新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
600359
2013 年年度报告
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人李远晨、主管会计工作负责人李颖翠及会计机构负责人（会计主管人员）
刘莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
第五节 重要事项......................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 29
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 32
第八节 公司治理......................................................................................................................... 37
第九节 内部控制......................................................................................................................... 41
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 146
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
新疆塔里木农业综合开发股份有
公司、本公司、上市公司 指
限公司
阿拉尔统众国有资产经营有限责
统众公司 指
任公司，公司控股股东
阿拉尔新农棉浆有限责任公司，
棉浆公司、新农棉浆 指
公司控股 55%
阿克苏新农乳业有限责任公司，
乳业公司、新农乳业 指
公司控股 85%
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责
甘草公司、新农甘草 指
任公司，公司控股 51.16%
阿克苏新农乳制品有限责任公
乳制品公司、新农乳制品 指
司，公司控股 100%
新疆塔里木河种业股份有限公
塔河种业 指
司，公司控股 98.86%
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年度
二、 重大风险提示：
公司存在的风险因素主要有政策风险、市场风险、财务风险和经营风险，有关风险因素
内容与对策措施已在本报告中第四节"董事会报告"中关于"董事会关于公司未来发展的讨论
与分析"部分予以了详细描述，敬请查阅相关内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
公司的中文名称简称 新农开发
公司的外文名称 Xinjiang Talimu Agriculture Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 XTAD
公司的法定代表人 李远晨
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张春疆 陈娟
新疆阿克苏市南大街 2 号新农 新疆阿克苏市南大街 2 号新农
联系地址
大厦 19 层 大厦 18 层
电话 0997-2134018 0997-2125499
传真 0997-2125238 0997-2125238
电子信箱 zhang-chunjiang@126.com chenjuan5722@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 新疆阿拉尔南口镇 1 号
公司注册地址的邮政编码 843300
公司办公地址 新疆阿克苏市南大街 2 号新农大厦 19 层
公司办公地址的邮政编码 843000
公司网址 http：//www.xnkf.com
电子信箱 xnkf600359@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司办公地点和上海证券交易所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 新农开发 600359
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
首次注册情况详见 1999 年年度报告公司基本情况
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(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务的变化情况如下：
公司 1999 年上市时，主营业务为棉花的种植与销售；
2002 年主营业务增加房地产开发、奶牛养殖、鲜奶加工、甘草产业；
2007 年主营业务增加棉浆粕加工；
2011 年退出房地产业务；
2012 年陆续退出棉花种植业务，增加良种繁育业务。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司控股股东为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司。
2007 年 8 月 22 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，将原控
股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有的本公司 16305 万股国有法人股无偿划转给阿拉
尔塔河投资有限责任公司。2008 年 3 月 27 日完成股权过户。
2008 年 10 月 31 日阿拉尔塔河投资有限责任公司变更名称为阿拉尔统众国有资产经营有限
责任公司
七、 其他有关资料
信永中和会计师事务所（特殊
名称
普通合伙）
北京市东城区朝阳门北大街 8
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
号富华大厦 A 座 9 层
计峰
签字会计师姓名
成凤兰
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2012 年 本期比上
主要会计数据 2013 年 年同期增 2011 年
调整后 调整前
减(%)
营业收入 868,094,781.81 1,353,646,219.32 980,410,882.32 -35.87 1,629,905,917.66
归属于上市公司股
15,169,331.20 67,354,632.20 28,531,408.59 -77.48 -643,021,805.66
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -15,110,410.74 -135,734,873.55 -175,894,176.31 不适用 -511,572,578.77
损益的净利润
经营活动产生的现
73,058,580.62 87,354,401.33 40,027,444.79 -16.37 -469,744,294.09
金流量净额
2012 年末 本期末比
上年同期
2013 年末 2011 年末
调整后 调整前 末增减
(%)
归属于上市公司股
409,008,970.30 393,839,639.09 411,136,800.67 3.85 332,196,426.78
东的净资产
总资产 1,911,995,017.76 2,189,425,140.39 1,929,181,749.78 -12.67 3,821,316,911.34
(二) 主要财务数据
2012 年 本期比上年
2011 年
主要财务指标 2013 年 同期增减
调整后 调整前 调整后
(%)
基本每股收益
0.05 0.21 0.09 -76.19 -2.00
（元／股）
稀释每股收益
0.05 0.21 0.09 -76.19 -2.00
（元／股）
扣除非经常性
损益后的基本
-0.05 -0.42 -0.55 不适用 -1.59
每股收益（元
／股）
加权平均净资
3.78 18.55 7.68 -14.77 -98.30
产收益率（%）
扣除非经常性
损益后的加权
-3.76 -37.39 -47.33 不适用 -78.21
平均净资产收
益率（%）
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报告期内，本公司 2013 年 1 月 1 日将塔河种业公司纳入本公司 2013 年合并财务报表的合
并范围，根据《企业会计准则》的规定，公司对 2013 年度期初数进行调整。主要会计数据和财
务指标是以调整后的数据为基准进行同期比对。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
附注（如
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
适用）
非流动资产处置损益 8,394,493.08 129,194,508.26 11,502,592.05
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
26,118,610.81 30,636,948.45 20,185,034.37
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
2,948,897.97
取的资金占用费
债务重组损益 1,952,180.04 171,310.17
企业重组费用，如安置职工的支
-2,514,744.44
出、整合费用等
同一控制下企业合并产生的子公
39,270,912.01
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
-151,470,000.00
事项产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减
115,963,903.26 2,171,200.00
值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收
-1,288,645.48 633,398.83 -17,687,101.43
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
1,264,465.02 20,663,748.89
益项目
少数股东权益影响额 -5,815,225.37 -62,192,951.13 3,630,042.07
所得税影响额 -346,136.16 -32,429,049.38 -215,147.48
合计 30,279,741.94 241,912,729.36 -131,449,226.89
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期公司董事会认真落实股东大会的各项决议和年度工作目标，本着对公司利益和股东
利益负责任的态度，全面加强内部管理，不断提高下属企业的规范运作水平，认真落实各项经
营管理措施。2013 年全年实现主营业务收入 8.68 亿元，比去年同期下降 35.87%；营业利润
-4246.77 万元；净利润-1574.45 万元，其中归属于母公司所有者的净利润 1516.93 万元；经营活
动产生的现金流量净额 7305.86 万元。
2013 年公司整体经营性盈利水平好于上年同期，但棉浆化纤行业整体低迷，棉浆粕产品价
格不稳定等因素影响了公司经营业绩。同时，受历史遗留问题等因素影响，2013 年公司非经常
性收益大幅减少，致使 2013 年归属于上市公司股东的净利润比上年同期有较大幅度的减少。
虽然公司在 2013 年经营中遇到许多困难，但公司积极应对并及时调整经营策略，多方面采
取措施，努力实现经营目标。
1、梳理产业发展方向，优化产业结构。公司根据市场环境和自身战略发展的需要，出让部
分子公司股权，提高投资效率。
2、董事会全面指挥，积极领导公司经营层寻找新的出路，在争取政策支持、盘活资产、解
决生产原料短缺等方面为公司发展提供了强有力的保障。
3、开源节流，统筹安排，规范资金管理。公司科学调配资金，通过规范资金审批程序，明
确审批权限，提高资金使用效率，控制公司成本费用及资金风险，保障各项活动高效、有序进
行。
4、不断完善建立激励与约束机制，优化人力资源配置。一是进一步健全公司内部绩效考核
制度及薪酬激励机制。为全面实现公司年度生产经营目标，按照效率优先与兼顾公平相结合、
薪酬与业绩相挂钩、激励与约束相统一的原则，公司总部按年度目标，结合各子公司实际情况，
制定出不同的考核指标，实行"一司一策"。二是完善定员标准，科学定编定员。对公司总部和
各下属子公司重新进行岗位分析、划分职责、完善定员标准，进一步优化人力资源配置，提高
员工工作效率。
5、完善内控管理，全面提高公司科学管理水平。建立健全并有效实施内部控制是本公司董
事会及管理层的责任。公司一直重视对内部控制制度的建立和健全，不断改善公司法人治理结
构。2013 年公司根据有关法规的规定，对公司的部分规章制度进行补充和完善，从而提高了公
司整体的运营管理水平，增强公司风险防范能力。
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 868,094,781.81 1,353,646,219.32 -35.87
营业成本 718,617,371.50 1,150,822,889.58 -37.56
销售费用 26,822,442.83 44,012,504.10 -39.06
管理费用 95,619,285.22 166,194,815.22 -42.47
财务费用 45,901,577.19 82,370,685.28 -44.27
经营活动产生的现金流量净额 73,058,580.62 87,354,401.33 -16.37
投资活动产生的现金流量净额 -53,901,727.03 39,612,798.79 -236.07
筹资活动产生的现金流量净额 -316,044,702.41 -194,075,564.14 -62.85
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2、收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
营业收入比上年同期降低了 35.87%,其中主营业务收入比上年同期下降 38.68%,主要原因是
①公司三个农场主要资产已在 2012 年处置，农场收入较上年减少 57606 万元；②公司之子公司
塔河种业皮棉收入较上年减少 4412 万元；③公司之子公司阳光商贸棉浆粕销售较上年增加
11069 万元。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
营业收入的同比降低受公司三个农场主要资产在 2012 年处置的影响，公司棉花种植面积减
少 18 万亩，减少棉花产量 3.3 万吨,加之塔河种业 2012 年棉花销售较好，库存量少，使结转至
2013 年的棉花量减少，因此同上年相比，仅棉花销售收入下降了 78.42%。而 2013 年随着国内
乳制品市场回升，液态奶及奶粉与上年相比销售较为稳定，因市场价格的提升，奶粉销售收入
比上年增长了 17.34%。由于 2013 年棉浆粕销售回暖，销售量增大，使本年棉浆粕销售收入比
上年增长了 140.17%。加大市场开拓力度，提升甘草制品的销售量，随着市场甘草制品价格的
稳步提升，甘草制品本年收入比上年增长了 31.19%
(3) 新产品及新服务的影响分析
2012 年末，公司三个农场完成资产处置，主营业务随资产处置转变，塔河种业进入公司，
使公司主营业务不仅有关于良种培育的农业种植，还增加了种子加工及销售，报告期内收益增
长点主要来源于种业。
(4) 主要销售客户的情况
公司前五名销售客户的营业收入总额合计 36422.34 万元,占全部营业收入的 41.95%。
3、成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成项
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
目
(%) 比例(%) 动比例(%)
工业 415,031,410.58 57.75 259,418,528.99 22.54 59.99
农业 226,156,292.52 31.47 813,350,434.29 70.68 -72.19
畜牧业 1,284,091.58 0.18 17,222,921.31 1.50 -92.54
园林绿化 5,548,647.43 0.77 5,034,682.73 0.44 10.21
分产品情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成项
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
目
(%) 比例(%) 动比例(%)
皮棉 157,682,810.94 21.94 743,382,811.84 64.60 -78.79
短绒 2,411,455.03 0.34 6,132,202.88 0.53 -60.68
清弹棉 136,491.26 0.01 -100.00
棉种 33,343,675.64 4.64 40,585,068.40 3.53 -17.84
大米 115,885.88 0.02 11,150,819.91 0.97 -98.96
棉籽 27,563,402.26 3.84 11,963,040.00 1.04 130.40
红枣 5,022,587.77 0.70
核桃 16,475.00 0.00
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化纤制品 182,023,142.01 25.33 69,095,644.85 6.00 163.44
蒸汽 7,647,663.13 1.06
液态奶 84,344,526.12 11.74 85,419,562.53 7.42 -1.26
全脂淡奶粉 37,985,639.99 5.29 43,320,460.47 3.76 -12.31
奶牛 1,284,091.58 0.18 4,572,077.89 0.40 -71.91
甘草制品 103,030,439.33 14.34 74,209,155.85 6.45 38.84
石灰 24,548.71 0.00 -100.00
苗木 315,078.71 0.04 344,033.87 0.03 -8.42
工程施工 5,233,568.72 0.73 4,690,648.86 0.41 11.57
(2) 主要供应商情况
公司前五名供应商采购金额合计 12,417.59 万元,占采购总额的 18.62%。
4、费用
管理费用、销售费用及财务费用三项支出 1.68 亿元，比上年同期减少 1.24 亿元，降低了
42.46%。减少主要原因：一是三个农场在 2012 年主要资产处置导致本年管理费用较上年大幅减
少；二是对各类经营业务的广告投入及促销活动费用减少致销售费用减少；三是新增短期借款
规模较上年减少并偿还了 1.75 亿元长期借款,同时因借款利率较上年下降导致本年利息支出减
少等因素使财务费用下降。
本年所得税费用较上年减少 3003.10 万元，减少比例 88.76%，主要原因：本公司所属分公
司上年处置部分资产造成上年所得税费用增幅较大。
5、现金流
（1）公司经营活动产生的现金流净额为 7305.86 万元，比上年经营活动产生的现金流净额
减少了 1429.58 万元，降低了 16.37%。是因三个农场在 2012 年主要资产处置，其经营业务也随
之带走，收入减少而致现金流入减少。
（2）投资活动产生的现金流净额为-5390.17 万元，比上年减少 9351.45 万元，降低了
236.07%。原因系母公司投资活动产生的现金流净额比上年降低了 94%。上年因三农场主要资
产处置、转让阿拉尔三五九化工有限公司及阿拉尔青松化工使投资活动现金流入增加，本年母
公司投资活动大幅减少而致。
（3）筹资活动产生的现金流净额为-3.16 亿元，同比流入净额降低了 62.85%。主要系公司
上年三个农场主要资产处置时团场代偿农场支付的拔付资金 4.78 亿元流入，而本年农场偿还了
团场代付的拔付资金 2.87 亿元而致公司筹资活动产生的现金流净额减少。
6、其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
与上年相比，公司报告期内主要利润来源的构成发生了变化。本年收益仍以农业收益为主，
但上年农业收入占总收入的 71.86%，而报告期内农业收入占总收入的 36.26%，其中:种子的收
入占总收入的 10.93%,占农业收入的 30.16%。主要原因是由于公司三个农场 2012 年末完成资产
处置，主营业务随资产处置转变，塔河种业进入公司，使公司主营业务不仅有关于良种培育的
农业种植，还增加了种子加工及销售，报告期内收益增长点主要来源于种业。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
发展战略进展说明：为落实公司制定的农业产业化战略，公司在实施完成三个农场棉花种
植退出业务和塔河种业收购工作后，积极推动再融资工作，筹资主要用于种业、甘草、乳业项
目，目的在于进一步优化资产业务结构、降低公司资产负债率水平、提高公司抗风险能力及盈
利水平，加速区域优势资源整合，提升公司品牌的知名度和美誉度，从而进一步夯实公司的核
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
心竞争能力。
2013 年公司收入主要来源于棉种、棉花、浆粕、甘草及乳制品，虽然在经营计划执行中遇
到困难，但是公司积极应对并及时调整经营策略，报告期内，公司按照 2013 年经营计划积极开
展各项工作。
根据 2013 年经营计划，1）农业方面：生产及购入棉花 9555 吨，完成计划的 147%。生产
棉种 8583 吨，完成计划的 85.83%，未完成计划的原因系良种棉大面积采用机器采摘，受机采
棉花专用加工设备限制及当期库存的考虑，延缓了棉种加工时间。2）工业方面：生产棉浆粕
4.43 万吨，完成计划的 73.83%，未完成计划原因系棉浆化纤市场仍处于低迷期，考虑原材料价
格对产品收益的影响，公司适度控制棉浆产品的生产；生产甘草制品 2937 吨，完成计划的
117.48%。 3）畜牧乳业：生产鲜奶 8769 吨，完成计划的 73.08%，系调整产奶牛的结构，适度
淘汰了部分病残牛而致。生产液态奶 14961 吨，完成计划的 93.51%，生产奶粉 1481 吨，完成
计划的 59.24%。未完成计划因受产品结构调整及当地鲜奶价格上涨因素影响到产品成本过大而
适度控制部分产品产量所致。
2013 年实现营业收入 8.68 亿元，完成计划的 63.45%，营业成本 7.19 亿元，完成计划的
61.14%，未完成计划原因主要系棉浆粕受市场不稳定因素影响，受原料价格上涨对收益影响及
市场竞争激烈使产品销售难以达到预期目标。三项费用 1.68 亿元，超计划 12%，主要原因系各
子公司薪酬费用比计划都有所增长。综上述因素公司报告期内净利润-1574.45 万元，其中归属
于母公司净利润为 1516.93 万元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 2.29
工业 462,306,670.66 415,031,410.58 10.23 55.91 59.99
个百分点
增加 11.75
农业 314,727,995.21 226,156,292.52 28.14 -67.65 -72.19
个百分点
增加 85.66
畜牧业 2,252,955.00 1,284,091.58 43.00 -81.34 -92.54
个百分点
增加 22.80
园林绿化 10,430,013.13 5,548,647.43 46.80 57.43 10.21
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 1.51
皮棉 182,176,030.84 157,682,810.94 13.44 -78.42 -78.79
个百分点
减少 6.26
短绒 4,164,021.50 2,411,455.03 42.09 -64.93 -60.68
个百分点
减少 88.32
清弹棉 -100.00 -100.00
个百分点
增加 9.11
棉种 94,912,703.03 33,343,675.64 64.87 3.46 -17.84
个百分点
12
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
减少 176.72
大米 43,512.00 115,885.88 -166.33 -99.65 -98.96
个百分点
增加 7.67
棉籽 28,392,665.07 27,563,402.26 2.92 148.61 130.40
个百分点
红枣 5,022,587.77 5,022,587.77 0.00
核桃 16,475.00 16,475.00 0.00
减少 8.48
化纤制品 189,665,311.78 182,023,142.01 4.03 140.16 163.44
个百分点
减少 28.05
蒸汽 5,972,457.70 7,647,663.13 -28.05
个百分点
增加 2.73
液态奶 95,622,880.31 84,344,526.12 11.79 1.80 -1.26
个百分点
全脂淡奶 增加 26.03
49,353,871.20 37,985,639.99 23.03 17.34 -12.31
粉 个百分点
增加 483.88
奶牛 2,252,955.00 1,284,091.58 43.00 166.52 -71.91
个百分点
减少 4.66
甘草制品 121,692,149.67 103,030,439.33 15.34 31.19 38.84
个百分点
石灰 -100.00 -100.00
增加 4.97
苗木 1,220,932.12 315,078.71 74.19 9.23 -8.42
个百分点
增加 28.34
工程施工 9,209,081.01 5,233,568.72 43.17 67.22 11.57
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
新疆以内 620,308,289.79 -46.21
新疆以外 169,409,344.21 25.66
(三) 资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
货币资金 297,856,896.43 15.58 594,669,376.78 27.16 -49.91
应收票据 44,907,097.90 2.35 9,694,247.70 0.44 363.23
预付款项 33,024,353.30 1.73 21,342,019.73 0.97 54.74
其他应收款 72,844,272.33 3.81 37,540,221.13 1.71 94.04
在建工程 54,017,485.41 2.83 16,168,178.24 0.74 234.10
商誉 0.00 4,518,904.23 -100.00
长期待摊费用 0.00 543,596.98 0.02 -100.00
应交税费 -6,877,219.47 -0.36 -1,641,786.84 -0.07 318.89
应付股利 7,010,774.99 0.37 17,400,677.24 0.79 -59.71
13
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
一年内到期的
87,966,257.22 4.60 175,572,119.54 8.02 -49.90
非流动负债
专项应付款 15,095,741.97 0.79 9,883,889.40 0.45 52.73
其他非流动负
28,919,207.46 1.51 21,019,254.25 0.96 37.58
债
（1）货币资金 ：系上年末农场主要资产处置时团场代偿农场支付拔付资金在本年由农场
偿付所致比上年减少。
（2）应收票据：年末阳光商贸回收销货款增加所致。
（3）预付款项：阳光商贸采购原材料短绒增加，造成年末预付账款增加。
（4）其他应收款：塔河种业年末增加应收新疆生产建设兵团农一师塔里木河流域水利管理
处、阿拉尔水利水电工程总公司转入农场置换款，导致其他应收款余额较上年增加。
（5）在建工程：增加原因为①新农乳业本年新增酸奶车间技改工程、标准化规模养殖场改
建项目及阿拉尔综合加工基地建设项目；②新农甘草新增甘草产品精深加工项目；③塔河种业
新增保障性住房项目。
（6）商誉：减少原因为系本年转让新疆海通矿业有限公司全部股权，同时减少相应商誉。
（7）长期待摊费用：减少原因为系棉纺公司本年处置土地租赁权所致。
（8）应交税费：主要系阳光商贸采购短绒留抵进项税额增加，造成年末应交增值税借方余
额较大。
（9）应付股利：减少原因为塔河种业支付部分应付股东历年股利。
（10）一年内到期的非流动负债：系公司长期借款一年内到期额比上年同期减少。
（11）专项应付款：主要系塔河种业良种补贴资金及保障性住房补贴资金增加所致。
（12）其他非流动负债：系塔河种业及甘草公司政府补贴项目增加所致。
(四) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外转让股权详情请见主要子公司、参股公司分析。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 营业收入 净利润
新疆塔里木河种业股份有 各类农作物种子的培养、
10000 48578.31 30601.27 4185.57
限公司 生产及销售
新疆阿拉尔新农甘草产业 甘草产品研发、甘草种
5000 15675.29 12256.79 802.41
有限责任公司 植、加工、收购、销售
14
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
阿克苏新农乳业有限责任 牲畜养殖、牛乳销售、牛
12000 23794.29 11102.84 1395.91
公司 乳制品加工及销售
阿克苏新农乳制品有限责
乳制品加工及销售 200 8855.92 5439.22 813.812
任公司
阿拉尔新农棉浆有限责任
棉浆粕生产、加工、销售 12000 23917.64 7825.62 -8037.38
公司
棉花及相关副产品、棉短
阿拉尔新农阳光商贸有限
绒、棉浆粕、粘胶短丝的 100 46983.2 20069.11 164.62
公司
采购、销售
（1）为控制经营风险并优化资产结构，集中资源加大对公司主营业务和基本建设项目投
入， 2013 年 3 月，经公司四届三十一次董事会审议通过，同意公司的全资子公司新疆新农矿
业投资有限责任公司以在新疆产权交易所公开挂牌的方式，出售其持有的新疆海通矿业有限公
司的 100%股权。2013 年 5 月，新农矿业与梁文亮签订《新疆产权交易所产权交易合同》，转让
价格为 785.65 万元人民币。
（2）为优化公司产业结构，集中精力和资源发展公司主业，切实保护投资者的利益，2013
年 12 月，经公司五届七次董事会审议通过，同意向新疆生产建设兵团农一师十二团以协议转让
的方式零价格转让公司控股子公司新疆阿拉尔新农塑业有限公司 83.6%股权及四家参股子公司
阿拉尔新宏发塑化有限责任公司 20%股权、阿拉尔市昌和包装有限责任公司 40%股权、阿拉尔市
昌平油脂有限责任公司 49%股权、阿拉尔市昌盛果业有限责任公司 40%股权。此次转让对公司财
务状况和经营成果无影响。
2013 年各子公司经营状况参差不齐，新农甘草继续保持稳定发展的态势；成本上升、规模
不足以及市场态势变动大等因素影响乳畜行业的发展，报告期内新农乳业收到政府补贴是当年
收益增加的主要来源；新农棉浆受市场因素影响，棉浆化纤行业整体低迷，棉浆粕产品价格不
稳定，影响了公司经营业绩。2012 年收购的塔河种业是本公司新的经济增长点。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、棉浆化纤行业。受化纤市场疲软影响，粘胶行业整体低迷。同时，新疆浆粕产能较大，
原材料争夺激烈，采购成本增加，销售价格又受到溶解浆的冲击和下游短丝企业的挤压，对该
行业未来生产经营造成较大压力。
2、奶牛饲养及乳业加工业。奶牛饲养受饲草料价格居高不下及人工成本上升的影响，养殖
成本攀升。乳制品价格与 2012 年相比虽呈上升趋势，但行业竞争加剧，原材料价格高位震荡，
行业面临生产成本持续走高、利润空间缩小的局面。但低温产品等产品竞争格局变动，对行业
发展既是机遇也是挑战。
3、甘草制品行业。国内外甘草行业处于上升期，由于产品使用向食品等领域拓展，市场需
求量逐年增大，再加之野生甘草资源有限，导致甘草行业各企业间竞争激烈。规模突破和产品
系列延伸升级是该产业快速发展的关键。
4、种子加工及销售行业。新疆是国内优质棉种植基地，公司目前棉种主要在南疆地区销售，
年平均销售量在 10000 吨以上，占全疆种子市场的份额并不大，市场上升空间较大。2012 年颁
布的《农作物种子生产经营管理办法》大大的提高了种子行业准入门槛，对不符合标准的种业
15
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
公司将不予颁发种子生产、经营许可证，大部分小种子公司即将被淘汰，对大中型种业公司做
大做强提供了政策支持。但在部分地方销售针对地方种业公司的保护政策对公司产品拓展新市
场有很大阻碍；加上棉花良种补贴的实施，对公司产品在地方上的销售量有一定影响。
(二) 公司发展战略
公司整体经营战略：依托本地农业、畜牧业的资源优势，以农业产业化为导向，做大做强
农业生产资料供应以及农产品深加工产业，发挥龙头作用，提高辐射能力，铸造优势区域相关
产业的优质高效的产业链条，实现公司规模发展与区域产业发展的和谐共赢。
1、棉浆化纤业。通过产业链整合和技术改造等措施，实现延长产业链和生产高附加值产品
的目的，优化产品成本，增强产品抵御市场风险的能力。
2、乳业。加速产品结构调整，提升产品盈利能力。创新销售理念，加强营销工作，重点做
大新疆销售市场，拓宽销售渠道；要加强科技投入和人材的培养，提升企业形象；以品牌为支
撑，向品牌要效益；内引外联，最大限度地发挥好产能优势、设备优势、奶源优势、区位优势；
合理利用好配套饲草基地建设，将公司构建成以饲草种植、奶牛养殖、乳品加工、产品销售为
一体的产业链集团群，以提高公司核心竞争力，实现跨越式发展。
3、甘草产业：做好甘草人工种植及种子基地建设和生产设备技改工作。提高现有产品产能
和品质。积极和国内外科研院所联合，加大甘草纳、钾、单氨、二氨等系列新产品的研发力度，
尽快实现规模化生产。开发国外甘草资源渠道，为公司生产贮备初级产品。建设一个全国甘草
提取工艺最先进、产品品种最全、产量最大、甘草资源利用最充分，符合国家 GMP 标准的可
循环的制药实体。
4、种业：充分利用"十二五"期间,国家对种子产业发展的优惠政策,深化企业内部改革,建立
现代市场企业管理制度,加大资金投入，强化服务意识，提升服务功能,通过政策扶持、资金投入、
制度完善、设备更新、实施品牌战略等措施，增强企业生产经营能力。加速科研基地建设，提
升研发能力，不断丰富产品品种，增加高附加值产品经营规模。从强化种子生产基地建设、完
善种子生产技术规程、扩大种子生产经营规模和更新添置生产加工设备入手，更进一步发挥龙
头带基地、基地连农户的辅射带动作用，积极推进基地的扩张和龙头的壮大，发挥新疆棉花产
业优势，为全疆的棉花产业发展提供优质服务。
(三) 经营计划
2014 年度经营计划：根据目前市场现状和未来变化趋势判断，公司计划实现营业收入 9.6
亿元，主要来自于棉花、棉种，浆粕，乳制品及甘草制品的销售；营业成本为 8 亿元，费用预
计 1.74 亿元。
工业：计划生产皮棉 7560 吨，棉种 7200 吨，生产棉浆粕 50000 吨；生产甘草浸膏（粉、
霜）1512 吨。
畜牧乳业：计划生产鲜奶 10000 吨，液态奶 20000 吨，奶粉 2500 吨。
经营管理工作安排：
1、充分发挥财务管理的作用，确保经营目标的实现。一是要继续夯实财务核算基础平台，
为公司及下属子公司的生产、经营决策提供准确、及时的财务信息，进而将实现目标成本和目
标利润管理落到实处，把目标成本和目标利润分解到每个环节，全员、全过程参与控制。二是
要继续加强应收账款的管理，提高销售回款率。将应收款管理的重点前移，控制销售回款率，
从源头减少应收账款。对时间在一年以上的应收账款，要责任到人，通过多种方式包括法律手
段进行催收。三是要合理安排资金，继续抓好降本增效。无论是项目投资、生产消耗，还是各
项成本费用支出，都要本着厉行节约的原则，严格审批程序，从严控制。
2、统筹协调，多方筹集生产运营资金。积极结合国家产业政策和金融政策，向国家、自治
区、兵团争取项目支持资金和政策性贷款。合理调配使用存量资金，多方协调金融机构和企业
为本公司筹集资金提供帮助，采取信用、抵押、担保、质押、短期融资券、银行承兑等措施争
取贷款额度；同时采取清收欠款、促销减存、以销定产、商业承兑等措施加大资金的流动性。
16
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
确保公司按期偿还借款和生产经营对资金的需求。
3、以资本运作为推手，实现新发展。公司董事会将以"做大、做强、做优主业"为目标，扎
实做好再融资工作。一方面通过再融资募投项目未来公司可以进一步优化资产业务结构、降低
公司资产负债率水平、提高公司抗风险能力及盈利水平；另一方面，以增量盘活存量，加速区
域优势资源整合，提升公司品牌的知名度和美誉度，从而进一步夯实公司的核心竞争能力。
4、优化人才培养，建设高素质的员工队伍。一是继续加强下属子公司经营班子建设，着力
打造勇于担当的领导团队。要求下属子公司经营班子拓展宏观视野，不断加强产业政策、财税
政策、市场规则的研究，注重养成系统性、多维性、创造性思维，增强认识高度、研究深度、
观察广度和预测跨度，以前瞻视野、战略眼光审时度势；要增强担当能力，坚定不移贯彻公司
决策部署，不变通、不打折、不懈怠；要坚持德才兼备、以德为先的用人导向，把敢担当、会
落实、善操作、有业绩的优秀员工选拔到领导岗位来。二是抓好员工队伍建设。要进一步突出
以人为本的发展理念，多渠道、不拘一格引进公司发展所需要的各类人才，培养和储备后续人
才资源，增强公司发展后劲和公司核心竞争力。有计划地组织各种岗位培训，将职工后续教育
和人才培训有机结合，抓好企业人力资源的管理、培训、再教育、激励、使用、晋升工作，形
成制度化、机制化，增强员工的发展观、价值观、归属感，谋求人才开发绩效最大化。
5、不断完善内控管理体系，持续提升公司治理水平。公司将根据中国证监会有关内控体
系建设要求，以及公司内控运行情况，充分学习各优秀公司治理经验，创新性的引进、吸收，
有针对性的完善，确保内部控制规范目标的实现。将公司内部控制由被动合规，转向预先管理，
为公司快速发展创造程序、制度及管理价值。
6、抓好董事会自身建设，完善法人治理结构。2014 年，公司董事会将把发挥董事会专门
委员会和独立董事的作用落到实处，继续深入挖掘公司治理工作中存在的不足，加强公司治理
机制建设，通过提高信息披露质量、加强内控制度建设、规范"三会"运作等积极有效的措施全
面提升公司规范治理的运行质量。
针对各行业采取措施：
1、棉浆化纤行业：加强生产技术改造，增加产品的多样性，提高市场抗风险能力。
2、畜牧乳业：优化牛群结构，做好饲草基地建设，降低产品成本；引进优秀技术管理人才，
保证产品质量，奠定好品牌基础；规范销售管理，加强营销网络的建立，搭建持续发展的营销
平台。
3、甘草产业：加强产品质量管理、加快资金的周转；强化产品成本考核机制；推进技术改
造及研发，增加高附值产品品种。
4、种业：加强种子科研、繁育与加工的联合，内引外联，发展新品种。提高种子加工厂的
管理水平与发展方式，全面推行种子加工厂的标准化管理，进一步提升产品加工质量。在专业
队伍上下功夫，在网络布局和促销手段上都要有新成效。要把售后服务放在现场和基层，维护
品种主权，严厉打击侵权行为，讲诚信，重质量，发挥品牌的能量，组成服务专家团队入乡村，
对公司首推品种造声势，发挥公司的优势去引领市场。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014 年度资金需求：
1、公司 2014 年重大建设投资项目资金需求：（1）乳业综合加工基地建设项目，拟投入资
金 2.1 亿元；（2）乳品市场营销网络建设，拟投入资金 0.5 亿元；（3）种业技术中心机配套建设
项目，拟投入资金 1.2 亿元；（4）甘草系列产品精深加工生产线建设项目，拟投入资金 1.2 亿元。
2、经营资金需求：公司预计 2014 年经营资金支出总额为 14 亿元，其中采购原材料资金预
计 6 亿元，除以自有资金满足上述经营所需外，尚有 8 亿元需通过银行贷款来解决控股子公司
季节性收购原材料所需。
为维持当前生产经营业务，公司将重点通过以下三个方面保障在建投资项目的资金需求：
一、落实非公开发行股票融资；二、加强对应收账款的清收，严格控制各种费用的支出；三、
合理安排资金计划，利用多种渠道融资，继续优化债务结构，提高资金使用效率，降低资金成
17
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
本。
(五) 可能面对的风险
1、市场风险：公司行业众多，不可避免地涉及多个行业市场风险。随着所处行业原料市场
