五洲交通 2009 年半年度报告

    广西五洲交通股份有限公司

    2009 年半年度报告五洲交通 2009 年半年度报告

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 1

    二、公司基本情况...................................................................... 1

    三、股本变动及股东情况................................................................ 2

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项......................................................................... 11

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 19

    八、备查文件目录..................................................................... 62五洲交通 2009 年半年度报告

    1

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二)公司全体董事参加第六届董事会第十二次会议的表决。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人何国纯、主管会计工作负责人覃绍生及会计机构负责人（会计主管人员）傅应华

    声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：广西五洲交通股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：五洲交通

    公司英文名称：GUANGXI WUZHOU COMMUNICATIONS CO.，LTD.

    公司英文名称缩写：WZJT

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：五洲交通

    公司A 股代码：600368

    3、 公司注册地址：广西南宁市金湖路53 号

    公司办公地址：广西南宁市民族大道115-1 号

    邮政编码：530028

    公司电子信箱：wzjt600368@sohu.com

    4、 法定代表人：何国纯

    5、 公司董事会秘书： 王权

    电话： 0771-5518383 5520235

    传真： 0771-5518383 5518111

    E-mail：wzjt600368@sohu.com

    联系地址： 广西南宁市民族大道115-1 号

    公司证券事务代表：林明

    电话：0771-5520235

    传真：0771-5518383

    E-mail：wzjt600368@sohu.com

    联系地址：广西南宁市民族大道115-1 号

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：广西南宁市民族大道115-1 号现代国际大厦26 楼公司证券部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末

    增减（％）

    总资产 3,501,283,512.01 2,870,007,808.60 22.00

    所有者权益（或股东权益） 2,090,278,945.22 1,704,029,064.89 22.67

    每股净资产(元) 3.76 3.62 3.87

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业利润 42,672,615.03 49,503,068.92 -13.80

    利润总额 42,429,587.67 49,284,093.92 -13.91

    净利润 45,779,489.93 41,721,229.31 9.73

    扣除非经常性损益后的净利润 45,976,353.26 41,993,448.56 9.48

    基本每股收益(元) 0.08 0.09 -11.11五洲交通 2009 年半年度报告

    2

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.08 0.09 -11.11

    稀释每股收益(元) 0.08 0.09 -11.11

    净资产收益率(%) 2.19 2.89 减少0.7 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -28,949,945.74 90,351,732.62 -132.04

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.05 0.20 -125.00

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -263,027.36

    受托经营取得的托管费收入 56,914.21

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,000.00

    非经常性损益相应的所得税 -16,750.18

    少数股东权益影响额 6,000.00

    合计 -196,863.33

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量 比例(%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股 22,419,200 4.76 22,419,200 4.04

    2、国有法人持股 145,916,800 30.96 145,916,800 26.27

    3、其他内资持股

    其中： 境内非国有法人持

    股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 168,336,000 35.72 168,336,000 30.31

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 302,889,596 64.28 84,178,461 84,178,461 387,068,057 69.69

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 302,889,596 64.28 84,178,461 84,178,461 387,068,057 69.69

    三、股份总数 471,225,596 100.00 84,178,461 84,178,461 555,404,057 100.00

    股份变动的批准情况

    报告期内(2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日），公司发行的五洲转债转股数为84,178,461 股,

    导致无限售条件的流通股由报告期初的302,889,596 股增加到报告期末的387,068,057 股，公司股份

    总数也相应由报告期初的471,225,596 股增加到报告期末的555,404,057 股。五洲交通 2009 年半年度报告

    3

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 44,009 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或

    冻结的

    股份数

    量

    广西壮族自治区高速公路管理局 国有法人21.94 121,859,200 121,859,200 无

    华建交通经济开发中心 国有法人13.87 77,020,800 32,820,800 无

    广西壮族自治区公路管理局 国有法人10.42 57,856,000 13,656,000 无

    广西国宏经济发展集团有限公司 国有法人7.06 39,200,000 -2,380,000 无

    全国社保基金二零六组合 未知 2.29 12,709,723 未知

    交通银行-华夏债券投资基金 未知 2.19 12,187,946 未知

    国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL

    MARKETS LIMITED

    未知 1.66 9,235,140 未知

    广西壮族自治区道路运输管理局 国有法人1.63 9,040,000 无

    中国建设银行－中信稳定双利债券型证

    券投资基金

    未知 1.23 6,816,065 未知

    中国建设银行股份有限公司－华商收益

    增强债券型证券投资基金

    未知 1.08 5,988,158 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股

    份的数量

    股份种类

    华建交通经济开发中心 44,200,000 人民币普通股

    广西壮族自治区公路管理局 44,200,000 人民币普通股

    广西国宏经济发展集团有限公司 39,200,000 人民币普通股

    全国社保基金二零六组合 12,709,723 人民币普通股

    交通银行-华夏债券投资基金 12,187,946 人民币普通股

    国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 9,235,140 人民币普通股

    广西壮族自治区道路运输管理局 9,040,000 人民币普通股

    中国建设银行－中信稳定双利债券型证券投资基金 6,816,065 人民币普通股

    中国建设银行股份有限公司－华商收益增强债券型证券投资基金 5,988,158 人民币普通股

    全国社保基金二零三组合 4,228,541 人民币普通股

    上述股东关联关系

    或一致行动的说明

    1、前十名股东中，第一名至第四名、第八名股东即广西壮族自治区高速公路管理局、华建

    交通经济开发中心、广西国宏经济发展集团有限公司和广西壮族自治区道路运输管理局之间不

    存在关联关系。

    2、第五名至第七名、第九名至第十名股东未知是否存在关联关系，未知其所持股份是否发

    生质押或冻结情况，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的

    一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情

    况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时

    间

    新增可上市

    交易股份数

    量

    限售条件

    1 广西壮族自治区高速公路管理局 121,859,200 2009 年7 月7 日121,859,200 注

    2 华建交通经济开发中心 32,820,800 2009 年7 月7 日32,820,800 注

    3 广西壮族自治区公路管理局 13,656,000 2009 年7 月7 日13,656,000 注

    注：限售条件：

    1）控股股东广西壮族自治区高速公路管理局承诺：自股改方案获得通过非流通股获得上市流通权

    之日起其所持股份36 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易。五洲交通 2009 年半年度报告

    4

    2）其他非流通股股东华建交通经济开发中心、广西壮族自治区公路管理局、广西民族经济发展资

    金管理局、广西壮族自治区道路运输管理局一致承诺：自股改方案获得通过非流通股获得上市流通权

    之日起，在12 个月内不上市流通或转让。在获得上市流通权之日起的第12 个月后到第24 个月期间，

    非流通股股东所持股份上市流通数量不超过总股本的5%。在获得上市流通权之日起的第24 个月后到

    第36 个月期间，非流通股股东所持股份上市流通数量不超过总股本的10%。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    (三) 可转换公司债券情况

    1、转债发行情况

    经中国证券监督管理委员会证监发字[2008]161 号文批准，公司于2008 年2 月29 日通过上海证

    券交易所公开发行总额为5.4 亿元人民币五年期可转换公司债券（以下简称“五洲转债”，代码为

    “110368”），并于2008 年3 月14 日在上海证券交易所挂牌交易。“五洲转债”自2008 年9 月1

    日起开始转换为本公司发行的A 股股票（股票简称“五洲交通”）。

    2、报告期转债持有人情况

    期末可转债持有人数 691

    前十名可转债持有人情况

    可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)

    中非发展基金有限公司 1,635,000 45.45

    吕文杰 200,000 5.56

    张福存 74,000 2.06

    卢秋莲 73,000 2.03

    李宏 60,000 1.67

    谭秀英 50,000 1.39

    吕雷 40,000 1.11

    马海波 37,000 1.03

    林国荣 36,000 1.00

    叶枫 25,000 0.70

    3、报告期转债变动情况

    单位:元 币种:人民币

    本次变动增减

    本次变动前

    转股 赎回 回售

    本次变动后

    可转换公司债券 401,762,000 398,165,000 3,597,000

    4、报告期转债累计转股情况

    报告期转股额（元） 398,165,000

    报告期转股数（股） 84,178,461

    累计转股数（股） 113,404,057

    累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 25.66

    尚未转股额（元） 3,597,000

    未转股占转债发行总量（%） 0.67五洲交通 2009 年半年度报告

    5

    5、转股价格历次调整情况

    单位:元 币种:人民币

    转股

    价格

    调整

    日

    调整

    后转

    股价

    格

    披露

    时间

    披露媒

    体

    转股价格调整说明

    2008

    年6

    月6

    日

    10.07

    2008

    年6 月

    2 日

    中国证

    券报、上

    海证券

    报、上海

    证券交

    易所网

    站

    在公司派发2007 年度现金红利的同时对公司可转换公司债券的

    转股价作如下调整：公司于2008 年6 月5 日(股权登记日)实施

    的2007 年度利润分配方案为每股派发现金红利0.07 元,为此，

    公司可转换公司债券“五洲转债(110368)”的转股价格由初始转

    股价每股人民币10.14 元调整为10.07 元,转股价格调整生效日

    为2008 年6 月6 日。

    2008

    年

    10

    月

    17

    日

    4.73

    2008

    年10

    月16

    日

    中国证

    券报、上

    海证券

    报、上海

    证券交

    易所网

    站

    公司于2008 年10 月14 日召开2008 年第四次临时股东大会，会

    议审议通过了《关于向下修正“五洲转债”转股价格的议案》，

    同意以审议该事项的股东大会召开前二十个交易日公司股票交

    易均价和前一个交易日均价中高者的130%为修正后的转股价格。

    同时，向下修正后的转股价格不低于公司最近一期经审计的每股

    净资产和股票面值。本次股东大会召开日（2008 年10 月14 日）

    前二十个交易日公司股票交易均价为3.64 元，股东大会召开前

    一个交易日（2008 年10 月13 日）公司股票交易均价为3.25 元，

    因此，确定修正后的转股价格为4.73 元（3.64 元×130%）。自

    2008 年10 月17 起，“五洲转债”转股价格由原来的10.07 元/

    股调整为4.73 元/股。

    截止本报告

    期末最新转

    股价格

    4.73

    6、转债的担保人

    本公司转债的担保人是中国农业银行广西分行

    7、转债其他情况说明

    公司股票自2009 年4 月14 日至2009 年5 月22 日连续27 个交易日内已有20 个交易日收盘价格

    不低于当期转股价格（4.73 元/股）的130％。根据本公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的

