（育肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；
自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生
的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性
生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资
产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投
资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预
定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计
入相关资产的成本或当期损益。公司生产性生物资产包括经济林、产畜和役畜，采用年限
平均法计提折旧，预计净残值为20-28%，预计使用寿命为8年。
公司在年度终了对产畜的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明
由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的
可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回
金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗
性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为加权
平均法；生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、
盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
14. 无形资产
公司无形资产包括土地使用权、财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公
允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其
他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分
期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并
在预计使用寿命内摊销。
15. 非金融长期资产减值
公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值
测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值
测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为
基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
68
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
16. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商
誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
17. 长期待摊费用
公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以
上(不含 1 年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后
会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18. 职工薪酬
公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服
务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当
期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议，并即将实施，同时公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除
与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
19. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20. 收入确认原则
（1） 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够
可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认销售商品收入的实现。
其中产品销售：本公司将产品按照协议合同规定地点交付，由购买方接收确认后，
确认收入，收入的金额按合同或协议价款的公允价值确定。购买方在确认接收后具有自行
销售和使用产品的相应权利并承担该产品可能发生价格波动或保管的风险。
（2） 公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流
入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提
供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按
已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生
的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳
务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
（3） 与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认
让渡资产使用权收入的实现。
21. 政府补助
政府补助在公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币
性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的
金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
70
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
22. 递延所得税资产和递延所得税负债
公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵
扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延
所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账
面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23. 租赁
公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司作为
承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法确认为收入。
24. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税
务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
25. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。公
司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合
并方或被购买方控制权的日期。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
26. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要
求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不
属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1. 会计政策变更及影响：无
2. 会计估计变更及影响：无
3. 前期差错更正和影响：无
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按产品销售收入 17%或 13%的税率计算销项税额，并按扣 13%、17%
增值税
除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、1%
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
税种 计税依据 税率
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%、2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
2. 税收优惠及批文
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项的规定，从事农、
林、牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税，财税发[2008]149 号文《关于发布
享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》具体规定了免减范围，本公
司生产的皮棉、短绒、棉籽、棉籽油、棉籽饼、粮食、牛奶等属于此类免征、减征企业所
得税范围。
（2）依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对
设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。2012 年度本公司之 子
公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司按 15%的税率申报纳税。
（3）根据新疆维吾尔族自治区人民政府新政发[2005]43 号文《关于在全区范围免征
农业税牧业税的通知》规定：“自治区人民政府决定，从 2005 年起在全区范围内全面免征
农业税、牧业税”，据此本公司享受免征农业税、牧业税的税收优惠。
（4）本公司之子公司阿克苏新农乳业有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国家税务
局温国税办[2006]102 号文《关于阿克苏地区新农乳业有限责任公司免征增值税的批复》，
同意其自产自销的牲畜饲养、牛乳销售（酸奶、奶油、奶酪除外）免征增值税，免税期自
2006 年 6 月 1 日起，免税期间按时如实申报。
（5）根据新疆维吾尔族自治区人民政府关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的
通知（新政发[2010]99 号文）第三条规定，对自治区境内的纺织企业，自 2011 年起，免
征 5 年企业所得税地方分享部分，故本公司之子公司阿拉尔新农棉浆有限责任公司、阿拉
尔新农棉纺有限责任公司可享受 15%的税收优惠。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
七、 企业合并及合并财务报表
（一） 子公司
实质上 从母公司所有者权
是
构成对 益冲减子公司少数
否 少数股东权益
注册 年末投 子公司 股东分担的本期亏
公司类 注册 业务 经营 持股比 表决权 合 中用于冲减少
公司名称 资本 资金额（万 净投资 少数股东权益 损超过少数股东在
型 地 性质 范围 例（%） 比例（%） 并 数股东损益的
（万元） 元） 的其他 该子公司期初所有
报 金额
项目余 者权益中所享有份
表
额 额后的余额
同一控制下企业
合并取得的子公
司
一级子公司
新疆塔里木河种
股份公 种子生 各类农作物种子的
业股份有限公司 阿拉尔 10,000.00 13,345.52 98.86 98.86 否
司 产、加工 培养、生产及销售
①
其他方式取得的
子公司
一级子公司
新疆阿拉尔新农甘 甘草产品研发、种
有限责 甘草加
草产业有限责任公 阿拉尔 5,000.00 植、加工、收购、 2,558.00 51.16 51.16 是 30,767,105.37
司② 任公司 工
销售
牲畜养殖、牛乳销
阿克苏新农乳业 有限责 乳制品
温宿 12,000.00 售、牛乳制品加工 9,184.09 85.00 85.00 是 -5,819,156.61 23,819,156.61
有限责任公司③ 任公司 加工
及销售
阿拉尔新农赛杰
有限责 饲草销 牧草种植、加工、
草业有限责任公 阿拉尔 800.00 480.00 60.00 60.00 否
司④ 任公司 售 饲料加工销售
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
实质上 从母公司所有者权
是
构成对 益冲减子公司少数
否 少数股东权益
注册 年末投 子公司 股东分担的本期亏
公司类 注册 业务 经营 持股比 表决权 合 中用于冲减少
公司名称 资本 资金额（万 净投资 少数股东权益 损超过少数股东在
型 地 性质 范围 例（%） 比例（%） 并 数股东损益的
（万元） 元） 的其他 该子公司期初所有
报 金额
项目余 者权益中所享有份
表
额 额后的余额
阿拉尔新农棉浆 有限责 棉浆粕 棉浆粕生产、加工、
阿拉尔 12,000.00 6,600.00 55.00 55.00 是 -100,688,432.74 154,688,432.74
有限责任公司⑤ 任公司 加工 销售
阿拉尔新农棉纺 有限责 棉纱纺 棉纱织布，皮棉收
阿拉尔 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
有限责任公司⑥ 任公司 织销售 购
阿克苏新农乳制
有限责 乳制品
品有限责任公司 温宿 200.00 乳制品加工及销售 200.00 100.00 100.00 是
任公司 加工
⑦
新疆新农矿业投 矿业投资、矿业技
有限责 乌鲁木
资有限责任公司 矿业 3,000.00 术咨询服务、矿产 3,000.00 100.00 100.00 是
任公司 齐
⑧
品加工、销售
棉花及相关副产
阿拉尔新农阳光 有限责 商品流 品、棉短绒、棉浆
阿拉尔 100.00 100.00 100.00 100.00 是
商贸公司⑨ 任公司 通
粕、粘胶短丝的采
购、销售
75
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
①新疆塔里木河种业股份有限公司情况详见本附注七、（四）
②新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司（以下简称“新农甘草”），是由本公司、新
疆生产建设兵团农一师三团（以下简称“农一师三团”）、新疆生产建设兵团农一师十六团
（以下简称“农一师十六团”）共同出资的有限责任公司，注册资本 2150 万元。其中本公
司出资 11,000,000.00 元，占总出资额的 51.16%；农一师三团以评估值为 4,585,165.20
元的农一师三团甘草厂作价 4,500,000.00 元进行出资，占总出资额的 20.93%；农一师十
六团以其名下评估值为 6,083,113.65 元的新疆生产建设兵团农一师甘草膏厂作价
6,000,000.00 元进行出资，占总出资额的 27.91%。上述注册资本由阿克苏宏信有限责任
会计师事务所出具的宏信所验字[2002]40 号报告进行验资。2002 年 8 月 15 日新农甘草取
得阿拉尔工商行政管理局核发的 659002030000338 号企业法人营业执照，住所：新疆阿拉
尔新开岭镇；法定代表人：卢世林；主要经营范围：甘草产品研发、甘草种植、加工、收
购、销售进出口经营。
2011 年 4 月新农甘草原股东农一师三团与农一师十六团分别与新疆阿瓦提合众投资
经营有限责任公司（以下简称“合众投资公司”）、阿拉尔三合国有资产经营有限责任公司
（以下简称“三合公司”）签订股权转让协议，分别将其名下 20.93%、27.91%的股权转让
给合众投资公司和三合公司。变更后，新农甘草股东分别为本公司、合众投资公司及三合
公司。
根据新农甘草 2011 年度股东会议决议，同意对新农甘草增资 28,500,000.00 元，其
中本公司以货币 11,269,400.00 元及应收新农甘草分配的股利 3,310,600.00 元增资，变
更后出资额为 25,580,000.00 元；三合公司以货币 6,149,000.00 元以及应收新农甘草分
配的股利 1,806,000.00 元增资，增资后出资额为 13,955,000.00 元；合众投资公司以货
币 4,610,600.00 元及应收新农甘草分配的股利 1,354,400.00 元增资，增资后出资额为
10,465,000.00 元。增资后总出资额为 50,000,000.00 元，各股东持股比例不变。上述出
资情况业经阿克苏华兴有限责任会计师事务所于 2012 年 7 月 13 日出具的阿华会验字
[2012]230 号验资报告审验。
③阿克苏新农乳业有限责任公司（以下简称“新农乳业”）由本公司、新疆生产建设
兵团农一师五团（以下简称“农一师五团”）和新疆金牛生物股份有限公司（以下简称“金
牛生物”）于 2002 年 10 月共同出资组建的有限责任公司。成立时注册资本人民币
12,000,000.00 元，全部为货币资金出资。其中本公司出资 4,800,000.00 元，占总出资
额的 40% ，农一师 五团 出资 3,600,000.00 元，占出 资总 额的 30% ，金牛生 物出 资
3,600,000.00 元，占出资总额的 30%。成立时单位名称为阿克苏新农金牛有限公司。上
述事项，已由阿克苏华兴有限责任会计师事务所出具的阿华会验字[2002]120 号验资报告
审验。
2003 年 10 月各股东以现金增资 48,000,000.00 元，增资后出资总额为 60,000,000.00
元。其中本公司增资 31,200,000.00 元，增资后占总出资额的 60%，农一师五团增资
8,400,000.00 元，增资后占出资总额的 20%，金牛生物增资 8,400,000.00 元，增资后占
出资总额的 20%，上述出资事项已经上海立信长江会计师事务所有限责任公司新疆分所出
具的信长会师新验字（2003）第 11 号验资报告审验。
76
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
2004 年 5 月进行增资 60,000,000.00 元，增资后实收资本为 120,000,000.00 元，其
中本公司增资 54,000,000.00 元，增资后占总出资额的 75%，农一师五团增资 6,000,000.00
元，增资后占总出资额的 15%，金牛生物出资占总出资额的 10%。上述事项由上海立信长
江会计师事务所有限责任公司新疆分所出具的信长会师新验字（2004）第 0006 号验资报
告审验。
2005 年 3 月 23 日经温宿县工商管理局审批，更名为阿克苏新农乳业有限责任公司。
2009 年根据本公司、金牛生物、冯立社签订的三方股权置换协议进行股权变更，本公司
以其持有的金牛生物价值 10,000,000.00 元股权及货币 2,000,000.00 元转让给金牛生物
股东冯立社，金牛生物将其持有的新农乳业 12,000,000.00 元的股权转让给本公司，该项
变更已经温宿县工商行政管理局（温工商）内资登记字[2009]第 7 号文件批准，变更后，
本公司出资 102,000,000.00 元，占总出资额的 85%；农一师五团出资 18,000,000.00 元，
占总出资额的 15%。新农乳业于 2009 年 4 月 2 日在阿克苏市温宿县工商行政管理局办理
了股东变更登记。领取温宿县工商行政管理局颁发的注册号为 652922030000092 的《企业
法人营业执照》。法定代表人：谷文；注册资本为人民币 120,000,000.00 元；住所：温宿
县沙河镇（农一师五团）；企业类型为有限责任公司；主要经营范围：鲜牛乳收购及销售；
牛乳制品加工销售；种畜经营；纯净水生产及销售；牲畜养殖。
④阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司由本公司与北京赛杰国际贸易有限公司（(以下
简称“北京赛杰公司”）筹资组建， 《企业法人营业执照》注册号：6590021000128，注
册资本为人民币 8,000,000.00 元，股东均以现金出资，其中本公司出资 4,800,000.00 元，
占出资总额的 60%；北京赛杰公司出资 3,200,000.00 元，占出资总额的 40%。公司住所：
阿拉尔，法定代表人：李兵，企业类型为：有限责任公司，经营范围:牧草种植、牧草加
工、草坪工程、饲草料加工销售。
⑤阿拉尔新农棉浆有限责任公司(以下简称“新农棉浆”)于 2005 年 7 月 19 日由本公
司与阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司(以下简称“新农化纤”）筹资组建，《企业法人营
业执照》注册号：659002030000032，注册资本为人民币 20,000,000.00 元，股东均以现
金 出 资 ， 其 中 本 公 司 出 资 18,000,000.00 元 ， 占 出 资 总 额 的 90% ； 新 农 化 纤 出 资
2,000,000.00 元，占出资总额的 10%；以上出资已由阿克苏宏信有限责任会计师事务所于
2005 年 7 月 17 日出具的宏信所验字[2005]第 054 号验资报告审验；公司住所：阿拉尔市
玉阿新公路 44 公里处西支渠以西，法定代表人：罗兵，企业类型为：有限责任公司(国有
控股)；经营范围:棉浆粕生产、加工、销售；农副产品的收购、加工、销售；货物与技术
的进出口业务。
2007 年 7 月根据新农棉浆相关文件和股东会决议及修改后的章程规定，新农棉浆增
资 60,000,000.00 元，增资后实收资本为 80,000,000.00 元。其中本公司以现金增资
24,000,000.00 元，并受让原股东新农化纤所持有 10%的股份 2,000,000.00 元，增资后本
公司出资额为 44,000,000.00 元，占总出资额的 55%；新增股东山东海龙股份有限公司（以
下简称“山东海龙”）以现金出资 36,000,000.00 元，占总出资额的 45%，上述出资已由
北京立信会计师事务所有限公司新疆分所于 2007 年 7 月 9 日出具的京信新分验字
[2007]001 号验资报告审验。
77
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
