五矿证券有限公司 关于新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016 年度业绩亏损之专项现场检查报告 五矿证券有限公司(以下简称“五矿证券”或者“本保荐机构”)作为新疆塔里 木农业综合开发股份有限公司(以下简称“新农开发”或者“公司”)2014 年非公 开发行股票持续督导的保荐机构,在获悉新农开发 2016 年业绩出现亏损后,根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》和《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等 有关法律、法规的规定,对新农开发上述事项进行了专项现场检查,具体情况如下: 一、现场检查基本情况 在本次检查过程中,主要针对新农开发 2016 年度的经营情况和财务状况进行了 深入了解,查阅了新农开发 2016 年度财务报告,对公司 2016 年度业绩出现亏损的原 因进行了分析,对新农开发董事长、财务总监、董事会秘书进行了访谈,了解公司业 绩出现亏损的主要原因。 二、现场检查事项 (一)新农开发 2016 年度主要财务数据 1、合并资产负债表主要数据 单位:元 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总计 2,802,655,817.14 2,745,282,333.54 负债总计 2,141,287,478.96 1,904,912,209.22 股东权益合计 661,368,338.18 840,370,124.32 归属于母公司所有者权益合计 660,347,218.76 816,035,856.22 1 2、合并利润表主要数据 单位:元 项 目 2016 年度 2015 年度 营业总收入 1,562,192,861.03 631,268,592.04 营业利润 -191,769,121.26 -176,001,228.84 利润总额 -177,717,315.57 -14,827,224.84 净利润 -178,371,609.21 -13,900,876.96 归属于母公司所有者的净利润 -151,442,162.08 13,429,486.81 3、合并现金流量表主要数据 单位:元 项 目 2016 年度 2015 年度 经营活动产生的现金流量净额 46,974,357.56 82,513,746.81 投资活动产生的现金流量净额 -215,462,847.28 -545,648,576.15 筹资活动产生的现金流量净额 -43,237,878.12 207,580,900.77 现金及现金等价物净增加额 -211,554,983.80 -255,520,205.18 期末现金及现金等价物余额 231,768,718.92 443,323,702.72 (二)新农开发 2016 年度业绩亏损的主要原因 因用工等成本居高不下,而产品售价受国内外宏观经济等不利因素影响下行,导 致公司主营业务盈利能力不佳的趋势未能扭转,且非经常性损益大幅度减少,归属于 上市公司股东的净利润较 2015 年下降幅度较大。 1、报告期内,受世界经济低迷及国内经济结构调整和经济下行压力的叠加影响, 公司主要产品市场需求下降,产品销售量和销售价格下降,导致产品销售收入同比下 降。 2016 年度公司主要产品产销量情况如下: 生产量比上年增 销售量比上年增 主要产品 生产量 销售量 减(%) 减(%) 棉浆粕(吨) 93,261.96 88,820.13 950.45 291.84 蒸汽(立方米) 1,080,019.00 1,132.05 1,231.94 -98.60 电(度) 84,161,910.00 84,161,910.00 1,132.22 1,132.22 甘草膏(吨) 816.22 168.03 11.75 -8.57 甘草浸膏粉(吨) 627.87 546.39 4.44 -8.25 皮棉(吨) 13,338.82 10,129.80 -24.03 -21.85 2 棉种(吨) 5,099.92 5,958.92 1.40 13.10 粮食种(吨) 1,060.24 1,452.00 -71.33 -45.11 短绒(吨) 696.30 847.38 -38.71 -20.58 液态奶(吨) 23,295.94 23,789.86 34.46 37.12 全脂淡奶粉(吨) 3,79 7,783.93 -25.11 220.35 2、2015 年,因对外担保责任解除,公司原计提的预计负债 1.51 亿元全部转回, 对公司经营业绩产生较大影响。 三、提请上市公司注意的事项 对于公司业绩亏损的情况,公司应当做好相关信息披露工作,及时、充分地揭示 相关风险,切实保护投资者利益。 四、公司是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所相关 规定应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项 根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第二十六条的相关规定,保 荐机构需要对上市公司业绩出现亏损或营业利润比上年同期下降 50%以上的情形进行 专项现场检查,现场检查报告需要上报上海证券交易所。 五、上市公司及其他中介机构的配合情况 保荐机构进行现场检查过程中,上市公司能够按照保荐机构的要求积极组织相 关部门和人员,配合保荐机构的工作。 六、本次现场检查的结论 经核查,保荐机构认为:新农开发 2016 年业绩亏损的主要原因为受宏观经济等 不利因素影响,公司主营业务盈利能力不佳的趋势未能扭转,且非经常性损益大幅度 减少,归属于上市公司股东的净利润较 2015 年下降幅度较大。 (以下无正文) 3