    约定，已触发可转债的赎回条款。本公司董事会六届十次临时会议审议通过了《关于提前赎回“五洲

    转债”的议案》，决定行使“五洲转债”的提前赎回权，将截至赎回登记日（2009 年7 月1 日）收市

    后尚未转股的“五洲转债”全部赎回。

    本公司于2009 年5 月25 日、26 日、27 日、6 月1 日、2 日连续5 次刊登“五洲转债”赎回的提

    示性公告。“五洲转债”于2009 年7 月2 日在上海证券交易所停止交易及转股，未转股的“五洲转债”

    全部被冻结，公司按面值103 元（含当期利息，且当期利息含税）的价格赎回全部在赎回日之前未转

    股的“五洲转债”，赎回价格为103 元（税后个人投资者为102.90 元／张，ＱＦＩＩ为102.95 元／

    张）。

    截止2009 年7 月1 日，本公司公开发行的5.4 亿元“五洲转债”，已有538,596,000 元转换成“五

    洲交通”股票（600368）；“五洲转债”赎回余额为1,404,000 元，占“五洲转债”发行总额的0.26

    ％；“五洲交通”股票因可转债转股累计增加数量为113,867,688 股。五洲交通 2009 年半年度报告

    6

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持股份

    数量

    本期

    减持

    股份

    数量

    期末持股

    数

    变动原因

    王权 董事、董事会秘书、副总经理 10,560 2,325 12,885 可转债转股

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、报告期整体经营情况

    公司主营业务为经营收费公路，报告期经营的收费公路主要是南宁至柳州高速公路小平阳至王灵

    段（平王路）、金城江至宜州一级公路（金宜路）和南宁至梧州收费公路（南梧路）的部分路段，均

    位于广西区内，报告期主营业务经营情况详见本报告之“公司主营业务及其经营状况”。此外，近年

    来公司为加快发展，控股或参股投资了一些高速公路、物流和房地产等项目，报告期各投资项目情况

    详见本报告之“公司投资情况”。

    2009 年上半年公司克服国际金融危机等客观因素的影响，紧紧围绕董事会制定的年度经营目标计

    划，层层落实责任任务，加强工作协调，以确保完成各项计划目标和任务。经努力，报告期公司实现

    营业收入105,430,921.54 元，较上年同期减少1,246,282.91 元，下降1.17 %；实现营业利润

    42,672,615.03 元，较上年同期减少6,830,453.89 元,下降13.80%；实现利润总额42,429,587.67 元,

    较上年同期减少6,854,506.25 元，下降13.91%；实现净利润44,722,189.87 元，较上年同期增加

    2,284,733.07 元，提高5.38%。其中：营业收入下降主要是子公司广西凭祥万通国际物流有限公司受

    越南经济危机影响业务收入减少所致；营业利润及利润总额减少主要是子公司广西凭祥万通物流有限

    公司收入减少、经营成本增加以及公司银行贷款增加导致财务费用增加等因素所致；净利润增加主要

    是公司自2008 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日按照《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部

    湾经济区开发的若干政策规定的通知》执行免征属于地方部分的企业所得税，报告期内冲减2008 年多

    提的所得税588 万元所致。截至报告期末，公司总资产为3,501,283,512.01 元，较上年同期增加

    631,275,703.41 元，增长22%；合并归属于母公司的股东权益为2,090,278,945.22 元，较上年同期增

    加386,249,880.33 元，增长22.67%，主要是报告期内公司本部及子公司广西岑罗高速公路公司增加

    银行贷款4.8 亿元所致。报告期公司扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率为2.19%，扣除非

    经常性损益后的加权平均净资产收益率为2.22% ，扣除非经常性损益后基本每股收益0.08 元，扣除

    非经常性损益后稀释每股收益0.08 元。

    2009 年是我国应对国际金融危机，保增长、保民生、保稳定、保持良好发展势头的攻坚之年，应

    对金融危机、保增长、保民生、保稳定最大的任务就是扩大内需，加大投资。今年广西交通要完成固

    定资产投资800 亿元，其中公路水路投资400 亿元，在逐步实施广西北部湾经济区发展规划，加大加

    强泛北部湾、泛珠三角经济合作的同时，广西扩大内需促进经济增长重大决策的落实也给广西交通及

    公司的发展带来良好的机遇。包括2008 年9 月公司获准收购广西高速公路管理局持有的广西南宁（坛

    洛）至百色高速公路项目公司68%的股份，此外在国家税务总署就全国范围内一般企业所得税税率自

    2008 年起由33%改为25%征收后，我公司仍执行原有的企业所得税优惠政策即减按15%税率征收企业所

    得税，并根据《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部湾经济区开放开发的若干政策规定的通知》，

    免征属于地方部分的企业所得税。

    2、报告期公司财务数据同比变动分析

    （1）合并资产负债表数据同比变动30%以上情况及原因分析

    单位：人民币元

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减额

    增长比例

    （%）

    原因分析

    货币资金 743,820,829.16 499,047,915.09 244,772,914.07 49.05 主要是本期增加银行贷款所致

    应收账款 5,550,398.98 3,773,562.14 1,776,836.84 47.09

    主要是应收未收平王路通行费清

    分收入所致五洲交通 2009 年半年度报告

    7

    其他应收款 5,141,921.32 2,727,317.60 2,414,603.72 88.53 主要是日常往来增加所致

    在建工程 495,953,483.43 167,786,245.98 328,167,237.45 195.59

    主要是新增筋竹至岑溪高速公路

    项目的工程结算款所致

    预收款项 6,820,018.91 1,428,734.00 5,391,284.91 377.35

    主要是项目预收承包转让金及代

    收储值卡收入所致

    应付职工薪酬 722,848.37 544,462.85 178,385.52 32.76

    主要是新增职工教育经费及工会

    经费所致

    应交税费 1,334,332.27 3,172,353.20 -1,838,020.93 -57.94

    主要是公司享受企业所得税税收

    优惠政策，减免属于地方部分的

    企业所得税，2009 年度冲减2008

    年多提部分所致

    长期借款 575,000,000.00 100,000,000.00 475,000,000.00 475.00

    主要是岑罗高速公路公司及“五

    洲国际”房地产项目新增项目贷

    款所致

    应付债券 3,071,610.18 337,673,935.51 -334,602,325.33 -99.09

    主要是报告期内可转换债券转

    股，债券减少所致

    资本公积 808,322,073.56 552,030,144.16 256,291,929.40 46.43

    主要是可转换债券转股溢价部分

    增加资本公积所致

    少数股东权益 125,116,260.82 86,083,559.49 39,032,701.33 45.34

    新增子公司南宁金桥农产品有限

    公司参股股东投入投资款所致

    （2）合并利润表数据同比变动30%以上情况及原因分析

    单位：人民币元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减额

    增减比例

    （%）

    原因分析

    财务费用 4,566,593.62 1,274,194.99 3,292,398.63 258.39

    报告期内比去年同期增加贷款导致利息费

    用增大所致

    资产减值损失 263,239.37 -275,477.91 538,717.28 195.56

    报告期内计提的坏账准备较去年同期增加

    所致

    投资收益 4,838,483.99 - 4,838,483.99

    报告期内新增对坛百高速公路公司权益核

    算增加收益去年同期无此项内容所致。

    营业外收入 25,261.41 - 25,261.41 报告期新增捐款去年同期无此内容

    所得税费用 -2,292,602.20 6,846,637.12 -9,139,239.32 -133.49

    报告期内因享受税收优惠政策计提的所得

    税费用减少所致

    少数股东损益 -1,057,300.06 716,227.49 -1,773,527.55 -247.62

    报告期内因子公司经营亏损造成少数股东

    权益减少所致

    (3)合并现金流量表数据同比变动30%以上情况及原因分析

    单位：人民币元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月增减额

    增减比

    例（%）

    原因分析

    一、经营活动产生的现金

    流量

    收到的其他与经营活动有

    关的其他现金

    7,012,530.29 26,452,561.07 -19,440,030.78 -73.49

    报告期内主要是收到代收代缴的通行费

    收入374 万元及保证金225 万元，去年同

    期主要是广西凭祥万通国际物流有限公

    司收到崇左市人民政府友谊关口岸国际

    货物运输联检中心基础建设资金

    18,885,222.15 元

    购买商品、接受劳务支付

    的现金

    89,484,956.12 11,859,666.19 77,625,289.93 654.53

    报告期内新增子公司金桥农产品批发市

    场项目用地拆迁款去年同期无此核算内

    容

    支付给职工以及职工支付

    的现金

    17,349,348.65 6,769,406.59 10,579,942.06 156.29

    报告期内新增子公司金桥农产品批发市

    场项目职工人数及公司用工成本增加所

    致

    支付的各项税费 5,582,350.35 11,137,038.22 -5,554,687.87 -49.88

    报告期内因享受所得税税收优惠政策抵

    扣去年的所得税,故上缴的税金不及去年

    同期

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    26,535,746.75 14,421,062.72 12,114,684.03 84.01