经营主体增加，放大了市场价格的涨跌效应。为规避市场变化带来的风险，一是完善棉短绒、
甘草和鲜奶等原料收购机制，拓宽原料收购渠道。二是收集和分析市场信息，根据市场需求的
多样性和层次性，选准目标市场，加大产品销售力度，努力开拓国内外市场。
2、政策风险：国家有关税收政策和信贷政策发生变化，公司经营业绩将受到显著影响。为
此，公司将密切关注国家政策变化动向和趋势，加强各产业发展的前瞻性研究，加强各产业科
学决策的信息化服务。努力提高生产新技术，增强公司产品在国内国际市场的竞争能力，确保
公司稳健持续的赢利能力。
3、技术风险：公司技术人才短缺使技术创新工作受到限制。为解决人才问题，公司在组织
项目开发、新产品、新技术研发、引进的同时，将加强对外的技术联合，加大人才的培养造就
和内部培训，加大科技力量和拔尖人才的补充，以优厚的政策采取多种方式引进人才，以弥补
由于自身条件的限制造成的创新能力不足的缺憾。
4、财务风险：公司各行业原料市场变化较大，资金需求量放大，公司正常经营和投资所需
资金用银行贷款或自筹解决，不但增加了公司的财务费用，还影响了公司的效益增长。为此，
公司将加强财务管理，压缩流动资金贷款规模，降低财务费用支出，最大限度地降低产品成本
及费用。同时，结合公司产业发展需求，积极向国家、自治区、兵团争取项目支持资金，促进
公司经济结构优化升级和持续发展。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
1、会计差错更正事项的原因及说明
2013 年 6 月新疆证监局根据相关规定对公司 2012 年年报进行了现场检查，经检查，公司在
2012 年处置其分公司阿拉尔、幸福城农场资产时未完全依照协议实施资产、负债剥离交割，致
使会计处理存在差错。
（1）处置阿拉尔农场事项少计负债 129.33 万元，多计营业外收入 129.33 万元，多计税费
32.33 万元；
（2）处置幸福城农场事项少计债权 1425.35 万元，少计营业外收入 1425.35 万元，少计税费
356.34 万元。
新疆证监局要求公司对该会计差错予以更正。
2、会计差错更正事项对公司财务状况及经营成果的影响
公司对上述会计差错进行了更正，更正后公司 2012 年净利润及净资产增加 972.01 万元，其
中归属母公司股东净利润及净资产增加 972.01 万元，负债减少 972.01 万元。
1）对前期公司财务状况影响
（1）对母公司财务状况影响（单位：元）
2012 年
项目
调整前 调整额 调整后
18
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
应交税费 22,012,361.77 3,240,039.04 25,252,400.81
其他应付款 491,911,124.35 -12,960,156.15 478,950,968.20
负债合计 1,215,795,773.94 -9,720,117.11 1,206,075,656.83
未分配利润 -416,862,049.85 9,720,117.11 -407,141,932.74
股东权益合计 614,130,770.53 9,720,117.11 623,850,887.64
2013 年一季度
项目
调整前 调整额 调整后
应交税费 22,364,744.84 3,240,039.04 25,604,783.88
其他应付款 306,234,646.83 -12,960,156.15 293,274,490.68
负债合计 1,001,764,879.17 -9,720,117.11 992,044,762.06
未分配利润 -418,896,711.61 9,720,117.11 -409,176,594.50
股东权益合计 612,096,108.77 9,720,117.11 621,816,225.88
（2）对合并资产负债表的影响（单位：元）
2012 年
项目
调整前 调整额 调整后
应交税费 -958,855.62 3,240,039.04 2,281,183.42
其他应付款 584,587,429.43 -12,960,156.15 571,627,273.28
负债合计 1,603,505,550.20 -9,720,117.11 1,593,785,433.09
未分配利润 -629,645,749.42 9,720,117.11 -619,925,632.31
股东权益合计 325,676,199.58 9,720,117.11 335,396,316.69
其中：归属母公司
401,416,683.56 9,720,117.11 411,136,800.67
股东权益
2013 年一季度
项目
调整前 调整额 调整后
应交税费 -5,432,613.57 3,240,039.04 -2,192,574.53
其他应付款 618,526,871.86 -12,960,156.15 605,566,715.71
负债合计 1,752,011,895.65 -9,720,117.11 1,742,291,778.54
未分配利润 -624,626,315.53 9,720,117.11 -614,906,198.42
股东权益 303,395,209.56 9,720,117.11 313,115,326.67
其中：归属母公司
385,365,913.03 9,720,117.11 395,086,030.14
股东权益
19
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
2）对公司前期经营成果影响
（1）对母公司经营成果影响（单位：元）
2012 年
项目
调整前 调整额 调整后
营业外收入 152,381,001.75 12,960,156.15 165,341,157.90
利润总额 54,174,461.37 12,960,156.15 67,134,617.52
所得税费用 28,706,542.09 3,240,039.04 31,946,581.13
净利润 25,467,919.28 9,720,117.11 35,188,036.39
（2）对合并利润表的影响（单位：元）
2012 年
项目
调整前 调整额 调整后
营业外收入 178,191,951.80 12,960,156.15 191,152,107.95
利润总额 54,588,005.47 12,960,156.15 67,548,161.62
所得税费用 30,159,446.82 3,240,039.04 33,399,485.86
净利润 24,428,558.65 9,720,117.11 34,148,675.76
其中：归属母公司
18,811,291.48 9,720,117.11 28,531,408.59
股东净利润
3）、对主要财务数据的影响
调整前 调整后
项目
2012 年 2013 年一季度 2012 年 2013 年一季度
基本每股收益(元/
0.06 0.028 0.09 0.028
股)
稀释每股收益(元/
0.06 0.028 0.09 0.028
股)
加权平均净资产
5.13 2.3 7.68 2.25
收益率(%)
扣除非经常性损
益后的加权平均
-47.95 2.37 -47.33
净资产收益率 2.31
（%）
详细情况见 2013 年 8 月 24 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《新疆塔里木农
业综合开发股份有限公司关于会计差错更正的公告》，公告编号：2013-039 号。
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司 2012 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，对公司利润
20
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
分配政策进行了调整，修改后的利润分配政策如下：
1、公司利润分配的原则
公司应重视对投资者特别是中小投资者的合理回报，利润分配政策应当保持连续性和稳定
性，利润分配政策确定后，不得随意调整而降低对股东的回报水平。
公司管理层、董事会应根据公司盈利状况和经营发展实际需要，结合资金需求和股东回报
规划、社会资金成本和外部融资环境等因素制定利润分配方案。公司利润分配不得超过累计可
分配利润范围。
公司存在股东违规占用资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所
占用的资金。
2、利润分配的决策机制和程序
公司利润分配政策和利润分配方案由公司董事会制定，并提交公司股东大会批准。独立董
事对利润分配预案发表独立意见，监事会对董事会和管理层执行利润分配政策或股东回报规划
的情况和决策程序进行监督。公司将提供多种途径（电话、传真、电子邮件、互动平台等）接
受所有股东对公司分红的建议和监督，切实保障社会公众股东参与股东大会的权利。
确因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整或变更利润分配政策尤其是分红
政策或股东回报规划的，由董事会提交议案，并经股东大会进行表决。调整后的利润分配政策
不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。
董事会调整或变更利润分配政策的，应以保护股东权益为出发点，充分听取股东（尤其是
社会公众股东）、独立董事的意见。董事会提出调整或变更利润分配政策的，应详细论证和说明
原因，独立董事应对利润分配政策调整或变更议案发表独立意见。
公司对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经
过论证后履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
利润分配的形式和间隔
利润分配形式：公司利润分配的形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式。
利润分配期间间隔：公司在符合利润分配的条件下，应当每年度进行利润分配，公司可以
进行中期现金分红。
利润分配的条件和比例
利润分配的条件：公司上一会计年度盈利，累计可分配利润为正数，且不存在影响利润分
配的重大投资计划或现金支出事项。
现金分红条件：在符合前述利润分配的条件且当公司年末资产负债率不超过 70%且公司当
年经营活动所产生的现金流量净额为正数并足以支付现金股利时，公司应采取现金方式分配股
利，以现金方式分配的利润比例由董事会根据公司盈利水平和经营发展计划提出，报股东大会
批准。在公司符合现金分红的条件下，现金分红的比例应当不低于公司章程规定的分配比例。
股票股利分配的条件：在符合前述利润分配条件的前提下，公司可以根据年度的盈利情况
及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，公司可以
进行股票股利分红。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。
现金分红的比例：在现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下且符合现金分红的条件
下，公司年度利润分配时现金分红金额不低于相应年度实现的可分配利润的百分之十，公司最
近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
若公司年度盈利但董事会未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中详细说明未提出
现金利润分配的原因、未用于现金利润分配的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当
对此利润分配预案发表独立意见并披露。
公司调整或变更本章程规定的利润分配政策应当满足以下条件：
（1）现有利润分配政策已不符合公司外部经营环境或自身经营状况的要求；
（2）调整后的利润分配政策不违反中国证监会和上海证券交易所的规定；
（3）法律、法规、中国证监会或上海证券交易所发布的规范性文件中规定确有必要对本章程
规定的利润分配政策进行调整或者变更的其他情形。
21
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股派 中归属于上
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
分红年度 息数(元) 市公司股东
红股数（股） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东
（含税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2013 年 0 0 0 0 15,169,331.20
2012 年 0 0 0 0 67,354,632.20
2011 年 0 0 0 0 -610,386,655.07
22
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
有关媒体刊登了关于新疆塔里农业综合开发股份
有限公司（以下简称“本公司”）题为《新农开发 2013 年 11 月 5 日、2013 年 11 月 13 日《中国证
财务数据存矛盾 停牌锁定低价增发》的相关文 券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站
章，对本公司近期非公开发行股票定价公允性及 （www.sse.com.cn）《关于有关媒体报道的说明公
一季报、半年报中的存货、营业成本、应收账款 告》（编号：2013-54 号）、《澄清公告》（编号：
及现金流量等财务数据的真实性等事项提出质 2013-056 号）
疑。
2006 年 1 月 19 日，商业银行与金牛投资有限公
司签订为期一年的 5000 万元借款合同，后因金牛
投资逾期未还借款，商业银行对其提起诉讼，诉
2013 年 12 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》
讼请求为（1）判令被告金牛投资公司偿还原告商
及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《金融
业银行借款本金人民币 5000 万元，利息 8898873
借款合同纠纷诉讼进展公告》（编号：2013-059
元，共计 58898873 元，及至实际还款日期间的利
号）
息；（2）判令被告新农开发、金牛生物、冯立社、
冯晖对上述债务的偿还承担连带保证责任；（3）
判令上述被告承担本案的诉讼费用。
二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2013 年 3 月 7 日、2013 年 6 月 25 日《中国证券
报 》、《 上 海 证 券 报 》、 上 海 证 券 交 易 所 网 站
公司全资子公司新疆新农矿业投资有限责任公司
（www.sse.com.cn）《关于转让新疆海通矿业有限
将所持有的新疆海通矿业有限公司的 100%股权
公司股权的公告》（公告编号：2013-006 号）、《关
转让给自然人梁文亮
于转让新疆海通矿业有限公司股权的进展公告》
（公告编号：2013-029 号）
公司向新疆生产建设兵团农一师十二团以协议转
让的方式零价格转让公司控股子公司新疆阿拉尔
2014 年 1 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、
新农塑业有限公司 83.6%股权及四家参股子公司
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《关于协
阿拉尔新宏发塑化有限责任公司 20%股权、阿拉
议转让控股子公司及参股子公司股权的公告》（公
尔市昌和包装有限责任公司 40%股权、阿拉尔市
告编号：2014-005 号）
昌平油脂有限责任公司 49%股权及阿拉尔市昌盛
果业有限责任公司 40%股权。
23
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
五、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位:万元 币种:人民币
占同类
关联交 关联交
关 联 交 关联交易 关联交 关联交易 交易金
关联交易方 易定价 易结算
易类型 内容 易价格 金额 额的比
原则 方式
例(%)
新疆生产建设兵团农一 购 买 商 市 场
采购电力 市场价 1,156.89 100.00 转账
师电力公司 品 价
新疆农一师供销（集团）购 买 商 市 场
采购农资 市场价 1,219.99 7.77 转账
有限公司 品 价
阿拉尔青松化工有限责 购 买 商 市 场
采购原料 市场价 2,042.98 11.37 转账
任公司 品 价
新疆阿拉尔市新沪热电 购 买 商 市 场
采购电力 市场价 208.25 11.35 转账
有限责任公司 品 价
新疆生产建设兵团第一 销 售 商 市 场
销售商品 市场价 10,771.32 59.13 转账
师棉麻公司 品 价
阿克苏如意棉业有限责 销 售 商 市 场
销售商品 市场价 1,816.66 9.97 转账
任公司 品 价
上述关联交易已在 2013 年 4 月 2 日、2013 年 8 月 24 日、2014 年 1 月 2 日《中国证券报》、
《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露。
2、临时公告未披露的事项
单位:万元 币种:人民币
交易价格
关联 占同类
关联 关联 关联 关联交 市场 与市场参
关联交易 关联关 交易 关联交 交易金
交易 交易 交易 易结算 考价格差
方 系 定价 易金额 额的比
类型 内容 价格 方式 价格 异较大的
原则 例(%)
原因
新疆塔里
木建筑安
母公司
装 工 程 购 买 采 购 市 场
的控股 627.00 45.27 转账
（集团） 商品 工程 价
子公司
有限责任
公司
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司多年从事工业与民用建筑，具有较高的专
业经验和技术水准，能够保证房屋建筑质量，具备良好的履约能力。关联交易没有对上市公司
独立性产生影响，公司的主要业务不会因此类交易对关联人形成依赖。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
为支持塔河种业生产经营的发展，阿拉尔塔河创
丰农业服务有限公司以借款方式向公司控股子公
司新疆塔里木河种业股份有限公司提供财务资助 2014 年 1 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》
8800 万元人民币。塔河创丰同意提供的财务资助 及上海证券交易所（www.sse.com.cn）《关于公司
无需塔河种业提供任何形式担保。此次财务资助 关联方为控股子公司提供财务资助的关联交易公
期限为 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日， 告》（编号：2014-006 号）
在此期限内塔河创丰收取资金使用费，资金使用
费率为银行同期贷款基准利率。
七、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
单位:万元 币种:人民币
承包
承包 承包
承包 承包 承包 收益
出包方名 承包方 资产 承包 收益 是否关 关联关
资产 起始 终止 对公
称 名称 涉及 收益 确定 联交易 系
情况 日 日 司影
金额 依据
响
新疆塔
阿拉尔塔 2013
里木河 4 万 2013 母公司
河创丰农 年 12 市 场
种 业 股 亩土 800 年 1 月 50 是 的控股
业服务有 月 31 原则
份有限 地 1日 子公司
限公司 日
公司
本次交易对本公司现有的财务状况和经营成果无重大影响，此次关联交易事项详情请见
2013 年 8 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《关
于控股子公司关联交易的公告》（编号：2013-044 号）。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
25
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保是 是否 关
担保方与上 是否存
担保 担保金 担保发生日期(协 担保到期 担保类 否已经 担保是 担保逾 为关 联
市公司的关 被担保方 担保起始日 在反担
方 额 议签署日) 日 型 履行完 否逾期 期金额 联方 关
系 保
毕 担保 系
本公 新疆海龙化 2014 年 10 连带责
公司本部 11,520 2008 年 10 月 9 日 2008 年 10 月 10 日 否 是 7,650 否 否
司 纤有限公司 月9日 任担保
本公 新疆海龙化 2013 年 4 连带责
公司本部 11,700 2008 年 4 月 19 日 2008 年 4 月 20 日 否 是 11,700 否 否
司 纤有限公司 月 19 日 任担保
本公 新疆海龙化 2011 年 9 连带责
公司本部 2,025 2010 年 9 月 13 日 2010 年 9 月 14 日 否 是 2,025 否 否
司 纤有限公司 月 13 日 任担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A） 不包括对子公司的担保） 25,245
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 26,245
担保总额占公司净资产的比例(%) 64.17
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
26,245
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 5,794.55
上述三项担保金额合计（C+D+E） 32,039.55
26
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司为新疆海龙化纤有限公司提供银行借款担保余额为
25,245.00 万元。由于新疆海龙 2011 年度出现大额经营亏损，目前已处于全面停产状态，且出
现了严重的财务困难，难以偿还已逾期的巨额债务，且银行借款难以获得展期。本公司很可能
会被贷款银行要求承担担保责任，本公司已计提预计负债 151,470,000.00 元。
2013 年 11 月新疆生产建设兵团第一师电力公司向新疆生产建设兵团第一师中级人民法院
提出对新疆海龙化纤有限公司的破产清算申请，法院（2013）兵一民破字第 1－1 号《民事裁定
书》裁定决定受理。
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 70
境内会计师事务所审计年限 2
名称 报酬
信永中和会计师事务所（特殊普
内部控制审计会计师事务所 30
通合伙）
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
中国证券监督管理委员会新疆监管局（下称“新疆证监局”）于 2013 年 6 月根据相关规定
对公司 2012 年年报进行了现场检查，新疆证监局在检查中发现公司 2012 年在处置阿拉尔、幸
福城农场的会计处理存在差错等问题，新疆证监局就存在问题于 2013 年 8 月 14 日向公司下发
了《关于对新农开发采取出具警示函的决定》（[2013]5 号）。
公司接到新疆证监局上述行政监管措施决定书后，针对存在的问题，积极采取措施，纠正
错误。公司根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 19 号》的有关规定，经具有证券从业资格的信永中会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，公司于 2013 年 8 月 23 日第五届董事会第三次会议通过了对违规行
为进行会计差错更正，并于 8 月 24 日对会计差错更正进行了公告，详细差错更正情况见
www.sse.com.cn，《关于会计差错更正的公告》，公告编号：2013-039 号。
十一、其他重大事项的说明
（一）非公开发行股票事宜
根据公司五届五次董事会会及 2013 年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特
定对象非公开发行股票条件的议案》、《关于公司 2013 年度非公开发行股票方案的议案》，公司
拟采用向特定对象非公开发行的方式，在中国证监会核准后 6 个月内择机向不超过 10 名特定对
象发行股票。本次非公开发行募集资金总额不超过 5.9 亿元，在扣除相关发行费用后，拟投入
以下项目：
27
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
序号 项目名称 拟投入募集资金（万元） 建设期（月）
1 乳业综合加工基地建设项目 21,000 19
2 乳品市场营销网络建设 5000 23
3 种业技术中心及配套建设项目 12,000 18
4 甘草系列产品精深加工生产线建设项目 11,969 21
5 补充流动资金 6000
合计 55,969
详细情况请见 2013 年 9 月 3 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《新疆塔
里木农业综合开发股份有限公司五届五次决议公告》，公告编号：2013—045 号。
28
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股
32,100 100 32,100 100
份
1、人民币普通股 32,100 100 32,100 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 32,100 100 32,100 100
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
29
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个
截止报告期末股东总数 52,811 51,536
交易日末股东总数
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比例 报告期内 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
(%) 增减 件股份数量
数量
阿拉尔统众国有资产
国有法人 50.79 163,050,000 0 0 无
经营有限责任公司
未
莫剑荣 境内自然人 0.40 1,300,000 0 0
知
未
何翠琼 境内自然人 0.25 815,453 815,453 0
知
未
赵吉龙 境内自然人 0.23 733,250 733,250 0
知
未
沈宪平 境内自然人 0.17 534,000 534,000 0
知
未
吴霁 境内自然人 0.16 505,400 505,400 0
知
未
王秋伟 境内自然人 0.16 501,500 501,500 0
知
未
李道平 境内自然人 0.10 305,766 305,766 0
知
未
周文庆 境内自然人 0.07 237,790 237,790 0
知
未
彭汉伟 境内自然人 0.06 206,609 206,609 0
知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 163,050,000 人民币普通股 163,050,000
莫剑荣 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
何翠琼 815,453 人民币普通股 815,453
赵吉龙 733,250 人民币普通股 733,250
沈宪平 534,000 人民币普通股 534,000
吴霁 505,400 人民币普通股 505,400
王秋伟 501,500 人民币普通股 501,500
李道平 305,766 人民币普通股 305,766
周文庆 237,790 人民币普通股 237,790
彭汉伟 206,609 人民币普通股 206,609
公司控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动，公司未
上述股东关联关系或一致行动的说明
知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
30
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、法人
单位：元 币种：人民币
名称 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司
单位负责人或法定代表人 常俊刚
成立日期 2005 年 12 月 30 日
组织机构代码 78179970-7
注册资本 1,526,292,400.00
主要经营业务 股权投资
截止报告期末，持有境内上市公司新疆青松建材
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股
化工（集团）股份有限公司 361,367,646 股，持股
权情况
比例 26.21%
(二) 实际控制人情况
1、法人
单位：元 币种：人民币
新疆生产建设兵团第一师国有资产监督管理委员
名称
会
单位负责人或法定代表人 兰新华
主要经营业务 代表政府履行出资人职责
2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
31
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员
工情况
一、持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
年初 年末 年度内股 增减 报告期内从公司领 报告期从股东单
性 年 任期起始 任期终止
姓名 职务 持股 持股 份增减变 变动 取的应付报酬总额 位获得的应付报
别 龄 日期 日期
数 数 动量 原因 （万元）（税前） 酬总额（万元）
2013 年 5 2016 年 5
李远晨 董事长 男 48 0 0 0 15
月3日 月2日
副董事长、 2012 年 4 2016 年 5
王永冬 男 41 0 0 0 20
总经理 月5日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
王永强 董事 男 51 0 0 0 0
月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
常俊刚 董事 男 48 0 0 0 0 27
月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
杨有陆 独立董事 男 49 0 0 0 1.2
月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
张敏 独立董事 女 54 0 0 0 1.2
月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
朱晓玲 独立董事 女 51 0 0 0 2
月3日 月2日
监事会主 2013 年 5 2016 年 5
丁小辉 男 40 0 0 0 17
席 月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
郭文生 监事 女 46 0 0 0 0 27
月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
李汉华 监事 男 52 0 0 0 0
月3日 月2日
职工代表 2013 年 5 2016 年 5
郑海燕 女 43 0 0 0 9.5
监事 月 22 日 月2日
职工代表 2013 年 10 2016 年 5
樊文建 男 47 0 0 0 9.9
监事 月 22 日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
卢世林 副总经理 男 51 0 0 0 16
月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
赵占军 副总经理 男 47 0 0 0 16
月3日 月2日
2013 年 5 2016 年 5
李颖翠 财务总监 女 51 0 0 0 16
月3日 月2日
董事会秘 2013 年 5 2016 年 5
张春疆 男 44 0 0 0 16
书 月3日 月2日
2012 年 4 2013 年 5
汪天仁 董事长 男 56 0 0 0 5
月5日 月2日
2012 年 5 2013 年 5
晏正君 董事 男 42 0 0 0 0 21.6
月 21 日 月2日
2010 年 3 2013 年 1
周文昌 监事 男 52 0 0 0 0
月 25 日 月 30 日
32
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
职工代表 2013 年 5 2013 年 10
徐凤瑶 女 43 0 0 0 7.5
监事 月 22 日 月 11 日
合计 / / / / / 0 0 0 / 152.3 75.6
李远晨：曾任农一师十二团党委书记、政委、南市区管委会书记；农一师阿拉尔市党委、
师市政府副秘书长、办公室主任；新疆塔里木农业综合开发股份有限公司党委书记、董事长；
农一师国资委主任；农一师阿拉尔市党委、师市政府秘书长。2013 年 5 月起担任公司董事长
王永冬：曾任农一师三团副总农艺师、副团长；阿瓦提县副县长；农一师六团团长；现任
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司党委副书记、副董事长、总经理。
王永强：曾任农一师通用机械厂党委书记、董事长；农一师建化总厂党委书记、总经理；
农一师国资委副主任；现任一师国资委党委书记。
常俊刚：曾任农一师五团办公室主任；农一师五团民族分场书记、教导员；师市驻北京联
络处主任；农一师阿拉尔市发改委主任；农一师阿拉尔市党委、师市政府副秘书长；现任阿拉
尔统众国有资产经营有限责任公司党委书记、董事长。2013 年 5 月起任公司董事。
杨有陆：2008 年至今任北京市天兆雨田律师事务所合伙人律师。
张敏：2001 年至今年任新疆农业大学经济与贸易学院教授。
朱晓玲：2003 年至今任塔里木大学高教研究室副主任。
丁小辉：曾任农一师五团煤矿会计，农一师塔里木热电厂会计，农一师电力公司会计、副
科长、科长，新疆联合化工有限公司财务总监，阿拉尔三五九钢铁有限公司董事、财务副总。
现任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司纪委书记、监事会主席。
郭文生：曾任阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司财务总监；现任阿拉尔统众国有资产
经营有限责任公司总经理。
李汉华：曾任新疆塔里木河种业股份有限公司总经理，现任新疆塔里木河种业股份有限公
司党委书记、董事长。2013 年 5 月起担任公司监事
郑海燕：曾任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司办公室职员、办公室副主任，现任新
疆塔里木农业综合开发股份有限公司纪委副书记。
樊文建：曾任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司战略发展部副主任，现任新疆塔里木
农业综合开发股份有限公司办公室主任。
卢世林：曾任农一师十六团开荒大队大队长；农一师十六团二中职高教师；农一师十六团
机务科参谋；农一师十六团甘草膏厂厂长；新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司董事、总经
理、董事长；现任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司副总经理。
赵占军：曾任阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司运营发展部部长；新疆天山雪米农业
有限责任公司国有产权代表、副总经理；现任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司副总经理。
李颖翠：曾任农一师供销合作有限责任公司财务总监；现任新疆塔里木农业综合开发股份
有限公司财务总监。
张春疆：曾任农一师十二团财务科科员；新疆塔里木农业综合开发股份有限公司农业分公
司政研、劳资负责人；新疆塔里木农业综合开发股份有限公司证券事务代表、证券部经理；现
任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司董事会秘书。
汪天仁：曾任农一师十团党委副书记、团长，农一师十一团党委副书记、团长，农一师十
二团党委副书记、团长，新疆塔里木农业综合开发股份有限公司农业分公司党委委员、副书记、
经理，阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司党委书记、董事长、总经理、2012 年 4 月起任公
司董事长。
晏正君：曾任新疆自治区人事厅科员、新疆塔城地区发展与改革委员会主任科员、新疆塔
里木农业综合开发股份有限公司董事会秘书、阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司总经理助
理，现任阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司副总经理。2012 年 5 月起任公司董事
周文昌：曾任新农南口农场党委书记 2010 年 3 月起任公司监事。
徐凤瑶：曾任阿克苏新农房地产有限责任公司财务总监，新疆塔里木农业综合开发股份有
限公司审计部经理。
33
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
在股东单位
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务
新疆生产建设兵团第
王永强 一师国有资产监督管 党委书记 2012 年 8 月 24 日
理委员会
阿拉尔统众国有资产
常俊刚 董事长 2013 年 4 月 1 日
经营有限责任公司
阿拉尔统众国有资产
郭文生 总经理 2012 年 4 月 1 日
经营有限责任公司
阿拉尔统众国有资产
晏正君 副总经理 2012 年 1 月 1 日
经营有限责任公司
(二) 在其他单位任职情况
在其他单位担
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
北京市天兆雨田律
杨有陆 合伙人律师 2008 年 8 月 1 日
师事务所
新疆准东石油技术
杨有陆 独立董事 2009 年 1 月 9 日
股份有限公司
新疆赛里木现代农
杨有陆 独立董事 2009 年 5 月 22 日
业股份有限公司
新疆城建(集团)股
杨有陆 独立董事 2008 年 4 月 22 日
份有限公司
新疆冠农果茸集团
杨有陆 独立董事 2012 年 1 月 8 日
股份有限公司
新疆农业大学经济
张敏 教授 2001 年 11 月 14 日
与贸易学院
高教研究室副
朱晓玲 塔里木大学 2003 年 9 月 1 日
主任
新疆青松建材化工
王永强 (集团)股份有限公 监事 2012 年 4 月 5 日
司
新疆康地种业科技
李汉华 董事长 2013 年 5 月 1 日
股份有限公司
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
由公司股东推荐的董事、监事，在公司股东单位任职的，不在本公司领
取报酬；不在公司股东单位任职的董事和本公司高级管理人员的薪酬由
董事、监事、高级管理人
公司根据年度绩效考核指标完成情况确定，并经董事会薪酬与考核委员
员报酬的决策程序
会审查发放标准和实际发放情况；公司独立董事津贴根据股东大会决议
执行。
董事、监事、高级管理人 根据 2009 年第二次临时股东大会通过的《公司管理层薪酬管理制度的
员报酬确定依据 议案》制定的各项考核指标完成情况来确定的。
34
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
董事、监事和高级管理人
尚未全部支付。
员报酬的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 86.45 万
和高级管理人员实际获得
元。
的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李远晨 董事长 聘任 董事会换届
常俊刚 董事 聘任 董事会换届
李汉华 监事 聘任 监事会换届
樊文建 职工代表监事 聘任 补选
汪天仁 董事长 离任 董事会换届选举
晏正君 董事 离任 董事会换届选举
周文昌 监事 离任 工作变动
徐凤瑶 职工代表监事 离任 工作变动
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 49
主要子公司在职员工的数量 2,098
在职员工的数量合计 2,098
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
203