根据 2008 年 6 月 18 日股东会决议，新农棉浆增资 40,000,000.00 元，增资后新农棉
浆注册资本为 120,000,000.00 元。其中本公司以现金增资 22,000,000.00 元，增资后出
资额为 66,000,000.00 元，占总出资额的 55%；山东海龙以现金增资 18,000,000.00 元，
增资后出资额为 54,000,000.00 元，占增资后出资额的 45%，上述出资已由新疆新新华通
有限责任会计师事务所 2008 年 7 月 18 日出具的新新华通验字[2008]034 号验资报告审验。
⑥阿拉尔新农棉纺有限责任公司由本公司出资组建，于 2007 年 1 月 12 日取得《企业
法人营业执照》注册号：659002030000320，注册资本为人民币 20,000,000.00 元，业经
阿克苏宏信有限责任会计师事务所于 2007 年 1 月 10 日验证，并出具宏信会验字[2007]
第 002 号《验资报告》。公司注册地址：阿拉尔市十一区，法定代表人：晏珍平，公司类
型为有限责任公司(法人独资)。所处行业：纺织业；经营范围:棉纱织布，皮棉收购；主
要产品：棉纱。
⑦阿克苏新农乳制品有限责任公司(以下简称“新农乳制品”)是本公司投资设立的全
资子公司， 2009 年 12 月 10 取得阿克苏地区温宿县工商行政管理局颁发的注册号为
652922030000285 的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 2,000,000.00 元， 注册
资本业经阿克苏宏信有限责任会计师事务所出具宏信所验字[2009]第 081 号验资报告审
验。公司注册地址为：温宿县沙河镇五团开发区；法定代表人：谷文；企业类型：有限责
任公司（法人独资）；经营范围：乳制品[乳粉（全脂乳粉、脱脂乳粉）]加工及销售。
⑧新疆新农矿业投资有限责任公司(以下简称“新农矿业”)由本公司于 2010 年 4 月
21 日投资设立，并取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的 650000030002541 号企
业法人营业执照，注册资本为人民币 30,000,000.00 元，已由新疆新新华通有限责任会计
师事务所 2010 年 4 月 13 日出具的新新华通验字[2010]023 号验资报告审验。公司住所为：
新疆乌鲁木齐市沙依巴克区经二路 48 号汇坤小区 9 栋 1 单元 504 室，法定代表人：何鲁，
主要经营范围：矿业投资、矿业技术咨询服务、矿产品加工、销售；五金交电，化工产品、
润滑油、日用百货、农畜产品、建材、钢材的销售。
⑨阿拉尔新农阳光商贸有限公司(以下简称“阳光商贸”)是由本公司于 2012 年 8 月
投 资 设 立 的 独 资 子 公 司 ， 2012 年 8 月 24 日 取 得 阿 拉 尔 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的
659002058001789 号企业法人营业执照，注册资本：人民币 1,000,000.00 元，已由新疆
宏申有限责任会计师事务所于 2012 年 8 月 23 日出具的宏申所验字（2012）第 129 号验资
报告审验。公司住所为：新疆阿拉尔纬二路 755 号，法定代表人：冯全志，主要经营范围：
棉花及相关副产品、棉短绒、棉浆粕、粘胶短丝、针纺织品、服装鞋帽的采购、销售；干
鲜果品的收购、销售；农副产品的收购、销售。
注：持有半数及半数以上表决权比例，但未纳入合并范围的公司
公司名称 股权比例% 表决权比例% 未纳入合并报表原因
公司已全面停产，且已经注销税务登记，
阿拉尔新农赛杰草业有限责任
60.00 60.00 已宣告进入清算程序，自 2009 年度起未纳
公司
入合并范围。
78
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
公司名称 股权比例% 表决权比例% 未纳入合并报表原因
该公司董事会尚未改选、管理层尚未发生
新疆塔里木河种业股份有限公司 98.86 98.86 变化，其经营与财务决策尚不受本公司控
制。
（二） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:
无
（三） 本年合并财务报表合并范围的变动
1. 本年度新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比
公司名称 年末净资产 本年净利润
范围的原因 例（%）
阿拉尔新农阳光商贸有限公司 本年新设成立 100.00 -11,495,818.58 -12,495,818.58
2. 本年度不再纳入合并范围的公司情况
2012 年 5 月 31 2012 年 1 月 1 日
不再纳入合并 原持股比例
公司名称 日（处置日）净 -2012 年 5 月 31 日
范围的原因 （%）
资产 （处置日）净利润
阿拉尔三五九化工有限公司 股权转让 100.00 70,133,676.21 -5,691,614.37
（四） 发生的企业合并
1． 拟通过同一控制实施企业合并的公司情况
注册资本 投资金额 持股比例
序号 公司名称 注册地 经营范围
（万元） （万元） （%）
阿拉尔市南泥 各类农作物种子的
新疆塔里木河种
1 湾大道西 10,000.00 13,345.52 98.86 培养、生产及销售；
业股份有限公司
1865 号 籽棉的收购、加工
（1） 公司情况简介
新疆塔里木河种业股份有限公司（以下简称“塔河种业”）是经新疆维吾尔自治区人
民政府新政函[2002]200 号文件批准设立，由农一师十团作为主发起人，联合农一师九团、
农一师一团、农二师二十九团、农二师三十一团、本公司、袁隆平高科技股份有限公司、
塔里木农垦大学科技开发实业总公司（后更名为塔里木大学科技开发总公司）和巴楚县种
子公司等九家共同发起设立的股份有限公司。塔河种业于 2002 年 12 月 30 日取得新疆维
吾尔自治区工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，设立时注册资本为人民币
6,500.00 万元。2008 年起根据农一师阿拉尔市人民政府下发的师市财（2008）117 号《关
79
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
于将青松公司等企业的国有净资产划归师统众国有资产经营有限公司的通知》、2009 年农
一师国资委下发的“师国资发（2009）10 号《关于划转新疆塔里木河股份有限公司股权
的通知》”分别将农一师十团、一团、九团所持股份转让给阿拉尔统众国有资产经营公司，
根据农二师下发的国资发（2009）1、6 号关于划转塔河种业股份公司股权的通知将农二
师三十一团、农二师二十九团所持塔河种业股份转让给农二师绿原国有资产经营公司。根
据塔河种业 2010 年第一次临时股东大会决议增加注册资本及实收资本 20,000.00 万元，
并进行了工商变更登记，变更后注册资本及实收资本为 26,500.00 万元。
根据塔河种业 2012 年第一次临时股东大会通过的分立决议，塔河种业分立为存续公
司塔河种业及新设公司阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司，存续公司塔河种业的注册资本
及实收资本为人民币 10,000.00 万元。
（2） 2012 年收购塔河种业股权事项
本公司于 2012 年 12 月 3 日召开的四届三十次董事会审议通过了《收购新疆塔里木河
种业股份有限公司股权的议案》，拟以现金收购阿拉尔统众国有资产经营有限公司持有的
塔河种业 95.15%股权，并于 2012 年 12 月 4 日对该股权收购暨关联交易进行了公告；本
公司 2012 年 12 月 19 日召开的第六次临时股东大会审议通过了《收购新疆塔里木河种业
股份有限公司股权的议案》。
塔河种业截至 2012 年 8 月 31 日的账面净资产为 11,319.61 万元，评估价值为
13,032.55 万元。经过双方协商一致，确定本次股权转让价款总额为 12,400.47 万元。本
次股权收购完成后，本公司持有塔河种业 98.86%的股权。
截至 2012 年 12 月本公司已支付股权转让款 6500 万元，并于 2012 年 12 月 24 日办理
了工商变更登记，变更后股本结构如下：
序号 出资单位名称 股本总额（元） 出资比例
1 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 98,854,223.77 98.86%
2 袁隆平农业高科技股份有限公司 1,041,614.72 1.04%
3 阿拉尔塔里木大学科技开发实业总公司 69,441.13 0.07%
4 巴楚县种子公司 34,720.38 0.03%
合 计 100,000,000.00 100.00%
（3） 属于同一控制下企业合并的判断依据：
本公司与塔河种业的实际控制人均属于阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司。
（4） 合并日的确定依据及会计处理方法；
截至 2012 年 12 月 31 日，虽然与本次收购相关的股权转让款已支付超过 52%、工商
变更登记已办理完毕，但塔河种业董事会尚未改选、管理层尚未发生变化，其经营与财务
决策尚不受本公司控制，故在本报告日暂未将塔河种业纳入本公司 2012 年合并财务报表
的合并范围。
80
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
塔河种业截至 2012 年 12 月 31 日的基本财务情况（单位：人民币万元）
项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产总额 39,732.35 54,585.38
负债总额 26,893.22 19,626.73
所有者权益 12,839.13 34,958.65
项目 2012 年度 2011 年度
营业收入 37,401.85 28,894.31
净利润 4,206.65 1,743.03
经营活动现金流量净额 4,789.88 -250.53
净现金流量 2,958.17 -5,925.92
2． 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况:
无
八、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2012 年 1 月 1 日，“年
末”系指 2012 年 12 月 31 日，“本年”系指 2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系
指 2011 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
年末金额 年初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
库存现金 17,360.35 33,472.49
人民币 17,360.35 33,472.49
银行存款 476,833,257.72 573,474,584.66
人民币 476,042,161.36 573,474,534.06
美元 125,860.53 6.2855 791,096.36 8.03 6.3009 50.60
其他货币资金
人民币
合计 476,850,618.07 573,508,057.15
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 年末金额 年初金额
81
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 9,694,247.70 10,080,898.30
商业承兑汇票
合计 9,694,247.70 10,080,898.30
（2） 年末已用于质押的应收票据：无
（3） 因背书时背书人名称错误，至今仍未承兑而将票据转为应收账款的票据
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备
注
银行承兑汇票 浙江协众建设有限公司 2011-12-13 2012-06-13 100,000.00
银行承兑汇票 宁夏金牛集团化肥公司 2010-09-17 2011-03-17 100,000.00
合计 200,000.00
（4） 年末已经背书给他方但尚未到期的金额较大的前五名
备
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
注
银行承兑汇票 开封制药（集团）有限公司 2012-8-31 2013-2-28 1,000,000.00
银行承兑汇票 开封制药（集团）有限公司 2012-8-31 2013-2-28 1,000,000.00
银行承兑汇票 重庆医药（集团）股份有限公司 2012-9-28 2013-3-28 777,600.00
银行承兑汇票 杭州宝佑纺织有限公司 2012-11-30 2013-5-30 520,000.00
银行承兑汇票 杭州林伟纺织有限公司 2012-10-10 2013-4-10 505,404.20
合计 3,803,004.20
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的
22,598,142.67 56.99 12,473,959.07 55.20
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 17,056,643.34 43.01 1,181,002.53 6.92
合计 39,654,786.01 100.00 13,654,961.60
应收账款分类续表
82
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的
239,035,013.41 65.67 142,659,223.92 59.68
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 124,955,113.79 34.33 7,460,742.22 5.97
合计 363,990,127.20 100.00 150,119,966.14
本公司年末应收账款余额较年初余额减少 324,335,341.19 元，减幅 89.11%，主要原
因：①本公司之子公司新农棉浆年初应收新疆海龙化纤有限公司欠款，于本年由新疆海龙
化纤有限公司以自备电厂抵偿；②本公司三个农场资产处置导致应收账款减少，详见本附
注“十四、其他重要事项 1”所披露内容。
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
丹东五兴化纤纺织（集
2,089,682.50 2,089,682.50 100.00 预计无法收回
团）有限公司
山东海龙股份有限公司 10,783,216.52 1,078,321.65 10.00 单项金额重大
账龄较长，预计无法收
拜城鼎元牛业有限公司 7,628,800.00 7,628,800.00 100.00
回
乳业乌市销售中心 2,096,443.65 1,677,154.92 80.00 预计收回困难
合计 22,598,142.67 12,473,959.07
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 12,971,126.03 76.05 129,723.15 115,556,877.30 92.47 1,155,568.77
1-2 年 1,793,972.61 10.52 179,397.27 590,848.10 0.47 59,084.81
2-3 年 583,520.04 3.42 116,704.01 1,994,775.57 1.60 398,955.11
3-4 年 1,361,209.37 7.98 408,362.81 956,349.79 0.77 286,904.94
4-5 年 422,906.34 0.34 126,871.90
5 年以上 346,815.29 2.03 346,815.29 5,433,356.69 4.35 5,433,356.69
合计 17,056,643.34 100.00 1,181,002.53 124,955,113.79 100.00 7,460,742.22
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况
83
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
应收账款年初 收回前累计已计 确定原坏账准
单位名称 本年收回金额 本年收回原因
账面余额 提坏账准备金额 备的依据
新疆海龙化纤有限 根据债务方预 以债务方的资产
公司 193,273,172.10 115,963,903.26 193,273,172.10 计偿还能力 抵债
合计
193,273,172.10 115,963,903.26 193,273,172.10
（3） 本年度实际核销的应收账款
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
依据法院通过的该公
山东海龙股份有限
货款 16,099,824.79 司债务重组计划，核销 是
公司
部分债务
合计 16,099,824.79
注：本年核销应收山东海龙股份有限公司部分欠款，是依据山东省潍坊市中级人民法
院民事裁定书（2012）潍破字第 1-4 号通过的山东海龙股份有限公司重整计划和山东海龙
股份有限公司管理人下发的《关于阿拉尔新农棉浆有限责任公司的债权说明》，本公司之子
公司新农棉浆在山东海龙股份有限公司重整案中申报债权 26,883,041.31 元，根据重组计
划清偿 10,783,216.52 元，剩余款项 16,099,824.79 元予以减免。
（4） 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
山东海龙股份有限公司 子公司之股东 10,783,216.52 1－2 年 27.19
拜城鼎元牛业有限公司 非关联方 7,628,800.00 5 年以上 19.24
丹东五兴化纤纺织（集团）
非关联方 2,089,682.50 1－2 年 5.27
有限公司
玛纳斯舜泉化纤有限责任
非关联方 553,739.14 1－2 年 1.40
公司
河北吉藁化纤有限责任公
非关联方 520,077.20 1 年以内 1.31
司
合计 21,575,515.36 54.41
（6） 应收关联方账款情况详见附注“十（关联方及关联方交易）、（三）关联方往来
余额” 披露内容。
（7） 应收账款中外币余额：无
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（8） 终止确认的应收账款：无
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 5,915,084.34 41.93 87,134,140.26 86.51
1－2 年 6,963,016.16 49.36 13,097,929.76 13.01
2－3 年 825,505.64 5.85 180,589.67 0.18
3 年以上 402,905.17 2.86 301,003.56 0.30
合计 14,106,511.31 100.00 100,713,663.25 100.00
本公司年末预付账款余额较年初余额减少 86,607,151.94 元，减幅 85.99%，主要原
因：本公司三个农场资产处置导致预付账款减少，详见本附注“十四、其他重要事项 1”
所披露内容。
（2） 预付款项主要单位
与本公司关
单位名称 金额 账龄 未结算原因
系
阿克苏平安快捷物流信息服务部 服务商 2,000,000.00 1 年以内 预付货款
阿克苏海业工贸有限责任公司 供应商 1,933,216.00 1-2 年 预付货款
阿克苏天成棉业有限责任公司 供应商 1,894,838.00 1-2 年 预付货款
库车县宏达棉业有限责任公司 供应商 1,228,344.00 1-2 年 预付货款
阿克苏地区金谷油脂有限责任公
供应商 762,914.08 1-2 年 预付货款
司
合计 7,819,312.08
（3） 年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4） 预付款项中外币余额：无
（5） 预付关联方账款情况详见附注“十（关联方及关联方交易）、（三）关联方往来
余额” 披露内容。
5. 其他应收款
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（1） 其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 62,895,004.19 82.55 37,189,673.61 59.13
按组合计提坏账准备的其他应收款 13,297,427.84 17.45 3,222,058.72 24.23
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
收款
合计 76,192,432.03 100.00 40,411,732.33
其他应收款分类续表
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
66,339,234.03 21.85 38,741,011.52 58.40
款
按组合计提坏账准备的其他应收款 230,684,006.46 75.98 10,949,773.04 4.75
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他
6,603,416.25 2.17 6,603,416.25 100.00
应收款
合计 303,626,656.74 100.00 56,294,200.81
其他应收款年末余额较年初余额减少 227,434,224.71 元，减少比例 74.91%，主要是
因为本公司处置三个农场资产所致，详见本附注“十四、其他重要事项 1”所披露内容。
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
预计有部分应收款项无法
阿拉尔市佳纺纺织有限公司 2,888,977.58 311,597.75 10.79
收回
新农开发粘胶短纤项目 898,149.74 898,149.74 100.00 无法收回
诸城市金日东造纸机械公司 1,288,000.00 1,288,000.00 100.00 预计无法收回
预计有部分的应收款
新疆海龙化纤有限公司 57,819,876.87 34,691,926.12 60.00
项存在偿还风险
合计 62,895,004.19 37,189,673.61
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 年末金额 年初金额
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
账面余额 账面余额
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例（%） 金额
（%）