    报告期内新增子公司金桥农产品项目核

    算内容及支付“现代国际”办公楼装修往

    来款增加所致

    二、投资活动产生的现金

    流量

    -

    收回投资所收到的现金 - 10,000,000.00 -10,000,000.00

    -100.0

    0

    报告期内无投资资金收回，去年同期为收

    回“现代国际”大厦项目投资款所致五洲交通 2009 年半年度报告

    8

    取得所收到的现金投资收

    益

    1,300,000.00 - 1,300,000.00

    报告期内收到“现代国际”大厦投资项目

    收益，去年同期无此内容所致

    收到的其他与投资活动有

    关的现金

    6,723,070.15 299,797.18 6,423,272.97

    2142.5

    4

    报告期内岑罗高速公路公司收到服务区

    经营转让费及项目安全罚款等

    购建固定资产、无形资产

    和其他长期资产所支付的

    现金

    282,288,293.72 151,975,758.53 130,312,535.19 85.75

    报告期内子公司广西岑罗高速公路公司

    支付工程款增加所致

    投资所支付的现金 15,000,000.00 196,700,000.00 -181,700,000.00 -92.37

    报告期内只对坛百高速公路公司投资

    1500 万元，去年同期对坛百高速公路公

    司投资6000 万元、金桥农产品公司投资

    1.3 亿元

    支付的其他与投资活动相

    关的现金

    2,000.00 6,809,798.30 -6,807,798.30 -99.97

    报告期内为广西岑罗高速公路公司支付

    个人借款2000 元,去年同期为广西岑罗

    高速公路公司支付的其他与工程有关的

    待摊费用

    三、筹资活动产生的现金

    流量

    -

    吸收投资所收到的现金 40,000,000.00 - 40,000,000.00

    报告期内子公司南宁金桥农产品公司收

    到南宁威宁资产经营有限责任公司投入

    投资款4000 万元

    借款所收到的现金 645,000,000.00 185,000,000.00 460,000,000.00 248.65

    报告期内新增子公司广西岑罗高速公路

    公司贷款5 亿元及“五洲国际”房地产项

    目贷款7500 万元

    发行债券收到的现金 - 540,000,000.00 -540,000,000.00

    -100.0

    0

    报告期内无发债融资行为

    收到的其他与筹资活动有

    关的现金

    31,172,398.78 - 31,172,398.78 -

    主要是收到广西高速公路管理局投资款

    3084 万元所致

    偿还债务所支付的现金 135,000,000.00 - 135,000,000.00

    报告期内支付到期短期借款，去年同期无

    此项内容

    分配股利、利润或偿付利

    息所支付的现金

    18,182,315.40 9,889,600.00 8,292,715.40 83.85

    报告期内支付银行贷款利息比去年同期

    数增加同时支付到期债券利息，去年同期

    无此项内容所致

    支付的其他与筹资活动有

    关的现金

    - 10,000,000.00 -10,000,000.00

    -100.0

    0

    报告期内无筹资活动款项支付，去年同期

    为发债支付的费用

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利润率

    (%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比

    上年增减(%)

    营业利润率比上年增

    减(%)

    分行业

    交通行业 97,067,578.00 25,367,385.57 35.15 1.68 6.10 减少5.93 个百分点

    物流行业 6,988,694.40 3,629,820.47 -23.06 -18.43 289.76 减少51.72 个百分点

    分产品

    通行费收入 97,067,578.00 25,367,385.57 35.15 1.68 6.10 减少5.93 个百分点

    服务收入 6,988,694.40 3,629,820.47 -23.06 -18.43 289.76 减少51.72 个百分点

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总额0 万元

    本公司主营业务为经营收费公路，属交通行业，报告期营业收入主要来源于公司经营的平王路、

    金宜路和南梧路部分路段的通行费收入，其中：2009 年1-6 月平王路实现通行费收入37,830,077 元，

    较上年同期提高16.82%；金宜路实现通行费收入17,456,064 元，较上年同期提高3.86%；南梧路实现

    通行费收入41,781,437 元，较上年同期下降9.71%。

    本公司控股子公司广西万通国际物流有限公司主营业务属物流行业，报告期营业收入主要来源于

    中国东盟自由贸易区凭祥国际物流园的服务收入,包括设施有偿使用费6,250,846.40 元及代理报关收

    入737,848 元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    广西壮族自治区 104,056,272.40 9

    报告期公司及子公司主营业务经营均在广西进行。五洲交通 2009 年半年度报告

    9

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）公司主营高速公路资产偏少，部分公路资产收费年限渐近终止，优质高速公路资产的收购、

    优化资产结构有待进一步推进。

    （2）受治超、车辆分流、路况等因素影响，非高速公路路段收入增长缓慢或下降。

    （3）公路养护成本、土地租赁费用具有不确定性。

    （4）由于全球金融危机冲击，物流业务受到一定程度的影响。

    （5）项目投资回报不能在短期显现，项目开发建设需要投入大量资金，财务成本提升，公司经营

    面临一定压力。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年份 募集方式

    募集资金

    总额

    本报告期已

    使用募集资

    金总额

    已累计使

    用募集资

    金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集资金用途及去向

    2008

    发行可转

    债

    54,000 7,950 30,493 23,420

    尚未使用的募集资金按规定实行专

    户存储并将按计划全部投入筋竹至

    岑溪高速公路的建设

    合计 / 54,000 7,950 30,493 23,420 /

    （1）公司2008 年发行5.4 亿元可转换公司债券,扣除发行费用后募集资金为5.3 亿元。

    （2）报告期尚未使用募集资金总额含利息收入并已扣除担保费。

    2、承诺项目使用情况

    单位:元 币种:人民币

    承诺项目名称

    是否变

    更项目

    拟投入金额

    实际投入金

    额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预

    计

    收

    益

    产生收

    益情况

    是否符

    合预计

    收益

    未达到

    计划进

    度和收

    益说明

    变更原

    因及募

    集资金

    变更程

    序说明

    广西筋竹至岑

    溪高速公路

    否 580,193,600 580,193,600 是 在建

    报告期

    尚未产

    生收益

    广西筋竹至岑溪高速公路是广州至昆明高速公路的组成部分，总建设里程约39 公里，项目初步设

    计概算投资约19.16 亿元（工可概算投资为18.5 亿元），其中项目资本金82,019.36 万元，由广西壮

    族自治区高速公路管理局出资24,000 万元，持有29.26%的股份，公司出资58,019.36 万元，持有70.74%

    的股份。

    广西筋竹至岑溪高速公路于2007 年10 月开工建设，截至报告期末，项目建设已累计完成投资

    91,915 万元，占总投资的49.68%。

    3、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    南宁(坛洛)至百色高速公路 58,150 已于2007 年12 月28 日竣工通车2009 年1-6 月实现投资收益3,628,485.38 元