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,759
销售人员 58
技术人员 141
财务人员 77
行政人员 112
合计 2,147
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学本科 126
专科 260
中专、高中及以下 1,761
合计 2,147
(二) 薪酬政策
公司建立了科学、规范的企业人力资源政策，体现公平、公正的原则，充分调动员工在生
产经营中的积极性、主动性和创造性。此外，公司严格执行国家、省、市相关政策和要求，员
工享受"五险一金"、带薪休假、带薪培训等待遇。
35
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
(三) 培训计划
2013 年公司本着贯彻落实建设学习型企业培养学习型员工的精神，牢固树立培训是公司长
期投入，是发展最大后劲，是员工最大福利的思想，推动企业向更高目标发展。通过送外培训、
外请老师办班、内部培训等多种形式，加强公司在管理、技术等各方面人才队伍的建设。具体
培训计划（含子公司）：短期送外技术、业务培训 11 人，短期进修班 19 人，清华 MBA 培训 7
人，技工培训初级班 63 人、高级班 120 人，内部举办各种培训班 30 期，计划培训 800 人次，
以确保公司各类人才达到工作要求。
(四) 专业构成统计图：
(五) 教育程度统计图：
(六) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 ——
劳务外包支付的报酬总额 158.74 万元
36
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和经理层能够严格按照《公司法》、《证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《上市公司治理准则》等相关法律法规和管理制度的要求，提高认识，不断完善公司的法人治
理结构，加强信息披露工作，提升公司经营管理和规范运作水平，公司治理的实际状况符合法
律、法规及相关文件的要求。
1、股东与股东大会
公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、
提案程序符合《公司法》、《公司章程》以及《股东大会议事规则》等相关规定，并有律师出席
见证。公司无重大事项绕过股东大会的情况。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分
披露。
2、控股股东与上市公司关系
控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控
股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五分开"。公司董事会、监事会和内部机
构能够独立运作。
3、董事与董事会
公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符
合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。各位董事的任职
符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各位董事任职期间勤勉
尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。 公
司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，各位董事能够以认真、
负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和
责任。为适应公司发展的需要，根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》
及其他有关规定，公司设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等董
事会专门委员会，并制定了《董事会专门委员会工作实施细则》。董事会专门委员会中除战略委
员会外,主任委员均由独立董事担任，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，
使公司的决策更加高效、规范与科学。
4、监事和监事会
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符
合《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各位监事的任职
符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各位监事任职期间勤勉
尽责，能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。
公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，各位监事能够认真履
行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责
的合法性和合规性进行监督。
5、绩效评价与激励约束机制
公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律法规的规定，公司将进一步完善董事、监
事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
6、相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及其他利益相关者的合法权益，共同推
37
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
动公司持续、健康的发展。
7、信息披露与透明度
公司董事会及总经理班子积极支持董事会秘书的工作，指定董事会秘书负责信息披露工作、
接待股东来访和咨询，并配有证券事务代表协助董事会秘书工作；公司能够严格按照法律、法
规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机
会获得。
（二）内幕知情人登记管理情况
为进一步规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，保
护广大投资者的合法权益，公司严格遵守《内幕信息知情人登记制度》，加强内幕信息的保密管
理，完善内幕信息知情人登记备案。未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披
露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明
原因
报告期内，公司法人治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会
相关规定的要求，不存在差异。
二、 股东大会情况简介
决
决议刊登的指
召开日 议 决议刊登的披露
会议届次 会议议案名称 定网站的查询
期 情 日期
索引
况
1、《2012 年度董事会工作报告》；2、《2012 年度监
事会工作报告》；3、《关于计提资产减值的议案》；
4、《2012 年度财务决算报告》；5、《2012 年年度报
告及其摘要》；6、《2012 年度独立董事述职报告》；
2012 年年 2013 年
7、《2012 年度利润分配预案》；8、《2013 年度日常 通
度股东大 4 月 23 www.sse.com.cn 2013 年 4 月 24 日
关联交易的预计议案》；9、《关于公司 2013 年贷款 过
会 日
计划的议案》；10、《关于向控股子公司提供财务资
助的议案》；11、《关于 2013 年度为控股子公司借
款预提供担保的议案》；12、《关于调整独立董事津
贴的议案》。
2013 年第
2013 年 1、《关于董事会换届选举的议案》；2、《关于监事 通
一次临时 www.sse.com.cn 2013 年 5 月 4 日
5月3日 会换届选举的议案》。 过
股东大会
2013 年第 2013 年 1、《关于阿拉尔新农棉浆有限责任公司债务转移及
通
二次临时 7 月 23 以资抵债的议案》；2、《关于增加向控股子公司提 www.sse.com.cn 2013 年 7 月 24 日
过
股东大会 日 供财务资助额度的议案》。
1、《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件
的议案》；2、《关于公司 2013 年度非公开发行股票
方案的议案》（逐项表决）2.1 发行股票的种类和面
2013 年第 2013 年 值 2.2 发行方式 2.3 发行数量和募集资金规模 2.4 发
通 2013 年 10 月 12
三次临时 10 月 11 行对象及认购方式 2.5 定价基准日 2.6 定价方式或 www.sse.com.cn
过 日
股东大会 日 价格区间 2.7 限售期 2.8 认购方式 2.9 上市地点 2.10
本次非公开发行股票的募集资金金额与用途 2.11
本次非公开发行股票前的滚存利润安排 2.12 本次
非公开发行股票决议的有效期限 3、关于公司 2013
38
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
年度非公开发行股票预案的议案》；4、《关于本次
非公开发行股票募集资金运用的可行性报告的议
案》；5、《关于提请股东大会授权董事会全权办理
本次非公开发行股票相关事宜的议案》；6、《关于
本次非公开发行股票无需编制前次募集资金使用
报告的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
情况
董事姓 是否独 是否连
本年应
名 立董事 以通讯 续两次 出席股
参加董 亲自出 委托出 缺席次
方式参 未亲自 东大会
事会次 席次数 席次数 数
加次数 参加会 的次数
数
议
李远晨 否 7 7 7 0 0 否 2
王永冬 否 12 12 11 0 0 否 3
王永强 否 12 12 11 0 0 否 2
常俊刚 否 7 7 7 0 0 否 1
杨有陆 是 12 11 11 1 0 否 0
张敏 是 12 12 11 0 0 否 0
朱晓玲 是 12 12 11 0 0 否 2
汪天仁 否 5 5 4 0 0 否 0
晏正君 否 5 5 4 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 11
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核、审计、提名、战略委员会等专门委员会，按照
《上市公司治理准则》的相关要求，并根据公司各独立董事的专业特长，分别在各专业委员会
中任职。各专项委员会主动调查和问询，了解公司的生产经营和运作情况，发挥自己的专业知
识和工作经验，独立、客观、审慎地行使表决权。董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管
的履职情况进行了认真考评;董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、日常关联
交易过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通，实施了有效监督；董事会提名委员会在公
司董事会换届选举及聘任高级管理人员过程中，认真审查提名候选人资格，严格履行决策程序；
董事会战略委员会在公司重大投资决策方面给予了重要意见或建议。董事会各专门委员会为完
善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。
39
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司对高级管理人员的考评激励是依据 2009 年第二次临时股东大会通过的《公司管理层薪
酬管理制度》制定的考核指标进行考评激励的,公司管理层薪酬的确定遵循以下原则：
（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；
（二）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；
（三）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行
为，促进公司的永续经营和发展；
（四）管理层的薪酬考核标准以净资产收益率、增加值、应收帐款回收率、职工收入等指
标为依据，既要有利于强化激励与约束相结合，又要符合公司的实际情况；
（五）管理层的薪酬收入坚持"有奖有罚、奖罚对等、激励与约束并重"的原则；
（六）管理层的薪酬收入坚持"先考核、后发放"原则。
公司董事会薪酬委员会负责制定公司管理层的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司
管理层的薪酬政策与方案。薪酬委员会对董事会负责。具体测算和兑现工作由公司人力资源部
和财务部负责实施。
公司报告期内按上述制度执行。
40
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任。公司一直重视对内部控制制度的建立
和健全，不断改善公司法人治理结构。公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制
基本规范》等有关法律法规要求， 建立和完善了内控制度和组织结构，形成科学的决策、执行
和监督机制，保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。目前公司内部控制活动贯
穿于公司生产经营活动的各个环节，包括但不限于：组织结构、发展战略、人力资源、社会责
任、企业文化、资金管理、资产管理、担保业务、预算管理、仓库管理、工程项目、财务报告、
合同管理、信息系统等方面，具有较强的指导性。
目前，公司尚未发现存在有内部控制设计和执行方面的重大缺陷。公司将根据外部经营环
境的变化、相关政策的要求，结合公司自身发展的需要，不断完善公司的内部控制制度，切实
提升公司管理水平和风险防范能力。
内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2013 年度的财务报告内部控制的
有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，认为公司于 2013 年 12 月
31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计报告详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
我公司已按相关规定制定了年度报告重大差错责任追究制。2013 年 6 月新疆证监局根据相
关规定对公司 2012 年年报进行了现场检查，经检查，公司在 2012 年处置其分公司阿拉尔、幸
福城农场资产时未完全依照协议实施资产、负债剥离交割，致使会计处理存在差错，公司对上
述会计差错进行了更正，并且对相关责任人进行通报批评并调离原工作岗位。详细情况见 2013
年 8 月 24 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《新疆塔里木农业综合开发股份有限
公司关于会计差错更正的公告》，公告编号：2013-039 号。
41
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师计峰、成凤兰审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
XYZH/2013URA2033
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称新农开发公司）财务
报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新农开发公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见
我们认为，新农开发公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了新农开发公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：计峰
中国注册会计师：成凤兰
中国 北京 二○一四年三月十四日
42
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六、1 297,856,896.43 594,669,376.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六、2 44,907,097.90 9,694,247.70
应收账款 六、3 95,836,441.07 102,041,850.19
预付款项 六、4 33,024,353.30 21,342,019.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六、5 72,844,272.33 37,540,221.13
买入返售金融资产
存货 六、6 450,268,691.80 517,959,331.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、7 9,705,111.66 7,659,524.53
流动资产合计 1,004,442,864.49 1,290,906,571.80
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、8 124,715,501.40 125,322,442.55
投资性房地产
固定资产 六、9 678,851,930.13 704,045,307.23
在建工程 六、10 54,017,485.41 16,168,178.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 六、11 25,127,135.24 28,113,086.87
43
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
油气资产
无形资产 六、12 22,109,532.88 18,465,556.73
开发支出
商誉 六、13 4,518,904.23
长期待摊费用 六、14 543,596.98
递延所得税资产 六、15 2,730,568.21 1,341,495.76
其他非流动资产
非流动资产合计 907,552,153.27 898,518,568.59
资产总计 1,911,995,017.76 2,189,425,140.39
流动负债：
短期借款 六、17 382,000,000.00 371,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 六、18 106,931,095.34 146,195,509.72
预收款项 六、19 34,515,740.01 46,106,868.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、20 27,235,213.30 28,474,249.03
应交税费 六、21 -6,877,219.47 -1,641,786.84
应付利息 六、22 130,779.89 144,087.75
应付股利 六、23 7,010,774.99 17,400,677.24
其他应付款 六、24 647,490,768.21 769,249,384.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 六、25 87,966,257.22 175,572,119.54
其他流动负债 六、26 2,053,046.79 2,053,046.79
流动负债合计 1,288,456,456.28 1,554,554,156.67
非流动负债：
长期借款 六、27 126,937,740.06 130,151,711.51
应付债券
长期应付款
专项应付款 六、28 15,095,741.97 9,883,889.40
预计负债 六、29 151,470,000.00 153,963,513.10
44
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债 六、30 28,919,207.46 21,019,254.25
非流动负债合计 322,422,689.49 315,018,368.26
负债合计 1,610,879,145.77 1,869,572,524.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、31 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 六、32 624,818,505.01 624,818,505.01
减：库存股
专项储备
盈余公积 六、33 63,694,424.54 63,694,424.54
一般风险准备
未分配利润 六、34 -600,503,959.25 -615,673,290.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
409,008,970.30 393,839,639.10
合计
少数股东权益 六、35 -107,893,098.31 -73,987,023.64
所有者权益合计 301,115,871.99 319,852,615.46
负债和所有者权益总计 1,911,995,017.76 2,189,425,140.39
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
母公司资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 119,428,550.64 445,981,057.75
交易性金融资产
应收票据 19,618,172.60
应收账款
预付款项 325,610.00
应收利息
应收股利 3,721,746.20
其他应收款 十三、1 943,254,766.50 859,626,350.10
存货 93,738,928.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,086,023,235.94 1,399,671,946.67
非流动资产：
45
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 286,488.73 3,386,488.73
长期股权投资 十三、2 323,799,293.45 411,683,853.01
投资性房地产
固定资产 13,425,082.36 13,763,280.07
在建工程 1,420,975.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 720,878.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 338,231,742.93 430,254,597.80
资产总计 1,424,254,978.87 1,829,926,544.47
流动负债：
短期借款 282,000,000.00 283,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 116.90 116.90
预收款项 5,000,000.00
应付职工薪酬 728,829.00 2,902,170.92
应交税费 5,306,819.09 25,252,400.81
应付利息
应付股利
其他应付款 308,641,792.58 478,950,968.20
一年内到期的非流动负债 85,000,000.00 172,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 681,677,557.57 967,605,656.83
非流动负债：
长期借款 88,000,000.00 87,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
46
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
预计负债 151,470,000.00 151,470,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 239,470,000.00 238,470,000.00
负债合计 921,147,557.57 1,206,075,656.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,000,000.00 321,000,000.00
资本公积 625,279,488.06 646,298,395.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 63,694,424.54 63,694,424.54
一般风险准备
未分配利润 -506,866,491.30 -407,141,932.74
所有者权益（或股东权益）合
503,107,421.30 623,850,887.64
计
负债和所有者权益（或
1,424,254,978.87 1,829,926,544.47
股东权益）总计
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
合并利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 868,094,781.81 1,353,646,219.32
其中：营业收入 六、36 868,094,781.81 1,353,646,219.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 915,869,303.69 1,419,130,671.23
其中：营业成本 六、36 718,617,371.50 1,150,822,889.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六、37 1,157,423.72 228,917.85
销售费用 六、38 26,822,442.83 44,012,504.10
47
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
管理费用 六、39 95,619,285.22 166,194,815.22
财务费用 六、40 45,901,577.19 82,370,685.28
资产减值损失 六、41 27,751,203.23 -24,499,140.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
六、42 5,306,786.08 -9,187,900.19
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -42,467,735.80 -74,672,352.10
加：营业外收入 六、43 36,880,994.13 191,379,720.88
减：营业外支出 六、44 6,353,617.89 9,434,766.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-11,940,359.56 107,272,601.98
填列）
减：所得税费用 六、45 3,804,116.91 33,835,118.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,744,476.47 73,437,483.21
其中：被合并方在合并前实现
39,288,807.45
的净利润
归属于母公司所有者的净利润 15,169,331.20 67,354,632.20
少数股东损益 -30,913,807.67 6,082,851.01
六、每股收益： 六、46
（一）基本每股收益 0.05 0.21
（二）稀释每股收益 0.05 0.21
七、其他综合收益 50,408,965.30
八、综合收益总额 -15,744,476.47 123,846,448.51
归属于母公司所有者的综合收益
15,169,331.20 117,763,597.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -30,913,807.67 6,082,851.01
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
母公司利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十三、3 94,299,201.82 670,365,550.36
48
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
减：营业成本 十三、3 93,738,928.82 584,959,608.07
营业税金及附加 81,564.01 50,612.26
销售费用 648,774.40
管理费用 12,766,774.77 72,586,419.77
财务费用 -42,159.11 20,597,684.68
资产减值损失 91,880,959.09 73,178,187.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
十三、4 5,990,501.42 -14,017,846.36
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -98,136,364.34 -95,673,582.45
加：营业外收入 100,629.87 165,341,157.90
减：营业外支出 1,457,727.00 2,532,957.93
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-99,493,461.47 67,134,617.52
填列）
减：所得税费用 231,097.09 31,946,581.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -99,724,558.56 35,188,036.39
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -99,724,558.56 35,188,036.39
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
合并现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 754,614,386.19 1,375,528,381.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
49
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 730,611.25 565,896.44
收到其他与经营活动有关的现金 六、48 92,812,648.32 65,180,196.55
经营活动现金流入小计 848,157,645.76 1,441,274,474.35
购买商品、接受劳务支付的现金 533,466,346.09 961,128,534.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 94,602,295.59 253,204,064.59
支付的各项税费 36,595,099.20 21,417,151.44
支付其他与经营活动有关的现金 六、48 110,435,324.26 118,170,322.13
经营活动现金流出小计 775,099,065.14 1,353,920,073.02
经营活动产生的现金流量净额 73,058,580.62 87,354,401.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,856,500.00 87,608,285.53
取得投资收益收到的现金 206,758.33
处置固定资产、无形资产和其他长
17,639,274.69 120,285,366.45
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
71,164,600.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 25,702,533.02 279,058,251.98
购建固定资产、无形资产和其他长
59,536,850.35 172,691,790.69
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,753,662.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
20,000,000.00 65,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、48 67,409.70
投资活动现金流出小计 79,604,260.05 239,445,453.19
投资活动产生的现金流量净额 -53,901,727.03 39,612,798.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,759,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
50
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
到的现金
取得借款收到的现金 480,450,000.00 431,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、48 158,502,718.33 630,504,846.46
筹资活动现金流入小计 638,952,718.33 1,072,264,446.46
偿还债务支付的现金 558,953,867.64 1,117,332,996.04
分配股利、利润或偿付利息支付的
47,285,798.69 93,592,718.44
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、48 348,757,754.41 55,414,296.12
筹资活动现金流出小计 954,997,420.74 1,266,340,010.60
筹资活动产生的现金流量净额 -316,044,702.41 -194,075,564.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
75,368.47 32,658.15
响
五、现金及现金等价物净增加额 -296,812,480.35 -67,075,705.87
加：期初现金及现金等价物余额 594,669,376.78 661,745,082.65
六、期末现金及现金等价物余额 297,856,896.43 594,669,376.78
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
母公司现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,299,201.82 751,519,052.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,159,103.11 28,272,387.34
经营活动现金流入小计 118,458,304.93 779,791,439.96
购买商品、接受劳务支付的现金 378,912,597.07
支付给职工以及为职工支付的现金 7,011,662.29 191,961,837.47
支付的各项税费 23,442,056.03 9,780,417.10
支付其他与经营活动有关的现金 20,188,555.77 52,406,645.52
经营活动现金流出小计 50,642,274.09 633,061,497.16
经营活动产生的现金流量净额 67,816,030.84 146,729,942.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 87,608,285.53
取得投资收益收到的现金 3,134,407.00
处置固定资产、无形资产和其他长 14,253,504.52 117,699,096.45
51
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
71,164,600.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,387,911.52 276,471,981.98
购建固定资产、无形资产和其他长
37,153.00 154,956,634.71
期资产支付的现金
投资支付的现金 77,269,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的
20,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,037,153.00 232,226,034.71
投资活动产生的现金流量净额 -2,649,241.48 44,245,947.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 370,450,000.00 331,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 398,574,384.21 675,716,483.42
筹资活动现金流入小计 769,024,384.21 1,006,716,483.42
偿还债务支付的现金 457,950,000.00 892,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
30,169,406.40 76,499,994.12
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 672,624,274.28 307,231,806.46
筹资活动现金流出小计 1,160,743,680.68 1,276,131,800.58
筹资活动产生的现金流量净额 -391,719,296.47 -269,415,317.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -326,552,507.11 -78,439,427.09
加：期初现金及现金等价物余额 445,981,057.75 524,420,484.84
六、期末现金及现金等价物余额 119,428,550.64 445,981,057.75
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
52
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
、
合并所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 所有者权益合
实收资本（或 专项储 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 计
股本） 备
股 准备
一、上年年末余额 321,000,000.00 624,818,505.01 63,694,424.54 -615,673,290.45 -73,987,023.64 319,852,615.46
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 624,818,505.01 0.00 0.00 63,694,424.54 0.00 -615,673,290.45 -73,987,023.64 319,852,615.46
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 15,169,331.20 -33,906,074.67 -18,736,743.47
号填列）
（一）净利润 15,169,331.20 -30,913,807.67 -15,744,476.47
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
15,169,331.20 -30,913,807.67 -15,744,476.47
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
53