1 年以内 2,927,398.85 22.02 29,288.15 174,167,040.37 75.50 1,741,670.40
1-2 年 5,648,145.97 42.48 564,800.44 45,077,554.90 19.54 4,507,755.49
2-3 年 1,973,079.61 14.84 394,615.92 4,126,096.08 1.79 825,219.22
3-4 年 13,856.00 0.10 4,156.80 593,477.32 0.26 178,043.20
4-5 年 722,500.00 5.43 216,750.00 4,318,218.62 1.87 1,295,465.57
5 年以上 2,012,447.41 15.13 2,012,447.41 2,401,619.17 1.04 2,401,619.16
合计 13,297,427.84 100.00 3,222,058.72 230,684,006.46 100.00 10,949,773.04
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况：无
（3） 本年度实际核销的其他应收款：无
（4） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额的 性质或内
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
比例（%） 容
非合并范围内关
新疆海龙化纤有限公司 57,819,876.87 1－2年 75.89 借款
联方
阿拉尔市佳纺纺织有限
非关联方 2,888,977.58 1年以内、1－2年 3.79 往来款
公司
诸城市金日东造纸机械
非关联方 1,288,000.00 4-5年 1.69 往来款
公司
新农开发粘胶短纤项目 非关联方 898,149.74 5年以上 1.18 项目款
依马木 非关联方 763,634.50 2-3年 1.00 往来款
合计 63,658,638.69 83.55
（6） 其他应收关联方款项详见本附注“十、关联方及关联方交易、（三）关联方往
来余额”披露内容。
（7） 其他应收款中外币余额：无
（8） 终止确认的其他应收款：无
6. 存货
（1） 存货分类
年末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 203,113,786.90 12,543,737.35 190,570,049.55 220,724,021.81 10,858,455.35 209,865,566.46
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
年末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 294,979,468.76 116,805,775.46 178,173,693.30 637,522,206.21 105,005,049.18 532,517,157.03
在产品 1,599,246.85 1,599,246.85 12,286,922.67 12,286,922.67
委托加工材料 471,600.85 471,600.85 6,929,873.54 6,929,873.54
发出商品 13,776,388.58 662,992.40 13,113,396.18 25,060,471.92 2,610,960.52 22,449,511.40
消耗性生物资产 36,025,931.01 36,025,931.01 28,930,987.36 28,930,987.36
合计 549,966,422.95 130,012,505.21 419,953,917.74 931,454,483.51 118,474,465.05 812,980,018.46
（2） 存货跌价准备
本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额
转回 其他转出
原材料 10,858,455.35 11,329,352.34 9,644,070.34 12,543,737.35
库存商品 105,005,049.18 53,171,420.51 41,370,694.23 116,805,775.46
发出商品 2,610,960.52 662,992.40 2,610,960.52 662,992.40
合计 118,474,465.05 65,163,765.25 53,625,725.09 130,012,505.21
存货跌价准备“其他转出”是转出本年生产领用原材料以及销售商品账面已计提的存
货跌价准备。
（3） 存货跌价准备计提
本公司计提跌价准备的存货主要是棉浆粕、木浆、竹浆、粘胶短丝及全脂淡奶粉。
公司计算可变现净值时，为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为
计算基础，持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的可变现净值以一般销售价
格为计算基础；没有销售合同约定的存货，其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价
格）作为计算基础。
（4） 公司存货年末余额中无借款费用资本化金额，也不存在被抵押或冻结的存货。
（5） 存货年末账面余额较年初减少 381,488,060.56 元，减少比例 40.96%，主要原
因：①本公司之子公司棉浆公司 2012 年度处于非正常经营阶段，产品销售主要以处置上
年存货为主；②本公司本年处置三个农场资产，引起三个农场期末存货的销售转出。
7. 其他流动资产
项目 年末金额 年初金额 性质
暂估入库所引起的待
待抵扣进项税 7,659,524.53 7,759,255.09
抵扣税金
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 年末金额 年初金额 性质
合计 7,659,524.53 7,759,255.09
8. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 171,872,601.00 131,617,901.00
按权益法核算的长期股权投资 112,902,088.66 171,309,566.68
长期股权投资合计 284,774,689.66 302,927,467.68
减：长期股权投资减值准备 30,773,431.06 103,268,947.84
长期股权投资价值 254,001,258.60 199,658,519.84
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 本年
表决权比 年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 比例 投资成本 现金
例（%） 金额 增加 减少 金额
（%） 红利
成本法核算
阿拉尔供排水有限责任公司 18.17 18.17 14,686,471.87 14,686,471.87 14,686,471.87
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 60.00 60.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
新疆证券投资公司 7.70 7.70 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
新疆塔里木河种业股份公司 98.86 98.86 133,455,159.00 9,821,065.00 124,004,700.00 370,606.00 133,455,159.00
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 3.71 3.71 370,606.00 370,606.00 370,606.00
新宏发塑业有限责任公司 20.00 20.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
阿拉尔青松化工有限责任公司 22.50 22.50 33,750,000.00 33,750,000.00 33,750,000.00
新疆新农塑业有限责任公司 24.56 24.56 18,360,364.13 18,360,364.13 18,360,364.13
小计 255,622,601.00 131,617,901.00 124,375,306.00 84,120,606.00 171,872,601.00
权益法核算
新疆金胡杨光电有限公司 30.00 30.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
阿拉尔新阳光科技有限公司 40.00 40.00 23,289,840.00 23,289,840.00 1,485,100.84 21,804,739.16
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 49.00 49.00 4,433,303.45 813,039.54 813,039.54
新疆海龙化纤有限公司 45.00 45.00 210,600,000.00 46,632,911.42 46,632,911.42
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 40.00 40.00 1,200,000.00 984,133.95 984,133.95
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 49.00 49.00 7,710,499.69 6,632,158.25 6,347,848.29 284,309.96
90
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
持股 本年
表决权比 年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 比例 投资成本 现金
例（%） 金额 增加 减少 金额
（%） 红利
阿拉尔市昌盛果业有限责任公司 40.00 40.00 2,400,000.00
新疆西域圣源果业有限公司 25.00 25.00 3,000,000.00 2,957,483.52 2,957,483.52
小计 342,633,643.14 171,309,566.68 58,407,478.02 112,902,088.66
合计 598,256,244.14 302,927,467.68 124,375,306.00 142,528,084.02 284,774,689.66
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（3） 对联营企业投资
持股
表决权比 年末资 年末负 年末净资 本年营业 本年
被投资单位名称 比例
例（%） 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
（%）
联营企业
新疆金胡杨光电
30.00 30.00 301,012,395.76 1,012,395.76 300,000,000.00
有限公司
阿拉尔新阳光科
40.00 40.00 83,998,065.57 29,465,697.67 54,532,367.90 47,179,487.04 -3,712,752.10
技有限公司
新疆阿拉尔天农
节水灌溉有限责 49.00 49.00 26,559,829.43 25,009,888.91 1,549,940.52 -109,323.84
任公司
阿拉尔市昌和包
40.00 40.00 3,567,965.90 3,613,659.55 -45,693.65 -2,506,028.51
装有限责任公司
阿拉尔市昌平油
49.00 49.00 27,071,782.63 27,143,711.24 -71,928.61 21,111,427.98 -12,954,792.42
脂有限责任公司
阿拉尔市昌盛果
40.00 40.00 7,403,826.73 16,086,101.41 -8,682,274.68 4,868,084.95 -7,411,059.77
业有限责任公司
合计 449,613,866.02 102,331,454.54 347,282,411.48 73,158,999.97 -26,693,956.64
（4） 长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 计提原因
阿拉尔新农赛杰草业有限
4,800,000.00 4,800,000.00 公司清算
责任公司
新疆证券有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00
新疆海龙化纤有限公司 46,632,911.42 46,632,911.42
新疆新农塑业有限责任公
1,836,036.42 16,524,327.71 18,360,364.13 连续亏损
司
阿拉尔市昌平油脂有限责
284,309.96 284,309.96 连续亏损
任公司
新宏发塑业有限责任公司 200,000.00 200,000.00 连续亏损
新疆金胡杨光电有限公司 6,315,717.43 6,315,717.43 停业
新疆阿拉尔天农节水灌溉
813,039.54 813,039.54 连续亏损
有限责任公司
合计 103,268,947.84 24,137,394.64 96,632,911.42 30,773,431.06
（5） 长期股权投资年末账面余额较年初减少 18,152,778.02 元，减少比例 5.99%，主要原因
为: ①本公司本年度收购塔河种业 95.15%的股权，增加长期股权投资 124,004,700.00 元；②新疆
证券有限责任公司宣告破产导致长期股权投资减少 50,000,000.00 元；③转让本公司所持新疆海龙
化纤有限公司股权，减少长期股权投资 46,632,911.42 元；④转让本公司所持阿拉尔青松化工有限
责任公司股权，减少长期股权投资 33,750,000.00 元；⑤转让本公司所持新疆西域圣源果业有限公
司股权，减少长期股权投资 2,957,483.52 元；⑥本年度按权益法核算确认联营企业亏损减少长期
股权投资 8,817,083.08 元。
92
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
9. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 1,302,427,374.09 287,784,732.32 823,597,814.45 766,614,291.96
房屋建筑物 709,227,794.73 161,979,442.91 464,497,232.15 406,710,005.49
机器设备 463,006,330.78 123,814,487.14 261,077,227.56 325,743,590.36
运输设备 22,081,741.54 1,071,507.18 9,631,741.26 13,521,507.46
电子设备 8,000,132.47 57,370.78 138,686.33 7,918,816.92
其他设备 100,111,374.57 861,924.31 88,252,927.15 12,720,371.73
年初金额 本年新增 本年计提 本年减少 年末金额
累计折旧 434,371,306.57 54,761,286.32 357,815,378.65 131,317,214.24
房屋建筑物 185,316,650.07 23,563,908.08 165,255,365.87 43,625,192.28
机器设备 188,733,360.14 24,610,242.59 145,690,816.60 67,652,786.13
运输设备 10,127,944.99 1,692,367.98 4,223,120.84 7,597,192.13
电子设备 4,095,044.69 661,820.57 48,927.80 4,707,937.46
其他设备 46,098,306.68 4,232,947.10 42,597,147.54 7,734,106.24
账面净值 868,056,067.52 635,297,077.72
房屋建筑物 523,911,144.66 363,084,813.21
机器设备 274,272,970.64 258,090,804.23
运输设备 11,953,796.55 5,924,315.33
电子设备 3,905,087.78 3,210,879.46
其他设备 54,013,067.89 4,986,265.49
减值准备 28,469,081.89 1,259,345.38 28,361,317.69 1,367,109.58
房屋建筑物 23,090,323.65 1,054,721.18 23,090,323.65 1,054,721.18
机器设备 4,366,171.04 4,362,287.37 3,883.67
运输设备 302,755.97 6,844.39 198,875.44 110,724.92
电子设备 2,292.20 2,292.20
其他设备 709,831.23 195,487.61 709,831.23 195,487.61
账面价值 839,586,985.63 633,929,968.14
房屋建筑物 500,820,821.01 362,030,092.03
机器设备 269,906,799.60 258,086,920.56
运输设备 11,651,040.58 5,813,590.41
电子设备 3,905,087.78 3,208,587.26
其他设备 53,303,236.66 4,790,777.88
本年固定资产原值较上年减少 535,813,082.13 元，减少比例 41.14%。
本年原值增加 287,784,732.32 元，增加的主要原因：根据兵团农一师中级人民法院
作出（2012）农一执字第 6-2 号执行裁定书裁定，新疆海龙化纤有限公司将位于新疆阿拉
93
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
尔市工业园区的自备电厂以 25,150.00 万元交付本公司之子公司新农棉浆，用以抵偿该公
司所欠新农棉浆各项债务，其中大部分抵债资产转入固定资产项目。
本年减少的主要原因系处置三个农场资产导致固定资产原值减少。
本期计提折旧额 54,761,286.32 元。
本年增加的固定资产减值准备 1,259,345.38 元，主要原因：①新农乳业之子公司库
车新农乳业有限责任公司 2012 年已停产，对相应固定资产计提减值；②部分桥涵闸等资
产已无使用价值，全额计提减值。
（2） 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 19,949,976.14 6,832,390.70 341,475.80 12,776,109.64
机器设备 4,078,757.42 3,580,233.40 498,524.02
运输工具 2,090,908.50 1,219,232.97 6,844.39 864,831.14
电子设备 687,424.18 551,655.36 2,292.20 133,476.62
其他设备 11,795,228.03 7,074,649.75 195,487.61 4,525,090.67
合计 38,602,294.27 19,258,162.18 546,100.00 18,798,032.09
（3） 通过融资租赁租入的固定资产：无
（4） 通过经营租赁租出的固定资产：无
（5） 年末持有待售的固定资产：无
（6） 未办妥产权证书的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书原因
阿拉尔新农棉纺有限责任公
6,084,471.80 3,072,182.64 3,012,289.16 计划处置，尚未办理
司房屋建筑物
阿拉尔新农棉纺有限责任公
366,864.00 220,534.51 146,329.49 尚在办理
司运输设备
阿拉尔新农棉浆有限责任公
252,456,430.18 11,956,660.83 240,499,769.35 新增，正在办理
司房屋建筑物
阿克苏新农乳业有限责任公
20,036,857.66 3,400,310.78 16,636,546.88 尚在办理
司房屋建筑物
阿克苏新农乳业有限责任公
2,148,166.00 1,112,288.80 1,035,877.20 尚在办理
司运输设备
新疆阿拉尔新农甘草产业有
12,817,566.96 1,845,825.99 10,971,740.97 尚在办理
限责任公司房屋建筑物
阿克苏新农乳制品有限责任
8,377,577.16 617,978.59 7,759,598.57 尚在办理
公司房屋建筑物
94
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 账面原值 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书原因
新疆塔里木农业综合开发股
544,329.00 51,708.73 492,620.27 尚在办理
份有限公司房屋建筑物
新疆塔里木农业综合开发股
1,055,823.78 965,357.17 90,466.61 尚在办理
份有限公司运输设备
合计 303,888,086.54 23,242,848.04 280,645,238.50
10. 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末金额 年初金额
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
农业工程 22,455,595.50 22,455,595.50
果园建设项目 19,569,941.21 19,569,941.21
台州新村项目 221,105,619.85 221,105,619.85
年产80万吨石灰生产线项目一期 43,760,782.26 43,760,782.26
50 万吨/年电石项目一期（20 万吨/年
238,430,004.87 238,430,004.87
电石项目）
2010年购买改建廉租房工程建设项目 7,295,192.28 7,295,192.28
用友NC软件 1,420,975.99 1,420,975.99 1,420,975.99 1,420,975.99
安装工程-农业 162,492.00 162,492.00 162,492.00 162,492.00
库房扩建工程 1,063,474.90 1,063,474.90
净乳机设备安装工程 260,000.00 260,000.00
合计 2,906,942.89 162,492.00 2,744,450.89 554,200,603.96 554,200,603.96