    中国东盟自由贸易区凭祥国际物流园 17,500 项目一期已建成并投入使用

    2009 年1-6 月实现营业收入698.87 万元,实现

    利润总额-143.05 万元,

    南宁金桥农产品批发市场 21,000 在建 报告期内尚未实现收益

    五洲国际房地产项目 29,000 在建 报告期内尚未实现收益

    现代国际房地产项目 5,000 已竣工交付使用

    2008 年度已收回投资成本，现投资双方就该项

    目已部分结算，截至2009 年6 月30 日公司已

    收到投资收益现金450 万元，剩余物业正进行

    清算中。

    合计 130,650 / /

    (1)南宁（坛洛）至百色高速公路

    广西南宁（坛洛）至百色高速公路是国家规划的衡阳至昆明国道主干线的重要路段，是西南地区

    通往广西沿海港口及粤港澳地区的出海通道，全长187.62 公里，批复概算总投资51.53 亿元。项目资五洲交通 2009 年半年度报告

    10

    本金18.04 亿元，由广西高速公路管理局出资12.22 亿元，占68%的股权；公司出资5.815 亿元，占

    32%的股权。

    南宁（坛洛）至百色高速公路已于2007 年12 月28 日建成通车并由项目公司广西坛百高速公路有

    限公司负责高速公路的经营。2009 年1-6 月，广西坛百高速公路有限公司实现营业收入167,944,059.00

    元，实现利润总额15,118,689.08 元，实现净利润11,339,016.81 元，按照32%的持股比例，报告期

    公司享有投资收益3,628,485.38 元。

    经广西自治区政府批复同意，目前公司收购坛百高速公路广西高速公路管理局持有68%股份的资

    产评估、审计等工作正在进行。

    （2）中国东盟自由贸易区凭祥国际物流园

    中国东盟自由贸易区凭祥国际物流园座落于广西凭祥边境经济合作区南山工业园区南友高速公路

    旁，距友谊关约10 公里，总占地面积约2000 亩，2006 年1 月公司控股子公司广西万通国际物流有限

    公司（公司持股70%，广西道路运输管理局持股30%）成立广西凭祥万通国际物流有限公司作为项目业

    主投资建设和经营中国东盟自由贸易区凭祥国际物流园。

    该项目政府批复投资总估算为8.23 亿元，分三期建设，其中一期建设友谊关前置核放区、进出口

    货物通关服务区、进出口货物车辆候检区、物流信息服务中心、综合办公区以及配套路网工程及绿化

    景观工程。一期工程总投资2.5 亿元，由公司出资17,500 万元，广西道路运输管理局出资7,500 万元。

    一期工程已于2006 年11 月基本建成并投入使用。截至报告期末，物流园一期工程竣工结算工作正在

    抓紧进行并完善了一期工程的各项功能，二、三期工程项目立项备案、可研报告等工作已完成，在二、

    三期工程总平规划通过专家评审后，物流园控制性详细规划已于2009 年6 月获凭祥市政府原则同意，

    进场施工队伍也完成了部分场地平整。

    2009 年1-6 月，广西凭祥万通国际物流有限公司实现营业收入6,988,694.40 元，较上年同期下

    降18.43%；其中报关行收入为737,840 元,同比下降41.57%；实现利润总额-1,430,482.89 元，较上

    年同期下降155.77%，其中报关行利润为225,119.03 元，同比下降51.82%。利润亏损的原因主要是营

    业收入同比下降及成本费用由于折旧增加原因同比增长了46.98%。由于一期工程投资转入固定资产从

    而计提折旧及全球金融危机的深入影响，该公司的国际贸易、报关代理等业务受到不同程度的冲击。

    （3）南宁金桥农产品批发市场

    南宁金桥农产品批发市场位于广西南宁兴宁区东北面三塘镇昆仑大道旁，距市区快速环道5000

    米，距南宁市城市外环高速公路出入口2000 米，建设规模占地1474 亩，建筑总面积712479 平方米，

    主要建设交易服务大楼、交易行、交易大棚、加工车间、冷库、仓库、宾馆餐厅楼、停车场、地磅房、

    垃圾回收站、污水处理设施、变电站以及信息网络系统等，是南宁市首个创造净菜集中配送、农产品

    大宗物流调配运输及大型农产品网上交易平台等多种农产品流通模式的现代化农产品流通市场。

    该项目估算总投资12.3 亿元，项目公司南宁金桥农产品有限公司注册资本金30,000 万元，其中

    公司出资21,000 万元，持有70%股权，南宁威宁资产经营有限责任公司持有30%的股权。工程建设计

    划用五年时间完成，共分两期进行建设，其中一期建设综合交易大楼、信息服务中心、宾馆、办公楼、

    公寓楼、临街商铺、仓储、冷库、交易大棚等。截至报告期末，该项目累计完成投资3.22 亿元，其中

    一期工程已完成所有工程招投标工作并已全面施工，市场招商工作正在进行；二期工程已完成869.89

    亩集体土地签约，完成率达74%，二期工程总平面规划正在反复论证和优化设计中。

    （4）五洲国际房地产项目

    五洲国际房地产项目位于南宁市中国东盟国际商务区内，2006 年9 月公司参与南宁中国东盟国际

    商务区地块竞拍并以每亩2,508,035 元（含拍卖佣金和契税）的价格取得33.399 亩土地的使用权进行

    房地产开发，项目拟建设4 栋16 层、2 栋23 层、3 栋24 层商住楼，预计投资额2.9 亿元。截至报告

    期末，该项目已完成所有报建工作，并于2009 年5 月取得建筑工程施工许可证，项目已累计完成投资

    10,579 万元，占概算总投资的36.47%，其中：地下室土方施工已基本完成，边坡支护及桩基施工已全

    部完成，地下室底板施工及底板防水完成过半。

    (5)现代国际房地产项目

    2005 年8 月，公司与龙基置业有限公司签订《合作开发协议》合作开发现代国际大厦项目，项目

    位于南宁五象广场旁，为28 层的商务公寓楼,双方共出资10,000 万元,其中广西龙基置业有限公司以

    项目土地折价4600 万元、前期投入费用400 万元，本公司以现金出资5000 万元。

    截至2007 年12 月31 日“现代国际”大厦项目已竣工交付使用，2008 年度已收回投资成本，现

    投资双方就该项目已部分结算，截至2009 年6 月30 日公司已收到投资收益现金450 万元，剩余的物

    业正进行清算中。

    (四) 公司财务状况、经营成果分析五洲交通 2009 年半年度报告

    11

    1、完成盈利预测的情况

    公司未对报告期盈利进行过预测。

    2、完成经营计划情况

    2009 年公司董事会制定的经营计划目标为：力争实现营业总收入203,000,000 元，净利润

    83,480,000 元，净资产收益率4.30%。

    2009 年1-6 月完成情况为：实现营业收入105,430,921.54 元，完成年度计划的51.94%；实现净

    利润44,722,189.87 元，完成年度计划的53.57%；净资产收益率为2.19%，为年度计划的50.93%。

    (五) 董事会下半年的经营计划修改计划

    由于公司在5 月下旬满足了提前赎回五洲转债的条件，公司董事会决定行使提前赎回五洲转债的

    权利。截止2009 年7 月1 日，累计转股数达到99.74%，公司股份总数由转股前的442,000,000 股增

    至目前的555,867,688 股。五洲转债的提前赎回，导致了公司净资产的增加。为此，经公司六届十二

    次董事会决定，将公司2009 年度计划的净资产收益率由原来的4.30%调整为4.05%。

    （六）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

    1、公司负债情况

    （1）短期借款1.4 亿元为母公司流动资金贷款。

    （2）应付帐款主要为代收通行费往来款。

    （3）应付股利291.09 万元为应付未付2007 年度股东分红款。

    （4）其他应付款中主要是子公司广西岑罗高速公路有限责任公司收到广西区高速公路管理局向其

    追加的投资款12,058 万元；子公司广西万通国际物流有限公司收到广西区道路运输管理局投资款4800

    万元，因未办理验资和工商变更手续暂挂账；及广西凭祥万通国际物流有限公司收到广西区一建公司

    工程保证金；其余为工程款。

    （5）长期借款中有5 亿元为子公司广西岑罗高速公路有限责任公司项目建设的固定贷款，7500

    万元为母公司“五洲国际”开发项目的固定贷款。

    （6）应付债券为公司发行的可转换债券经转股后剩余的债券及预提的债券利息。

    （7）长期应付款2.51 亿元是1998 年公司置换资产差额及广西区高速公路管理局为平王路垫付的

    工程款。

    2、资信变化情况：无

    3、未来年度还款的现金安排

    （1）母公司短期借款拟用2009 年度的经营活动产生的现金流净额按期支付。

    （2）预提的可转债利息，按到期实际应付利息金额用公司自有资金支付。

    （3）根据《资产置换协议》约定，长期应付款可在25 年内予以清偿（不计利息）。2009 年度拟

    用自有资金清偿2000 万元。

    （4）其他应付款中的工程款用项目流动资金支付，而项目工程保证金在工程保质期内无需支付。

    投资款无需支付。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》（以下简称《准则》），报告期

    内公司进一步完善了公司法人治理，符合《准则》的具体要求：

    1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易

    所股票上市规则》和其他有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构。

    报告期内，根据中国证监会及上海证券交易所的相关规定，制订了《审计委员会年报工作规程》、

    《独立董事年报工作制度》等制度。公司将按照法律、行政法规及上海证券交易所的要求，结合公司

    的发展，规范运作，切实保护投资者利益，完善公司的治理结构。

    2、公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事、监事，召开董事会，监事会，董事、监

    事工作勤勉尽责。

    3、公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。高级管理人员忠实履行职务,

    能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不能忠实履行职务、违背诚信义务的高管。

    4、公司独立性情况良好，按照《公司法》和《公司章程》要求，在业务、资产、人员、机构、财

    务等方面做到与控股股东分开。五洲交通 2009 年半年度报告

    12

    5、公司的透明度情况良好。公司已按《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》

    以及其它有关法律法规及规范性文件规定，并严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确

    保公司真实、准确、完整和及时进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露

    问题被上海证券交易所实施批评、谴责等惩戒措施。

    6、报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作，认

    真加强学习，不断提高服务水平和工作质量，努力与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，以

    提升公司在资本市场的形象。公司董事、副总经理、董事会秘书王权先生是投资者关系管理工作的负

    责人，公司证券部负责投资者关系管理工作的日常事务。公司通过投资者关系管理电话、电子信箱、

    传真等多种渠道与投资者加强沟通，并尽可能解答投资者的疑问。

    7、根据中国证监会"加强上市公司治理专项活动"的要求，进一步完成公司制定的整改计划。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年5 月21 日，公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配方案：2008 年度