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -2,992,267.00 -2,992,267.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-2,992,267.00 -2,992,267.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 624,818,505.01 63,694,424.54 -600,503,959.25 -107,893,098.31 301,115,871.99
54
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 所有者权益合
实收资本（或 专项 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 计
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 321,000,000.00 912,818,601.68 63,694,424.54 -624,729,318.30 -87,828,291.38 584,955,416.54
加：会
计政策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 912,818,601.68 63,694,424.54 -624,729,318.30 -87,828,291.38 584,955,416.54
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -288,000,096.67 9,056,027.85 13,841,267.74 -265,102,801.08
号填列）
（一）净利润 67,354,632.20 6,082,851.01 73,437,483.21
（二）其他综合收
50,408,965.30 50,408,965.30
益
上述（一）和（二）
50,408,965.30 67,354,632.20 6,082,851.01 123,846,448.51
小计
（三）所有者投入
-338,409,061.97 11,443,331.34 -326,965,730.63
和减少资本
1．所有者投入资
12,039,000.00 12,039,000.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 -338,409,061.97 -595,668.66 -339,004,730.63
55
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（四）利润分配 -3,684,914.61 -3,684,914.61
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-3,160,400.00 -3,160,400.00
股东）的分配
4．其他 -524,514.61 -524,514.61
（五）所有者权益
-58,298,604.35 -58,298,604.35
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 -58,298,604.35 -58,298,604.35
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 624,818,505.01 63,694,424.54 -615,673,290.45 -73,987,023.64 319,852,615.46
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
56
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 321,000,000.00 646,298,395.84 63,694,424.54 -407,141,932.74 623,850,887.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 646,298,395.84 63,694,424.54 -407,141,932.74 623,850,887.64
三、本期增减变动金额（减少以
-21,018,907.78 -99,724,558.56 -120,743,466.34
“－”号填列）
（一）净利润 -99,724,558.56 -99,724,558.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -99,724,558.56 -99,724,558.56
（三）所有者投入和减少资本 -21,018,907.78 -21,018,907.78
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 -21,018,907.78 -21,018,907.78
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
57
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 625,279,488.06 63,694,424.54 -506,866,491.30 503,107,421.30
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 321,000,000.00 595,889,430.54 63,694,424.54 -442,329,969.13 538,253,885.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 321,000,000.00 595,889,430.54 63,694,424.54 -442,329,969.13 538,253,885.95
三、本期增减变动金额（减少以
50,408,965.30 35,188,036.39 85,597,001.69
“－”号填列）
（一）净利润 35,188,036.39 35,188,036.39
（二）其他综合收益 50,408,965.30 50,408,965.30
上述（一）和（二）小计 50,408,965.30 35,188,036.39 85,597,001.69
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
58
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 321,000,000.00 646,298,395.84 63,694,424.54 -407,141,932.74 623,850,887.64
法定代表人：李远晨 主管会计工作负责人：李颖翠 会计机构负责人：刘莹
59
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
财务报表附注
2013 年度
（除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元）
一、 公司的基本情况
1、公司概况
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经新疆生产建设
兵团 1998 年 4 月 20 日以新兵函[1998]17 号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公
司独家发起，并经中国证监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（筹）
公开发行股票的通知》（证监发行字[1999]32 号）文核准采用社会募集方式设立的股份
有限公司。公司股份总额为 29400 万股，1999 年 4 月在上海证券交易所上市。2001 年经
中国证监会《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司配股的通知》（证监公司字
[2001]89 号）核准，公司向社会公众股股东配售 2700 万股，股份总额变更为 32100 万股。
经新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会兵国资发[2006]40 号文《关于新疆塔里木
农业综合开发股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意，并经股东大会审议通过，
公司于 2006 年 5 月 24 日以每 10 股流通股获得非流通股支付的 3.5 股对价股份完成股权
分置改革。
公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在 2006 年 8 月 10 日与阿拉尔塔河
投资有限责任公司签署了《股权划转合同》，将原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总
公司持有本公司 16305 万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公司。该事项于 2007
年 8 月 22 日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，并于 2008
年 3 月 27 日完成股权过户。股权划转后阿拉尔塔河投资有限责任公司为本公司的控股股
东和实际控制人。公司总股本仍为 32100 万股。2008 年 10 月 31 日，阿拉尔塔河投资有
限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称阿拉尔统众）。
2、公司注册地址为：新疆阿拉尔南口镇 1 号，总部地址为新疆阿克苏市新农大厦十
八楼。
3、行业性质和经营范围：公司所属行业为种植业类。公司经营范围：农业种植、牧
渔养殖、农产品、畜产品的生产加工及销售，农业机械制造及修理；塑料制品、皮革制品
的销售。自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品
和技术除外）。棉纺织品的生产、销售。
4、控股股东及最终控制方：公司的控股股东和实际控制人为阿拉尔统众国有资产经
营有限责任公司。
60
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
二、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 财务报表的编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制
方法”所述会计政策和会计估计编制。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3. 会计期间
公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4. 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5. 记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以
公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
6. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。公
司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合
并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7. 合并财务报表的编制方法
61
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（1） 合并范围的确定原则
公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要
求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不
属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
8. 现金及现金等价物
公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很
小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用
项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实
际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
62
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
10. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
1） 金融资产分类
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出
售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
分为其他类的金融资产。
2） 金融资产确认与计量
金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变
动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资
单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值
准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未
来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
63
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
公司于资产负债表日对可供出售金融资产进行检查，若该工具投资于资产负债表日的
公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一
年（含一年）的，则表明其发生减值，下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损
失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失
的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方； ③该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃
市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公
允价值；公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公
允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重
大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易
日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整
最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。公司有足够的证据表明
最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金
融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项坏账准备
公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司按规定程序
批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将应收款项余额前五名或占应收款余额 10%以上的款项视
单项金额重大的判断依据或金额标准
为重大应收款项
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 1 1
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-5 年 30 30
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险
单项计提坏账准备的理由
特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12. 存货
公司存货主要包括原材料、周转材料、在产品、发出商品、库存商品、消耗性生物资
产等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。
13. 长期股权投资
长期股权投资主要包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响
的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为公司直接或通过子公司
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该
种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定投资成本。
公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营
企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、
共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，
作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企
业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直
线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资
等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等
原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对
被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，
改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
14. 固定资产
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公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，
使用年限超过一年而持有的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时
的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以
及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建
造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资
者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值
不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产
确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费
用。公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 20-45 5.00 4.75-2.11
2 机器设备 8-15 5.00 11.88-6.33
3 运输设备 8-15 5.00 11.88-6.33
4 办公设备 4-10 5.00 23.75-9.50
5 其他设备 5 5.00 19.00
公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
15. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费
等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、
安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
16. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17. 生物资产
公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。
生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、
运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物
资产（育肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；
自行繁殖的生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生
的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性
生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资
产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投
资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预
定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计
入相关资产的成本或当期损益。公司生产性生物资产包括经济林、产畜和役畜，采用年限
平均法计提折旧，预计净残值为20-28%，预计使用寿命为8年。
公司在年度终了对产畜的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明
由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的
可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回
金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗
性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为加权
平均法；生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、
盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
18. 无形资产
公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计
量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其
他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分
期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并
在预计使用寿命内摊销。
19. 研究与开发
公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20. 非金融长期资产减值
公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值
测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值
测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为
基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
21. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商
誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
22. 长期待摊费用
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以
上(不含 1 年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后
会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23. 职工薪酬
公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服
务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当
期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议，并即将实施，同时公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除
与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
24. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该
义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
25. 收入确认原则
（1） 收入确认原则：公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡
资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
1) 销售商品收入：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公
司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、
收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
其中产品销售：本公司将产品按照合同或协议规定地点交付，由购买方接收确认后，
确认收入，收入的金额按合同或协议价款的公允价值确定。购买方在确认接收后具有自行
销售和使用产品的相应权利并承担该产品可能发生价格波动或保管的风险。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
2) 提供劳务收入：公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经
济利益很可能流入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在
资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务
收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能
够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能
够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
3) 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠
地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
26. 政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在公司能
够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收
到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的
政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规
定补助对象，公司按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
27. 递延所得税资产和递延所得税负债
公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵
扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延
所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能
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无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账
面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28. 租赁
公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司作为
承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法确认为收入。
29. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税
务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
30. 重要会计估计的说明
编制财务报表时，公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的
应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。公司管
理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在
变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重
要风险。
（1）应收款项减值
公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出
现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预
计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状
74
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价
损失。公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成
本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管
理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后
实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备
的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损
益。
（3）商誉减值准备的会计估计
公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预
计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订
后的毛利率低于目前采用的毛利率，公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高
于目前采用的折现率，公司需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，公司不能转回原已计提的商
誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测
试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用
后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订
后的毛利率低于目前采用的毛利率，公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率
高于目前采用的折现率，公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，公司不能转回原已计提的固定
资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，
递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的
75
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上
述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使
用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更
新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
三、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1. 会计政策变更及影响：无
2. 会计估计变更及影响：无
3. 会计差错更正：
2012年本公司出售所属两家分公司幸福城农场和阿拉尔农场部分资产，2012年末资产
移交时协议双方均未完全按转让协议约定的范围和内容进行移交，影响了本公司2012年度
资产处置收益。根据《企业会计准则第 28 号－会计政策、会计估计变更和差错更正》的
规定，本公司对2012 年度财务报表相关项目采用追溯重述法进行了调整，并于2013年8
月23日重新公告了修正后的2012年年度报告。
对 2012 年 12 月 31 日和 2012 年度财务状况和经营
受影响的报表项目
成果的影响额
其他应付款 -12,960,156.15
应交税费 3,240,039.04
归属于母公司股东权益合计 9,720,117.11
未分配利润 9,720,117.11
归属于母公司股东的净利润 9,720,117.11
营业外收入 12,960,156.15
所得税费用 3,240,039.04
四、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按产品销售收入 17%或 13%的税率计算销项税额，并按扣除当 13%、17%
增值税
期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、1%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%、2%
76
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
2. 税收优惠及批文
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项的规定，从事农、
林、牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税，财税发[2008]149 号文《关于发布
享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》具体规定了免减范围，本公
司生产的皮棉、短绒、棉籽、棉籽油、棉籽饼、粮食、牛奶等属于此类免征、减征企业所
得税范围。
（2）依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，
对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。2013 年度本公司之
子公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司按 15%的税率申报纳税。
（3）根据新疆维吾尔族自治区人民政府新政发[2005]43 号文《关于在全区范围免征
农业税牧业税的通知》规定：“自治区人民政府决定，从 2005 年起在全区范围内全面免
征农业税、牧业税”，据此本公司享受免征农业税、牧业税的税收优惠。
（4）本公司之子公司阿克苏新农乳业有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国家税务
局温国税办[2006]102 号文《关于阿克苏地区新农乳业有限责任公司免征增值税的批复》，
同意其自产自销的牲畜饲养、牛乳销售（酸奶、奶油、奶酪除外）免征增值税，免税期自
2006 年 6 月 1 日起，免税期间按时如实申报。
（5）根据新疆维吾尔族自治区人民政府关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的
通知（新政发[2010]99 号文）第三条规定，对自治区境内的纺织企业，自 2011 年起，免
征 5 年企业所得税地方分享部分，故本公司之子公司阿拉尔新农棉浆有限责任公司、阿拉
尔新农棉纺有限责任公司可享受 15%的税收优惠。
（6）本公司之子公司新疆塔里木河种业股份有限公司棉花加工业务符合《中华人民
共和国企业所得税法实施条例》第八十六条、第一款、第 7 项“灌溉、农产品初加工、兽
医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目”以及《享受企业所得税优
惠政策的农产品初加工范围（范围）》（2008）第一类、第（八）条、第 1 款“棉花初加
工。通过轧花、剥绒等脱绒工序简单加工处理，制成的皮棉、短绒、棉籽”，以及国家税
务总局《关于实施农 林 牧 渔业项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告
2011 年第 48 号）第七条“企业将购入的农、林、牧、渔产品，在自有或租用的场地进行
育肥、育秧等再种植、养殖，经过一定的生长周期，使其生物形态发生变化，且并非由于
本环节对农产品进行加工而明显增加了产品的使用价值的，可视为农产品的种植、养殖项
目享受相应的税收优惠”，享受免征企业所得税的税收优惠，并取得新疆维吾尔自治区阿
拉尔国家税务局出具的企业所得税优惠项目备案登记表。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（7）本公司之子公司新疆塔里木河种业股份有限公司对自产自销的农业产品符合《中
华人民共和国增值税暂行条例》第十六条规定的免税范围，自主生产的农业产品皮棉、短
绒、棉籽等免征增值税。根据财政部国家税务总局关于对若干农业生产资料征免增值税问
题的通知（财税字[1998]78 号文），对于批发、零售的种子、种苗等自 1998 年 1 月 1 日
至 2000 年 12 月 31 日继续免征增值税。2001 年 7 月 30 日财政部与国家税务总局联合发
布财税[2001]113 号文，继续对批发和零售种子、种苗免征增值税。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
五、企业合并及合并财务报表
（一） 子公司
实质上
是
构成对
否 少数股东权益
注册 年末实际 子公司
公司类 注册 业务 经营 持股比 表决权 合 年末少数股东权 中用于冲减少
公司名称 资本 出资额（万 净投资
型 地 性质 范围 例（%） 比例（%） 并 益 数股东损益的
（万元） 元） 的其他
报 金额
项目余
表
额
同一控制下企业
合并取得的子公
司
一级子公司
新疆塔里木河种
股份公 种子生 各类农作物种子的
业股份有限公司 阿拉尔 10,000.00 11,243.63 98.86 98.86 是 2,375,726.15
司 产、加工 培养、生产及销售
①
其他方式取得的
子公司
一级子公司
新疆阿拉尔新农甘 甘草产品研发、种
有限责 甘草加
草产业有限责任公 阿拉尔 5,000.00 植、加工、收购、 2,558.00 51.16 51.16 是 31,693,154.54
司② 任公司 工
销售
牲畜养殖、牛乳销
阿克苏新农乳业 有限责 乳制品