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 年初金额 本年增加 年末金额
转入固定资产 其他减少
农业工程 22,455,595.50 5,474,677.52 25,716,218.02 2,214,055.00
果园建设项目 19,569,941.21 19,569,941.21
台州新村项目 221,105,619.85 221,105,619.85
年产80 万吨石灰生产线项目
43,760,782.26 43,760,782.26
一期
50万吨/年电石项目一期（20
238,430,004.87 238,430,004.87
万吨/年电石项目）
2010 年购买改建廉租房工程
7,295,192.28 7,295,192.28
建设项目
用友NC软件 1,420,975.99 1,420,975.99
安装工程-农业 162,492.00 162,492.00
经济适用房项目 111,887,933.96 111,887,933.96
基本建设 17,705,850.85 1,698,699.85 16,007,151.00
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
本年减少
工程名称 年初金额 本年增加 年末金额
转入固定资产 其他减少
库房扩建工程 1,063,474.90 1,063,474.90
净乳机设备安装工程 260,000.00 260,000.00
合计 554,200,603.96 136,391,937.23 27,414,917.87 660,270,680.43 2,906,942.89
（3） 在建工程本期计提减值准备 162,492.00 元系本公司安装工程，该项目已无使用
价值，全额计提减值。
（4） 在建工程年末余额较年初余额减少 551,293,661.07 元，减少比例 99.48%，主
要原因：①本年度转让原全资子公司阿拉尔三五九化工有限公司，导致在建工程减少，转
让事宜详见本附注“十、关联方及关联交易（二）关联交易 9.关联方资产转让债务重组
情况”；②本公司处置三个农场资产导致在建工程减少，详见本附注“十四、其他重要事
项 1”所披露内容。
11. 工程物资
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
专用材料 101,885.11 210,632.15 312,517.26
合计 101,885.11 210,632.15 312,517.26
12. 生产性生物资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
账面原值 97,013,146.83 2,707,373.84 26,759,755.51 72,960,765.16
奶牛 97,013,146.83 2,707,373.84 26,759,755.51 72,960,765.16
累计折旧 53,256,309.16 3,348,900.65 13,669,904.35 42,935,305.46
奶牛 53,256,309.16 3,348,900.65 13,669,904.35 42,935,305.46
账面净值 43,756,837.67 30,025,459.70
奶牛 43,756,837.67 30,025,459.70
减值准备 1,912,372.83 1,912,372.83
奶牛 1,912,372.83 1,912,372.83
账面价值 43,756,837.67 28,113,086.87
奶牛 43,756,837.67 28,113,086.87
13. 无形资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 3,951,936.22 11,607,852.47 15,559,788.69
96
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
土地使用权 3,664,046.22 11,607,852.47 15,271,898.69
软件 287,890.00 287,890.00
累计摊销 392,085.65 174,877.62 566,963.27
土地使用权 256,132.17 153,891.02 410,023.19
软件 135,953.48 20,986.60 156,940.08
账面净值 3,559,850.57 14,992,825.42
土地使用权 3,407,914.05 14,861,875.50
软件 151,936.52 130,949.92
减值准备
土地使用权
软件
账面价值 3,559,850.57 14,992,825.42
土地使用权 3,407,914.05 14,861,875.50
软件 151,936.52 130,949.92
（1）本年增加的累计摊销中，本年摊销 174,877.62 元。
（2）无形资产年末余额较年初余额增加 11,607,852.47 元，增加比例为 293.73%，
主要增加原因：本公司之子公司新农棉浆本年自备电厂所属土地使用权的增加。
14. 商誉
本年减 年末减
被投资单位名称 年初金额 本年增加 年末金额
少 值准备
新 疆 海通 矿业 有 限 公
4,518,904.23 4,518,904.23
司
合计 4,518,904.23 4,518,904.23
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
本公司之子公司新农矿业公司 2010 年合并新疆海通矿业有限公司会计报表时形成商
誉 4,518,904.23 元。对新疆海通矿业有限公司资产组可回收金额以预计未来现金流量现
值的方法确定并进行测算，本年对可回收金额的测算结果并没有导致确认减值损失。
15. 长期待摊费用
本年
项目 年初金额 本年摊销 本年其他减少 年末金额
增加
97
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
本年
项目 年初金额 本年摊销 本年其他减少 年末金额
增加
土地租赁费 579,836.86 36,239.88 543,596.98
土地开发费 162,267,484.53 8,761,988.56 153,505,495.97
农业用地 12,064,576.99 760,781.92 11,303,795.07
农业用地林渠路配套 14,287,384.15 223,240.38 14,064,143.77
住宅用地 9,827,739.55 407,170.35 9,420,569.20
小城镇建设 1,677,979.13 248,589.50 1,429,389.63
加工厂穗源基地购置费 1,179,283.00 144,402.00 1,034,881.00
低产田改造 371,301.15 197,870.21 173,430.94
新挖排渠 28,696.00 1,793.50 26,902.50
林渠路配套 4,069,871.40 253,302.88 3,816,568.52
清挖排渠 1,465,447.83 155,840.76 1,309,607.07
合计 207,819,600.59 11,191,219.94 196,084,783.67 543,596.98
本期长期待摊费用其他减少系处置三个农场资产所致，详见本附注“十四、其他重要
事项 1”所披露内容。
16. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年末金额 年初金额
递延所得税资产
坏账准备 1,049.86 252.00
存货跌价准备 291,265.33 135,952.50
合计 292,315.19 136,204.50
（2） 未确认递延所得税资产明细：
项目 年末金额 年初金额
资产账面价值小于计税基础可
216,345,836.71 417,232,824.37
抵扣暂时性差异
预计负债账面价值大于计税基
2,493,513.10 18,967,591.00
础可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 328,339,425.92 81,497,719.84
合计 547,178,775.73 517,698,135.21
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
98
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 年末金额 年初金额 备注
2013 年 3,245,707.80 3,245,707.80 2008 年亏损
2014 年 6,141,257.58 6,141,257.58 2009 年亏损
2015 年 1,179,858.77 1,179,858.77 2010 年亏损
2016 年 70,930,895.69 70,930,895.69 2011 年亏损
2017 年 246,841,706.08 2012 年亏损
合计 328,339,425.92 81,497,719.84
（4） 可抵扣差异项目明细
可抵扣差异项目 金额
坏账准备 6,999.03
存货跌价准备 1,941,768.87
合计 1,948,767.90
17. 其他非流动资产
项目 年末金额 年初金额
堪探开发成本 1,733,010.00
合计 1,733,010.00
18. 资产减值准备明细表
本年减少
项目 年初金额 本年增加 其他 年末金额
转回
转出
坏账准备 206,414,166.95 117,574,157.13 34,773,315.89 54,066,693.93
存货跌价准备 118,474,465.05 65,163,765.25 53,625,725.09 130,012,505.21
长期股权投资
103,268,947.84 24,137,394.64 96,632,911.42 30,773,431.06
减值准备
固定资产减值
28,469,081.89 1,259,345.38 28,361,317.69 1,367,109.58
准备
在建工程减值
162,492.00 162,492.00
准备
生产性生物资
1,912,372.83 1,912,372.83
产减值准备
合计 456,626,661.73 92,635,370.10 117,574,157.13 213,393,270.09 218,294,604.61
资产减值准备“其他转出”包括：①转出本年已核销的应收账款坏账准备
16,099,824.79 元及由于资产处置减少的坏账准备 18,673,491.10 元；②转出本年已销售
产品以及生产领用原材料上年计提的存货跌价准备金额 53,625,725.09 元；③转出本年已
99
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
处置的长期股权投资年初计提的减值准备金额 96,632,911.42 元；④转出本年已处置的固
定资产年初计提的减值准备金额 28,361,317.69 元。
19. 短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 年末金额 年初金额
质押借款
抵押借款
保证借款 371,000,000.00 849,000,000.00
信用借款
合计 371,000,000.00 849,000,000.00
保证借款明细：
担保单位 被担保单位名称 担保受益人 担保金额 担保期间
新疆生产建设兵团 阿克苏新农乳业有限 阿克苏市农村信用合作 2012-6-15 至
20,000,000.00
农一师五团 责任公司 联社 2013-6-14
新疆生产建设兵团 新疆阿拉尔新农甘草 中国建设银行股份有限 2012-3-28 至
15,000,000.00
农一师十六团 产业有限责任公司 公司阿克苏地区分行 2015-3-27
新疆生产建设兵团 新疆阿拉尔新农甘草 中国建设银行股份有限 2012-4-5 至
3,000,000.00
农一师十六团 产业有限责任公司 公司阿克苏地区分行 2015-4-4
新疆生产建设兵团 新疆阿拉尔新农甘草 阿克苏市农村信用合作 2012-4-17 至
22,000,000.00
农一师三团 产业有限责任公司 联社 2015-4-16
新疆生产建设兵团 新疆阿拉尔新农甘草 库车县农村信用合作联 2012-4-17 至
18,000,000.00
农一师三团 产业有限责任公司 社 2015-4-16
新疆生产建设兵团 新疆阿拉尔新农甘草 阿克苏市农村信用合作 2012-1-4 至
10,000,000.00
农一师三团 产业有限责任公司 联社 2015-1-3 至
阿拉尔统众国有资产经 新疆塔里木农业综合 中国农业银行股份有限 2012-1-13 至
45,000,000.00
营有限责任公司 开发股份有限公司 公司阿克苏兵团支行 2015-1-12
新疆生产建设兵团 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限 2012-11-21 至
50,000,000.00
农一师一团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行 2015-11-20
新疆生产建设兵团 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限 2012-8-31 至
30,000,000.00
农一师三团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行 2015-8-30
新疆生产建设兵团 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限 2012-10-23 至
40,000,000.00
农一师一团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行 2015-10-22
新疆生产建设兵团 新疆塔里木农业综合 中国工商银行股份有限 2012-1-15 至
38,000,000.00
农一师四团 开发股份有限公司 工公司阿克苏分行 2015-1-14
新疆生产建设兵团 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限 2012-12-5 至
80,000,000.00
农一师一团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行 2015-12-4
合计 371,000,000.00
短期借款年末较年初减少 478,000,000.00 元，减少比例 56.30%，减少原因为本公司
本年度偿还了已到期的短期借款。
（2） 已到期未偿还短期借款：无
100
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（3） 资产负债表日后已偿还金额为 123,000,000.00 元，偿还明细如下：
借款单位 借款金额 资产负债表日后偿还金额 偿还日期
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2013年1月4日
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 2013年1月10日
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2013年1月4日
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 2013年1月16日
合计 123,000,000.00 123,000,000.00
20. 应付账款
（1） 应付账款
项目 年末金额 年初金额
合计 123,350,162.55 356,438,151.98
其中：1 年以上 43,613,895.86 25,503,377.74
账龄超过一年的大额应付账款明细：
项目 年末金额 账龄 未偿还原因 资产负债日后是否偿还
潍坊广澜投资有限公司 11,764,296.66 1－2 年 尚未结算 否
新疆泰禾源实业有限公司 9,675,744.24 1－2 年 尚未结算 否
李秋利 1,860,763.70 1－2 年 尚未结算 否
阿拉尔新农赛杰草业有限公司 1,665,045.00 3 年以上 尚未结算 否
兵团农一师棉麻公司 1,445,331.81 3 年以上 尚未结算 否
合计 26,411,181.41
（2） 年末应付账款中不含应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 应付账款中外币余额：无
（4） 应付关联方账款情况详见附注“十（关联方及关联方交易）、（三）关联方往来
余额” 披露内容。
21. 预收款项
（1） 预收款项
项目 年末金额 年初金额
合计 27,989,225.33 156,871,731.40
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 年末金额 年初金额
其中：1 年以上 2,657,888.18 238,327.85
账龄超过一年的大额预收账款明细：
项目 年末金额 账龄 未偿还原因
阿拉尔市佳纺纺织有限公司 2,577,379.83 1-2 年 待执行货款
合计 2,577,379.83
（2） 年末预收款项中不含预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款
项。
（3） 预收款项中外币余额：无
（4） 预收关联方账款情况详见附注“十（关联方及关联方交易）、（三）关联方往来
余额” 披露内容。
22. 应付职工薪酬
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
工资、奖金、津贴和补贴 358,877,355.98 389,649,257.97 735,674,128.19 12,852,485.76
职工福利费 3,561,783.44 3,447,510.42 114,273.02
社会保险费 36,695.20 60,666,584.95 60,703,280.15
其中：医疗保险费 7,835.00 16,041,709.97 16,049,544.97
基本养老保险费 25,540.00 39,092,079.79 39,117,619.79
失业保险费 2,554.00 4,011,676.53 4,014,230.53
工伤保险费 638.50 1,344,352.07 1,344,990.57
生育保险费 127.70 176,766.59 176,894.29
住房公积金 59,861.00 1,826,198.80 1,885,678.80 381.00
工会经费和职工教育经费 5,936,375.42 4,055,904.08 8,450,610.15 1,541,669.35
非货币性福利 52,330.00 52,330.00
辞退福利 347,226.25 347,226.25
合计 364,910,287.60 460,159,285.49 810,560,763.96 14,508,809.13
应付职工薪酬年末较年初减少 350,401,478.47 元，减少比例 96.02%，主要原因系年
初余额中主要为三个农场结余未发放的工资，本年度三个农场资产出售引起应付职工薪酬
减少。公司因解除劳动关系给予的补偿金额为 347,226.25 元。
102
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
23. 应交税费
项目 年末金额 年初金额
增值税 -24,365,766.03 -6,515,913.81
营业税 109,807.12 216,270.76
企业所得税 21,939,125.67 2,373,499.33
个人所得税 216,587.93 2,382,394.08
城市维护建设税 559,135.19 721,505.04
房产税 61,338.12 63,794.20
土地使用税 269,480.81 280,271.25
教育费附加 224,091.50 323,305.66
印花税 27,344.07 78,724.76
合计 -958,855.62 -76,148.73
24. 应付利息
项目 年末金额 年初金额
短期融资券利息 7,180,819.67
长期借款应付利息 144,087.75 274,950.11
合计 144,087.75 7,455,769.78
应付利息年末余额较年初余额减少 7,311,682.03 元，减少比例 98.07%，减少原因系
本公司兑付 2011 年度发行的第一期短期融资券利息。
25. 应付股利
单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因
山东海龙股份有限公司 11,250,000.00
合计 11,250,000.00
期初应付股利系本公司之子公司新农棉浆应付股东山东海龙股份有限公司的股利。
26. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 年末金额 年初金额
合计 584,587,429.43 991,147,201.20
其中：1 年以上 221,880,007.70 121,311,576.44
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
账龄超过一年的大额其他应付款明细
项目 年末金额 账龄 未偿还原因
阿拉尔统众国有资产经营有限
100,000,000.00 1-2 年 借款
责任公司
新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 1-2 年 陆续偿付
合计 190,000,000.00
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 年末金额 年初金额
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 165,393,254.57 160,000,000.00
合计 165,393,254.57 160,000,000.00
（3） 年末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
新疆生产建设兵团农一师十团 191,116,684.39 1 年以内 垫付往来款
新疆生产建设兵团农一师十三团 92,551,267.17 1 年以内 垫付往来款
1 年 以 内
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公
165,393,254.57 65,393,254.57 往来款
司
元、1-2 年 1 亿元
新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 1－2 年 往来款
新疆海龙化纤有限公司 1,365,370.18 1 年以内 往来款
合计 540,426,576.31
（4） 其他应付款中外币余额：无
（5） 其他应付关联方账款情况详见附注“十（关联方及关联方交易）、（三）关联方
往来余额” 披露内容。
27. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债
项目 年末金额 年初金额
一年内到期的长期借款 175,572,119.54 90,000,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合计 175,572,119.54 90,000,000.00
104
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（2） 一年内到期的长期借款
借款条件 年末金额 年初金额
信用借款 139,123.50
抵押借款
担保借款 175,432,996.04 90,000,000.00
质押借款
合计 175,572,119.54 90,000,000.00
年末余额中一年内到期的长期借款详细情况
借款金额
贷款单位名称 借款期限 年利率（%）
外币金额 本币金额
2010 年至2020 年分期偿 按6 个月LIBOK+1.2%，每半年
新疆生产建设兵团农一师十一团 20,310.00 139,123.50
还 浮动一次
中国建设银行股份有限公司阿克苏 2008-1-15 至 2028-3-15 LIBOR（六个月）+0.35%(伦敦同
2,932,996.04
兵团支行 分期偿还 业折借利率)
中国农业银行股份有限公司阿克苏
28,500,000.00 2010-7-16至2013-7-15 5.40
兵团支行
中国农业银行股份有限公司阿克苏
28,500,000.00 2010-7-6至2013-7-5 5.40
兵团支行
中国农业银行股份有限公司阿克苏
28,500,000.00 2010-9-3至2013-9-2 5.40
兵团支行
中国农业银行股份有限公司阿克苏
28,500,000.00 2010-8-3至2013-8-2 5.40
兵团支行
中国农业银行股份有限公司阿克苏
28,500,000.00 2010-8-5至2013-8-4 5.40
兵团支行
中国建设银行股份有限公司阿克苏
30,000,000.00 2010-1-6至2013-1-6 浮动利率
地区分行
合计 175,572,119.54
（3） 逾期借款情况：无
28. 其他流动负债
项目 年末金额 年初金额
一年内结转的递延收益 1,254,806.06
合计 1,254,806.06
从其他非流动负债重分类的一年内结转的递延收益情况详见本附注“八、合并财务报
表主要项目注释 33.其他非流动负债”披露内容。
29. 长期借款
（1） 长期借款分类
105
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
借款类别 年末金额 年初金额
质押借款
抵押借款
保证借款 129,177,847.01 314,415,672.92
信用借款 973,864.50 693,494.00
合计 130,151,711.51 315,109,166.92
（2） 年末余额较大长期借款明细
年末金额 年初金额
借款 借款 币
贷款单位 利率（%） 外币 本币 外币 本币
起始日 终止日 种
金额 金额 金额 金额
中国建设银行 人
LIBOR（六个
股份有限公司 2008-1-15 2028-3-15 民 6,710,340.78 42,177,847.01 7,604,576.00 47,915,672.92
月）+0.35%
自治区分行
币
中国农业银行 人
股份有限公司
2011-2-13 2014-2-12 民 浮动利率 38,500,000.00 39,500,000.00
阿克苏兵团支
行 币
中国农业银行 人
股份有限公司
2011-1-19 2014-1-18 民 浮动利率 48,500,000.00 49,500,000.00
阿克苏兵团支
行 币
合计 6,710,340.78 129,177,847.01 7,604,576.00 136,915,672.92
（3） 年末金额中展期长期借款：无
30. 应付债券
期 年末应付利 年末金
债券种类 面值总额 发行日期 发行金额 年初应付利息 本年应计利息 本年已付利息
限 息 额
短期融资券 200,000,000,00 2011.4.25 1年 200,000,000,00 7,180,819.67 3,319,180.33 10,500,000.00
合计 200,000,000,00 200,000,000,00 7,180,819.67 3,319,180.33 10,500,000.00
2011 年 4 月 25 日，本公司第一期短期融资券发行，主承销商为中国农业银行股份有
限公司，本次短期融资券实际发行总额 20,000 万元，期限为 366 天，发行利率为 5.25%。
2012 年 4 月 25 日，本公司发行的第一期短期融资券到期，公司以银行存款的形式兑付，
本息合计 210,500,000.00 元，截止 2012 年 12 月 31 日，本公司应付债券金额为 0.00 元，
应付债券利息金额为 0.00 元。
31. 专项应付款
106
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 备注
工业发展专项资金 3,650,000.00 3,650,000.00
应急保障体系专项资
6,000.00 6,000.00
金
合计 3,650,000.00 6,000.00 3,656,000.00
32. 预计负债
项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额
对外提供担保 151,470,000.00 151,470,000.00
未决诉讼
待执行的亏损合同 18,967,591.00 178,366.20 16,652,444.10 2,493,513.10
合计 170,437,591.00 178,366.20 16,652,444.10 153,963,513.10
（1）对外提供担保产生的预计负债年末余额为 151,470,000.00 元，详见本附注“十
一、或有事项 2”披露内容。
（2）待执行的亏损合同产生的预计负债年末余额为 2,493,513.10 元，详见本附注“十
一、或有事项 3”披露内容。
33. 其他非流动负债
项目 年末金额 年初金额
递延收益 18,286,541.42 65,044,084.56
合计 18,286,541.42 65,044,084.56
1） 新疆生产建设兵团农一师阿拉尔人民政府根据（师市财企发[2007]52 号）《关于
拨付新农乳业 2007 年师拨农业产业化资金的通知》、（师发改发[2007]290 号）《关于 2007
年工业发展专项资金项目安排的通知》、新疆生产建设兵团财务局根据（师市财建发
[2007]186 号）《关于下达 2007 年预算内基建支出预算（拨款）的通知》拨付项目资金 550
万元用于奶牛饲养及乳制品加工项目，按 15 年摊销，本年摊销金额为 366,700.00 元，年
末余额 4,744,377.78 元，将 2013 年预计摊销金额 366,700.00 元转入其他流动负债后账
面余额为 4,377,677.78 元。
2） 新疆生产建设兵团农一师财务局根据（师市财企发[2008]270 号）《关于拨付外经
贸区域协调发展促进资金的通知》、（师财企发[2010]414 号）《关于拨付 2010 年外经贸区
域协调发展促进资金的通知》、（师财企发[2011]324 号）《关于拨付 2011 年度外经贸区域
协调发展促进资金的通知》拨付项目资金 530 万元用于甘草公司黄酮胶囊技术开发项目,
按 10 年摊销，本年摊销金额为 530,000.00 元，年末余额 4,770,000.00 元，将 2013 年预
计摊销金额 530,000.00 元转入其他流动负债后账面余额为 4,240,000.00 元。
107
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
3） 新疆生产建设兵团农一师财务局（兵财建[2006]327 号）《关于下达 2006 年预算
内基建支出的通知》、（兵财建[2007]186 号）《关于下达 2007 年预算内基建支出预算拨款
的通知》、（师市财企发[2009]143 号）《关于拨付 2008 年兵团工业发展专项资金的通知》
拨付资金 1080 万元用于新农棉浆节水项目，按 30 年摊销，本年摊销金额为 358,106.06
元，年末余额 10,026,969.70 元，将 2013 年预计摊销金额 358,106.06 元转入其他流动负
债后账面余额为 9,668,863.64 元。
（1）政府补助
年末账面余额
政府补 计入当年损益金
列入其他非流动 列入其他流动 本年退还金额
助种类 额
负债金额 负债金额
奶牛饲养补贴资金 2,400,000.00 200,000.00 200,000.00
利用北欧投资银行贷款
1,200,000.00 100,000.00 100,000.00
建设乳品加工
利用北欧投资银行贷款
建设乳品加工 777,677.78 66,700.00 66,700.00
甘草酸、单胺盐和黄酮技
640,000.00 80,000.00 80,000.00
术改造
甘草生产线改扩建项目 1,200,000.00 150,000.00 150,000.00
甘草黄酮胶囊技术开发
2,400,000.00 300,000.00 300,000.00
项目
节水项目专项资金 9,668,863.64 358,106.06 358,106.06
合计 18,286,541.42 1,254,806.06 1,254,806.06
34. 股本
股东名称/ 年初金额 本年变动 年末金额
类别 金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%）
限售股份
无限售股
321,000,000.00 100.00 321,000,000.00 100.00
份
股份总额 321,000,000.00 100.00 321,000,000.00 100.00
35. 资本公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价 594,689,430.54 594,689,430.54
其他资本公积 1,269,612.60 50,408,965.30 51,678,577.90
合计 595,959,043.14 50,408,965.30 646,368,008.44
注：资本公积当年增加系本公司转让新疆海龙化纤有限公司 45%的股权所致，具体事
108
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项详见“附注十、关联方及关联交易（二）、9-注 6”披露内容。
36. 盈余公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 63,694,424.54 63,694,424.54
任意盈余公积
合计 63,694,424.54 63,694,424.54
37. 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）
上年年末金额 -648,457,040.90
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额 -648,457,040.90
加：本年归属于母公司股东的净利润 18,811,291.48
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
本年年末金额 -629,645,749.42
38. 少数股东权益
子公司名称 少数股权比例（%） 年末金额 年初金额
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 45.00 -100,688,432.74 -110,278,996.18
阿克苏新农乳业有限责任公司 15.00 -5,819,156.61 2,011,453.75
阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 48.84 30,767,105.37 16,150,191.28
合计 -75,740,483.98 -92,117,351.15
39. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
109
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 940,851,824.94 1,480,004,194.73
其他业务收入 39,559,057.38 149,901,722.93
合计 980,410,882.32 1,629,905,917.66
主营业务成本 827,148,747.54 1,324,980,110.11
其他业务成本 35,990,430.64 133,713,129.79
合计 863,139,178.18 1,458,693,239.90
本年主营业务收入较上年主营业务收入减少 539,152,369.79 元，减少比例 36.43%，
主要原因：①本公司之子公司新农棉浆因市场行情低迷、产品销售价格与成本倒挂，为减
少产品积压及经营亏损已于本年 10 月份停产，导致该公司收入较上年减少 28,666.60 万
元；②本年度由于三个农场资产处置导致当年收入较上年减少 4,481.64 万元；③上年主
营业务收入中包括 2011 年度出售的子公司新农房产实现的商品房销售收入 9,364.77 万
元。
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 296,519,377.81 259,418,528.99 692,313,888.91 656,410,164.10
房地产业 93,647,747.00 67,814,959.83
农业 632,259,378.95 550,507,297.24 670,782,129.09 576,333,486.40
畜牧业 12,073,068.18 17,222,921.31 23,260,429.73 24,421,499.78
合计 940,851,824.94 827,148,747.54 1,480,004,194.73 1,324,980,110.11
（2） 主营业务—按产品分类
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
皮棉 617,845,894.11 542,923,919.08 654,620,364.29 572,090,951.17
短绒 7,806,238.25 2,684,443.95 12,715,500.60 3,125,773.80
清弹棉 1,168,574.92 136,491.26 2,647,058.10 317,555.33
大米 5,438,671.67 4,762,442.95 799,206.10 799,206.10
棉纱 878,132.82 787,410.91
棉浆粕 78,972,936.81 69,095,644.85 509,777,322.55 510,016,350.02
液态奶 82,702,489.58 72,768,719.11 70,207,484.30 52,046,572.29
110
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
全脂淡奶粉 42,060,389.56 43,320,460.47 8,148,658.61 9,499,956.74
鲜奶 11,227,753.18 12,650,843.42 19,025,524.73 17,839,392.82
奶牛 845,315.00 4,572,077.89 4,195,385.00 6,543,425.46
甘草制品 92,759,013.15 74,209,155.85 103,302,290.63 84,059,874.14
商品房 93,647,747.00 67,814,959.83
鹿茸 39,520.00 38,681.50
石灰 24,548.71 24,548.71
合计 940,851,824.94 827,148,747.54 1,480,004,194.73 1,324,980,110.11
（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 597,305,712.99 60.92
新疆富丽达纤维有限公司 30,656,488.08 3.13
四川新希望贸易有限公司 22,181,600.43 2.26
天津娃哈哈宏振食品饮料贸易有限公司 16,037,371.76 1.64
江西金芙蓉药业有限公司 10,286,324.80 1.05
676,467,498.0
合计 69.00
6
40. 营业税金及附加
项目 本年金额 上年金额 计缴标准
营业税 48,447.42 5,113,034.45
城市维护建设税 11,732.79 385,726.33 7%
教育费附加 8,460.84 341,333.36 3%
人民教育基金 5,640.56
土地增值税 888,017.86
房产税 227,119.59
合计 74,281.61 6,955,231.59
本年营业税金及附加较上年减少 6,880,949.98 元，主要系上年发生额中含 2011 年度
出售的子公司新农房产营业税金及附加 6,822,954.92 元。
41. 销售费用
111
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
工资 3,214,236.20 3,805,424.97
福利费 39,196.32 10,340.00
折旧费 130,290.20 105,158.77
修理费 198,098.98
物料消耗 68,334.17 10,014.05
办公费 133,076.37 130,580.53
差旅费 377,119.62 469,143.10
运输费 8,277,521.88 15,132,147.98
保险费 1,043.20 13,143.40
工会经费 37,562.85 6,185.51
住房公积金 108,118.12 15,326.00
业务招待费 128,872.00 305,418.90
职教费 1,500.00 6,439.14
广告费 4,628,812.80 2,252,770.96
销售服务费 14,400,277.34 4,757,638.02
装卸费 844,294.53 368,906.96
车辆费 532,482.62 318,582.38
商检费 50,474.59 2,157.00
出口配额费 30,863.00 79,273.20
出口代理费 15,539.60 84,552.65
印刷费 56,358.22 200,000.00
其他 1,387,533.44 936,509.17
合计 34,463,507.07 29,207,811.67
42. 管理费用
项目 本年金额 上年金额
工资 40,509,174.03 48,416,593.70
福利费 7,473,057.25 8,086,944.72
折旧费 18,199,720.56 20,858,274.64
修理费 987,748.36 2,103,754.70
物料消耗 1,084,061.60 5,053,165.51
低值易耗品摊销 343,440.06 92,446.11
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
社会保险费 12,116,326.32 8,579,978.47
办公费 1,058,568.89 1,259,175.76
差旅费 2,052,662.89 2,969,002.35
保险费 87,286.55 361,559.29
水电费 1,906,514.63 343,226.35
工会经费 1,703,482.32 2,102,453.33
住房公积金 1,106,564.32 170,095.00
律师及诉讼费 562,568.81 400,319.10
税 金 690,661.93 884,387.97
电话费 303,252.77 56,806.49
职教费 1,150,776.84 1,583,311.86
存货报废及盘亏 3,548,993.81 6,440,200.67
土地使用费 36,239.88 4,729,508.03
无形资产摊销 174,877.63 107,251.62
长期待摊费用摊销 11,497,767.87 16,259,911.79
业务招待费用 4,245,900.04 6,624,536.36
车辆费用 1,949,113.64 3,960,049.21
关联服务费 5,164,133.80 6,215,876.90
环保绿化费 526,441.85 107,249.25
取暖费 65,114.16 95,128.66
交通费 1,298.50 550,466.44
聘请中介机构费用 2,172,560.00 1,380,034.24
其他 9,661,295.27 17,886,755.29
合计 130,379,604.58 167,678,463.81
43. 财务费用
项目 本年金额 上年金额
利息支出 88,582,095.23 95,640,997.43
手续费 1,217,280.52 836,306.63
减：利息收入 7,345,998.73 1,275,989.35
减：汇兑收益 72,113.28 2,445,334.70
加：承兑汇票贴息 1,194,426.97 2,084,563.96
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
加：其他支出 3,563.19 3,239,300.00
合计 83,579,253.90 98,079,843.97
44. 资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 -117,574,157.13 176,456,623.25
存货跌价损失 65,163,765.25 175,860,040.96
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失 24,137,394.64 48,468,947.84
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失 1,259,345.38 2,068,623.13
工程物资减值损失
在建工程减值损失 162,492.00
生产性生物资产减值损失 1,912,372.83
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
合计 -24,938,787.03 402,854,235.18
45. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -8,817,083.08 -130,673,683.72
处置长期股权投资产生的投资收益 -645,039.49 11,872,537.65
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
114