    公司按照合并报表实现归属于上市公司股东的净利润88,496,224.78 元，母公司实现净利润

    90,167,168.19 元，按母公司实现的净利润计提10%法定盈余公积金9,016,716.82 元，加上股东未分

    配利润年初余额407,886,705.53 元，扣除已支付的2007 年度普通股股利30,940,000.00 元，可供分

    配的利润年末余额为456,426,213.49 元。公司拟按每10 股派发现金红利0.6 元（含税）进行分配。

    由于公司存在可转债转股情况，因此，派发现金红利总股本基数以派发时股权登记日的总股本数

    为基数，剩余未分配利润结转下年度。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。

    公司于2009 年7 月8 日在《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站披露了2008

    年利润分配实施公告，股权登记日为2009 年7 月13 日，除息日为2009 年7 月14 日。从2009 年7

    月17 日起，除了国家股和国有法人股（即广西壮族自治区高速公路管理局、华建交通经济开发中心、

    广西壮族自治区公路管理局、广西国宏经济发展集团有限公司、广西壮族自治区道路运输管理局）的

    现金红利由公司直接以转帐方式派发外，其余流通股的现金红利均委托中国证券登记结算有限责任公

    司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易

    的股东派发。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、根据中国证监会的相关规定，报告期内公司对《公司章程》的利润分配政策进行了修改，修改

    后的利润分配政策为：

    （1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；

    （2）公司可以采取现金或股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；

    （3）公司利润分配具体比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大

    会审议决定；

    （4）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因。独立董事应当对此发

    表独立董事意见；

    （5）公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%，

    确因特殊情况不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明；

    （6）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用

    的资金。”

    2、报告期内公司现金分红政策的执行情况

    （1）公司2008 年度现金分红方案为：2008 年度可供分配的利润年末余额为456,426,213.49 元。

    公司按每10 股派发现金红利0.6 元（含税）进行分配。由于公司存在可转债转股情况，因此，派发现

    金红利总股本基数以派发时股权登记日的总股本数为基数，剩余未分配利润结转下年度。本年度不送

    红股也不进行公积金转增股本。

    （2）公司于2009 年7 月8 日在《中国证券报》和《上海证券报》以及上海证券交易所网站披露

    了2008 年利润分配实施公告，股权登记日为2009 年7 月13 日，除息日为2009 年7 月14 日，现金红

    利发放日为2009 年7 月17 日。

    （3）国家股和国有法人股广西壮族自治区高速公路管理局、华建交通经济开发中心、广西壮族自

    治区公路管理局、广西国宏经济发展集团有限公司和广西壮族自治区道路运输管理局的现金红利由公

    司直接以转帐方式发放。五洲交通 2009 年半年度报告

    13

    （4）除国家股和国有法人股外，其余持有无限售条件股份股东的现金红利，公司委托中国证券登

    记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册的股东派发。

    （四）半年度拟定的公司利润分配预案，公积金转增股本预案。

    公司无半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。

    (五) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    （八）重大关联交易

    1、与日常经营相关的关联交易

    购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联方名称

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则

    关联交易价格 关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市

    场

    价

    格

    关联交易对

    公司利润的

    影响

    广西壮族自治区高

    速公路管理局

    平王路养护

    根据市场价

    格，由合同双

    方协商确定。

    60000/年公里883,250.00 27.15

    广西壮族自治区高

    速公路管理局

    公司所属平

    王路和南梧

    路部分路段

    的土地租赁

    根据市场价

    格，由合同双

    方协商确定。

    500,000.00 -500,000.00

    广西壮族自治区公

    路管理局

    南梧路养护

    根据市场价

    格，由合同双

    方协商确定。

    30000/年公里1,350,000.00 41.50

    1)本公司委托控股股东广西壮族自治区高速公路管理局对平王路进行营运养护。

    公司与控股股东广西壮族自治区高速公路管理局签订的2008 年度平王路营运养护合同补充协议

    规定，公司2008 年度支付的营运养护费为176.65 万元。2009 年的补充协议尚未签订，根据2008 年

    度的标准，报告期应付给该局的营运养护费为88.325 万元；

    2)本公司向控股股东广西壮族自治区高速公路管理局租赁公司所属平王路和南梧路部分路段的土

    地。

    公司与控股股东广西壮族自治区高速公路管理局签订的2008 年度土地租赁合同补充协议规定，公

    司2008 年度支付的土地租赁金为100 万元。2009 年的补充协议尚未签订，根据2008 年度的标准，报

    告期应付给该局的土地租赁金为50 万元；

    3)本公司委托参股股东广西壮族自治区公路管理局对南梧路部分路段进行营运养护。

    公司与参股股东广西壮族自治区公路管理局签订的2008 年-2010 年度南梧路部分路段营运养护合

    同补充协议规定，公司2008 年-2010 年每年支付的营运养护费为270 万元。报告期应付给该局的营运

    养护费为135 万元。

    之所以选择广西壮族自治区高速公路管理局和广西壮族自治区公路管理局对公司所属公路进行养

    护，是因为该两个单位是广西区内实力雄厚的国有公路营运养护单位，具有专业的公路养护队伍和齐

    全的机械维修设备，养护质量高，信誉好，价格合理。公司所属平王路、南梧路部分路段的土地均属

    广西壮族自治区高速公路管理局，必须向其租赁，租赁金以低于市场价格的标准确定。

    以上关联交易对公司的独立性没有任何影响。五洲交通 2009 年半年度报告

    14

    2、非经营性关联债权债务往来

    单位:元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    关联关

    系 发生额 余额 发生额 余额

    广西壮族自治区

    高速公路管理局

    控股股东 2,692,960.93 2,692,960.93 371,798,641.37 371,798,641.37

    广西壮族自治区

    道路运输管理局

    参股股东 48,000,000.00 48,000,000.00

    合 计 / 2,692,960.93 2,692,960.93 419,798,641.37 419,798,641.37

    关联债权债务形成原因：

    1)公司向关联方提供的资金，系应收广西壮族自治区高速公路管理局的款项，系由其统一清分的

    柳王高速路平王路段通行费收入余款。

    2)关联方向公司提供的资金419,798,641.37 元，其中：

    （1）控股股东广西壮族自治区高速公路管理局向本公司提供的371,798,641.37 元，包括：

    （A）长期应付款广西壮族自治区高速公路管理局的款项251,218,641.37 元：

    （B）应付广西壮族自治区高速公路管理局款项120,580,000.00 元。

    长期应付款广西壮族自治区高速公路管理局的款项251,218,641.37 元中：（a）1998 年1 月1 日

    置换进出资产差额204,890,358.37 元，已支付22,000,000.00 元，余额为182,890,358.37 元；（b）

    广西壮族自治区高速公路管理局1998 年度为柳王高速公路平王路段垫付的工程款68,328,283.00 元；

    （c）资产置换差额作为负债由本公司在《资产置换协议》签订后25 年内予以清偿（不计利息）；

    应付广西壮族自治区高速公路管理局款项120,580,000.00 元，系其向广西岑罗高速公路有限责任

    公司追加的投资款，因尚未办理验资和工商变更手续，故暂挂其他应付款。

    （2）应付广西壮族自治区道路运输管理局款项48,000,000.00 元，系其向子公司广西万通国际物

    流有限公司追加投资款，因尚未办理验资和工商变更手续，故暂挂其他应付款。

    3、其他重大关联交易

    1）与控股股东广西壮族自治区高速公路管理局合作投资建设经营南宁（坛洛）至百色高速公路。

    该公路全长187.62 公里，批复概算总投资51.53 亿元，项目资本金18.04 亿元。根据双方约定，由广

    西壮族自治区高速公路管理局出资12.22 亿元，占68%；公司出资5.82 亿元，占32%。南宁（坛洛）

    至百色高速公路已于2007 年12 月建成通车。广西高速公路管理局与公司共同负责该项目经营期的管

    理。

    2）与控股股东广西壮族自治区高速公路管理局合作投资建设经营岑罗高速公路项目

    岑罗高速公路总建设里程约39 公里，项目初步设计概算投资约19.16 亿元（工可概算投资为18.5 亿

    元）。项目资本金82,019.36 万元，其中公司占股份70.74%，广西壮族自治区高速公路管理局占股份

    29.26%。该企业的主营业务是高速公路的建设投资及收费经营，2008 年1 月开工,目前正在建设中，

    预计2010 年初完工。

    3）与参股股东广西壮族自治区道路运输管理局合作投资经营广西万通国际物流有限公司

    公司对控股子公司广西万通国际物流有限公司需累计投入资金17,500 万元，截至报告期末已投入资

    金 15,020 万元；合作方广西壮族自治区道路运输管理局需累计投入7,500 万元，截止报告期末已投

    入7,500 万元。该公司目前已基本完成第一期工程。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。五洲交通 2009 年半年度报告

    15

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司其他重大合同：经公司第五届董事会第十二次会议审议并经公司2006 年第二次临时