温宿 12,000.00 售、牛乳制品加工 9,184.09 85.00 85.00 是 -4,768,362.64 22,768,362.62
有限责任公司③ 任公司 加工
及销售
阿拉尔新农赛杰
有限责 饲草销 牧草种植、加工、
草业有限责任公 阿拉尔 800.00 480.00 60.00 60.00 否
司④ 任公司 售 饲料加工销售
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
实质上
是
构成对
否 少数股东权益
注册 年末实际 子公司
公司类 注册 业务 经营 持股比 表决权 合 年末少数股东权 中用于冲减少
公司名称 资本 出资额（万 净投资
型 地 性质 范围 例（%） 比例（%） 并 益 数股东损益的
（万元） 元） 的其他
报 金额
项目余
表
额
阿拉尔新农棉浆 有限责 棉浆粕 棉浆粕生产、加工、
阿拉尔 12,000.00 6,600.00 55.00 55.00 是 -137,193,616.36 191,193,616.34
有限责任公司⑤ 任公司 加工 销售
阿拉尔新农棉纺 有限责 棉纱纺 棉纱织布，皮棉收
阿拉尔 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
有限责任公司⑥ 任公司 织销售 购
阿克苏新农乳制
有限责 乳制品
品有限责任公司 温宿 200.00 乳制品加工及销售 200.00 100.00 100.00 是
任公司 加工
⑦
新疆新农矿业投 矿业投资、矿业技
有限责 乌鲁木
资有限责任公司 矿业 3,000.00 术咨询服务、矿产 3,000.00 100.00 100.00 是
任公司 齐
⑧ 品加工、销售
棉花及相关副产
阿拉尔新农阳光 有限责 商品流 品、棉短绒、棉浆
阿拉尔 100.00 100.00 100.00 100.00 是
商贸公司⑨ 任公司 通 粕、粘胶短丝的采
购、销售
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
①新疆塔里木河种业股份有限公司情况详见本附注五、（四）
②新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司（以下简称“新农甘草”），是由本公司、
新疆生产建设兵团农一师三团（以下简称“农一师三团”）、新疆生产建设兵团农一师十
六团（以下简称“农一师十六团”）共同出资的有限责任公司，注册资本 2150 万元。其
中 本 公 司 出 资 11,000,000.00 元 ， 占 总 出 资 额 的 51.16% ； 农 一 师 三 团 以 评 估 值 为
4,585,165.20 元的农一师三团甘草厂作价 4,500,000.00 元进行出资，占总出资额的
20.93%；农一师十六团以其名下评估值为 6,083,113.65 元的新疆生产建设兵团农一师甘
草膏厂作价 6,000,000.00 元进行出资，占总出资额的 27.91%。上述注册资本由阿克苏宏
信有限责任会计师事务所出具的宏信所验字[2002]40 号报告进行验资。2002 年 8 月 15 日
新农甘草取得阿拉尔工商行政管理局核发的 659002030000338 号企业法人营业执照，住
所：新疆阿拉尔新开岭镇；法定代表人：卢世林；主要经营范围：甘草产品研发、甘草种
植、加工、收购、销售进出口经营。
2011 年 4 月新农甘草原股东农一师三团与农一师十六团分别与新疆阿瓦提合众投资
经营有限责任公司（以下简称“合众投资公司”）、阿拉尔三合国有资产经营有限责任公
司（以下简称“三合公司”）签订股权转让协议，分别将其名下 20.93%、27.91%的股权
转让给合众投资公司和三合公司。变更后，新农甘草股东分别为本公司、合众投资公司及
三合公司。
根据新农甘草 2011 年度股东会议决议，同意对新农甘草增资 28,500,000.00 元，其
中本公司以货币 11,269,400.00 元及应收新农甘草分配的股利 3,310,600.00 元增资，变
更后出资额为 25,580,000.00 元；三合公司以货币 6,149,000.00 元以及应收新农甘草分
配的股利 1,806,000.00 元增资，增资后出资额为 13,955,000.00 元；合众投资公司以货
币 4,610,600.00 元及应收新农甘草分配的股利 1,354,400.00 元增资，增资后出资额为
10,465,000.00 元。增资后总出资额为 50,000,000.00 元，各股东持股比例不变。上述出
资情况业经阿克苏华兴有限责任会计师事务所于 2012 年 7 月 13 日出具的阿华会验字
[2012]230 号验资报告审验。
③阿克苏新农乳业有限责任公司（以下简称“新农乳业”）由本公司、新疆生产建设
兵团农一师五团（以下简称“农一师五团”）和新疆金牛生物股份有限公司（以下简称“金
牛生物”）于 2002 年 10 月共同出资组建的有限责任公司。成立时注册资本人民币
12,000,000.00 元，全部为货币资金出资。其中本公司出资 4,800,000.00 元，占总出资
额的 40% ，农一师 五团 出资 3,600,000.00 元，占出 资总 额的 30% ，金牛生 物出 资
3,600,000.00 元，占出资总额的 30%。成立时单位名称为阿克苏新农金牛有限公司。上
述事项，已由阿克苏华兴有限责任会计师事务所出具的阿华会验字[2002]120 号验资报告
审验。
2003 年 10 月各股东以现金增资 48,000,000.00 元，增资后出资总额为 60,000,000.00
元。其中本公司增资 31,200,000.00 元，增资后占总出资额的 60%，农一师五团增资
8,400,000.00 元，增资后占出资总额的 20%，金牛生物增资 8,400,000.00 元，增资后占
出资总额的 20%，上述出资事项已经上海立信长江会计师事务所有限责任公司新疆分所出
具的信长会师新验字（2003）第 11 号验资报告审验。
81
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
2004 年 5 月进行增资 60,000,000.00 元，增资后实收资本为 120,000,000.00 元，其
中本公司增资 54,000,000.00 元，增资后占总出资额的 75%，农一师五团增资 6,000,000.00
元，增资后占总出资额的 15%，金牛生物出资占总出资额的 10%。上述事项由上海立信长
江会计师事务所有限责任公司新疆分所出具的信长会师新验字（2004）第 0006 号验资报
告审验。
2005 年 3 月 23 日经温宿县工商管理局审批，更名为阿克苏新农乳业有限责任公司。
2009 年根据本公司、金牛生物、冯立社签订的三方股权置换协议进行股权变更，本公司
以其持有的金牛生物价值 10,000,000.00 元股权及货币 2,000,000.00 元转让给金牛生物
股东冯立社，金牛生物将其持有的新农乳业 12,000,000.00 元的股权转让给本公司，该项
变更已经温宿县工商行政管理局（温工商）内资登记字[2009]第 7 号文件批准，变更后，
本公司出资 102,000,000.00 元，占总出资额的 85%；农一师五团出资 18,000,000.00 元，
占总出资额的 15%。新农乳业于 2009 年 4 月 2 日在阿克苏市温宿县工商行政管理局办理
了股东变更登记。领取温宿县工商行政管理局颁发的注册号为 652922030000092 的《企业
法人营业执照》。法定代表人：谷文；注册资本为人民币 120,000,000.00 元；住所：温
宿县沙河镇（农一师五团）；企业类型为有限责任公司；主要经营范围：鲜牛乳收购及销
售；牛乳制品加工销售；种畜经营；纯净水生产及销售；牲畜养殖。
④阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司由本公司与北京赛杰国际贸易有限公司（(以下
简称“北京赛杰公司”）筹资组建， 《企业法人营业执照》注册号：6590021000128，注
册资本为人民币 8,000,000.00 元，股东均以现金出资，其中本公司出资 4,800,000.00 元，
占出资总额的 60%；北京赛杰公司出资 3,200,000.00 元，占出资总额的 40%。公司住所：
阿拉尔，法定代表人：李兵，企业类型为：有限责任公司，经营范围:牧草种植、牧草加
工、草坪工程、饲草料加工销售。
⑤阿拉尔新农棉浆有限责任公司(以下简称“新农棉浆”)于 2005 年 7 月 19 日由本公
司与阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司(以下简称“新农化纤”）筹资组建，《企业法人
营业执照》注册号：659002030000032，注册资本为人民币 20,000,000.00 元，股东均以
现金出资，其中本公司出资 18,000,000.00 元，占出资总额的 90%；新农化纤出资
2,000,000.00 元，占出资总额的 10%；以上出资已由阿克苏宏信有限责任会计师事务所于
2005 年 7 月 17 日出具的宏信所验字[2005]第 054 号验资报告审验；公司住所：阿拉尔市
玉阿新公路 44 公里处西支渠以西，法定代表人：罗兵，企业类型为：有限责任公司(国有
控股)；经营范围:棉浆粕生产、加工、销售；农副产品的收购、加工、销售；货物与技术
的进出口业务。
2007 年 7 月根据新农棉浆相关文件和股东会决议及修改后的章程规定，新农棉浆增
资 60,000,000.00 元，增资后实收资本为 80,000,000.00 元。其中本公司以现金增资
24,000,000.00 元，并受让原股东新农化纤所持有 10%的股份 2,000,000.00 元，增资后本
公司出资额为 44,000,000.00 元，占总出资额的 55%；新增股东山东海龙股份有限公司（以
下简称“山东海龙”）以现金出资 36,000,000.00 元，占总出资额的 45%，上述出资已由
北京立信会计师事务所有限公司新疆分所于 2007 年 7 月 9 日出具的京信新分验字
[2007]001 号验资报告审验。
82
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
根据 2008 年 6 月 18 日股东会决议，新农棉浆增资 40,000,000.00 元，增资后新农棉
浆注册资本为 120,000,000.00 元。其中本公司以现金增资 22,000,000.00 元，增资后出
资额为 66,000,000.00 元，占总出资额的 55%；山东海龙以现金增资 18,000,000.00 元，
增资后出资额为 54,000,000.00 元，占增资后出资额的 45%，上述出资已由新疆新新华通
有限责任会计师事务所 2008 年 7 月 18 日出具的新新华通验字[2008]034 号验资报告审验。
⑥阿拉尔新农棉纺有限责任公司(以下简称“新农棉纺”) 是本公司投资设立的全资
子公司，于 2007 年 1 月 12 日取得《企业法人营业执照》注册号：659002030000320，注
册资本为人民币 20,000,000.00 元，业经阿克苏宏信有限责任会计师事务所于 2007 年 1
月 10 日验证，并出具宏信会验字[2007]第 002 号《验资报告》。公司注册地址：阿拉尔
市十一区，法定代表人：晏珍平，公司类型为有限责任公司(法人独资)。所处行业：纺织
业；经营范围:棉纱织布，皮棉收购；主要产品：棉纱。
⑦阿克苏新农乳制品有限责任公司(以下简称“新农乳制品”)是本公司投资设立的全
资子公司， 2009 年 12 月 10 取得阿克苏地区温宿县工商行政管理局颁发的注册号为
652922030000285 的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 2,000,000.00 元， 注册
资本业经阿克苏宏信有限责任会计师事务所出具宏信所验字[2009]第 081 号验资报告审
验。公司注册地址为：温宿县沙河镇五团开发区；法定代表人：谷文；企业类型：有限责
任公司（法人独资）；经营范围：乳制品[乳粉（全脂乳粉、脱脂乳粉）]加工及销售。
⑧新疆新农矿业投资有限责任公司(以下简称“新农矿业”)由本公司于 2010 年 4 月
21 日投资设立，并取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的 650000030002541 号企
业法人营业执照，注册资本为人民币 30,000,000.00 元，已由新疆新新华通有限责任会计
师事务所 2010 年 4 月 13 日出具的新新华通验字[2010]023 号验资报告审验。公司住所为：
新疆乌鲁木齐市沙依巴克区经二路 48 号汇坤小区 9 栋 1 单元 504 室，法定代表人：何鲁，
主要经营范围：矿业投资、矿业技术咨询服务、矿产品加工、销售；五金交电，化工产品、
润滑油、日用百货、农畜产品、建材、钢材的销售。
⑨阿拉尔新农阳光商贸有限公司(以下简称“阳光商贸”)是由本公司于 2012 年 8 月
投 资 设 立 的 独 资 子 公 司 ， 2012 年 8 月 24 日 取 得 阿 拉 尔 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的
659002058001789 号企业法人营业执照，注册资本：人民币 1,000,000.00 元，已由新疆
宏申有限责任会计师事务所于 2012 年 8 月 23 日出具的宏申所验字（2012）第 129 号验资
报告审验。公司住所为：新疆阿拉尔纬二路 755 号，法定代表人：冯全志，主要经营范围：
棉花及相关副产品、棉短绒、棉浆粕、粘胶短丝、针纺织品、服装鞋帽的采购、销售；干
鲜果品的收购、销售；农副产品的收购、销售。
注：持有半数及半数以上表决权比例，但未纳入合并范围的公司
公司名称 股权比例% 表决权比例% 未纳入合并报表原因
公司已全面停产，且已经注销税务登记，
阿拉尔新农赛杰草业有限责任
60.00 60.00 已宣告进入清算程序，自 2009 年度起未纳
公司
入合并范围。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（二） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:无。
（三） 本年合并财务报表合并范围的变动
1. 本年度新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比
公司名称 年末净资产 本年净利润
范围的原因 例（%）
新疆塔里木河种业股份有限公司 同一控制下企业合并 98.86 169,653,554.29 41,855,708.94
2. 本年度不再纳入合并范围的公司情况
2013 年 5 月 20 2013 年 1 月 1 日
不再纳入合并 原持股比例
公司名称 日（处置日）净 -2013 年 5 月 20 日
范围的原因 （%）
资产 （处置日）净利润
新疆海通矿业有限公司 股权转让 100.00 -2,576,131.46
（四） 发生的企业合并
1． 通过同一控制实施企业合并的公司情况
注册资本 投资金额 持股比例
序号 公司名称 注册地 经营范围
（万元） （万元） （%）
阿拉尔市南泥 各类农作物种子的
新疆塔里木河种
1 湾大道西 10,000.00 11,243.63 98.86 培养、生产及销售；
业股份有限公司
1865 号 籽棉的收购、加工
（1） 公司情况简介
新疆塔里木河种业股份有限公司（以下简称“塔河种业”）是经新疆维吾尔自治区人
民政府新政函[2002]200 号文件批准设立，由农一师十团作为主发起人，联合农一师九团、
农一师一团、农二师二十九团、农二师三十一团、本公司、袁隆平高科技股份有限公司、
塔里木农垦大学科技开发实业总公司（后更名为塔里木大学科技开发总公司）和巴楚县种
子公司等九家共同发起设立的股份有限公司。塔河种业于 2002 年 12 月 30 日取得新疆维
吾尔自治区工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，设立时注册资本为人民币
6,500.00 万元。2008 年起根据农一师阿拉尔市人民政府下发的师市财（2008）117 号《关
于将青松公司等企业的国有净资产划归师统众国有资产经营有限公司的通知》、2009 年
农一师国资委下发的“师国资发（2009）10 号《关于划转新疆塔里木河股份有限公司股
权的通知》”分别将农一师十团、一团、九团所持股份转让给阿拉尔统众国有资产经营公
司，根据农二师下发的国资发（2009）1、6 号关于划转塔河种业股份公司股权的通知将
农二师三十一团、农二师二十九团所持塔河种业股份转让给农二师绿原国有资产经营公
司。2009 年 8 月农二师绿原国有资产经营公司根据股权转让协议将所持股份转让给阿拉
尔统众国有资产经营公司,根据塔河种业 2010 年第一次临时股东大会决议增加注册资本
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
及实收资本 20,000.00 万元，并进行了工商变更登记，变更后注册资本及实收资本为
26,500.00 万元。
根据塔河种业 2012 年第一次临时股东大会通过的分立决议，对塔河种业经营的业务
进行划分，以提升新塔河种业主营业务的精细化程度、经营的专业化水平，将农业服务业
务相关资产负债分立至新设公司，分立事项已于 2012 年 11 月完成。塔河种业分立为存续
公司塔河种业及新设公司阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司，存续公司塔河种业的注册资
本及实收资本为人民币 10,000.00 万元。分立后存续塔河种业主要经营范围为：各类农作
物种子的培养、生产及销售；籽棉的收购、加工（限种子棉）（限分公司经营）。新设公
司阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司主要经营范围为：农作物种植；农业种植科学技术咨
询服务。
（2） 收购塔河种业股权事项
本公司于 2012 年 12 月 3 日召开的四届三十次董事会审议通过了《收购新疆塔里木河
种业股份有限公司股权的议案》，以现金收购阿拉尔统众国有资产经营有限公司持有的塔
河种业 95.15%股权，并于 2012 年 12 月 4 日对该股权收购暨关联交易进行了公告；本公
司 2012 年 12 月 19 日召开的第六次临时股东大会审议通过了《收购新疆塔里木河种业股
份有限公司股权的议案》。
塔河种业截至 2012 年 8 月 31 日的账面净资产为 11,319.61 万元，评估价值为
13,032.55 万元。经过双方协商一致，确定本次股权转让价款总额为 12,400.47 万元。本
次股权收购完成后，本公司持有塔河种业 98.86%的股权。
截止至 2012 年末本公司已支付股权转让款 6500 万元，并于 2012 年 12 月 24 日办理
了工商变更登记，变更后股本结构如下：
序号 出资单位名称 股本总额（元） 出资比例
1 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 98,854,223.77 98.86%
2 袁隆平农业高科技股份有限公司 1,041,614.72 1.04%
3 阿拉尔塔里木大学科技开发实业总公司 69,441.13 0.07%
4 巴楚县种子公司 34,720.38 0.03%
合 计 100,000,000.00 100.00%
（3） 属于同一控制下企业合并的判断依据：
根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》相关规定，本公司与塔河种业在合并前
后均受阿尔拉统众国有资产经营有限公司控制且该控制并非暂时性的，因此本公司对上述
合并为同一控制下企业合并，同一控制的实际控制人为阿尔拉统众国有资产经营有限公
司。
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（4） 合并日的确定依据及会计处理方法：
截至 2012 年 12 月 31 日，虽然与本次收购相关的股权转让款已支付超过 52%、工商
变更登记已办理完毕，但塔河种业董事会尚未改选、管理层尚未发生变化，其经营与财务
决策尚不受本公司控制，故暂未将塔河种业纳入本公司 2012 年合并财务报表的合并范围。
本公司 2013 年 1 月开始拥有塔河种业公司的人事任免权、财务及经营决策权，能够
实现对塔河种业公司的实质控制，故将 2013 年 1 月 1 日确定为合并日，并根据《企业会
计准则》关于同一控制企业合并的相关规定，对 2013 年合并财务报表年初数据进行追溯
调整。
（5） 被合并方的基本财务情况（单位：人民币万元）
项目 2013 年 1 月 1 日 2012 年 12 月 31 日
（合并日） 2012 年 1 月 1 日-12 月 31 日
资产总额 39,369.85 39,369.85
负债总额 26,590.07 26,590.07
所有者权益 12,779.78 12,779.78
营业收入 0.00 37,323.53
净利润 0.00 3,928.88
经营活动现金流量净额 0.00 4,732.70
净现金流量 0.00 2,958.17
（6） 塔河种业采用的会计政策与本公司一致，无需要调整情况。
2． 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况:无。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2013 年 1 月 1 日，“年
末”系指 2013 年 12 月 31 日，“本年”系指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系
指 2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
年末金额 年初金额
项目 原币 折算汇 原币 折算汇
折合人民币
率 折合人民币 率
库存现金 3,950.99 17,360.35
人民币 3,950.99 17,360.35
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
年末金额 年初金额
项目 原币 折算汇 原币 折算汇
折合人民币
率 折合人民币 率
银行存款 297,837,945.44 594,652,016.43
人民币 296,287,739.66 593,860,920.07
美元 254,261.31 6.0969 1,550,205.78 125,860.53 6.2855 791,096.36
其他货币资
15,000.00
金
人民币 15,000.00
合计 297,856,896.43 594,669,376.78
本公司期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 44,907,097.90 9,694,247.70
商业承兑汇票
合计 44,907,097.90 9,694,247.70
（2） 年末已用于质押的应收票据：无。
（3）因票据已到期，至今仍未承兑而将票据转为应收账款的票据
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备
注
银行承兑汇票 杭州晨力纺织有限公司 2013 年 5 月 2 日 2013 年 11 月 2 日 850,000.00
温州市靖展轻工机械有
银行承兑汇票 2013 年 1 月 30 日 2013 年 7 月 30 日 100,000.00
限公司
龙岩市宇鑫机械有限公 2012 年 10 月 15
银行承兑汇票 2013 年 4 月 15 日 120,000.00
司 日
银行承兑汇票 南昌万丰实业有限公司 2012 年 9 月 29 日 2013 年 3 月 29 日 100,000.00
合计 1,170,000.00
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（4）年末已经背书给他方但尚未到期的票据（金额较大的前五名）
备
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
注
银行承兑汇票 福建鑫华股份有限公司 2013年8月8日 2014年2月6日 8,000,000.00
厦门国贸集团股份有限
银行承兑汇票 2013年7月25日 2014年1月25日 5,000,000.00
公司
银行承兑汇票 苏州金浪纺织有限公司 2013年7月5日 2014年1月5日 1,300,000.00
银行承兑汇票 沛县海韵纺织有限公司 2013年8月20日 2014年2月20日 1,300,000.00
银行承兑汇票 浙江创维纺织有限公司 2013年9月6日 2014年3月6日 1,000,000.00
合计 16,600,000.00
（5）年末已贴现但尚未到期的应收票据
备
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 票据金额
注
绍兴县八方纺织有限公
银行承兑汇票 2013 年 7 月 3 日 2014 年 1 月 3 日 300,000.00
司
合计 300,000.00
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的
9,718,482.50 8.84 9,718,482.50 100.00
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 100,276,439.45 91.16 4,439,998.38 4.43
合计 109,994,921.95 100.00 14,158,480.88
应收账款分类续表
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的
22,598,142.67 19.12 12,473,959.07 55.20
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 95,563,913.60 80.88 3,646,247.01 3.82
合计 118,162,056.27 100.00 16,120,206.08
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
账龄较长，预计无法收
拜城鼎元牛业有限公司 7,628,800.00 7,628,800.00 100.00
回
丹东五兴化纤纺织（集
2,089,682.50 2,089,682.50 100.00 预计无法收回
团）有限公司
合计 9,718,482.50 9,718,482.50
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 89,343,085.89 89.10 893,430.86 84,901,205.20 88.84 849,023.93
1-2 年 3,470,346.08 3.46 347,034.63 2,693,909.23 2.82 269,390.93
2-3 年 1,675,960.02 1.67 335,192.00 1,968,373.24 2.06 393,674.66
3-4 年 1,668,733.56 1.66 500,620.07 4,133,588.89 4.33 1,240,076.67
4-5 年 2,506,561.53 2.50 751,968.46 1,389,651.75 1.45 416,895.53
5 年以上 1,611,752.37 1.61 1,611,752.36 477,185.29 0.50 477,185.29
合计 100,276,439.45 100.00 4,439,998.38 95,563,913.60 100.00 3,646,247.01
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3） 本年度实际核销的应收账款
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
乌市地区乳制品各终端客户 货款 1,677,154.92 无法收回 否
新疆塔里木河多浪种子有限责任公司 棉种款 444,566.36 无法收回 否
合计 2,121,721.28
（4） 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股
东单位欠款。
（5） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
(%)
新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 关联方 38,063,985.24 1 年以内 34.61
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
(%)
新疆富丽达纤维有限公司 非关联方 18,513,358.61 1 年以内 16.83
拜城鼎元牛业有限公司 非关联方 7,628,800.00 5 年以上 6.94
乌鲁木齐市财政局 非关联方 3,806,197.81 1 年以内 3.46
阿拉尔市建设环境保护局 非关联方 3,171,051.09 1 年以内 2.88
合计 71,183,392.75 64.72
（6） 应收关联方账款情况详见附注“八、（三）关联方往来余额” 披露内容。
（7） 应收账款中外币余额：无。
（8） 终止确认的应收账款：无。
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 28,525,039.18 86.38 13,150,592.76 61.62
1－2 年 196,600.50 0.60 6,963,016.16 32.63
2－3 年 3,576,709.72 10.82 825,505.64 3.86
3 年以上 726,003.90 2.20 402,905.17 1.89
合计 33,024,353.30 100.00 21,342,019.73 100.00
本公司年末预付账款余额较年初余额增加 11,682,333.57 元，增幅 54.74%，主要原因：
本公司之子公司阳光商贸采购原材料短绒增加，造成年末预付账款增加。
（2） 预付款项主要单位
与本公司关
单位名称 金额 账龄 未结算原因
系
新疆生产建设兵团农一师四团 供应商 3,786,228.89 一年以内 预付货款
新疆生产建设兵团农一师十三团 供应商 3,354,984.00 一年以内 预付货款
新疆农一师供销（集团）有限公司 关联方 3,300,000.00 一年以内 预付货款
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限
关联方 2,150,000.00 一年以内 预付货款
责任公司
阿克苏天成棉业有限责任公司 供应商 1,894,838.00 2-3 年 预付货款
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
与本公司关
单位名称 金额 账龄 未结算原因
系
合计 14,486,050.89
（3） 年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4） 预付款项中外币余额：无。
（5） 预付关联方账款情况详见附注“八、（三）关联方往来余额” 披露内容。
5. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 60,006,026.61 51.83 36,878,075.86 61.46
按组合计提坏账准备的其他应收款 55,763,369.39 48.17 6,047,047.81 10.84
合计 115,769,396.00 100.00 42,925,123.67
其他应收款分类续表
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 62,895,004.19 80.26 37,189,673.61 59.13
按组合计提坏账准备的其他应收款 15,465,580.02 19.74 3,630,689.47 23.48
合计 78,360,584.21 100.00 40,820,363.08
其他应收款年末余额较年初余额增加 37,408,811.79 元，增幅 47.74%，主要原因：
本公司之子公司塔河种业年末增加应收新疆生产建设兵团农一师塔里木河流域水利管理
处、阿拉尔水利水电工程总公司转入农场置换款，导致其他应收款余额较上年增加。
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
诸城市金日东造纸机械公司 1,288,000.00 1,288,000.00 100.00 预计无法收回
新农开发粘胶短纤项目 898,149.74 898,149.74 100.00 预计无法收回
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
预计有部分款项存
新疆海龙化纤有限公司 57,819,876.87 34,691,926.12 60.00
在偿还风险
合计 60,006,026.61 36,878,075.86
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 39,469,218.43 70.78 394,692.19 4,532,964.82 29.31 45,343.82
1-2 年 3,190,260.59 5.72 319,026.07 5,670,380.55 36.66 567,023.90
2-3 年 7,865,598.58 14.11 1,573,119.69 2,073,079.61 13.40 414,615.92
3-4 年 2,073,639.61 3.72 622,091.88 13,856.00 0.09 4,156.80
4-5 年 37,906.00 0.07 11,371.80 822,500.00 5.33 246,750.00
5 年以上 3,126,746.18 5.60 3,126,746.18 2,352,799.04 15.21 2,352,799.03
合计 55,763,369.39 100.00 6,047,047.81 15,465,580.02 100.00 3,630,689.47
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3） 本年度实际核销的其他应收款：
欠款单位（人）名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
阿拉尔市佳纺纺织有限公司 加工费 1,452,178.80 无法收回 否
合计 1,452,178.80
（4） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司关 性质或
单位名称 金额 账龄 款总额的比
系 内容
例（%）
新疆海龙化纤有限
非关联方 57,819,876.87 2-3 年 49.94 借款
公司
新疆生产建设兵团
农场置
农 一 师 塔 里 木 河 流 非关联方 15,681,982.46 1 年以内 13.55
换款
域水利管理处
阿拉尔水利水电工程总公 农场置
非关联方 5,412,944.92 1 年以内 4.68
司 换款
转让金
新疆中融信投资发
非关联方 3,000,000.00 2-3 年 2.59 敦矿业
展有限公司
股权款
新疆海通矿业有限 1 年以内、1-2 年、2-3 往来款
非关联方 2,597,662.17 2.24
公司 年 注1
92
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
占其他应收
与本公司关 性质或
单位名称 金额 账龄 款总额的比
系 内容
例（%）
合计 84,512,466.42 73.00
注 1、2013 年新农矿业已将持有新疆海通矿业有限公司股权转让。
（6） 应收关联方款项详见本附注“八、（三）关联方往来余额”披露内容。
（7） 其他应收款中外币余额：无。
（8） 终止确认的其他应收款：无。
6. 存货
（1） 存货分类
年末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 103,302,375.17 709,824.26 102,592,550.91 226,920,267.22 12,158,331.31 214,761,935.91
包装物及低值易耗
450,111.45 385,406.04 64,705.41 421,890.66 385,406.04 36,484.62
品
库存商品 335,913,153.70 47,817,399.11 288,095,754.59 365,136,770.66 117,198,770.61 247,938,000.05
在产品 2,052,977.23 2,052,977.23 1,599,246.85 1,599,246.85
受托加工物资 4,136,923.12 984,059.75 3,152,863.37 471,600.85 471,600.85
工程施工 724,305.65 724,305.65
发出商品 4,782,793.77 4,782,793.77 13,776,388.58 662,992.40 13,113,396.18
消耗性生物资产 52,598,154.99 3,071,108.47 49,527,046.52 39,314,361.63 39,314,361.63
合计 503,236,489.43 52,967,797.63 450,268,691.80 648,364,832.10 130,405,500.36 517,959,331.74
（2） 存货跌价准备
本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额
转回 其他转出
原材料 12,158,331.31 709,824.26 12,158,331.31 709,824.26
库存商品 117,198,770.61 19,004,094.61 88,385,466.11 47,817,399.11
发出商品 662,992.40 662,992.40
消耗性生物资产 3,071,108.47 3,071,108.47
包装物及低值易耗品 385,406.04 385,406.04
受托加工物资 984,059.75 984,059.75
合计 130,405,500.36 23,769,087.09 101,206,789.82 52,967,797.63
93
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
存货跌价准备“其他转出”是转出本年生产领用原材料以及销售商品账面已计提的存
货跌价准备。
（3） 存货跌价准备计提
本公司计提跌价准备的存货主要是棉浆粕、木浆、竹浆、粘胶短丝、甘草制品以及消
耗性生物资产。
公司计算可变现净值时，为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为
计算基础；持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的可变现净值以一般销售价
格为计算基础；没有销售合同约定的存货，其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价
格）作为计算基础。
（4） 公司存货年末余额中无借款费用资本化金额，也不存在被抵押或冻结的存货。
（5） 存货年末账面余额较年初减少 145,128,342.67 元，减少比例 22.38%，主要
原因：①本公司本年阿拉尔农场及幸福城农场处置上年遗留存货；②本公司之子公司新农
乳制品本年销量增加，致使期末存货较上年同期减少。
7. 其他流动资产
项目 年末金额 年初金额 性质
待抵扣进项税 9,705,111.66 7,659,524.53 暂估入库所引起的待抵扣税金
合计 9,705,111.66 7,659,524.53
8. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 19,857,077.87 38,417,442.00
按权益法核算的长期股权投资 116,787,180.50 117,678,431.61
长期股权投资合计 136,644,258.37 156,095,873.61
减：长期股权投资减值准备 11,928,756.97 30,773,431.06
长期股权投资价值 124,715,501.40 125,322,442.55
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 本年
表决权 年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 比例 投资成本 现金
比例（%） 金额 增加 减少 金额
（%） 红利
成本法核算
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 3.71 3.71 370,606.00 370,606.00 370,606.00
阿拉尔供排水有限责任公司 18.17 18.17 14,686,471.87 14,686,471.87 14,686,471.87