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
合计 -9,462,122.57 -118,801,146.07
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
合计 -8,817,083.08 -130,673,683.72
其中大额部分：
阿拉尔新阳光科技有限公司 -1,485,100.84 新设企业经营亏损
新疆海龙化纤有限公司 -126,384,627.11 股权已处置
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 -984,133.95 -180,622.90 经营亏损增加
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 -6,347,848.29 -1,219,619.60 经营亏损增加
阿拉尔市昌盛果业有限责任公司 -2,254,660.01 经营亏损已超出投资成本
46. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 121,377,054.30 2,846,080.28 121,377,054.30
其中：固定资产处置利得 466,587.62 2,846,080.28 466,587.62
无形资产处置利
得
其他资产处置利
120,910,466.68 120,910,466.68
得
债务重组利得 171,310.17 171,310.17
政府补助 30,474,207.69 20,185,034.37 30,474,207.69
接受捐赠 31,062.57 31,062.57
罚款收入 5,467,482.12 192,712.15 5,467,482.12
无法支付的款项 10,011,184.11
其他 20,670,834.95 143,820.19 20,670,834.95
合计 178,191,951.80 33,378,831.10 178,191,951.80
注 1.当年非流动资产处置利得主要为本公司当年处置三个农场资产引起的处置收益，
详见本附注“十四、其他重要事项 1”所披露内容。
注 2.营业外收入其他项目主要包括：①本公司之子公司新农棉浆因与新疆海龙化纤
有限公司买卖合同纠纷事宜，经兵团农一师中级人民法院 2012 年 8 月 7 日作出（2012）
农一执字第 6-2 号执行裁定，将被执行人新疆海龙化纤有限公司以位于新疆阿拉尔市工业
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
园区的自备电厂交付申请人新农棉浆抵偿所欠债务，并承担合同违约赔偿 12,220,877.78
元；②2011 年预提了部分未履行亏损合同的损失，2012 年新农棉浆已与其中部分供应商
签署了和解协议并实施了赔偿，将预计损失与实际赔偿损失的差额 8,442,871.11 元转入
营业外收入。
（2） 政府补助主要项目
项目 本年金额 来源和依据
利用北欧投资银行贷款建设乳品加工项目 200,000.00 兵建财[2006]668号
利用北欧投资银行贷款建设奶牛养殖项目 100,000.00 师市财建发财[2007]186号
师拨良种奶牛养殖标准化示范区建设资金 50,000.00 师财企发[2011]285号
银行贷款贴息 502,400.00 银发[2011]171号
甘草黄铜胶囊技术开发 400,000.00 新疆维吾尔自治区财政厅新财企[2012]91号
甘草人工种植技术开发 2,500,000.00 新疆维吾尔自治区财政厅新财企[2012]91号
甘草酸、单胺盐和黄酮技术改造 80,000.00 师市财企发[2008]270号
甘草生产线改扩建项目 150,000.00 师市财企发[2010]414号
甘草黄酮胶囊技术开发项目 300,000.00 师财企发[2011]324号
节水项目 358,106.06 兵财建[2006]327号
农业产业化经营贷款贴息 22,000,000.00 师财企发[2012]437号
加工厂设备更新 150,000.00 师市财企发[2009]338 号、企发[2009]114 号
师拨巩固退耕还林成果资金 1,000,000.00 师市财补贴[2009]42 号
应急护岸工程款 540,000.00 师市财补贴[2009]171 号
1、9连通连公路工程 214,000.00 师市财补贴[2009]172 号
爱心工程 358,600.00 师改发[2011]395号
名优经济林项目资金（2000亩红枣直播建园） 160,000.00 兵农（园）发[2009]183号
2010年扩大农村危房改造资金 75,000.00 师财建发[2010]78号
甘肃受灾群众安置费 125,000.00 师财建发[2011]395 号
通连公路补助 75,485.00 师市财补贴[2009]171 号
饮用水项目资金 425,000.00 师市财企发[2009]367 号
师市安全生产项目补助资金 37,500.00 师安监局发[2012]10号
塔河应急护岸工程 109,500.00 师市水发[2008]43号
公路工程拨款 65,625.00 师市财建发[2008]206号
47. 营业外支出
116
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项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金
额
非流动资产处置损失 3,606,741.29 3,216,025.88 3,606,741.29
其中：固定资产处置损失 3,606,741.29 3,216,025.88 3,606,741.29
无形资产处置损失
对外捐赠 25,500.00 2,494,997.52 25,500.00
非常损失 3,400,300.83
罚款支出 671,066.67 2,612,513.76 671,066.67
预计负债 1,863,682.20 170,437,591.00 1,863,682.20
其他 1,688,677.61 561,598.90 1,688,677.61
合计 7,855,667.77 182,723,027.89 7,855,667.77
营业外支出本年较上年减少 174,867,360.12 元，减少比例 95.70%，主要原因系上年
度计提了对外提供担保形成的预计负债及未执行的亏损合同形成的预计负债。
48. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年金额 上年金额
当年所得税 30,315,557.51 13,079,244.55
递延所得税 -156,110.69 -642,752.81
合计 30,159,446.82 12,436,491.74
49. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司股东的净利润 1 18,811,291.48 -643,021,805.66
归属于母公司的非经常性损益 2 194,705,467.79 -131,449,226.89
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后
3=1-2 -175,894,176.31 -511,572,578.77
的净利润
年初股份总数 4 321,000,000.00 321,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股
5
份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计
7
月数
117
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项目 序号 本年金额 上年金额
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 12.00 12.00
12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数 321,000,000.00 321,000,000.00
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.06 -2.00
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.55 -1.59
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加
18
的普通股加权平均数
19=[1+(15-16) ×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.06 -2.00
(1-17)]÷(12+18)
19=[3+(15-16) ×
稀释每股收益（Ⅱ） -0.55 -1.59
(1-17)]÷(12+18)
50. 其他综合收益
项目 本年金额 上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
118
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他 50,408,965.30
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 50,408,965.30
合计 50,408,965.30
51. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
财务费用-利息收入 721,753.01
营业外收入-罚款收入 4,530,605.65
收财政补贴款 25,927,400.00
收资产转让款 3,300,000.00
收到保证金 470,000.00
合计 34,949,758.66
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
财务费用-手续费 1,071,702.63
销售费用-其他 4,850,919.39
管理费用-其他 54,372,704.87
营业外支出－其他 2,890,018.24
营业外支出-现金的捐赠 25,500.00
支付其他往来款 30,682,013.12
合计 93,892,858.25
3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
119
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项目 本年金额
团场代偿本公司所属企业拨付资金 327,151,141.20
收到项目资金拨款 135,444,786.23
收到联营企业归还借款 16,680,000.00
关联企业代偿本公司所属企业拨付资金 151,228,919.03
合计 630,504,846.46
4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额
偿还关联企业借款 14,409,440.05
拨付项目资金 41,004,856.07
合计 55,414,296.12
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,428,558.65 -814,144,743.06
加：资产减值准备 -24,938,787.03 402,854,235.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,059,908.95 80,730,179.17
无形资产摊销 174,877.63 102,202.62
长期待摊费用摊销 11,191,219.94 17,691,413.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填
-117,770,313.01 369,945.60
列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 86,454,828.45 95,640,997.43
投资损失（收益以“-”填列） 9,462,122.57 118,801,146.07
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -156,110.69 -642,752.81
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 385,605,906.73 -189,570,471.26
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 61,504,002.22 -138,684,147.41
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -452,988,769.62 -42,892,299.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 40,027,444.79 -469,744,294.09
120
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 476,850,618.07 573,508,057.15
减：现金的期初余额 573,508,057.15 831,746,203.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -96,657,439.08 -258,238,146.46
（3） 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本年金额 上年金额
取得子公司及其他营业单位的有关信息
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格 71,164,600.00 97,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 71,164,600.00 94,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 13,766.23 24,120,010.19
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 71,150,833.77 69,879,989.81
4．处置子公司的净资产 70,133,676.21 182,238,566.14
流动资产 32,523,712.01 426,317,405.15
非流动资产 280,289,950.41 75,059,878.01
流动负债 242,679,986.21 290,738,717.02
121
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
非流动负债 28,400,000.00
（4） 现金和现金等价物
项目 本年金额 上年金额
现金 476,850,618.07 573,508,057.15
其中：库存现金 17,360.35 33,472.49
可随时用于支付的银行存款 476,833,257.72 573,474,584.66
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 476,850,618.07 573,508,057.15
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
物
九、 资产证券化业务的会计处理：无
十、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
组织机
控股股东及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
为企业产权交
易、股权转让提
阿拉尔统众国有资产经营有限责任
国有独资 新疆阿拉尔 供服务，对外投 郭文生 78179970-7
公司
资
（2） 控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
122
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
阿拉尔统众国有资产经营有限 1,526,292,400.00 1,526,292,400.00
责任公司
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化
持股数量(万股) 持股比例（%）
控股股东
年末数量 年初数量 年末比例 年初比例
阿拉尔统众国有资产经营有限
16,305.00 16,305.00 50.79 50.79
责任公司
2. 子公司
本公司子公司情况详见本附注七（一）披露情况说明。
3. 合营企业及联营企业
注册资本 表决权比
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比例% 组织机构代码
(万元) 例%
联营企业
新疆阿拉尔天农
新疆阿拉
节水灌溉有限责 有限责任 黄耀新 塑料制品 1,000.00 49.00 49.00 77420106-3
尔市
任公司
阿拉尔市昌平油 新疆阿拉
有限责任 张宝成 油脂加工 200.00 49.00 49.00 69340605-3
脂有限责任公司 尔市
阿拉尔市昌和包 新疆阿拉 包装材料
有限责任 王勇财 300.00 40.00 40.00 55646024-X
装有限责任公司 尔市 加工
阿拉尔市昌盛果 新疆阿拉
有限责任 黄亚辉 果品加工 600.00 40.00 40.00 55646031-X
业有限责任公司 尔市
新疆金胡杨光电 新疆阿拉
有限责任 王加坤 光伏产业 60,000.00 30.00 30.00 56889869-3
有限公司 尔市
阿拉尔新阳光科 新疆阿拉
有限责任 徐海龙 光伏电池 900万美元 40.00 40.00 57251978-0
技有限公司 尔市
4. 其他关联方
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
（1）受同一控股股东及最终控制
方控制的其他企业
新疆农一师供销合作有限责任公司 购买商品 22968046-2
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 销售商品 22968048-9
新疆生产建设兵团农一师电力公司 购买商品 71081118-2
123
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 购买商品 22968116-6
阿拉尔金阳粮油购销有限公司 销售商品 57254792-5
阿拉尔青松化工有限责任公司 购买商品 69784894-0
新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司 购买商品 79579184-5
（2）其他关联关系方
持有本公司子公司45%股权 山东海龙股份有限公司 销售商品 16544080-5
原联营企业，已于本年进行了股权 购买商品
新疆海龙化纤有限公司 66362458-6
处置 销售商品
持有本公司子公司27.91%股权,并
新疆生产建设兵团农一师十六团 股权转让 29946049-X
于2012年7月进行股权转让
（二） 关联交易
1. 购买商品
本年 上年
占同类交易 占同类交易
关联方类型及关联方名称
金额（万元） 金额的比例 金额（万元） 金额的比例
（%） （%）
受同一控股股东及最终控制方控制的
其他企业
其中：
新疆生产建设兵团农一师电力公司 2,011.01 100.00 2,348.52 100.00
新疆农一师供销合作有限责任公司 10,531.59 100.00 9,774.46 46.78
新疆青松建材化工（集团）股份有限公 0.32
67.04
司
新疆塔里木塔河种业股份有限公司 11.45 0.05
阿拉尔青松化工有限责任公司 639.65 87.55
新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司 40.78 23.12
其他关联关系方
其中：新疆海龙化纤有限公司 153.20 76.88
合计 13,376.23 12,201.47
2. 销售商品
本年 上年
关联方类型及关联方名称 占同类交易金额的 占同类交易金额
金额（万元） 金额（万元）
比例（%） 的比例（%）
124
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
本年 上年
关联方类型及关联方名称 占同类交易金额的 占同类交易金额
金额（万元） 金额（万元）
比例（%） 的比例（%）
合营及联营企业
其中：阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 2,979.89 3.64
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 59,730.57 96.49 62,005.88 94.34
新疆塔里木河种业股份有限公司 238.84 16.31 653.69 0.80
阿拉尔金阳粮油购销有限公司 543.87 100.00
其他关联关系方
其中：
新疆海龙化纤有限公司 22,172.01 49.17
山东海龙股份有限公司 11,385.26 39.53
合计 60,513.28 99,196.73
3. 受托管理情况：无
4. 委托管理情况：无
5. 出租情况：无
6. 承租情况：无
7. 关联担保情况
担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 45,000,000.00 2012-01-13 2015-01-12 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 28,500,000.00 2010-09-03 2015-09-02 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 28,500,000.00 2010-08-03 2015-08-02 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 28,500,000.00 2010-08-05 2015-08-04 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 30,000,000.00 2010-01-06 2015-01-06 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 38,500,000.00 2011-02-13 2016-02-12 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 48,500,000.00 2011-01-19 2016-01-18 否
公司
新疆海龙化纤有限公
本公司 117,000,000.00 2008-04-20 2015-04-19 否