    股东大会批准，公司参与了南宁中国东盟国际商务区PC2006-12 地块的竞拍，以每亩2,508,035 元(含

    拍卖佣金和契税)的价格取得了位于南宁市民族大道中国东盟国际商务区PC2006-12 地块33.399 亩的

    土地。公司股东大会授予董事会对该项目投资及运作的决策权，包括办理与竞拍有关的一切事项，竞

    拍成功后公司不超出预算金额的自有资金的投入和向银行申请贷款以及办理与房地产项目申报、开发

    有关的事宜等。公司命名该房地产项目为“五洲国际”。“五洲国际”为公司独资开发的项目，预计

    投资额2.9 亿元，截至2009 年6 月30 日公司已投入资金 10,579 万元（含土地款），余下资金按照

    项目建设工程进度，除公司自有资金投入外主要通过项目销售收入和银行贷款解决。

    公司分别与广西建工集团第五建筑工程有限责任公司、第一建筑工程有限责任公司签订了项目施

    工合同。其中：

    与广西建工集团第五建筑工程有限责任公司的合同范围：A、F、G、B、C 栋及门楼、东南面商铺、

    地下室等工程，建筑面积约45,000 平方米；合同价为6824.06 万元。

    与广西建工集团第一建筑工程有限责任公司的合同范围：D、E、I、H 栋及地下室等工程，建筑面

    积约为46,000 平方米，合同价为7,732.06 万元。

    。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    1、股改承诺

    1)控股股东广西壮族自治区高速公路管理局承诺，其所持有的非流

    通股股份自非流通股获得流通权之日起三十六个月内不通过上海证

    券交易所挂牌交易。

    2)华建交通经济开发中心、广西壮族自治区公路管理局、广西民族

    经济发展资金管理局和广西壮族自治区道路运输管理局承诺：自股改

    方案获得通过非流通股获得上市流通权之日（2006 年7 月5 日）起，

    在12 个月内不上市流通或转让。在获得上市流通权之日起的第12 个

    月后到第24 个月期间，非流通股股东所持股份上市流通数量不超过

    总股本的5%。在获得上市流通权之日起的第24 个月后到第36 个月期

    间，非流通股股东所持股份上市流通数量不超过总股本的10%。

    相关股东信

    守承诺，没有

    违反承诺的

    情况发生。

    发行时所作

    承诺

    2、公司发行可转换公司债券的承诺事项：

    经中国证监会批准，公司于2008 年2 月29 日在上海证券交易所

    公开发行5.4 亿可转换公司债券，募集资金扣除承销费后按照募集说

    明书中承诺投入筋竹至岑溪高速公路的建设。

    公司信守承

    诺，没有违反

    承诺的情况

    发生。

    其他对公司

    中小股东所

    作承诺

    3、对坛百高速公路投资的承诺事项：

    2006 年公司与控股股东广西壮族自治区高速公路管理局（以下简

    称高管局）合资成立广西坛百高速公路有限公司，用以投资建设南宁

    （坛洛）至百色高速公路。投资双方在《广西坛洛至百色高速公路项

    目合资经营合同书》中承诺：高管局出资12.22 亿元，占68%股份；

    公司出资5.82 亿元，占32%股份。

    公司信守承

    诺，没有违反

    承诺的情况

    发生。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否五洲交通 2009 年半年度报告

    16

    2）是否已启动：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    原聘任 现聘任

    境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    审计费用 40

    注册会计师姓名

    李萍

    凌松梅

    公司从2002 年起，聘请深圳市鹏城会计师事务所为公司的审计机构。经公司2008 年度股东大会

    批准，2009 年续聘（一年一聘）该所为公司的审计机构并同意支付该所2009 年度审计费用40 万元（含

    差旅费）。详见2009 年5 月22 日《中国证券报》和《上海证券报》刊登的《广西五洲交通股份有限

    公司2008 年度股东大会决议公告》。截止2009 年，该所已连续8 年担任公司审计机构。

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无处罚及整改情况。

    (十三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、公司所属公路金宜路、南梧路和平王路一直委托广西区交通厅、广西区公路管理局、广西区高

    速公路管理局进行养护，根据广西区人民政府文件，交通厅所属的广西壮族自治区高速公路管理局、

    广西壮族自治区公路管理局、广西壮族自治区道路运输管理局所持股份无偿划转广西交通投资集团有

    限公司，原受托单位是否愿意接受委托，养护费标准是否大幅度提高，具有较大的不确定性。

    2、公司与广西区高速公路管理局2009 年度的土地租赁合同以及平王路营运养护合同的补充协议

    尚未签订，补充协议是否续签或者土地租金以及养护费用是否调整尚未确定。

    3、本公司与广西龙基置业有限公司合作开发的“现代·国际”大厦项目截止2007 年12 月31 日

    已竣工交付使用，2008 年度已收回投资成本，现投资双方就该项目已部分结算，截至2009 年6 月30

    日本公司已收到投资收益现金450 万元，剩余的物业正进行清算中。

    4、经中国证监会核准，公司于2008 年2 月29 日在上海证券交易所公开发行5.4 亿元可转换公司

    债券，并于3 月14 日上市交易（代码：110368，简称：五洲转债）。同年9 月1 日起进入转股期，截

    止2009 年5 月22 日，五洲转债满足提前赎回的条件，公司决定提前赎回五洲转债。截止2009 年7

    月1 日，已有538,596,000 元转换成“五洲交通”股票（600368）；“五洲交通”股票因可转债转股

    累计增加数量为113,867,688 股。“五洲转债”赎回余额为1,404,000 元，占“五洲转债”发行总额

    的0.26％。由于赎回金额（含利息）只占“五洲转债”发行总额5.4 亿元的0.27％，因此，“五洲转

    债”的赎回对公司影响不大。

    5、 公司接到广西壮族自治区地方税务局直属税务分局《企业所得税减免税审核确认告知书》 （编

    号：2009 第5 号），同意我司2008 年度执行企业所得税优惠政策，减按15%税率征收企业所得税并

    免征属于地方部分的企业所得税（分支机构不在北部湾经济区内的其所得税不得免征属于地方部分的

    企业所得税）。以上将减免公司2008 年度企业所得税约588 万元。

    6、国务院国有资产监督管理委员会《关于广西五洲交通股份有限公司国有股东所持股份划转有关

    问题的批复》（国资产权[2009]267 号），同意：广西壮族自治区高速公路管理局所持广西五洲交通

    股份有限公司12,185.92 万股、广西壮族自治区公路管理局所持广西五洲交通股份有限公司5,785.60

    万股、广西壮族自治区道路运输管理局所持广西五洲交通股份有限公司904.00 万股将划转给广西交通

    投资集团有限公司。中国证券监督管理委员会《关于核准广西交通投资集团有限公司公告广西五洲交

    通股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的的批复》（证监许可[2009]698 号），对广西交

    通投资集团有限公司公告广西五洲交通股份有限公司收购报告书无异议，并核准豁免广西交通投资集

    团有限公司因国有股权行政划转而持有广西五洲交通股份有限公司188,755,200 股股份，导致合计持

    有该公司40.06%的股份而应履行的要约收购义务。目前，上述股份的过户手续正在办理中。五洲交通 2009 年半年度报告

    17

    (十四) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    五洲交通关于股份变动情况的公告

    中国证券报D004 版、

    上海证券报C3 版

    2009 年1 月7 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于可转换公司债券2008 年度付息的公

    告

    中国证券报D004 版、

    上海证券报C10 版

    2009 年2 月24 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于部分国有股东所持股份划转有关问

    题的提示性公告

    中国证券报D005 版、

    上海证券报C31 版

    2009 年2 月25 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通简式权益变动报告书-广西壮族自治区高

    速公路管理局

    中国证券报D009 版、

    上海证券报C44 版

    2009 年2 月27 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通简式权益变动报告书-广西壮族自治区公

    路管理局

    中国证券报D009 版、

    上海证券报C44 版

    2009 年2 月27 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通简式权益变动报告书-广西壮族自治区道

    路运输管理局

    中国证券报D009 版、

    上海证券报C44 版

    2009 年2 月27 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通股权收购报告书摘要

    中国证券报D009 版、

    上海证券报C44 版

    2009 年2 月27 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通第六届董事会第七次会议决议公告

    中国证券报C004 版、

    上海证券报63 版

    2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通第六届监事会第六次会议决议公告

    中国证券报C004 版、

    上海证券报63 版

    2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于股份变动情况的公告

    中国证券报D08 版、

    上海证券报C22 版

    2009 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通2008 年度报告摘要

    中国证券报D017 版、

    上海证券报D018 版

    2009 年4 月14 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通第六届董事会第八次会议决议公告

    中国证券报D017 版、

    上海证券报D018 版

    2009 年4 月14 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通第六届监事会第七次会议决议公告

    中国证券报D017 版、

    上海证券报D018 版

    2009 年4 月14 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通2008 年度报告全文 2009 年4 月14 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于广西高速公路管理局、广西公路管理

    局、广西道路运输管理局所持股份划转有关问题的

    提示性公告

    中国证券报B01 版、

    上海证券报C12 版

    2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通2009 年第一季度报告

    中国证券报D010 版、

    上海证券报C10 版

    2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通第六届董事会第九次会议决议公告

    中国证券报D010 版、

    上海证券报C10 版

    2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于控股子公司南宁金桥农产品有限公

    司就南宁威宁资产经营有限责任公司为其提供银

    行贷款担保进行反担保的公告

    中国证券报D010 版、

    上海证券报C10 版

    2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于召开2008 年度股东大会的通知

    中国证券报D010 版、

    上海证券报C10 版

    2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通2009 年第一季度报告 2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn

    2008 年度股东大会会议资料 2009 年5 月14 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通2008 年度股东大会决议公告

    中国证券报D004 版、

    上海证券报C21 版

    2009 年5 月22 日 http://www.sse.com.cn

    北京市中闻律师事务所关于广西五洲交通股份有

    限公司2008 年度股东大会的法律意见书

    2009 年5 月22 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于提前赎回“五洲转债”的提示性公告

    中国证券报A12 版、

    上海证券报A23 版

    2009 年5 月25 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于“五洲转债”提前赎回事宜的公告

    中国证券报D012 版、

    上海证券报C10 版

    2009 年5 月26 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于“五洲转债”提前赎回事宜的第一次

    公告

    中国证券报D004 版、

    上海证券报C25 版

    2009 年5 月27 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于“五洲转债”提前赎回事宜的第二次