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 60.00 60.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
新疆阿拉尔新农塑业有限责任公司 0.00 0.00 18,360,364.13 18,360,364.13 18,360,364.13
阿拉尔新宏发塑化有限责任公司 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
小计 38,417,442.00 38,417,442.00 18,560,364.13 19,857,077.87
权益法核算
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 49.00 49.00 4,433,303.45 813,039.54 813,039.54
新疆金胡杨光电有限公司 30.00 30.00 90,000,000.00 90,000,000.00 -52,237.10 89,947,762.90
阿拉尔新阳光科技有限公司 40.00 40.00 23,289,840.00 21,804,739.16 -813,414.68 20,991,324.48
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 0.00 0.00 7,710,499.69 284,309.96 284,309.96
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 0.00 0.00 1,200,000.00
阿拉尔市昌盛果业有限责任公司 0.00 0.00 2,400,000.00
新疆塔河勤丰植物科技有限公司 40.00 40.00 3,600,000.00 4,776,342.95 258,710.63 5,035,053.58
小计 132,633,643.14 117,678,431.61 -606,941.15 284,309.96 116,787,180.50
合计 171,051,085.14 156,095,873.61 -606,941.15 18,844,674.09 136,644,258.37
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（3） 对联营企业投资
持股
表决权 年末资 年末负 年末净资 本年营业 本年
被投资单位名称 比例
比例（%） 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
（%）
联营企业
新疆阿拉尔天
农节水灌溉有 49.00 49.00 26,433,382.87 25,009,888.91 1,423,493.96 -288.55
限责任公司
新疆金胡杨光
30.00 30.00 300,838,272.10 1,012,395.76 299,825,876.34 -174,123.66
电有限公司
阿拉尔新阳
光科技有限公 40.00 40.00 75,871,201.42 20,036,912.60 55,834,288.82 -2,033,536.70
司
新疆塔河勤丰
植物科技有限 40.00 40.00 14,280,319.24 3,488,269.85 10,792,049.39 7,267,039.54 646,776.57
公司
合计 417,423,175.63 49,547,467.12 367,875,708.50 7,267,039.54 -1,561,172.34
（4） 长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 计提原因
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 813,039.54 813,039.54 连续亏损
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 4,800,000.00 4,800,000.00 公司拟清算
新疆金胡杨光电有限公司 6,315,717.43 6,315,717.43 停业
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 284,309.96 284,309.96 本年已处置
新疆阿拉尔新农塑业有限责任公司 18,360,364.13 18,360,364.13 本年已处置
阿拉尔新宏发塑化有限责任公司 200,000.00 200,000.00 本年已处置
合计 30,773,431.06 18,844,674.09 11,928,756.97
（5）长期股权投资年末账面余额较年初减少 19,451,615.24 元，减少比例 12.46%，
主要原因为: ①转让本公司所持新疆新农塑业有限责任公司股权，减少长期股权投资
18,360,364.13 元；②转让本公司所持新宏发塑业有限责任公司股权，减少长期股权投资
200,000.00 元；③转让本公司所持阿拉尔市昌平油脂有限责任公司股权，减少长期股权
投资 284,309.96 元；④本年度按权益法核算确认联营企业亏损减少长期股权投资
606,941.15 元。
9. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 882,012,157.88 24,367,958.19 12,795,603.64 893,584,512.43
房屋建筑物 469,448,847.48 13,610,060.43 7,203,043.02 475,855,864.89
96
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
机器设备 370,243,042.10 6,540,984.32 4,179,117.42 372,604,909.00
运输设备 17,872,419.77 1,973,653.06 770,196.00 19,075,876.83
电子设备 11,727,476.80 2,145,168.16 643,247.20 13,229,397.76
其他设备 12,720,371.73 98,092.22 12,818,463.95
年初金额 本年新增 本年计提 本年减少 年末金额
累计折旧 175,014,663.75 45,756,310.08 9,258,419.49 211,512,554.34
房屋建筑物 62,914,700.63 17,110,650.83 4,232,246.61 75,793,104.85
机器设备 87,359,120.55 24,644,827.58 3,768,739.02 108,235,209.11
运输设备 9,446,421.06 1,672,373.38 648,962.26 10,469,832.18
电子设备 7,560,315.27 1,028,017.39 608,471.60 7,979,861.06
其他设备 7,734,106.24 1,300,440.90 9,034,547.14
账面净值 706,997,494.13 682,071,958.09
房屋建筑物 406,534,146.85 400,062,760.04
机器设备 282,883,921.55 264,369,699.89
运输设备 8,425,998.71 8,606,044.65
电子设备 4,167,161.53 5,249,536.70
其他设备 4,986,265.49 3,783,916.81
减值准备 2,952,186.90 486,306.92 218,465.86 3,220,027.96
房屋建筑物 1,054,721.18 257,820.68 1,312,541.86
机器设备 1,588,960.99 61,515.73 218,465.86 1,432,010.86
运输设备 110,724.92 55,222.67 165,947.59
电子设备 2,292.20 1,256.72 3,548.92
其他设备 195,487.61 110,491.12 305,978.73
账面价值 704,045,307.23 678,851,930.13
房屋建筑物 405,479,425.67 398,750,218.18
机器设备 281,294,960.56 262,937,689.03
运输设备 8,315,273.79 8,440,097.06
电子设备 4,164,869.33 5,245,987.78
其他设备 4,790,777.88 3,477,938.08
本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 16,910,883.79 元。
本年增加的累计折旧中，本年计提 45,756,310.08 元。
本年增加的固定资产减值准备 486,306.92 元，主要原因：新农乳业之子公司库车新
农乳业有限责任公司 2011 年已停产，对相应固定资产计提减值准备。
（2） 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 12,746,933.12 3,388,678.70 599,296.48 8,758,957.94
机器设备 900,338.06 439,418.02 19,330.91 441,589.13
运输工具 1,724,044.50 1,198,873.12 9,275.87 515,895.51
电子设备 1,091,257.43 1,004,794.22 3,548.92 82,914.29
其他设备 11,795,228.03 8,300,908.24 305,978.73 3,188,341.06
合计 28,257,801.14 14,332,672.30 937,430.91 12,987,697.93
（3） 通过融资租赁租入的固定资产：无。
（4） 通过经营租赁租出的固定资产：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 3,357,534.75 1,876,366.98 1,481,167.77
合计 3,357,534.75 1,876,366.98 1,481,167.77
（5） 年末持有待售的固定资产：无。
（6） 未办妥产权证书的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书原因
阿克苏新农乳业有限责任公司房屋建筑
20,036,857.66 3,874,596.26 16,162,261.40 尚在办理
物
阿克苏新农乳业有限责任公司运输设备 2,038,078.00 1,230,001.17 808,076.83 尚在办理
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司
12,817,566.96 2,120,152.23 10,697,414.73 尚在办理
房屋建筑物
阿克苏新农乳制品有限责任公司房屋建
8,377,577.16 883,279.75 7,494,297.41 尚在办理
筑物
新疆塔里木河种业股份有限公司房屋建
36,540,137.67 4,723,753.88 31,816,383.79 尚在办理
筑物
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
544,329.00 64,635.37 479,693.63 尚在办理
房屋建筑物
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
1,055,823.78 1,003,032.59 52,791.19 尚在办理
运输设备
合计 81,410,370.23 13,899,451.25 67,510,918.98
10. 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
98
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
用友 NC 软件 1,420,975.99 1,420,975.99
安装工程-农业 162,492.00 162,492.00 162,492.00 162,492.00
阿拉尔甘草产品精深加工
10,923,347.00 10,923,347.00
项目
库房扩建工程 1,063,474.90 1,063,474.90
新建成品保温库房 34,000.00 34,000.00
酸奶车间技改工程 1,685,493.77 1,685,493.77
标准化规模养殖场改建项
1,935,679.10 1,935,679.10
目
阿拉尔综合加工基地建设
6,334,000.00 6,334,000.00
项目
净乳机设备安装工程 260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00
奶粉厂技改工程 1,354,844.17 1,354,844.17
阿拉尔项目 85,877.16 85,877.16
技术中心及配套设施 64,000.00 64,000.00
保障性住房 31,340,244.21 31,340,244.21
优质长绒棉良种繁育工程 6,924,102.81 6,924,102.81
杂交棉制种基地及科研育
665,126.33 665,126.33
种工程
专家工作站（倒班房） 1,627,058.00 1,627,058.00
农一师 4 万亩优质棉商品种
655,401.65 655,401.65
子基地
南疆良种繁育及加工基地
3,472,038.56 3,472,038.56
项目
优质高产水稻良种繁育及
80,000.00 80,000.00
产业化项目
合计 54,179,977.41 162,492.00 54,017,485.41 16,330,670.24 162,492.00 16,168,178.24
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 年初金额 本年增加 年末金额
转入固定资产 其他减少
用友 NC 软件 1,420,975.99 620,000.00 800,975.99
阿拉尔 甘草产品精
10,923,347.00 10,923,347.00
深加工项目
库房扩建工程 1,063,474.90 1,063,474.90
酸奶车间技改工程 1,685,493.77 1,685,493.77
标准化规模养殖场改
2,385,679.10 450,000.00 1,935,679.10
建项目
阿拉尔综合加工基地
6,334,000.00 6,334,000.00
建设项目
奶粉厂技改工程 1,354,844.17 1,354,844.17
优质长绒棉良种繁育
6,924,102.81 6,867,010.81 57,092.00
工程
专家工作站（倒班房） 1,627,058.00 2,128,262.50 3,755,320.50
99
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
本年减少
工程名称 年初金额 本年增加 年末金额
转入固定资产 其他减少
南疆良种繁育及加工
3,472,038.56 3,237,168.60 234,869.96
基地项目
保障性住房 31,360,682.83 20,438.62 31,340,244.21
合计 14,507,650.26 56,172,309.37 15,542,974.81 1,563,376.57 53,573,608.25
（3）在建工程上期计提减值准备 162,492.00 元系本公司安装工程，该项目已无使用
价值，全额计提减值。
（4）在建工程本年较上年增加 37,849,307.17 元，增加比例 231.77%，主要原因：
①本公司之子公司新农乳业本年新增酸奶车间技改工程 168.55 万元、新增标准化规模养
殖场改建项目 193.57 万元以及阿拉尔综合加工基地建设项目 633.40 万元；② 本公司之
子公司新农甘草新增甘草产品精深加工项目 1,092.33 万元；③ 本公司之子公司塔河种业
新增保障性住房项目 3,134.02 万元。
11. 生产性生物资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
账面原值 72,960,765.16 2,329,614.09 11,510,761.72 63,779,617.53
奶牛 72,960,765.16 2,329,614.09 11,510,761.72 63,779,617.53
累计折旧 42,935,305.46 2,520,218.63 7,115,095.18 38,340,428.91
奶牛 42,935,305.46 2,520,218.63 7,115,095.18 38,340,428.91
账面净值 30,025,459.70 25,439,188.62
奶牛 30,025,459.70 25,439,188.62
减值准备 1,912,372.83 1,600,319.45 312,053.38
奶牛 1,912,372.83 1,600,319.45 312,053.38
账面价值 28,113,086.87 25,127,135.24
奶牛 28,113,086.87 25,127,135.24
12. 无形资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 20,010,497.85 4,192,933.99 208,250.00 23,995,181.84
土地使用权 19,466,577.09 3,391,958.00 22,858,535.09
专有技术 25,100.00 25,100.00
商标使用权 120,000.00 120,000.00
软件 398,820.76 800,975.99 88,250.00 1,111,546.75
100
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
累计摊销 1,544,941.12 548,957.84 208,250.00 1,885,648.96
土地使用权 1,170,506.47 437,538.98 1,608,045.45
专有技术 11,425.77 2,200.09 13,625.86
商标使用权 120,000.00 120,000.00
软件 243,008.88 109,218.77 88,250.00 263,977.65
账面净值 18,465,556.73 22,109,532.88
土地使用权 18,296,070.62 21,250,489.64
专有技术 13,674.23 11,474.14
商标使用权
软件 155,811.88 847,569.10
减值准备
土地使用权
专有技术
商标使用权
软件
账面价值 18,465,556.73 22,109,532.88
土地使用权 18,296,070.62 21,250,489.64
专有技术 13,674.23 11,474.14
商标使用权
软件 155,811.88 847,569.10
本年增加的累计摊销中，本年摊销 548,957.84 元。
13. 商誉
年末减
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
值准备
新疆海通矿业有限公司 4,518,904.23 4,518,904.23
合计 4,518,904.23 4,518,904.23
本公司之子公司新农矿业 2010 年合并新疆海通矿业有限公司会计报表时形成商誉
4,518,904.23 元，本年转让新疆海通矿业有限公司全部股权，同时减少相应商誉。
14. 长期待摊费用
项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额
101
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额
土地租赁费 543,596.98 33,219.89 510,377.09
合计 543,596.98 33,219.89 510,377.09
长期待摊费用本年较上年减少 543,596.98 元，减少比例 100.00%，主要原因：本公
司之子公司新农棉纺本年处置土地租赁权所致。
15. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年末金额 年初金额
递延所得税资产
坏账准备 246,732.96 196,742.04
存货跌价准备 295,157.04 291,265.33
递延收益 2,188,678.21 853,488.39
合计 2,730,568.21 1,341,495.76
（2） 未确认递延所得税资产明细：
项目 年末金额 年初金额
可抵扣暂时性差异 110,303,951.02 218,839,349.81
可抵扣亏损 585,357,569.49 328,339,425.92
合计 695,661,520.51 547,178,775.73
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年末金额 年初金额 备注
2013 年 3,245,707.80 2008 年亏损
2014 年 6,141,257.58 6,141,257.58 2009 年亏损
2015 年 1,179,858.77 1,179,858.77 2010 年亏损
2016 年 70,930,895.69 70,930,895.69 2011 年亏损
2017 年 374,164,354.24 246,841,706.08 2012 年亏损
2018 年 132,941,203.21 2013 年亏损
合计 585,357,569.49 328,339,425.92
（4） 可抵扣差异项目明细
可抵扣差异项目 金额
102
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
可抵扣差异项目 金额
坏账准备 992,355.06
存货跌价准备 1,967,713.58
递延收益 12,410,712.83
合计 15,370,781.47
16. 资产减值准备明细表
本年增加 本年减少
项目 年初金额 其他 年末金额
计提 转回 转回
转出
坏账准备 56,940,569.16 3,495,809.22 221,126.25 3,573,900.08 57,083,604.55
存货跌价
130,405,500.36 23,769,087.09 101,206,789.82 52,967,797.63
准备
长期股权
投资减值 30,773,431.06 18,844,674.09 11,928,756.97
准备
固定资产
2,952,186.90 486,306.92 218,465.86 3,220,027.96
减值准备
在建工程
162,492.00 162,492.00
减值准备
生产性生物
资产减值准 1,912,372.83 1,600,319.45 312,053.38
备
合计 223,146,552.31 27,751,203.23 221,126.25 125,444,149.30 125,674,732.49
资产减值准备本年增加“转回”系本公司之子公司塔河种业本年收回以前年度已核销
的坏账 221,126.25 元，同时转回坏账准备 221,126.25 元。
资产减值准备“其他转出”包括：①转出本年已核销的应收款项坏账准备 3,573,900.08
元；②转出本年已销售产品以及生产领用原材料上年计提的存货跌价准备金额
101,206,789.82 元 ； ③ 转 出 本 年 已 处 置 的 长 期 股 权 投 资 年 初 计 提 的 减 值 准 备 金 额
18,844,674.09 元；④转出本年已处置的固定资产年初计提的减值准备金额 218,465.86
元。⑤转出本年已处置的生产性生物资产上年计提的减值准备金额 1,600,319.45 元。
17. 短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 年末金额 年初金额
质押借款
抵押借款
103
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借款类别 年末金额 年初金额
保证借款 382,000,000.00 371,000,000.00
信用借款
合计 382,000,000.00 371,000,000.00
保证借款明细：
担保单位 被担保单位名称 担保受益人 担保金额 担保期间
阿拉尔统众国有资产 新疆塔里木农业综合 中国农业银行股份有限
45,000,000.00 2013/1/10至2016/1/9
经营有限责任公司 开发股份有限公司 公司阿克苏兵团支行
新疆生产建设兵团农 新疆塔里木农业综合 中国农业银行股份有限
80,000,000.00 2013/6/9至2016/6/8
一师十二团 开发股份有限公司 公司阿克苏兵团支行
新疆生产建设兵团农 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限
30,000,000.00 2013/1/5至2016/1/4
一师一团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行
新疆生产建设兵团农 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限
27,000,000.00 2013/9/11至2016/9/10
一师二团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行
新疆生产建设兵团农 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限
35,000,000.00 2013/9/25至2016/9/24
一师一团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行
新疆生产建设兵团农 新疆塔里木农业综合 中国建设银行股份有限
35,000,000.00 2013/12/18至2016/12/17
一师一团 开发股份有限公司 公司阿克苏地区分行
新疆生产建设兵团农 新疆塔里木农业综合 阿克苏市农村信用社合
30,000,000.00 2013/11/25至2016/11/24
一师八团 开发股份有限公司 作联社
新疆生产建设兵团农 新疆阿拉尔新农甘草 中国建设银行股份有限
5,000,000.00 2013/3/18至2016/3/17
一师十六团 产业有限责任公司 公司阿克苏地区分行
新疆生产建设兵团农 新疆阿拉尔新农甘草 中国建设银行股份有限
15,000,000.00 2013/12/19至2016/12/19
一师十六团 产业有限责任公司 公司阿克苏地区分行
新疆生产建设兵团农 新疆阿拉尔新农甘草 阿克苏市农村信用合作
10,000,000.00 2013/3/7至2016/3/6
一师三团 产业有限责任公司 联社
新疆生产建设兵团农 新疆阿拉尔新农甘草 阿克苏市农村信用合作
40,000,000.00 2013/4/19至2016/4/18
一师三团 产业有限责任公司 联社
新疆生产建设兵团农 阿克苏新农乳业有限 阿克苏市农村信用合作
20,000,000.00 2013/7/11至2016/7/10
一师五团 责任公司 联社
新疆塔里木农业综合 阿克苏新农乳业有限 阿克苏市农村信用合作
10,000,000.00 2013/11/12至2016/11/11
开发股份有限公司 责任公司 联社
合计 382,000,000.00
（2） 已到期未偿还短期借款：无。
（3） 资产负债表日后已偿还金额 90,000,000.00 元，偿还明细如下：
借款单位 借款金额 资产负债表日后偿还金额 偿还日期
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 2014年1月9日
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014年1月4日
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 2014年1月2日
8,000,000.00 2014年2月7日
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 10,000,000.00
2,000,000.00 2014年3月2日
合计 90,000,000.00 90,000,000.00
104
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18. 应付账款
（1） 应付账款
项目 年末金额 年初金额
合计 106,931,095.34 146,195,509.72
其中：1 年以上 24,469,812.61 46,047,832.78
账龄超过一年的大额应付账款明细：
项目 年末金额 账龄 未偿还原因 资产负债日后是否偿还
新疆泰禾源实业有限公司 3,675,744.24 2-3 年 尚未结算 否
李秋利 1,860,763.70 2-3 年 尚未结算 否
阿拉尔新农赛杰草业有限公司 1,665,045.00 3 年以上 尚未结算 否
新疆生产建设兵团农一师棉麻公司 1,445,331.81 3 年以上 尚未结算 否
合计 8,646,884.75
（2）年末应付账款中不含应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）应付账款中外币余额：无。
（4）应付关联方账款情况详见附注“八、（三）关联方往来余额” 披露内容。
19. 预收款项
（1） 预收款项
项目 年末金额 年初金额
合计 34,515,740.01 46,106,868.58
其中：1 年以上 877,404.36 3,190,182.38
账龄超过一年的大额预收账款明细：
项目 年末金额 账龄 未偿还原因
周燕林 250,000.00 3 年以上 未结算
阿拉尔市建设环保局 222,797.00 3 年以上 未结算
合计 472,797.00
（2）年末预收款项中不含预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款
项。
105
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（3）预收款项中外币余额：无。
（4）预收关联方账款情况详见附注“十、（三）关联方往来余额” 披露内容。
20. 应付职工薪酬
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
工资、奖金、津贴和补贴 26,200,598.95 72,706,940.27 73,857,656.79 25,049,882.43
职工福利费 124,916.55 3,201,628.60 3,326,545.15
社会保险费 -4,068.00 14,639,499.67 14,635,431.67
其中：医疗保险费 -8,508.00 5,209,610.94 5,201,102.94
基本养老保险费 3,380.00 7,907,934.54 7,911,314.54
失业保险费 1,690.00 912,578.98 914,268.98
工伤保险费 383,276.16 383,276.16
生育保险费 53,379.05 53,379.05
补充养老
27,360.00 27,360.00
保险
年金缴费 15,660.00 15,660.00
补充医疗
-630.00 129,700.00 129,070.00
保险
住房公积金 2,245.00 2,551,874.41 2,212,762.41 341,357.00
工会经费和职工教育经费 1,909,306.53 2,163,656.18 2,228,988.84 1,843,973.87
非货币性福利 241,250.00 241,250.00
辞退福利 127,538.00 127,538.00
合计 28,474,249.03 95,391,137.13 96,630,172.86 27,235,213.30
公司因解除劳动关系给予的补偿金额为 127,538.00 元。
21. 应交税费
项目 年末金额 年初金额
增值税 -17,628,225.99 -28,352,677.39
营业税 558,311.56 110,557.12
企业所得税 4,311,505.36 25,116,993.90
个人所得税 1,921,594.26 371,556.82
城市维护建设税 1,563,677.38 528,768.30
房产税 768,921.88 61,338.12
土地使用税 298,640.81 269,480.81
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 年末金额 年初金额
教育费附加 1,163,429.65 224,851.41
印花税 164,925.62 27,344.07
合计 -6,877,219.47 -1,641,786.84
应交税费本年较上年减少 5,235,432.63 元，减少比例 318.89%，主要原因：本公司
本年缴纳 2012 年度处置三个农场主要资产应交的企业所得税。
应交税费年末余额为负数主要系本公司之子公司阳光商贸采购短绒留抵进项税额增
加，造成年末应交增值税借方余额较大。
22. 应付利息
项目 年末金额 年初金额
长期借款应付利息 130,779.89 144,087.75
合计 130,779.89 144,087.75
23. 应付股利
单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因
袁隆平农业高科技股份有限公司 223,459.00 223,459.00 未办理支付手续
新疆生产建设兵团农二师二十九团 128,221.00 128,221.00 未办理支付手续
新疆塔里木农垦大学科技开发实业
69,734.52 69,734.52 未办理支付手续
总公司
新疆巴楚县种子公司 25,666.72 25,666.72 未办理支付手续
阿拉尔统众国有资产经营有限公司 6,563,693.75 16,953,596.00 未办理支付手续
合计 7,010,774.99 17,400,677.24
应付股利本年较上年减少 10,389,902.25 元，减少比例 59.71%，主要原因：本期支
付上期部分应付股利。应付股利系本公司之子公司塔河种业应付各股东历年股利。
24. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 年末金额 年初金额
合计 647,490,768.21 769,249,384.86
其中：1 年以上 314,744,310.45 239,475,946.23
账龄超过一年的大额其他应付款明细
107
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 年末金额 账龄 未偿还原因
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 159,001,388.34 1-2 年、2-3 年 陆续偿付
新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 2-3 年 陆续偿付
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 32,815,472.70 1-2 年 陆续偿付
合计 281,816,861.04
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 年末金额 年初金额
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 165,268,055.04 179,001,388.34
合计 165,268,055.04 179,001,388.34
（3） 年末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
新疆生产建设兵团农一师一团 100,833,333.33 1 年以内 往来款
1 年以内 6,266,666.70
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 165,268,055.04 1-2 年 59,001,388.34 往来款
2-3 年 100,000,000.00
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 82,548,721.04 1 年以内、1-2 年 往来款
新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 2-3 年 往来款
新疆兵团农一师农业科学研究所 2,265,671.29 1 年以内、1-2 年 往来款
合计 440,915,780.70
（4） 其他应付款中外币余额：无。
（5）其他应付关联方账款情况详见附注“八、（三）关联方往来余额” 披露内容。
25. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债
项目 年末金额 年初金额
一年内到期的长期借款 87,966,257.22 175,572,119.54
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合计 87,966,257.22 175,572,119.54
（2） 一年内到期的长期借款
借款条件 年末金额 年初金额
108
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
借款条件 年末金额 年初金额
信用借款 143,207.72 139,123.50
抵押借款
担保借款 87,823,049.50 175,432,996.04
质押借款
合计 87,966,257.22 175,572,119.54
年末余额中一年内到期的长期借款详细情况
借款金额
贷款单位名称 借款期限 年利率（%）
外币金额 本币金额
中国农业银行股份有限公司阿克苏兵团支 人民银行公布的同期同档次
37,500,000.00 2011-2-24至2014-2-12
行 基准利率基础下浮5%
中国农业银行股份有限公司阿克苏兵团支 人民银行公布的同期同档次
47,500,000.00 2011-1-19至2014-1-18
行 基准利率基础下浮5%
按6个月LIBOK+1.2%，每半年
新疆生产建设兵团农一师十一团 20,994.28 143,207.72 2010年至2020年分期偿还
浮动一次
中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自 2008-1-15至2028-3-15分 LIBOR（六个月）+0.35%(伦敦
463,030.31 2,823,049.50
治区分行 期偿还 同业折借利率)
合计 484,024.59 87,966,257.22
（3） 逾期借款情况：无。
（4） 资产负债表日后已偿还金额为 85,000,000.00 元，偿还明细如下：
借款单位 借款金额 资产负债表日后偿还金额 偿还日期
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 37,500,000.00 37,500,000.00 2014年2月12日
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00 2014年1月18日
合计 85,000,000.00 85,000,000.00
26. 其他流动负债
项目 年末金额 年初金额
一年内结转的递延收益 2,053,046.79 2,053,046.79
合计 2,053,046.79 2,053,046.79
从其他非流动负债重分类的一年内结转的递延收益情况详见本附注“六、合并财务报
表主要项目注释 30.其他非流动负债”披露内容。
27. 长期借款
（1） 长期借款分类
109
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
借款类别 年末金额 年初金额
质押借款
抵押借款
保证借款 126,111,167.50 129,177,847.01
信用借款 826,572.56 973,864.50
合计 126,937,740.06 130,151,711.51
（2） 年末余额较大长期借款明细
年末金额 年初金额
借款 借款
贷款单位 币种 利率（%） 外币 本币 外币 本币
起始日 终止日
金额 金额 金额 金额
中国农业银行股份有
2013- 2016- 6.15%同期贷
限公司阿克苏兵团支 人民币 30,000,000.00
8-9 8-8 款率为准
行
中国农业银行股份有
2013- 2016-8 6.15%同期贷
限公司阿克苏兵团支 人民币 30,000,000.00
8-28 -27 款率为准
行
中国农业银行股份有
2013-10 2016-10 6.15%同期贷
限公司阿克苏兵团支 人民币 28,000,000.00
-14 -13 款率为准
行
中国建设银行股份有
LIBOR（六个
限公司新疆维吾尔自 2008- 2028- 美元 6,250,909.07 38,111,167.50 6,710,340.79 42,177,847.01