司
新疆海龙化纤有限公
本公司 115,200,000.00 2008-10-10 2016-10-09 否
司
125
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
新疆海龙化纤有限公
本公司 20,250,000.00 2010-09-14 2013-09-13 否
司
新疆生产建设兵团农一师十六 新疆阿拉尔新农甘草
15,000,000.00 2012-03-28 2015-03-27 否
团 产业有限责任公司
新疆生产建设兵团农一师十六 新疆阿拉尔新农甘草
3,000,000.00 2012-04-05 2015-04-04 否
团 产业有限责任公司
8. 关联方资金拆借
关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注
不定期，本年应付利息
阿拉尔统众国有资产经营有限公司 100,000,000.00
6,388,554.57元
新疆海龙化纤有限公司 57,819,876.87
9. 关联方资产转让、债务重组及其他交易情况
交易金额（万
关联方名称 关联交易类型 交易内容
元）
阿拉尔统众国有资产经营有限公司 股权收购 12,400.47 注（1）
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 股权转让 7,116.46 注（2）
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 股权转让 3,375.00 注（3）
山东海龙股份有限公司 债务减免 1,609.98 注（4）
新疆海龙化纤有限公司 以资抵债 25,150.00 注（5）
新疆生产建设兵团农一师十六团 股权转让 5,040.89 注（6）
注（1）本公司 2012 年 12 月 3 日召开的四届三十次董事会审议通过了《收购新疆塔
里木河种业股份有限公司股权的议案》，拟以现金收购阿拉尔统众国有资产经营有限公司
持有的塔河种业 95.15%股权。塔河种业截至 2012 年 8 月 31 日的账面净资产为 11,319.61
万元，评估价值为 13,032.55 万元。经过双方协商一致，本次股权转让的对价以审计报告
和评估报告结果作为基础，确定本次股权转让价款总额为 12,400.47 万元。本次股权收购
完成后，本公司持有塔河种业 98.86%的股权。截至 2012 年 12 月本公司已支付股权转让款
6500 万元，并于 2012 年 12 月 24 日办理了工商变更登记。
注（2）根据公司董事会 2012 年 5 月 28 日审议通过的《关于转让阿拉尔三五九化工
有限公司股权的议案》同意将本公司持有的阿拉尔三五九化工有限公司 100%的股权转让
给新疆青松建材化工（集团）股份有限公司，双方确认最终股权转让价为 7,116.46 万，
并于 2012 年 6 月份完成了股权变更登记手续。
注（3）本公司 2012 年 3 月 12 日召开的四届十七次董事会审议通过了《关于转让
阿拉尔青松化工有限责任公司股权的议案》，同意将本公司持有的阿拉尔青松化工有限责
126
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
任公司 22.50%的股权转让给新疆青松建材化工（集团）股份有限公司，转让价格为人民
币 3,375.00 万元，并于 2012 年 3 月完成了股权变更登记手续。
注（4）依据山东省潍坊市中级人民法院民事裁定书（2012）潍破字第 1-4 号通过的山
东海龙股份有限公司重整计划和山东海龙股份有限公司管理人下发的《关于阿拉尔新农棉
浆有限责任公司的债权说明》，本公司之子公司新农棉浆在山东海龙股份有限公司重整案中
申报债权 26,883,041.31 元，根据重组计划清偿 10,783,216.52 元，剩余款项 16,099,824.79
元不予清偿。
注（5）根据 2012 年 8 月 7 日兵团农一师中级人民法院作出的（2012）农一执字第
6-2 号执行裁定书的裁定，将被执行人新疆海龙化纤有限公司位于新疆阿拉尔市工业园区
的自备电厂以双方协商价人民币 25,150.00 万元交付给本公司之子公司新农棉浆，用以抵
偿新疆海龙化纤有限公司所欠新农棉浆各项债务。动产所有权自交付时起转移给申请执行
人新农棉浆，不动产、有登记的特定动产的所有权或其他财产权抵债后，该不动产、特定
动产的所有权、其他财产权自抵债裁定送达给申请执行人新农棉浆时转移。裁定下达日后
新疆海龙化纤有限公司与新农棉浆办理了资产移交手续，移交资产已开具完税凭证，不动
产类资产过户手续正在办理中。
注（6）本公司 2012 年 5 月 28 日召开的四届二十二次董事会审议通过了《关于转让新
疆海龙化纤有限公司股权的议案》，同意将本公司持有的新疆海龙化纤有限公司（以下简称
“新疆海龙”）45%的股权转让给农一师十六团，股权转让价格为人民币 50,408,965.30 元，
定价依据新疆海龙 2011 年度财务报告净资产账面价值。2012 年 5 月 30 日本公司与十六团
签订了《股权转让协议书》，并于 2012 年 7 月完成了股权变更登记手续，股权转让日公司
对新疆海龙长期股权投资的账面价值为 0 元，处置股权收到的价款转入资本公积。
（三） 关联方往来余额
1. 关联方应收账款
年末金额 年初金额
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合营及联营企业
其中：阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 18,834,799.04 188,347.99
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 52,596,120.19 525,961.20
新疆塔里木河种业股份有限公司 313,740.00 3,137.40
127
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
年末金额 年初金额
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他关联关系方
其中：新疆海龙化纤有限公司 193,273,172.10 115,963,903.26
山东海龙股份有限公司 10,783,216.52 1,078,321.65 38,133,041.31 19,066,520.66
合计 10,783,216.52 1,078,321.65 303,150,872.64 135,747,870.51
2. 关联方其他应收款
年末金额 年初金额
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合营及联营企业
其中：阿拉尔市昌盛果业有限责任公司 21,533,370.21 2,153,337.02
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 1,289,619.29 12,896.19
新疆西域圣源果业有限公司 16,681,312.00 166,813.12
阿拉尔新阳光科技股份有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他
企业
其中：新疆青松建材化工（集团）股份公
2,006,177.40 20,061.77
司
其他关联关系方
其中：新疆海龙化纤有限公司 57,819,876.87 34,691,926.12 62,552,106.71 37,531,264.03
合计 59,826,054.27 34,711,987.89 102,056,408.21 39,864,310.36
3. 关联方预付账款
年末金额 年初金额
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆农一师供销合作有限责任公司 14,828,902.22
新疆生产建设兵团农一师电力公司 227,687.65 1,000,000.00
新疆塔里木河种业股份有限公司 315,500.00
合计 227,687.65 16,144,402.22
4. 关联方应付账款
关联方名称 年末金额 年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
128
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
关联方名称 年末金额 年初金额
其中：新疆农一师供销合作有限责任公司 37,352,243.00
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 67,001.50
新疆生产建设兵团农一师电力公司 604,656.00 1,094,454.61
新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司 460,800.00
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 1,445,331.81 1,445,331.81
其他关联关系方
其中：阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 1,665,045.00 1,665,045.00
合计 4,175,832.81 41,624,075.92
5. 关联方其他应付款
关联方名称 年末金额 年初金额
控股股东及最终控制方
其中：阿拉尔统众国有资产经营管理有限公司 165,393,254.57 160,000,000.00
合营及联营企业
其中：新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 284.05 284.05
新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆生产建设兵团农一师电力公司 1,667,619.66
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 4,195,509.11
新疆塔里木河种业股份有限公司 4,207,970.95 4,207,970.95
其他关联关系方
其中：新疆海龙化纤有限公司 1,365,370.18
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 999,535.46
合计 261,966,415.21 260,071,383.77
6. 关联方预收账款
关联方名称 年末金额 年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 113,526,794.90
合计 113,526,794.90
十一、 或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
2009 年 3 月 4 日，本公司接到新疆乌鲁木齐市中级人民法院（以下简称“乌市中级
法院”）传票，该院已受理乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行（以下简称“商业
银行”）诉乌鲁木齐金牛投资有限公司（以下简称“金牛投资”）和新疆金牛生物有限公司
（以下简称“金牛生物”）金融借款合同纠纷案，商业银行诉讼请求本公司及其他几家公
司因为金牛投资和金牛生物提供借款担保而承担偿还连带保证责任，此案于 2009 年 5 月
份开庭审理。
本公司对上述合同的真实有效性均进行了取证核实，认为上述借款合同中所涉及的本
公司提供担保的保证合同不是真实有效的。原告商业银行向乌市中级人民法院申请撤诉，
经法院裁定，于 2010 年 9 月 12 日、2010 年 10 月 21 日分别作出准予商业银行撤回对本
公司起诉的民事裁定书。2011 年 1 月 6 日，商业银行通过乌市中级法院以公告形式再次
以同样的理由起诉本公司。2011 年 4 月 28 日，本公司正式接到民事起诉状和（2011）乌
中民二初字第 9 号案开庭传票。该案正在审理之中，根据本公司取得的证据，上述诉讼本
公司胜诉的可能性很大，因此未确认与此相关的预计负债。
2. 对外提供担保形成的或有负债
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司为新疆海龙化纤有限公司提供银行借款担保余额为
25,245.00 万元。由于新疆海龙 2011 年度出现大额经营亏损，目前已处于全面停产状态，
且出现了严重的财务困难，难以偿还已逾期的巨额债务，且银行借款难以获得展期。本公
司很可能会被贷款银行要求承担担保责任，本公司已计提预计负债 151,470,000.00 元。
本公司于 2011 年向新疆海龙化纤有限公司借款 6500 万元用于偿还其银行借款，2012
年 4 月 5 日，本公司已向新疆生产建设兵团农一师中级人民法院提起诉讼，要求新疆海龙
化纤有限公司偿还借款本金及利息共计 63,729,892.92 元。2012 年 7 月 11 日新疆生产建
设兵团农一师中级人民法院向本公司下达（2012）农一民初字第 2 号和（2012）农一民初
字第 3 号民事判决书，判决新疆海龙化纤有限公司应偿还本公司欠款为 61,567,178.11 元。
3. 其他或有负债
（1）本公司之子公司新农棉浆在 2011 年度与 8 家单位签订了短绒采购合同，由于合
同签订后短绒价格持续下跌，合同未能执行。2011 年新农棉浆根据法院裁定和亏损合同
的预计损失分别计提了预计负债。
截至到 2012 年 11 月 1 日，新农棉浆已与其中的沙雅益友油脂工业有限责任公司达成
和解并履行了协议，于 2012 年 12 月前将赔偿款支付给该公司。
其余 7 份采购合同除与阿克苏海业工贸有限公司尚未达成和解外，均签署了和解协
130
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
议。 对与阿克苏海业工贸有限公司的采购业务,根据合同条款预计了该部分亏损合同的损
失。
（2）本公司之子公司新农棉浆和潍坊广澜投资有限公司（以下简称潍坊广澜）于 2011
年 2 月 22 日签订了编号为 ZJ2011-5 的《产品购销合同》，合同约定由潍坊广澜向新农棉
浆供应俄罗斯进口木浆，按合同约定潍坊广澜已向新农棉浆供货 1488.963 吨，总价款为
11,764,296.66 元，货到后新农棉浆一直未支付货款。潍坊广澜于 2012 年 12 月 12 日向
山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求被告偿还货款 11,764,296.66 元及利息损失。
山东省潍坊市中级人民法院于 2012 年 12 月 17 日出具了（2013）潍商初字第 1 号民
事裁定书，裁定如下：冻结阿拉尔新农棉浆有限责任公司在山东海龙股份有限公司的到期
债权 10,783,216.52 元（冻结期限一年）。
4. 除存在上述或有事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，公司无其他重大或有事项。
十二、 承诺事项
截至 2012 年 12 月 31 日，公司无其他重大承诺事项。
十三、 资产负债表日后事项
1. 本公司 2013 年 3 月 6 日第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于转让新疆
海通矿业有限公司股权的议案》，同意本公司全资子公司新疆新农矿业投资有限责任公司
拟出售其持有的新疆海通矿业有限公司的 100%股权。本次转让不构成关联交易，不构成
重大资产重组。根据国有资产转让的相关规定，公司拟在新疆产权交易所以公开挂牌方式
对外转让海通矿业 100%股权，目前受让方尚不能确定。
2. 本公司 2013 年 3 月 8 日发出公告，公司之控股子公司新农棉浆根据棉浆粕市场行
情及原料储备情况，决定开工。
3. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，公司无其他重大资产负债表日后事
项。
十四、 其他重要事项
1. 2012 年本公司与受让方新疆生产建设兵团农一师十二团签订《南口农场资产转让
协议》，出售本公司所属分公司南口农场资产，协议约定转让的资产范围以评估报告中列
明的资产范围为准，资产转让价格以 2012 年 3 月 31 日基准日的资产评估报告的资产净额
为依据，确认 3,441.36 万元，资产受让方以承担负债的方式购买资产，评估报告范围内
的负债由受让方承担，过渡期内出售资产所产生的损益均由受让方承担或享有。受让双方
131
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
已于 2012 年 10 月 15 日完成资产交割，本次转让产生资产处置利得 34,413,580.88 元。
本次资产转让事项业经本公司 2012 年 8 月 14 日第四届董事会第二十五次会议审议通过。
2012 年 10 月 6 日本公司分别与受让方新疆生产建设兵团农一师十三团、新疆生产建
设兵团农一师十团签订了《资产转让协议》，协议约定将本公司所属两个分公司幸福城农
场和阿拉尔农场的部分资产转让给受让方，转让的资产范围以评估机构出具的评估报告中
列明的资产范围为准，资产转让价格以 2012 年 8 月 31 日为基准日评估资产净额为依据，
资产受让方以承担负债的方式购买资产，评估报告范围内的负债由受让方承担，过渡期内
出售资产所产生的损益均由本公司承担或享有。经评估，幸福城农场截止 2012 年 8 月 31
日资产抵减负债后的价值为 2,493.15 万元，阿拉尔农场截止 2012 年 8 月 31 日资产抵减
负债后的价值为 6,156.54 万元，两个农场资产转让价款为 8,649.69 万元，受让双方已于
2012 年 12 月 28 日完成资产交割，本次资产转让产生资产处置利得 86,496,885.80 元。
资产转让业经本公司 2012 年 10 月 19 日第四届董事会第二十八次会议审议通过。
2.根据新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院（2007）乌中民三破字第 9-2 号《民
事裁定书》，裁定如下：宣告新疆证券有限责任公司破产。根据上述裁定本公司减少对新
疆证券有限责任公司的投资 5000 万元，同时结转已计提的长期股权投资减值准备 5000 万
元。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款
合计
应收账款分类续表
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 94,832,534.58 100.00 6,372,840.73 6.72
合计 94,832,534.58 100.00 6,372,840.73
年初应收账款均为本公司三个农场账面应收账款，本年已将三个农场资产处置，导致
132
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
应收账款减少。
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：无
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 88,226,036.73 93.04 882,260.82
1-2 年
2-3 年 569,527.20 0.60 113,905.44
3-4 年 943,280.26 0.99 282,984.08
4-5 年
5 年以上 5,093,690.39 5.37 5,093,690.39
合计 94,832,534.58 100.00 6,372,840.73
3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款：无
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 57,819,876.87 5.96 34,691,926.12 60.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 913,124,132.84 94.04 76,625,733.49 8.39
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 970,944,009.71 100.00 111,317,659.61
其他应收款分类续表
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 62,552,106.71 5.96 37,531,264.03 60.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 981,119,961.23 93.42 30,488,709.82 3.11
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 6,603,416.25 0.62 6,603,416.25 100.00
133
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
合计 1,050,275,484.19 100.00 74,623,390.10
其他应收款年初单项金额不重大但单独计提坏账准备的款项 6,603,416.25 元为本公
司农场应收款，本年度已转让。
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
新疆海龙化纤有限公 预计有部分的应收
57,819,876.87 34,691,926.12 60.00 款项存在偿还风险
司
合计 57,819,876.87 34,691,926.12
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
1 年以内 324,118,984.35 35.50 3,241,189.84 795,251,112.65 81.05 7,952,511.12
1-2 年 463,395,851.37 50.75 46,339,585.14 163,249,617.97 16.64 16,324,961.81
2-3 年 118,598,464.60 12.99 23,719,692.92 13,361,274.58 1.36 2,672,254.92
3-4 年 5,265,095.62 0.58 1,579,528.69 3,878,044.29 0.40 1,163,413.29
4-5 年 4,291,918.64 0.44 1,287,575.59
5 年以上 1,745,736.90 0.18 1,745,736.90 1,087,993.10 0.11 1,087,993.09
合计 913,124,132.84 100.00 76,625,733.49 981,119,961.23 100.00 30,488,709.82
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况：无
（3） 本年度实际核销的其他应收款：无