    公告

    中国证券报D004 版、

    上海证券报A18 版

    2009 年6 月1 日 http://www.sse.com.cn五洲交通 2009 年半年度报告

    18

    五洲交通公司章程（2009 修订） 2009 年6 月1 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于“五洲转债”提前赎回事宜的第三次

    公告

    中国证券报D012 版、

    上海证券报C8 版

    2009 年6 月2 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于可转换公司债券转股数额累计达到

    已发行股份10%的公告

    中国证券报D005 版、

    上海证券报C10 版

    2009 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn

    广西五洲交通股份有限公司迁址公告

    中国证券报B01 版、

    上海证券报A15 版

    2009 年6 月8 日 http://www.sse.com.cn

    五洲交通关于有限售条件的流通股上市流通的公

    告

    中国证券报D016 版、

    上海证券报C23 版

    2009 年6 月30 日 http://www.sse.com.cn五洲交通 2009 年半年度报告

    19

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:广西五洲交通股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 743,820,829.16 499,047,915.09

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 2 5,550,398.98 3,773,562.14

    预付款项 3 417,751,194.12 370,296,127.40

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 4 5,141,921.32 2,727,317.60

    买入返售金融资产

    存货 5 297,810,103.40 285,082,659.03

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,470,074,446.98 1,160,927,581.26

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 6 554,970,647.81 536,342,162.43

    投资性房地产

    固定资产 7 928,627,822.73 952,775,380.96

    在建工程 8 495,953,483.43 167,786,245.98

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 9 50,465,146.35 50,984,473.26

    开发支出

    商誉 10 1,124,077.08 1,124,077.08

    长期待摊费用

    递延所得税资产 11 67,887.63 67,887.63

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,031,209,065.03 1,709,080,227.34

    资产总计 3,501,283,512.01 2,870,007,808.60五洲交通 2009 年半年度报告

    20

    流动负债：

    短期借款 13 140,000,000.00 135,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 14 4,358,946.08 5,555,205.41

    预收款项 15 6,820,018.91 1,428,734.00

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 16 722,848.37 544,462.85

    应交税费 17 1,334,332.27 3,172,353.20

    应付利息

    应付股利 18 2,910,880.00 2,910,880.00

    其他应付款 19 279,529,628.79 221,469,571.88

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 19 200,000.00 200,000.00

    流动负债合计 435,876,654.42 370,281,207.34

    非流动负债：

    长期借款 21 575,000,000.00 100,000,000.00

    应付债券 22 3,071,610.18 337,673,935.51

    长期应付款 23 251,218,641.37 251,218,641.37

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 24 20,721,400.00 20,721,400.00

    非流动负债合计 850,011,651.55 709,613,976.88

    负债合计 1,285,888,305.97 1,079,895,184.22

    股东权益：

    股本 25 555,404,057.00 471,225,596.00

    资本公积 26 808,322,073.56 552,030,144.16

    减：库存股

    盈余公积 27 224,347,111.24 224,347,111.24

    一般风险准备

    未分配利润 28 502,205,703.42 456,426,213.49

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 2,090,278,945.22 1,704,029,064.89

    少数股东权益 29 125,116,260.82 86,083,559.49

    股东权益合计 2,215,395,206.04 1,790,112,624.38

    负债和股东权益合计 3,501,283,512.01 2,870,007,808.60

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    21

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:广西五洲交通股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 420,662,613.84 398,306,637.47

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 1 5,030,947.62 3,387,400.74

    预付款项 309,047,695.63 225,654,195.97

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 2 118,083,064.73 92,763,254.77

    存货 96,418,164.69 88,706,170.05

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 949,242,486.51 808,817,659.00

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3 878,164,247.81 859,535,762.43

    投资性房地产

    固定资产 4 752,040,475.30 774,310,312.23

    在建工程 6,580,271.10 2,331,910.35

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 2,086,807.43 2,107,388.60

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 48,511.30 48,511.30

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,638,920,312.94 1,638,333,884.91

    资产总计 2,588,162,799.45 2,447,151,543.91

    流动负债：

    短期借款 140,000,000.00 135,000,000.00五洲交通 2009 年半年度报告

    22

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 3,257,683.53 4,043,521.08

    预收款项 3,739,618.91 1,352,534.00

    应付职工薪酬 547,621.52 447,481.09

    应交税费 1,034,148.30 2,812,711.25

    应付利息

    应付股利 2,910,880.00 2,910,880.00

    其他应付款 12,058,611.03 5,174,770.18

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 200,000.00 200,000.00

    流动负债合计 163,748,563.29 151,941,897.60

    非流动负债：

    长期借款 75,000,000.00

    应付债券 3,071,610.18 337,673,935.51

    长期应付款 251,218,641.37 251,218,641.37

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 329,290,251.55 588,892,576.88

    负债合计 493,038,814.84 740,834,474.48

    股东权益：

    股本 555,404,057.00 471,225,596.00

    资本公积 808,322,073.56 552,030,144.16

    减：库存股

    盈余公积 224,347,111.24 224,347,111.24

    未分配利润 507,050,742.81 458,714,218.03

    外币报表折算差额

    股东权益合计 2,095,123,984.61 1,706,317,069.43

    负债和股东权益合计 2,588,162,799.45 2,447,151,543.91

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    23

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业总收入 30 105,430,921.54 106,677,204.45

    其中：营业收入 105,430,921.54 106,677,204.45

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 67,596,790.50 57,174,135.53

    其中：营业成本 30,016,116.08 24,840,742.19

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 31 4,473,497.65 4,994,411.22

    销售费用 12,297,264.23 10,656,581.09

    管理费用 15,980,079.55 15,683,683.95

    财务费用 32 4,566,593.62 1,274,194.99

    资产减值损失 33 263,239.37 -275,477.91

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 34 4,838,483.99

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,838,483.99

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,672,615.03 49,503,068.92

    加：营业外收入 35 25,261.41

    减：营业外支出 36 268,288.77 218,975.00

    其中：非流动资产处置净损失 268,288.77

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,429,587.67 49,284,093.92

    减：所得税费用 37 -2,292,602.20 6,846,637.12

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,722,189.87 42,437,456.80

    归属于母公司所有者的净利润 45,779,489.93 41,721,229.31

    少数股东损益 -1,057,300.06 716,227.49

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.08 0.09

    （二）稀释每股收益 0.08 0.09

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    24

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业收入 5 98,442,227.14 98,109,702.25

    减：营业成本 5 26,386,295.61 23,909,446.88

    营业税金及附加 4,078,843.37 4,519,583.10

    销售费用 8,881,830.41 8,819,666.19

    管理费用 12,914,716.59 12,773,095.73

    财务费用 4,573,588.85 1,300,608.59

    资产减值损失 228,487.75 -260,342.19

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 4,928,485.38

    其中：对联营企业和合营企业的投资收

    益

    6 4,928,485.38

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,306,949.94 47,047,643.95

    加：营业外收入 5,261.41

    减：营业外支出 268,288.77 150,975.00

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,043,922.58 46,896,668.95

    减：所得税费用 -2,292,602.20 6,846,637.12

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,336,524.78 40,050,031.83

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    25

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 102,989,925.84 108,086,345.27

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 38 7,012,530.29 26,452,561.07

    经营活动现金流入小计 110,002,456.13 134,538,906.34

    购买商品、接受劳务支付的现金 89,484,956.12 11,859,666.19

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 17,349,348.65 6,769,406.59

    支付的各项税费 5,582,350.35 11,137,038.22

    支付其他与经营活动有关的现金 39 26,535,746.75 14,421,062.72

    经营活动现金流出小计 138,952,401.87 44,187,173.72

    经营活动产生的现金流量净额 -28,949,945.74 90,351,732.62

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 10,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 1,300,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额五洲交通 2009 年半年度报告

    26

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 40 6,723,070.15 299,797.18

    投资活动现金流入小计 8,023,070.15 10,299,797.18

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 282,288,293.72 151,975,758.53

    投资支付的现金 15,000,000.00 196,700,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 41 2,000.00 6,809,798.30

    投资活动现金流出小计 297,290,293.72 355,485,556.83

    投资活动产生的现金流量净额 -289,267,223.57 -345,185,759.65

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 40,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 645,000,000.00 185,000,000.00

    发行债券收到的现金 540,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 42 31,172,398.78

    筹资活动现金流入小计 716,172,398.78 725,000,000.00

    偿还债务支付的现金 135,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,182,315.40 9,889,600.00

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 153,182,315.40 19,889,600.00

    筹资活动产生的现金流量净额 562,990,083.38 705,110,400.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 244,772,914.07 450,276,372.97

    加：期初现金及现金等价物余额 499,047,915.09 182,753,426.95

    六、期末现金及现金等价物余额 743,820,829.16 633,029,799.92

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    27

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 95,984,939.27 99,564,204.27

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 5,212,178.24 6,875,319.02

    经营活动现金流入小计 101,197,117.51 106,439,523.29

    购买商品、接受劳务支付的现金 5,938,375.52 11,859,666.19

    支付给职工以及为职工支付的现金 14,397,667.83 5,554,816.49

    支付的各项税费 4,982,114.63 10,517,698.25

    支付其他与经营活动有关的现金 110,712,229.76 9,629,645.78

    经营活动现金流出小计 136,030,387.74 37,561,826.71

    经营活动产生的现金流量净额 -34,833,270.23 68,877,696.58

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 10,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 1,300,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 1,300,000.00 10,000,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 379,598.00 109,041.00