月）+0.35%
治区分行 1-15 3-15
合计 6,250,909.07 126,111,167.50 6,710,340.79 42,177,847.01
（3） 年末金额中展期长期借款：无。
28. 专项应付款
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 备注
工业发展专项资金 3,650,000.00 3,650,000.00
2013 年度奖励外经贸进出
1,400,000.00 1,400,000.00
口增长奖励资金
甘草多糖项目资金 95,000.00 95,000.00
应急保障体系专项资金 6,000.00 6,000.00 12,000.00
养殖标准化项目资金 110,000.00 50,000.00 60,000.00
农业产业化奖励 108,156.00 108,156.00
中央专项双五千补助资金 311,700.00 263,523.00 48,177.00
良种补贴资金 1,930,344.18 246,526.61 1,683,817.57
社会保险补贴 284,420.40 65,970.00 218,450.40
南疆良种繁育及加工基地
3,220,000.00 3,220,000.00
项目资金
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 备注
打包机项目补贴资金 250,000.00 250,000.00
知识产权专项经费 10,000.00 10,000.00
杂交棉制种基地及科研育
1,700,000.00 1,700,000.00
种项目
信访积化案专项资金 13,313.00 13,313.00
科技计划专项经费 642,000.00 260,000.00 2,016.00 899,984.00
农业生产保险补贴 2,043,800.00 2,043,800.00
保障性住房补贴资金 8,500,000.00 8,500,000.00
合计 9,883,889.40 14,656,844.18 9,444,991.61 15,095,741.97
29. 预计负债
项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额
对外提供担保 151,470,000.00 151,470,000.00
待执行的亏损合同 2,493,513.10 2,493,513.10
合计 153,963,513.10 2,493,513.10 151,470,000.00
（1）对外提供担保产生的预计负债年末余额为 151,470,000.00 元，详见本附注“九、
或有事项 2”披露内容。
30. 其他非流动负债
项目 年末金额 年初金额
递延收益 28,919,207.46 21,019,254.25
合计 28,919,207.46 21,019,254.25
（1）其他非流动负债的内容：
1）新疆生产建设兵团农一师阿拉尔人民政府根据（师市财企发[2007]52 号）《关于
拨付新农乳业 2007 年师拨农业产业化资金的通知》、（师发改发[2007]290 号）《关于
2007 年工业发展专项资金项目安排的通知》、新疆生产建设兵团财务局根据（师市财建
发[2007]186 号）《关于下达 2007 年预算内基建支出预算（拨款）的通知》拨付项目资
金 550 万元用于奶牛饲养及乳制品加工项目，按 15 年摊销，本年摊销金额为 366,700.00
元，年末余额 4,377,677.78 元，将 2014 年预计摊销金额 366,700.00 元转入其他流动负
债后账面余额为 4,010,977.78 元。
2）新疆生产建设兵团农一师财务局根据（师市财企发[2008]270 号）《关于拨付外
经贸区域协调发展促进资金的通知》、（师财企发[2010]414 号）《关于拨付 2010 年外
经贸区域协调发展促进资金的通知》、（师财企发[2011]324 号）《关于拨付 2011 年度
111
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
外经贸区域协调发展促进资金的通知》拨付项目资金 530 万元用于甘草公司黄酮胶囊技术
开发项目,按 10 年摊销，本年摊销金额为 530,000.00 元，年末余额 4,240,000.00 元，将
2014 年预计摊销金额 530,000.00 元转入其他流动负债后账面余额为 3,710,000.00 元。
3）根据新疆生产建设兵团农一师阿拉尔市人民政府财务局（师财建发[2013]127 号）
《关于下达 2013 年工业中小企业技术改造中央基建投资预算（拨款）的通知》，2013 年
取得甘草多糖生产项目政府补助资金 190 万元，该项目补助应用于项目完工后按资产使用
年限摊销，截止 2013 年 12 月 31 日，该项目尚未完工。
4）根据新疆生产建设兵团农一师阿拉尔市人民政府工业和信息化委员会（师市工信
发[2013]58 号）《关于下达 2013 年第一批兵团工业发展专项资金项目计划的通知》，2013
年取得“利用甘草废渣联合生产甘草黄酮和甘草多糖技术提升”项目政府补助资金 300 万
元，该项目补助应用于项目完工后按资产使用年限摊销，截止 2013 年 12 月 31 日，该项
目尚未完工。
5）新疆生产建设兵团农一师财务局（兵财建[2006]327 号）《关于下达 2006 年预算
内基建支出的通知》、（兵财建[2007]186 号）《关于下达 2007 年预算内基建支出预算
拨款的通知》、（师市财企发[2009]143 号）《关于拨付 2008 年兵团工业发展专项资金
的通知》拨付资金 1080 万元用于新农棉浆节水项目，按 30 年摊销，本年摊销金额为
358,106.06 元，年末余额 9,668,863.64 元，将 2014 年预计摊销金额 358,106.06 元转入
其他流动负债后账面余额为 9,310,757.58 元。
6）新疆生产建设兵团发展和改革委员会（兵发改函[2008]164 号）《关于安排部分
高技术产业化项目建设资金的函》、（发改高技[2006]2436 号《国家发展改革委、财政
部关于下达 2006 年第一批国家高技术产业化发展项目和产业技术研究与开发资金指标计
划的通知》、（发改高技[2005]2763 号）《国家发展改革委关于下达 2006 年中央预算内
投资计划的通知》拨付资金 50 万元用于优质长绒棉良种繁育高技术产业化示范工程项目,
按 14 年摊销，本年摊销金额为 41,666.63 元，年末余额 333,333.43 元，将 2014 年预计
摊销金额 41,666.63 元转入其他流动负债后账面余额为 291,666.80 元。
7）新疆生产建设兵团农一师阿拉尔市人民政府财务局（师市财农办发[2009]193 号）
《关于拨付 2009 年农业综合开发农业部专项项目资金的通知》、（兵财农办[2009]10 号）
《关于拨付 2009 年农业综合开发农业部专项项目资金的通知》拨付资金 297 万元用于棉
花良种繁育和优势特色种养示范项目，按 7 年摊销，本年摊销金额为 424,285.71 元，年
末余额 2,545,714.29 元，将 2014 年预计摊销金额 424,285.71 元转入其他流动负债后账
面余额为 2,121,428.58 元。
8）新疆生产建设兵团农一师阿拉尔市人民政府财务局(师市财建发[2009]201 号）《关
于下达 2009 年棉花加工业生产设备更新项目扩大内需国债投资预算（拨款）的通知》、
（兵财建[2009]121 号《关于下达 2009 年棉花加工业生产设备更新项目扩大内需国债投
资预算（拨款）的通知》拨付资金 25 万元用于棉花加工业生产设备更新改造项目建设，
按 7 年摊销，本年摊销金额为 35,714.29 元，年末余额 214,285.71 元，将 2014 年预计摊
销金额 35,714.29 元转入其他流动负债后账面余额为 178,571.42 元。
112
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
9）新疆生产建设兵团农一师阿拉尔市人民政府财务局(师市财建发[2009]201 号）《关
于下达 2009 年棉花加工业生产设备更新项目扩大内需国债投资预算（拨款）的通知》、
（兵财建[2009]121 号《关于下达 2009 年棉花加工业生产设备更新项目扩大内需国债投
资预算（拨款）的通知》拨付资金 25 万元用于棉花加工业生产设备更新改造项目建设，
按 10 年摊销，本年摊销金额为 25,000.00 元，年末余额 225,000.00 元，将 2014 年预计
摊销金额 25,000.00 元转入其他流动负债后账面余额为 200,000.00 元。
10）新疆生产建设兵团农一师阿拉尔市人民政府财务局(师市财建发[2010]235 号）
《关于下达 2010 年优质棉基地建设项目中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》、（兵
财建[2010]126 号《关于下达 2010 年优质棉基地建设项目中央预算内基建支出预算（拨
款）的通知》拨付资金 170 万元用于杂交棉制种基地及科研育种项目，按 10 年摊销，本
年摊销金额为 170,000.00 元，年末余额 1,530,000.00 元，将 2014 年预计摊销金额
170,000.00 元转入其他流动负债后账面余额为 1,360,000.00 元。
11）国家发展和改革委员会（发改办高技【2005】1899 号）《关于国家发展改革委
办公厅关于 2005 年现代农业等高技术产业化专项（第一批）项目的复函》拨付资金
2,945,250.00 元用于优质长绒棉良种繁育高技术产业化示范工程，按 45 年摊销，本年摊
销金额为 63,112.55 元，年末余额 2,629,687.21 元，将 2014 年预计摊销金额 63,112.55
元转入其他流动负债后账面余额为 2,566,574.66 元。
12）新疆生产建设兵团财务局（兵财建[2006]557 号《关于下达国债专项资金基建支
出贴息预算（拨款）的通知》、（财建[2005]904 号）《关于下达 2005 年国债专项资金
基建支出贴息预算（拨款）的通知》拨付资金 50 万元用于补贴棉花加工业生产设备更新
改造的贷款利息。按 13 年摊销，本年摊销金额为 38,461.55 元，年末余额 307,692.19 元，
将 2014 年预计摊销金额 38,461.55 元转入其他流动负债后账面余额为 269,230.64 元。
（2）政府补助
2013年1月1日 2013年新增补助 2013年计入营业 2013年12月31 与资产相关/
政府补助项目 其他变动
金额 金额 外收入金额 日金额 与收益相关
节水项目专项资
10,026,969.70 358,106.06 358,106.06 9,310,757.58 资产相关
金
甘草酸、单胺盐
720,000.00 80,000.00 80,000.00 560,000.00 资产相关
和黄酮技术改造
甘草生产线改扩
1,350,000.00 150,000.00 150,000.00 1,050,000.00 资产相关
建项目
甘草黄酮胶囊技
2,700,000.00 300,000.00 300,000.00 2,100,000.00 资产相关
术开发项目
甘草多糖项目资金 1,900,000.00 1,900,000.00 资产相关
甘草黄铜及多糖
3,000,000.00 3,000,000.00 资产相关
技术提升资金
奶牛饲养补贴资
2,600,000.00 200,000.00 200,000.00 2,200,000.00 资产相关
金
利用北欧投资银
行贷款建设乳品 1,300,000.00 100,000.00 100,000.00 1,100,000.00 资产相关
加工项目
乳品加工项目 844,377.78 66,700.00 66,700.00 710,977.78 资产相关
优质长绒棉良种 375,000.06 41,666.63 41,666.63 291,666.80 资产相关
113
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
2013年1月1日 2013年新增补助 2013年计入营业 2013年12月31 与资产相关/
政府补助项目 其他变动
金额 金额 外收入金额 日金额 与收益相关
繁育工程
南疆良种繁育及
加工基地项目资 3,220,000.00 460,000.00 460,000.00 2,300,000.00 资产相关
金
杂交棉制种及科
1,700,000.00 170,000.00 170,000.00 1,360,000.00 资产相关
研育种项
打包机项目补贴
250,000.00 25,000.00 25,000.00 200,000.00 资产相关
资金
阿拉尔加工中心
2,692,799.76 63,112.55 63,112.55 2,566,574.66 资产相关
良种繁育项目
棉花加工设备贴
346,153.74 38,461.55 38,461.55 269,230.64 资产相关
息
良繁场通连公路 117,000.00 117,000.00
合计 23,072,301.04 10,070,000.00 2,053,046.79 2,170,046.79 28,919,207.46
注：①政府补助 2013 年 1 月 1 日金额是政府补助项目在 2013 年 1 月 1 日其他非流动
负债与其他流动资产金额之和；②政府补助“其他变动”主要是 2014 年预计政府补助项
目摊销金额，将其转入其他流动负债。
31. 股本
年初金额 本年变动 年末金额
股东名称/类
公积金
别 金额 比例（%） 发行新股 送股 其他 小计 金额 比例（%）
转股
限售股份
无限售股份 321,000,000.00 100.00 321,000,000.00 100.00
股份总额 321,000,000.00 100.00 321,000,000.00 100.00
32. 资本公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价 573,139,927.11 573,139,927.11
其他资本公积 51,678,577.90 51,678,577.90
合计 624,818,505.01 624,818,505.01
33. 盈余公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 62,177,255.55 62,177,255.55
任意盈余公积 1,517,168.99 1,517,168.99
合计 63,694,424.54 63,694,424.54
34. 未分配利润
114
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 金额 提取或分配比例（%）
上年年末金额 -615,673,290.45
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额 -615,673,290.45
加：本年归属于母公司股东的净利润 15,169,331.20
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
本年年末金额 -600,503,959.25
35. 少数股东权益
子公司名称 少数股权比例（%） 年末金额 年初金额
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 45.00 -137,193,616.36 -100,688,432.74
阿克苏新农乳业有限责任公司 15.00 -4,768,362.64 -5,819,156.59
阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 48.84 31,693,154.54 30,767,105.34
新疆塔里木河种业股份有限公司 1.14 2,375,726.15 1,753,460.35
合计 -107,893,098.31 -73,987,023.64
少数股东权益冲减少数股东损失情况见本附注“五、企业合并及合并财务报表（一）
子公司”披露情况。
36. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 789,717,634.00 1,287,994,468.75
其他业务收入 78,377,147.81 65,651,750.57
合计 868,094,781.81 1,353,646,219.32
主营业务成本 648,020,442.11 1,095,026,567.32
其他业务成本 70,596,929.39 55,796,322.26
115
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
合计 718,617,371.50 1,150,822,889.58
主营业务收入本年较上年减少 498,276,834.75 元，减少比例 38.69%，主要波动原因：
①本公司三个农场主要资产已在 2012 年处置，农场收入较上年减少 57606 万元；②本公
司之子公司塔河种业皮棉收入较上年减少 4412 万元；③2013 年棉浆粕销售回暖，本公司
之子公司阳光商贸棉浆粕销售较上年增加 11069 万元。
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 462,306,670.66 415,031,410.58 296,519,377.81 259,418,528.99
农业 314,727,995.21 226,156,292.52 972,776,942.97 813,350,434.29
畜牧业 2,252,955.00 1,284,091.58 12,073,068.18 17,222,921.31
园林绿化 10,430,013.13 5,548,647.43 6,625,079.79 5,034,682.73
合计 789,717,634.00 648,020,442.11 1,287,994,468.75 1,095,026,567.32
（2） 主营业务—按产品分类
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
皮棉 182,176,030.84 157,682,810.94 844,134,693.04 743,382,811.84
短绒 4,164,021.50 2,411,455.03 11,873,092.94 6,132,202.88
清弹棉 1,168,574.92 136,491.26
棉种 94,912,703.03 33,343,675.64 91,736,837.02 40,585,068.40
大米 43,512.00 115,885.88 12,442,996.40 11,150,819.91
棉籽 28,392,665.07 27,563,402.26 11,420,748.65 11,963,040.00
红枣 5,022,587.77 5,022,587.77
核桃 16,475.00 16,475.00
化纤制品 189,665,311.78 182,023,142.01 78,972,936.81 69,095,644.85
蒸汽 5,972,457.70 7,647,663.13
液态奶 95,622,880.31 84,344,526.12 93,930,242.76 85,419,562.53
全脂淡奶粉 49,353,871.20 37,985,639.99 42,060,389.56 43,320,460.47
奶牛 2,252,955.00 1,284,091.58 845,315.00 4,572,077.89
甘草制品 121,692,149.67 103,030,439.33 92,759,013.15 74,209,155.85
116
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石灰 24,548.71 24,548.71
苗木 1,220,932.12 315,078.71 1,117,783.23 344,033.87
工程施工 9,209,081.01 5,233,568.72 5,507,296.56 4,690,648.86
合计 789,717,634.00 648,020,442.11 1,287,994,468.75 1,095,026,567.32
（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 107,713,178.66 12.41
新疆生产建设兵团农一师十团 81,095,876.05 9.34
玛纳斯舜泉化纤有限公司 77,596,039.21 8.94
新疆富丽达纤维有限公司 64,541,332.12 7.43
阿克苏鸿泰棉业有限公司 33,276,996.81 3.83
合计 364,223,422.85 41.95
37. 营业税金及附加
项目 本年金额 上年金额 计缴标准
营业税 587,835.55 186,515.49
城市维护建设税 123,769.41 21,397.56 7%、1%
教育费附加 268,879.39 12,602.88 3%
地方教育费附加 176,939.37 8,401.92
合计 1,157,423.72 228,917.85
营业税金及附加本年较上年增加 928,505.87 元，增加比例 405.61%，主要原因：本
公司之子公司新农甘草收入增长，造成附加税金增加。
38. 销售费用
项目 本年金额 上年金额
工资 4,530,616.37 4,756,478.11
福利费 86,670.81 73,771.78
折旧费 815,455.94 516,042.25
修理费 73,997.00 111,130.00
物料消耗 246,944.52 68,334.17
117
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
办公费 121,755.96 158,037.37
差旅费 545,987.80 490,590.12
运输费 8,773,742.45 8,763,470.66
保险费 9,183.45 7,849.20
工会经费 55,001.40 62,060.26
住房公积金 162,334.00 164,195.12
业务招待费 166,789.70 128,872.00
职教费 28,818.69 18,487.06
广告费 588,814.71 4,721,975.02
销售服务费 7,865,502.38 20,510,756.54
装卸费 1,020,962.24 996,789.86
车辆费 730,850.30 778,196.75
商检费 27,084.00 50,474.59
出口配额费 87,430.00 30,863.00
出口代理费 49,404.92 15,539.60
印刷费 45,459.77 56,358.22
其他 789,636.42 1,532,232.42
合计 26,822,442.83 44,012,504.10
销售费用本年较上年减少 17,190,061.27 元，减少比例 39.06%，主要原因：本公司
本年度对各类经营业务的广告投入及促销活动费用减少所致。
39. 管理费用
项目 本年金额 上年金额
工资 33,187,964.70 56,033,733.46
福利费 2,203,985.62 7,964,922.85
折旧费 16,719,329.18 19,837,269.33
修理费 741,188.59 1,035,675.36
物料消耗 699,317.59 1,605,455.33
低值易耗品摊销 116,079.57 343,440.06
社会保险费 3,877,766.72 13,104,708.94
办公费 777,552.23 1,212,353.97
差旅费 1,517,102.36 2,334,240.89
118
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
保险费 227,178.02 91,486.55
水电费 1,130,094.51 1,906,514.63
工会经费 871,504.15 1,761,041.04
住房公积金 1,183,424.42 1,344,001.32
律师及诉讼费 1,143,820.96 610,487.81
税 金 1,998,551.15 1,017,554.74
电话费 524,774.76 454,734.36
职教费 589,276.26 1,268,165.05
存货报废及盘亏 256,835.74 3,550,320.33
无形资产摊销 470,939.57 6,168,046.84
长期待摊费用摊销 33,219.89 11,534,007.75
业务招待费用 3,147,927.68 6,764,185.24
车辆费用 2,957,598.71 2,867,244.86
关联服务费 5,164,133.80
环保绿化费 921,909.40 727,563.85
取暖费 184,971.77 173,866.31
交通费 1,298.50
聘请中介机构费用 2,094,750.00 3,308,891.00
租赁费 8,080,112.32 72,757.26
研究开发费 5,051,927.96 4,219,445.24
其他 4,910,181.39 9,717,268.55
合计 95,619,285.22 166,194,815.22
管理费用本年较上年减少 70,575,530.00 元，减少比例 42.47%，主要原因：本公司
三个农场主要资产在 2012 年处置，致使本年度管理费用减少。
40. 财务费用
项目 本年金额 上年金额
利息支出 47,740,293.26 88,582,095.23
手续费 616,186.79 1,220,982.55
减：利息收入 2,244,883.35 8,558,269.38
减：汇兑收益 1,240,597.66 72,113.28
加：承兑汇票贴息 63,982.02 1,194,426.97
119
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
加：其他支出 966,596.13 3,563.19
合计 45,901,577.19 82,370,685.28
财务费用本年较上年减少 36,469,108.09 元，减少比例 44.27%，主要原因：①本公
司本年新增短期借款规模较上年减少；②本年度偿还了 1.75 亿元长期借款；③借款利率
较上年下降导致本年利息支出减少。
41. 资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 3,495,809.22 -117,527,506.05
存货跌价损失 23,769,087.09 65,556,760.40
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失 24,137,394.64
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失 486,306.92 1,259,345.38
工程物资减值损失
在建工程减值损失 162,492.00
生产性生物资产减值损失 1,912,372.83
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
合计 27,751,203.23 -24,499,140.80
42. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -606,941.15 -8,542,860.70
处置长期股权投资产生的投资收益 5,913,727.23 -645,039.49
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
120
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合计 5,306,786.08 -9,187,900.19
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
合计 -606,941.15 -8,542,860.70
其中大额部分：
阿拉尔新阳光科技有限公司 -813,414.68 -1,485,100.84
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 -984,133.95 本年已处置
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 -6,347,848.29 本年已处置
新疆金胡杨光电有限公司 -52,237.10
新疆塔河勤丰植物科技有限公司 258,710.63 274,222.38
43. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 5,478,377.26 134,337,210.45 5,478,377.26
其中：固定资产处置利得 5,478,377.26 466,587.62 5,478,377.26
无形资产处置利得
其他资产处置利得 133,870,622.83
债务重组利得 1,952,180.04 171,310.17 1,952,180.04
政府补助 26,118,610.81 30,636,948.45 26,118,610.81
接受捐赠 31,062.57
罚款收入 234,298.71 5,494,463.59 234,298.71
无法支付的款项
其 他 3,097,527.31 20,708,725.65 3,097,527.31
合计 36,880,994.13 191,379,720.88 36,880,994.13
营业外收入本年较上年减少 154,498,726.75 元，减少比例 80.73%，主要原因：本公
司上年处置三个农场主要资产导致上年处置收益较大。
121
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（2） 政府补助主要项目
项目 本年金额 来源和依据
节水项目 358,106.06 兵财建[2006]327 号
电费 1,697,414.00 阿政办[2007]52 号
改扩建甘草生产线 150,000.00 师市财企发[2010]414 号
甘草黄铜胶囊技术开发项目 300,000.00 师财企发[2011]324 号
全面质量管理（GMP）改造加深工程 80,000.00 师市财企发[2008]270 号
2013 年度奖励外经贸进出口增长奖励资金 1,400,000.00 兵财企[2013]139 号
2012 年鼓励外经贸进出口增长奖励资金 95,000.00 师财企发[2013]171 号
利用北欧投资银行贷款建设乳品加工项目 200,000.00 兵建财[2006]668 号
利用北欧投资银行贷款建设奶牛养殖项目 100,000.00 师市财建发[2007]186 号
自治区民族贸易和民族特需商品定点生产贷款贴息 220,800.00 新财金[2013]2 号
农业标准化项目资金 90,000.00 师财企发[2013]358 号
养殖及奶制品加工补贴资金 20,000,000.00 师财预发[2013]370 号
利用北欧投资银行贷款建设乳品加工 66,700.00 师市财企发[2007]52 号
世行银行贷款种子项目资金 222,894.02 师财建发[2013]40 号
农业产业化奖励 108,156.00 师市财企发[2008]180 号
优质长绒棉良种繁育工程 41,666.63 兵发改函[2008]164 号
南疆良种繁育及加工基地项目资金 460,000.00 财农办发[2009]193 号
杂交棉制种及科研育种项目 170,000.00 师财建发[2010]235 号
合计 25,760,736.71
44. 营业外支出
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 2,997,611.41 4,497,662.70 2,997,611.41
其中：固定资产处置损失 2,997,611.41 4,497,662.70 2,997,611.41
无形资产处置损失
对外捐赠 1,790,070.05 354,450.00 1,790,070.05
罚款支出 584,615.17 689,412.56 584,615.17
预计负债 1,863,682.20
其他 981,321.26 2,029,559.34 981,321.26
合计 6,353,617.89 9,434,766.80 6,353,617.89
45. 所得税费用
122
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（1） 所得税费用
项目 本年金额 上年金额
当年所得税 5,193,189.36 33,941,001.32
递延所得税 -1,389,072.45 -105,882.55
合计 3,804,116.91 33,835,118.77
本年所得税费用较上年减少 30,031,001.86 元，减少比例 88.76%，主要原因：本公
司三个农场上年处置主要资产造成上年所得税费用增幅较大。
46. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司股东的净利润 1 15,169,331.20 67,354,632.20
归属于母公司的非经常性损益 2 30,279,741.94 241,912,729.36
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的
3=1-2 -15,110,410.74 -174,558,097.16
净利润
年初股份总数 4 321,000,000.00 321,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
5
数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月
7
数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 12 12
12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数 321,000,000.00 321,000,000.00
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.05 0.21
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.05 -0.54
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的
18
普通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16) × 0.05 0.21
123
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 序号 本年金额 上年金额
(1-17)]÷(12+18)
19=[3+(15-16) ×
稀释每股收益（Ⅱ） -0.05 -0.54
(1-17)]÷(12+18)
47. 其他综合收益
项目 本年金额 上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他 50,408,965.30
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 50,408,965.30
合计 50,408,965.30
48. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
124
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额
财务费用-利息收入 2,324,298.05
营业外收入-其他 691,293.20
收到财政补贴款 41,745,535.47
收到其他往来款 15,364,959.10
收风险抵押金 32,686,562.50
合计 92,812,648.32
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
财务费用-其他 658,423.07
管理费用-其他 16,900,758.01
销售费用-其他 6,765,013.91
营业外支出-其他 205,038.37
支付其他往来款项 18,763,349.66
支付奶业协会保证金 10,000,000.00
上交风险抵押金 7,798,050.13
垫付连队承包户往来款 47,289,891.11
专项应付款 2,054,800.00
合计 110,435,324.26
3） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年金额
支付股权转让交易手续费 67,409.70
合计 67,409.70
4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额
收到一团借款 100,000,000.00
收到鸿泰棉业还款 9,000,000.00
收耕地占用补偿金 14,056,332.33
收创丰借款 6,210,000.00
收保障性住房房款 21,500,065.72
收到四团还款 7,736,320.28
125
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项目 本年金额
合计 158,502,718.33
5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额
农一师十团借款 10,000,000.00
偿还团场垫付上级拨付资金 287,205,389.11
给阿克苏鸿泰棉业有限公司借款 9,000,000.00
给联营企业借款 2,200,000.00
偿还塔河创丰借款 40,352,365.30
合计 348,757,754.41
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -15,744,476.47 73,437,483.21
加：资产减值准备 27,751,203.23 -24,499,140.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,276,528.71 67,424,026.84
无形资产摊销 548,957.84 6,171,737.62
长期待摊费用摊销 33,219.89 11,268,747.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-2,480,765.85 -129,839,547.75
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 46,563,677.62 86,454,828.45
投资损失（收益以“-”填列） -5,306,786.08 9,187,900.19
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -1,389,072.45 -105,882.55
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 145,128,342.67 418,383,051.86
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 20,363,664.60 -2,536,567.26
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -190,685,913.09 -427,992,235.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 73,058,580.62 87,354,401.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
126
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 297,856,896.43 594,669,376.78
减：现金的期初余额 594,669,376.78 661,745,082.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -296,812,480.35 -67,075,705.87
（3） 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本年金额 上年金额
取得子公司及其他营业单位的有关信息
1．取得子公司及其他营业单位的价格 124,004,700.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 20,000,000.00 65,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00 65,000,000.00