（4） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总 性质或内
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例（%） 容
阿拉尔新农棉浆有限 1 年以内、
本公司之子公司 517,872,675.09 53.34 内部借款
责任公司 1-2 年
134
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
占其他应收款总 性质或内
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例（%） 容
阿克苏新农乳业有限 1 年以内、
本公司之子公司 176,299,556.75 18.16 内部借款
责任公司 2 年以上
阿拉尔新农阳光商贸
本公司之子公司 151,559,324.19 1 年以内 15.61 内部借款
公司
新疆海龙化纤有限公 非合并范围内的
57,819,876.87 1－2 年 5.96 借款
司 关联方
阿克苏新农乳制品有 1 年以内、
本公司之子公司 56,060,833.15 5.77 内部借款
限责任公司 2 年以上
合计 959,612,266.05 98.84
（6） 应收关联方款项
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例（%）
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 本公司之子公司 517,872,675.09 53.34
阿克苏新农乳业有限责任公司 本公司之子公司 176,299,556.75 18.16
阿拉尔新农阳光商贸有限公司 本公司之子公司 151,559,324.19 15.61
新疆海龙化纤有限公司 非合并范围内的关联方 57,819,876.87 5.96
阿克苏新农乳制品有限责任公司 本公司之子公司 56,060,833.15 5.77
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 非合并范围内的关联方 2,000,000.00 0.21
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 本公司之子公司 1,726,797.31 0.18
库车新农乳业有限责任公司 本公司之孙公司 440,962.92 0.05
合计 963,780,026.28 99.28
（7） 其他应收款中外币余额：无
（8） 终止确认的其他应收款：无
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 408,293,451.85 430,458,751.85
按权益法核算长期股权投资 112,902,088.66 171,309,566.67
长期股权投资合计 521,195,540.51 601,768,318.52
减：长期股权投资减值准备 109,511,687.50 182,007,204.28
长期股权投资价值 411,683,853.01 419,761,114.24
135
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
本年
持股 年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 表决权比例（%） 投资成本 现金
比例（%） 金额 增加 减少 金额
红利
成本法核算
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 55.00 55.00 66,000,000.00 66,000,000.00 66,000,000.00
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 51.16 51.16 25,580,000.00 11,000,000.00 14,580,000.00 25,580,000.00
阿克苏新农乳业有限责任公司 85.00 85.00 91,840,850.85 91,840,850.85 91,840,850.85
阿克苏新农乳制品有限责任公司 100.00 100.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
新疆新农矿业投资有限责任公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
阿拉尔三五九化工有限公司 100.00 100.00 78,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00 0.00
阿拉尔新农棉纺有限责任公司 100.00 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
阿拉尔新农阳光商贸有限公司 100.00 100.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
阿拉尔供排水有限责任公司 18.17 18.17 14,686,471.87 14,686,471.87 14,686,471.87
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 60.00 60.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
新疆证券有限责任公司 7.70 7.70 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
新疆塔里木河种业股份公司 98.86 98.86 133,455,159.00 9,821,065.00 124,004,700.00 370,606.00 133,455,159.00
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 3.71 3.71 370,606.00 370,606.00 370,606.00
新宏发塑业有限责任公司 20.00 20.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
阿拉尔青松化工有限责任公司 22.50 22.50 33,750,000.00 33,750,000.00 33,750,000.00 0.00
新疆新农塑业有限责任公司 24.56 24.56 18,360,364.13 18,360,364.13 18,360,364.13
小计 570,043,451.85 430,458,751.85 139,955,306.00 162,120,606.00 408,293,451.85
权益法核算
136
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
本年
持股 年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 表决权比例（%） 投资成本 现金
比例（%） 金额 增加 减少 金额
红利
新疆金胡杨光电有限公司 30.00 30.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
阿拉尔新阳光科技有限公司 40.00 40.00 23,289,840.00 23,289,840.00 1,485,100.84 21,804,739.16
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 49.00 49.00 4,433,303.45 813,039.54 813,039.54
新疆海龙化纤有限公司 45.00 45.00 210,600,000.00 46,632,911.42 46,632,911.42
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 40.00 40.00 1,200,000.00 984,133.95 984,133.95
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 49.00 49.00 7,710,499.69 6,632,158.25 6,347,848.29 284,309.96
阿拉尔市昌盛果业有限责任公司 40.00 40.00 2,400,000.00
新疆西域圣源果业有限公司 25.00 25.00 3,000,000.00 2,957,483.51 2,957,483.51
小计 342,633,643.14 171,309,566.67 58,407,478.01 112,902,088.66
合计 912,677,094.99 601,768,318.52 139,955,306.00 220,528,084.01 521,195,540.51
137
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
（3）对合营企业、联营企业投资
持股 年末资 年末负 年末净资 本年营业 本年
表决权
被投资单位名称 比例 比例
（%） 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
（%）
联营企业
新疆金胡杨光电有
30.00 30.00 301,012,395.76 1,012,395.76 300,000,000.00
限公司
阿拉尔新阳光科技
40.00 40.00 83,998,065.57 29,465,697.67 54,532,367.90 47,179,487.04 -3,712,752.10
有限公司
新疆阿拉尔天农节
水灌溉有限责任公 49.00 49.00 26,559,829.43 25,009,888.91 1,549,940.52 -109,323.84
司
阿拉尔市昌和包装
40.00 40.00 3,567,965.90 3,613,659.55 -45,693.65 -2,506,028.51
有限责任公司
阿拉尔市昌平油脂
49.00 49.00 27,071,782.63 27,143,711.24 -71,928.61 21,111,427.98 -12,954,792.42
有限责任公司
阿拉尔市昌盛果业
40.00 40.00 7,403,826.73 16,086,101.41 -8,682,274.68 4,868,084.95 -7,411,059.77
有限责任公司
合计 449,613,866.02 102,331,454.54 347,282,411.48 73,158,999.97 -26,693,956.64
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
阿克苏新农乳业有限责任公司 78,738,256.44 78,738,256.44
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 4,800,000.00 4,800,000.00
新疆证券有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00
新疆海龙化纤有限公司 46,632,911.42 46,632,911.42
新疆新农塑业有限责任公司 1,836,036.42 16,524,327.71 18,360,364.13
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 284,309.96 284,309.96
新宏发塑业有限责任公司 200,000.00 200,000.00
新疆金胡杨光电有限公司 6,315,717.43 6,315,717.43
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 813,039.54 813,039.54
合计 182,007,204.28 24,137,394.64 96,632,911.42 109,511,687.50
4. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 633,685,578.48 678,501,966.68
其他业务收入 36,679,971.88 139,953,684.07
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
合计 670,365,550.36 818,455,650.75
主营业务成本 552,329,462.74 584,046,251.14
其他业务成本 32,630,145.33 126,987,708.44
合计 584,959,608.07 711,033,959.58
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 632,259,378.95 550,507,297.24 670,782,129.09 576,333,486.40
畜牧业 1,426,199.53 1,822,165.50 7,719,837.59 7,712,764.74
合计 633,685,578.48 552,329,462.74 678,501,966.68 584,046,251.14
（2） 主营业务—按产品分类
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
细绒棉 617,568,233.61 542,587,578.90 634,603,870.39 555,251,634.24
长绒棉 277,660.50 336,340.18 20,016,493.90 16,839,316.93
短绒 7,806,238.25 2,684,443.95 12,715,500.60 3,125,773.80
水稻 5,438,671.67 4,762,442.95 799,206.10 799,206.10
牛奶 1,426,199.53 1,822,165.50 7,680,317.59 7,674,083.24
清弹棉 1,168,574.92 136,491.26 2,647,058.10 317,555.33
鹿茸 39,520.00 38,681.50
合计 633,685,578.48 552,329,462.74 678,501,966.68 584,046,251.14
（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
新疆生产建设兵团农一师棉麻公
597,305,712.99 89.10
司
阿拉尔金阳粮油购销有限公司 5,438,671.67 0.81
玛纳斯县恒鹏棉业有限公司 4,551,851.17 0.68
临清市亚世纺织有限责任公司 4,495,725.00 0.67
鄢陵县丰祥化纤有限公司 3,750,000.00 0.56
合计 615,541,960.83 91.82
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2012 年年度报告
5. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 3,310,600.00 24,749,400.00
权益法核算的长期股权投资收益 -8,817,083.08 -130,673,683.72
处置长期股权投资产生的投资收益 -8,511,363.28 52,168,000.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合计 -14,017,846.36 -53,756,283.72
（2） 成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
合计 3,310,600.00 24,749,400.00
其中：
阿拉尔新农棉浆有限
13,750,000.00 2011 年度经营亏损
责任公司
新疆阿拉尔新农甘草
3,310,600.00 10,999,400.00
产业有限责任公司
（3） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
合计 -8,817,083.08 -130,673,683.72
其中大额：
阿拉尔新阳光科技有限
-1,485,100.84 新设企业经营亏损
公司
新疆海龙化纤有限公司 -126,384,627.11 股权已处置
阿拉尔市昌和包装有限
-984,133.95 -180,622.90 经营亏损增加
责任公司
阿拉尔市昌平油脂有限
-6,347,848.29 -1,219,619.60 经营亏损增加
责任公司
阿拉尔市昌盛果业有限
-2,254,660.01 经营亏损已超出投资成本
责任公司
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（4） 处置长期股权投资产生的投资收益
项目 本年金额 上年金额
合计 -8,511,363.28 52,168,000.00
其中：
阿克苏新农房地产有限责任公司 52,168,000.00
阿拉尔三五九化工有限公司 -9,003,200.00
新疆西域圣源果业有限公司 491,836.72
6. 母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,467,919.28 -368,951,445.40
加：资产减值准备 73,178,187.27 115,243,392.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,769,203.22 43,373,243.53
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 11,154,980.06 16,400,886.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-120,926,284.07 1,289,434.14
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 24,005,416.70 51,331,059.70
投资损失（收益以“-”填列） 14,017,846.36 53,756,283.72
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 404,227,145.18 -42,933,499.12
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 138,578,196.01 -239,546,362.49
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -451,742,667.21 237,244,021.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 146,729,942.80 -132,792,985.28
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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项目 本年金额 上年金额
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 445,981,057.75 524,420,484.84
减：现金的期初余额 524,420,484.84 723,438,862.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -78,439,427.09 -199,018,377.88
十六、 补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非
经常性损益（2008）》的规定，本公司 2012 年度非经营性损益如下：
项目 本年金额 上年金额 说明
非流动资产处置损益 117,125,273.52 11,502,592.05 注1
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 30,474,207.69 20,185,034.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,948,897.97
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 171,310.17
企业重组费用 -2,514,744.44
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -151,470,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
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项目 本年金额 上年金额 说明
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 115,963,903.26 2,171,200.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,256,704.27 -17,687,101.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,663,748.89 注1
小计 285,655,147.80 -134,864,121.48
所得税影响额 -29,189,010.34 -215,147.48
少数股东权益影响额（税后） -61,760,669.67 3,630,042.07
合计 194,705,467.79 -131,449,226.89
注1: 该项目具体事项详见“八、会计报表主要项目注释第46 项营业外收入注1、2”
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2012 年度加权平均
净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 5.13 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -47.95 -0.55 -0.55
十七、 财务报告批准
本财务报告于 2013 年 3 月 29 日由本公司董事会批准报出。
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第十一节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。
四、 上述备查文件备置于公司证券部。
董事长：汪天仁
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
2013 年 4 月 2 日
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