4．取得子公司的净资产 169,653,554.29
流动资产 362,397,877.20
非流动资产 123,385,220.26
流动负债 297,768,329.10
非流动负债 18,361,214.07
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格 71,164,600.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 71,164,600.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 71,164,600.00
4．处置子公司的净资产 70,133,676.21
流动资产 32,523,712.01
非流动资产 280,289,950.41
流动负债 242,679,986.21
非流动负债
127
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（4） 现金和现金等价物
项目 本年金额 上年金额
现金 297,856,896.43 594,669,376.78
其中：库存现金 3,950.99 17,360.35
可随时用于支付的银行存款 297,837,945.44 594,652,016.43
可随时用于支付的其他货币资金 15,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 297,856,896.43 594,669,376.78
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
49. 股东权益变动表项目
对 2012 年年末资本公积调整 21,549,503.43 元、未分配利润调整 4,252,341.86 元、
少数股东权益调整 1,753,460.34 元； 系本年发生同一控制下的企业合并，导致本公司期
初资本公积减少 21,549,503.43 元，期初未分配利润增加 4,252,341.86 元、少数股东权
益增加 1,753,460.34 元。
七、 资产证券化业务的会计处理：无。
八、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
组织机
控股股东及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
为企业产权交
易、股权转让提
阿拉尔统众国有资产经营有限责任
国有独资 新疆阿拉尔 供服务，对外投 常俊刚 78179970-7
公司
资
（2） 控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
128
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
阿拉尔统众国有资产经营有限 1,526,292,400.00 1,526,292,400.00
责任公司
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化
持股数量(万股) 持股比例（%）
控股股东
年末数量 年初数量 年末比例 年初比例
阿拉尔统众国有资产经营有限
16,305.00 16,305.00 50.79 50.79
责任公司
2. 子公司
本公司子公司情况详见本附注五（一）披露情况说明。
3. 合营企业及联营企业
注册资本 表决权比
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 持股比例% 组织机构代码
(万元) 例%
联营企业
新疆阿拉尔天农
新疆阿拉
节水灌溉有限责 有限责任 黄耀新 塑料制品 1,000.00 49.00 49.00 77420106-3
尔市
任公司
新疆金胡杨光电 新疆阿拉
有限责任 王加坤 光伏产业 60,000.00 30.00 30.00 56889869-3
有限公司 尔市
阿拉尔新阳光科 新疆阿拉
有限责任 徐海龙 光伏电池 900万美元 40.00 40.00 57251978-0
技有限公司 尔市
新疆塔河勤
新疆阿拉
丰植物科技 有限责任 樊哲勤 化工产业 900.00 40.00 40.00 69343552-4
尔市
有限公司
4. 其他关联方
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
（1）受同一控股股东及最终控制
方控制的其他企业
新疆农一师供销（集团）有限公司 购买商品 22968046-2
新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 销售商品 22968048-9
新疆生产建设兵团第一师电力公司 购买商品 71081118-2
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 购买商品 22968116-6
阿拉尔金阳粮油购销有限公司 销售商品 57254792-5
阿拉尔青松化工有限责任公司 购买商品 69784894-0
新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司 购买商品 79579184-5
129
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任
购买商品 22968037-4
公司
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 定向服务 05771846-X
阿克苏如意棉业有限责任公司 销售商品 75766440-7
（2）其他关联关系方
持有本公司子公司45%股权 山东海龙股份有限公司 销售商品 16544080-5
（二） 关联交易
1. 购买商品
本年 上年
占同类交易 占同类交易
关联方类型及关联方名称
金额（万元） 金额的比例 金额（万元） 金额的比例
（%） （%）
受同一控股股东及最终控制方控制的其
他企业
其中：
新疆生产建设兵团第一师电力公司 1,156.89 100.00 2,011.01 100.00
新疆农一师供销（集团）有限公司 1,219.99 7.77 10,988.84 80.82
阿拉尔青松化工有限责任公司 2,042.98 11.37 639.65 87.55
新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司 208.25 11.35 40.78 23.12
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责
627.00 45.27
任公司
新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 46.80 1.07
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 800.00 100.00
其他关联关系方
其中：
新疆海龙化纤有限公司 153.20 76.88
新疆塔河勤丰植物科技有限公司 479.47 10.96
合计 6,581.38 13,833.48
注：2012 年本公司对新疆海龙化纤有限公司股权已做处置，本年度不作为关联方关系披露， 2013 年度与新疆
海龙化纤有限公司无交易。
2. 销售商品
关联方类型及关联方名称 本年 上年
130
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
占同类交易金额的 占同类交易金额
金额（万元） 金额（万元）
比例（%） 的比例（%）
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：
新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 10,771.32 59.13 62,050.73 73.40
阿拉尔金阳粮油购销有限公司 543.87 100.00
其他关联关系方
其中：
阿克苏如意棉业有限责任公司 1,816.66 9.97 12,419.21 54.88
合计 12,587.98 75,013.81
3. 受托管理情况：无。
4. 委托管理情况：无。
5. 出租情况：无 。
6. 承租情况：无 。
7. 关联担保情况
担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 45,000,000.00 2013-1-10 2016-1-9 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 37,500,000.00 2011-2-24 2016-2-12 否
公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
本公司 47,500,000.00 2011-1-19 2016-1-18 否
公司
8. 关联方资金拆借
关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 本期拆借利息 起始日 到期日 备注
阿拉尔统众国有资产经营
拆入 100,000,000.00 6,266,666.70 不定期
有限责任公司
阿拉尔塔河创丰农业
拆入 55,349,980.44 5,012,739.79 2013.1.1 2014.12.31
服务有限公司
9. 关联方资产转让、债务重组及其他交易情况：无。
（三） 关联方往来余额
1. 关联方应收账款
关联方名称 年末金额 年初金额
131
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 38,063,985.24 380,639.85
其他关联关系方
其中：山东海龙股份有限公司 10,783,216.52 1,078,321.65
阿克苏如意棉业有限责任公司 61,203,041.12 612,030.41
合计 38,063,985.24 380,639.85 71,986,257.64 1,690,352.06
2. 关联方其他应收款
年末金额 年初金额
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
受同一控股股东及最终控制方控制的其
他企业
其中：新疆青松建材化工（集团）股份公
2,006,177.40 200,617.74 2,006,177.40 20,061.77
司
其他关联关系方
其中：新疆海龙化纤有限公司 57,819,876.87 34,691,926.12
新疆塔河勤丰植物科技有限公司 2,388,161.34 23,881.61 994,471.54 9,944.72
合计 4,394,338.74 224,499.35 60,820,525.81 34,721,932.61
注：2012 年本公司对新疆海龙化纤有限公司股权已做处置，本年度不作为关联方关系披露，截止2013 年12 月
31 日应收新疆海龙化纤有限公司余额为57,819,876.87 元，已计提坏账准备34,691,926.12 元。
3. 关联方预付账款
年末金额 年初金额
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆生产建设兵团第一师电力公司 1,012,342.80 227,687.65
新疆农一师供销（集团）有限公司 3,300,000.00
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公
2,150,000.00
司
其他关联关系方
合计 6,462,342.80 227,687.65
4. 关联方应付账款
关联方名称 年末金额 年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：新疆生产建设兵团第一师电力公司 4,341,567.57 722,576.00
132
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
关联方名称 年末金额 年初金额
新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司 460,800.00
阿拉尔青松化工有限责任公司 1,645,533.61
新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 1,913,331.81 1,445,331.81
新疆农一师供销（集团）有限公司 142,700.80 142,700.80
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任
198,744.65 43,041.42
公司
其他关联关系方
其中：阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 1,665,045.00 1,665,045.00
新疆塔河勤丰植物科技有限公司 663,031.00
合计 9,906,923.44 5,142,526.03
5. 关联方其他应付款
关联方名称 年末金额 年初金额
控股股东及最终控制方
其中：阿拉尔统众国有资产经营管理有限公司 165,268,055.04 179,001,388.34
合营及联营企业
其中：新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 284.05 284.05
新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 82,548,721.04 167,010,517.50
新疆农一师供销（集团）有限公司 10,000.00
新疆生产建设兵团第一师电力公司 1,800.00
其他关联关系方
其中：新疆海龙化纤有限公司 1,365,370.18
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 999,535.46 999,535.46
合计 338,828,395.59 438,377,095.53
注：2012 年本公司对新疆海龙化纤有限公司股权已做处置，本年度不作为关联方关系披露，截止2013 年12 月
31 日应付新疆海龙化纤有限公司余额为2,675,763.58 元。
6. 关联方预收账款
关联方名称 年末金额 年初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：阿拉尔金阳粮油购销公司 500,000.00
合计 500,000.00
133
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九、或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2009 年 3 月 4 日，本公司接到新疆乌鲁木齐市中级人民法院（以下简称“乌市中级
法院”）传票，该院已受理乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行（以下简称“商业
银行”）诉乌鲁木齐金牛投资有限公司（以下简称“金牛投资”）和新疆金牛生物有限公
司（以下简称“金牛生物”）金融借款合同纠纷案，商业银行诉讼请求本公司及其他几家
公司因为金牛投资和金牛生物提供借款担保而承担偿还连带保证责任，此案于 2009 年 5
月份开庭审理。
本公司对上述合同的真实有效性均进行了取证核实，认为上述借款合同中所涉及的本
公司提供担保的保证合同不是真实有效的。原告商业银行向乌市中级人民法院申请撤诉，
经法院裁定，于 2010 年 9 月 12 日、2010 年 10 月 21 日分别作出准予商业银行撤回对本
公司起诉的民事裁定书。2011 年 1 月 6 日，商业银行通过乌市中级法院以公告形式再次
以同样的理由起诉本公司。2011 年 4 月 28 日，本公司正式接到民事起诉状和（2011）乌
中民二初字第 9 号案开庭传票。
乌鲁木齐市中级人民法院于 2013 年 4 月初下达（2011）乌中民二初字第 9 号《民事
判决书》判决（一审），裁定本公司对金牛投资所欠商业银行借款本金人民币 5000 万元
承担连带保证责任，另对截至 2008 年 12 月 21 日的债务利息 889.89 万元及上述借款本
金自 2008 年 12 月 22 日至实际还款日的债务利息承担连带保证责任。本公司在 2013 年
4 月 6 日对案件一审判决结果进行了上诉，2013 年 12 月初本公司收到了新疆维吾尔自治
区高级人民法院（以下简称高级人民法院）对公司下达的（2013）新民二终字第 90 号《民
事裁定书》，裁定撤销乌鲁木齐市中级人民法院（2011）乌中民二初字第 9 号民事判决并
发回乌市中级人民法院重审。
2. 对外提供担保形成的或有负债
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司为新疆海龙化纤有限公司提供银行借款担保余额为
25,245.00 万元。由于新疆海龙 2011 年度出现大额经营亏损，目前已处于全面停产状态，
且出现了严重的财务困难，难以偿还已逾期的巨额债务，且银行借款难以获得展期。本公
司很可能会被贷款银行要求承担担保责任，本公司已计提预计负债 151,470,000.00 元。
2013 年 11 月新疆生产建设兵团第一师电力公司向新疆生产建设兵团第一师中级人民
法院提出对新疆海龙化纤有限公司的破产清算申请，法院（2013）兵一民破字第 1－1 号
《民事裁定书》裁定决定受理。
134
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
3. 除存在上述或有事项外，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。
十、承诺事项
2013 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司无其他重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、 租赁
（1）经营租赁（经营租赁出租人）
经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额
房屋及建筑物 1,481,167.77 1,927,516.44
合计 1,481,167.77 1,927,516.44
2、本公司 2013 年 3 月 6 日第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于转让新
疆海通矿业有限公司股权的议案》，同意本公司全资子公司新农矿业拟出售其持有的新疆
海通矿业有限公司的 100%股权。新农矿业在新疆产权交易所以公开挂牌方式对外转让新
疆海通矿业有限公司 100%股权，挂牌期间由自然人梁文亮以 785.65 万元人民币竞买成功，
2013 年 5 月 20 日，新农矿业与梁文亮签订《新疆产权交易所产权交易合同》，该转让事
宜已经新疆产权交易所鉴证生效。股权转让完成后，新农矿业不再持有新疆海通矿业有限
公司的股权。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 57,819,876.87 5.35 34,691,926.12 60.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,022,580,717.14 94.65 102,453,901.39 10.02
合计 1,080,400,594.01 100.00 137,145,827.51
135
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
其他应收款分类续表
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 57,819,876.87 5.96 34,691,926.12 60.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 913,124,132.84 94.04 76,625,733.49 8.39
合计 970,944,009.71 100.00 111,317,659.61
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
预计有部分的应收
新疆海龙化纤有限公司 57,819,876.87 34,691,926.12 60.00
款项存在偿还风险
合计 57,819,876.87 34,691,926.12
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 464,921,792.74 45.47 4,649,217.92 324,118,984.35 35.50 3,241,189.84
1-2 年 192,196,627.66 18.80 19,219,662.77 463,395,851.37 50.75 46,339,585.14
2-3 年 322,756,841.55 31.56 64,551,368.31 118,598,464.60 12.99 23,719,692.92
3-4 年 40,931,012.29 4.00 12,279,303.69 5,265,095.62 0.58 1,579,528.69
4-5 年 28,706.00 0.01 8,611.80 0
5 年以上 1,745,736.90 0.16 1,745,736.90 1,745,736.90 0.18 1,745,736.90
合计 1,022,580,717.14 100.00 102,453,901.39 913,124,132.84 100.00 76,625,733.49
（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况：无。
（3） 本年度实际核销的其他应收款：无。
（4） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
与本公 性质或内
单位名称 金额 账龄 总额的比例
司关系 容
（%）
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
占其他应收款
与本公 性质或内
单位名称 金额 账龄 总额的比例
司关系 容
（%）
阿拉尔新农棉浆 控股子 1 年以内、1-2
407,671,118.73 37.73 内部借款
有限责任公司 公司 年、2-3 年
阿拉尔新农阳光 全资子 1 年以内、1-2
384,499,937.81 35.59 内部借款
商贸公司 公司 年
阿克苏新农乳业 控股子 1 年以内、1-2
181,969,950.73 16.84 内部借款
有限责任公司 公司 年、2 年以上
新疆海龙化纤有 非关联
57,819,876.87 2-3 年 5.35 借款
限公司 方
阿克苏新农乳制 全资子 1 年以内、1-2
37,550,760.15 3.48 内部借款
品有限责任公司 公司 年、2 年以上
合计 1,069,511,644.29 98.99
（6） 应收关联方款项
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例（%）
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 控股子公司 407,671,118.73 37.73
阿拉尔新农阳光商贸有限公司 全资子公司 384,499,937.81 35.59
阿克苏新农乳业有限责任公司 控股子公司 181,969,950.73 16.84
阿克苏新农乳制品有限责任公司 全资子公司 37,550,760.15 3.48
库车新农乳业有限责任公司 本公司之孙公司 468,501.26 0.04
合计 1,012,160,268.68 93.68
（7） 其他应收款中外币余额：无。
（8） 终止确认的其他应收款：无。
2. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 368,714,179.94 408,293,451.85
按权益法核算长期股权投资 111,752,126.92 112,902,088.66
长期股权投资合计 480,466,306.86 521,195,540.51
减：长期股权投资减值准备 156,667,013.41 109,511,687.50
长期股权投资价值 323,799,293.45 411,683,853.01
137
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
本年
持股 表决权比例 年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 投资成本 现金
比例（%） （%） 金额 增加 减少 金额
红利
成本法核算
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 55.00 55.00 66,000,000.00 66,000,000.00 66,000,000.00
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任
51.16 51.16 25,580,000.00 25,580,000.00 25,580,000.00
公司
阿克苏新农乳业有限责任公司 85.00 85.00 91,840,850.85 91,840,850.85 91,840,850.85
阿克苏新农乳制品有限责任公司 100.00 100.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
新疆新农矿业投资有限责任公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
阿拉尔新农棉纺有限责任公司 100.00 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
阿拉尔新农阳光商贸有限公司 100.00 100.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
阿拉尔供排水有限责任公司 18.17 18.17 14,686,471.87 14,686,471.87 14,686,471.87
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 60.00 60.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
新疆塔里木河种业股份公司 98.86 98.86 112,436,251.22 133,455,159.00 -21,018,907.78 112,436,251.22
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 3.71 3.71 370,606.00 370,606.00 370,606.00
阿拉尔新宏发塑化有限责任公司 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
新疆阿拉尔新农塑业有限责任公司 0.00 0.00 20,439,448.21 18,360,364.13 18,360,364.13
小计 389,353,628.15 408,293,451.85 -21,018,907.78 18,560,364.13 368,714,179.94
权益法核算
新疆金胡杨光电有限公司 30.00 30.00 90,000,000.00 90,000,000.00 -52,237.10 89,947,762.90
阿拉尔新阳光科技有限公司 40.00 40.00 23,289,840.00 21,804,739.16 -813,414.68 20,991,324.48
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任 49.00 49.00 4,433,303.45 813,039.54 813,039.54
138
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
本年
持股 表决权比例 年初 本年 本年 年末
被投资单位名称 投资成本 现金
比例（%） （%） 金额 增加 减少 金额
红利
公司
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 0.00 0.00 1,200,000.00
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 0.00 0.00 7,710,499.69 284,309.96 284,309.96
阿拉尔市昌盛果业有限责任公司 0.00 0.00 2,400,000.00
小计 129,033,643.14 112,902,088.66 -865,651.78 284,309.96 111,752,126.92
合计 518,387,271.29 521,195,540.51 -21,884,559.56 18,844,674.09 480,466,306.86
139
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
（3）对合营企业、联营企业投资
持股 表决
年末资 年末负 年末净资 本年营业 本年
被投资单位名称 比例 权比
产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
（%） 例（%）
联营企业
新疆阿拉尔天农
节水灌溉有限责 49.00 49.00 26,433,382.87 25,009,888.91 1,423,493.96 -288.55
任公司
新疆金胡杨光电
30.00 30.00 300,838,272.10 1,012,395.76 299,825,876.34 -174,123.66
有限公司
阿拉尔新阳光科
40.00 40.00 75,871,201.42 20,036,912.60 55,834,288.82 -2,033,536.70
技有限公司
合计 403,142,856.39 46,059,197.27 357,083,659.12 -2,207,948.91
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
阿克苏新农乳业有限责任公司 78,738,256.44 78,738,256.44
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 813,039.54 813,039.54
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 4,800,000.00 4,800,000.00
新疆金胡杨光电有限公司 6,315,717.43 6,315,717.43
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 284,309.96 284,309.96
新疆阿拉尔新农塑业有限责任公司 18,360,364.13 18,360,364.13
阿拉尔新宏发塑化有限责任公司 200,000.00 200,000.00
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 66,000,000.00 66,000,000.00
合计 109,511,687.50 66,000,000.00 18,844,674.09 156,667,013.41
3. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 29,410,933.77 633,685,578.48
其他业务收入 64,888,268.05 36,679,971.88
合计 94,299,201.82 670,365,550.36
主营业务成本 28,850,660.77 552,329,462.74
其他业务成本 64,888,268.05 32,630,145.33
合计 93,738,928.82 584,959,608.07
（1） 主营业务—按行业分类
140
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 29,410,933.77 28,850,660.77 632,259,378.95 550,507,297.24
畜牧业 1,426,199.53 1,822,165.50
合计 29,410,933.77 28,850,660.77 633,685,578.48 552,329,462.74
（2） 主营业务—按产品分类
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
细绒棉 617,568,233.61 542,587,578.90
长绒棉 277,660.50 336,340.18
短绒 7,806,238.25 2,684,443.95
水稻 5,438,671.67 4,762,442.95
牛奶 1,426,199.53 1,822,165.50
清弹棉 1,168,574.92 136,491.26
棉籽 24,371,871.00 23,811,598.00
红枣 5,022,587.77 5,022,587.77
核桃 16,475.00 16,475.00
合计 29,410,933.77 28,850,660.77 633,685,578.48 552,329,462.74
（3） 金额较大客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
新疆生产建设兵团农一师十团 81,095,876.05 86.00
阿克苏南鑫工贸有限公司 6,130,000.00 6.50
阿克苏惠鑫油脂有限公司 2,030,000.00 2.15
合计 89,255,876.05 94.65
4. 投资收益
（1）投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 6,856,153.20 3,310,600.00
权益法核算的长期股权投资收益 -865,651.78 -8,817,083.08
141
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额
处置长期股权投资产生的投资收益 -8,511,363.28
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合计 5,990,501.42 -14,017,846.36
（2）成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 备注
合计 6,856,153.20 3,310,600.00
其中：
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 3,134,407.00 3,310,600.00
新疆塔里木河种业股份有限公司 3,721,746.20
（3）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
合计 -865,651.78 -8,817,083.08
其中大额：
阿拉尔新阳光科技有限公司 -813,414.68 -1,485,100.84
阿拉尔市昌和包装有限责任公司 -984,133.95 本年已处置
阿拉尔市昌平油脂有限责任公司 -6,347,848.29 本年已处置
新疆金胡杨光电有限公司 -52,237.10
（4）处置长期股权投资产生的投资收益
项目 本年金额 上年金额
合计 -8,511,363.28
其中：
阿拉尔三五九化工有限公司 -9,003,200.00
新疆西域圣源果业有限公司 491,836.72
142
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
5. 母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -99,724,558.56 35,188,036.39
加：资产减值准备 91,880,959.09 73,178,187.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 947,279.52 28,769,203.22
无形资产摊销 80,097.60
长期待摊费用摊销 11,154,980.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
-133,886,440.22
填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 31,007,811.73 24,005,416.70
投资损失（收益以“-”填列） -5,990,501.42 14,017,846.36
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 93,738,928.82 404,227,145.18
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -44,597,417.72 138,578,196.01
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 473,431.78 -448,502,628.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 67,816,030.84 146,729,942.80
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 119,428,550.64 445,981,057.75
减：现金的期初余额 445,981,057.75 524,420,484.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -326,552,507.11 -78,439,427.09
143
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
十四、补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非
经常性损益（2008）》的规定，本公司 2013 年度非经营性损益如下：
项目 本年金额 上年金额 说明
非流动资产处置损益 8,394,493.08 129,194,508.26
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助 26,118,610.81 30,636,948.45
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 1,952,180.04 171,310.17
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
39,270,912.01
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 115,963,903.26
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,288,645.48 633,398.82
144
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
项目 本年金额 上年金额 说明
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,264,465.02 20,663,748.89
小计 36,441,103.47 336,534,729.86
所得税影响额 -346,136.16 -32,429,049.38
少数股东权益影响额（税后） -5,815,225.37 -62,192,951.13
合计 30,279,741.94 241,912,729.36
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2013 年度加权平均
净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 3.78 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -3.76 -0.05 -0.05
十五、财务报告批准
本财务报告于 2014 年 3 月 14 日由本公司董事会批准报出。
145
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2013 年年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公
司文件的正本及公告的原稿。
四、上述备查文件备置于公司证券部。
董事长：李远晨
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
2014 年 3 月 14 日
146