    投资支付的现金 15,000,000.00 284,700,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 15,379,598.00 284,809,041.00

    投资活动产生的现金流量净额 -14,079,598.00 -274,809,041.00

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 215,000,000.00 135,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 540,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 215,000,000.00 675,000,000.00

    偿还债务支付的现金 135,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,731,155.40 9,889,600.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 143,731,155.40 19,889,600.00

    筹资活动产生的现金流量净额 71,268,844.60 655,110,400.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 22,355,976.37 449,179,055.58

    加：期初现金及现金等价物余额 398,306,637.47 145,852,989.33

    六、期末现金及现金等价物余额 420,662,613.84 595,032,044.91

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    28

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 471,225,596.00 552,030,144.16 224,347,111.24 456,426,213.49 86,083,559.49 1,790,112,624.38

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 471,225,596.00 552,030,144.16 224,347,111.24 456,426,213.49 86,083,559.49 1,790,112,624.38

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 84,178,461.00 256,291,929.40 45,779,489.93 39,032,701.33 425,282,581.66

    （一）净利润 45,779,489.93 -1,057,300.06 44,722,189.87

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 84,178,461.00 256,291,929.40 340,470,390.40

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 84,178,461.00 256,291,929.40 45,779,489.93 -1,057,300.06 385,192,580.27

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 40,090,001.39 40,090,001.39

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 40,090,001.39 40,090,001.39

    四、本期期末余额 555,404,057.00 808,322,073.56 224,347,111.24 502,205,703.42 125,116,260.82 2,215,395,206.04五洲交通 2009 年半年度报告

    29

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 442,000,000.00 368,066,479.04 215,330,394.42 407,886,705.53 37,409,991.50 1,470,693,570.49

    加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 442,000,000.00 368,066,479.04 215,330,394.42 407,886,705.53 37,409,991.50 1,470,693,570.49

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,781,229.31 716,227.49 11,497,456.80

    （一）净利润 41,721,229.31 716,227.49 42,437,456.80

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 41,721,229.31 716,227.49 42,437,456.80

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -30,940,000.00 -30,940,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -30,940,000.00 -30,940,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 442,000,000.00 368,066,479.04 215,330,394.42 418,667,934.84 38,126,218.99 1,482,191,027.29

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    30

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 471,225,596.00 552,030,144.16 224,347,111.24 458,714,218.03 1,706,317,069.43

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 471,225,596.00 552,030,144.16 224,347,111.24 458,714,218.03 1,706,317,069.43

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 84,178,461.00 256,291,929.40 48,336,524.78 388,806,915.18

    （一）净利润 48,336,524.78 48,336,524.78

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 84,178,461.00 256,291,929.40 340,470,390.40

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 84,178,461.00 256,291,929.40 340,470,390.40

    上述（一）和（二）小计 84,178,461.00 256,291,929.40 48,336,524.78 388,806,915.18

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 555,404,057.00 808,322,073.56 224,347,111.24 507,050,742.81 2,095,123,984.61五洲交通 2009 年半年度报告

    31

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计

    一、上年年末余额 442,000,000.00 368,066,479.04 215,330,394.42 408,503,766.66 1,433,900,640.12

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 442,000,000.00 368,066,479.04 215,330,394.42 408,503,766.66 1,433,900,640.12

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,110,031.83 9,110,031.83

    （一）净利润 40,050,031.83 40,050,031.83

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 40,050,031.83 40,050,031.83

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -30,940,000.00 -30,940,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -30,940,000.00 -30,940,000.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 442,000,000.00 368,066,479.04 215,330,394.42 417,613,798.49 1,443,010,671.95

    公司法定代表人：何国纯 主管会计工作负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华五洲交通 2009 年半年度报告

    32

    广西五洲交通股份有限公司

    财务报表附注

    单位：人民币元

    一、公司简介

    （一）基本情况

    本公司是在广西南宁市注册的股份有限公司，地址：南宁市民族大道115-1 号。注册资金：44200

    万元。法定代表人：何国纯。

    （二）公司历史沿革

    公司经广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字[1992]27 号文批准，于1992 年12 月31

    日采用定向募集方式设立。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]158 号文批准发行股票。公

    司股票于2000 年12 月1 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股8000 万股，并于2000 年12

    月21 日在上海证券交易所挂牌交易。

    2006年6月经股东会议审议通过《广西五洲交通股份有限公司股权分置改革方案》，经广西壮族自

    治区人民政府、广西壮族自治区上市公司股权分置改革工作领导小组办公室及广西壮族自治区人民政

    府国有资产监督管理委员会批准，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总

    额10200万股为基数、按照10:3.2的比例向流通股股东送股。该送股方案实施后，公司尚未流通的股份

    变为有限售条件的流通股股份，股份总额为30736万股，无限售条件的流通股股份总额增加为13464万

    股，股东持股数额和比例变化不影响公司股本总额。

    经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】161号文件核准，公司于2008年2月29日通过上海证

    券交易所公开发行了54万手可转换公司债券，每手面值1000元，发行总额54000万元。截止2009年6月

    30日，已有53640.3万元债券转换为113,404,057股，股本总额变更为555,404,057股，其中：有限售条

    件流通股为168,336,000股，无限售条件流通股为387,068,057股。本次股本变更尚未办理工商变更登

    记手续。

    （三）公司所处行业、经营范围、主营业务

    所处行业：交通行业。

    公司经营范围为：经营收费公路、桥梁；对公路、桥梁、站场、港口、码头等交通基础设施投资、

    经营；房地产开发（取得资质证后按核定的范围开展经营活动）；建材、建筑设备、施工机械设备、

    五金交电、百货的购销。

    主营业务：经营收费公路。

    （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告业经本公司2009 年8 月6 日第六届董事会第十二次会议批准对外报出。

    二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，以财政部2006年2月15日颁布的企业会计

    准则(以下简称“企业会计准则”)编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司

    2009 年6 月30 日的财务状况，以及2009 年中期的经营成果和现金流量。

    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1.会计年度

    本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    2.记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。五洲交通 2009 年半年度报告

    33

    3.会计确认、计量和报告基础及计量属性

    本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编

    制财务会计报告。

    本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得

    的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价

    值计量模式。

    4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

    为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    5.外币业务核算方法

    本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇

    率指交易发生日当月月初的汇率。

    期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于

    筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借

    款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，

    采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外

    币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。

    6.外币财务报表的折算方法

    本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决

    算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按

    照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，

    在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报

    表折算差额转入处置当期损益。

    7.金融资产和金融负债

    金融资产和金融负债的分类

    本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

    易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款

    及应收款项、可供出售金额资产四类。

    本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

    易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

    金融工具的确认和后续计量

    金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关

    交易费用计入初始确认金额。

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易

    费用。但下列情况除外：

    a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；

    b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并

    须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；

    b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结

    算的衍生金融负债，按照成本计量。

    金融工具公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃

    市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进

    行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期

    权定价模型等。

    金融资产转移的确认和计量

    金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。五洲交通 2009 年半年度报告

    34

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；

    本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者

    权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融

    资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确

    认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    金融资产减值

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

    面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    a.发行人或债务人发生严重的财务困难；

    b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；

    d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。

    （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

    持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流

    量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认

    减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发

    生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

    上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。

    （3）可供出售金融资产减值损失的计量

    可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益

    的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

    过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面

    价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原

    减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    8.坏账准备核算方法

    坏账的确认标准

    a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

    b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    坏账准备的计提方法

    本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计

    回收时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账

    准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信

    用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定比例确认减值

    损失，计提坏账准备。

    坏账准备的提取比例如下：

    账 龄 计提比例

    1 年以内 6%

    1 年至2 年 8%

    2 年至3 年 10%

    3 年以上 15%

    9.存货核算方法

    存货的分类五洲交通 2009 年半年度报告

    35

    存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

    程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存材料、周转材料、低值易耗品、建造合同形成

    的资产等四类。

    存货的计价

    存货盘存制度采用永续盘存法。主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核算；

    低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算；周转材料采用分期摊销法核算。

    存货跌价准备的计提方法

    本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈

    旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存

    货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，

    除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的

    估计费用后的价值。

    10.长期股权投资核算方法

    长期股权投资的计价

    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

    投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份

    额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成

    本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定

    其初始投资成本：

    a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协

    议约定价值不公允的除外。

    d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期

    股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实

    质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。

    收益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重

    大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公

    司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获

    得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利

    超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。

    采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应

    分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面

    价值。

    处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。五洲交通 2009 年半年度报告

    36

    11.固定资产核算方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有

    形资产。

    固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达

    到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员

    服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产

    的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    固定资产折旧计算方法：准高速公路、高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用车

    流量法计提折旧，其余资产采用分类直线法计提折旧。车流量法的具体测算方法是，按经批准的可行

    性研究报告中低方案的车流量进行一定调整后计算单车折旧。公司每三年将根据实际车流量进行测算，

    如与预测变化较大，导致在批准的经营期内不能收回投资，将对单车折旧进行调整。

    其余资产各类折旧率如下：

    类 别 折旧年限(年) 预计净残值 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 可使用年限 3%

    运输设备 8 3% 12.13

    办公设备 8 3% 12.13

    等级公路 7-20 - 5-14.29

    高速公路、准高速公路 车流量法 - 1.91-2.70 元/

    辆

    无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置

    固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资

    租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直

    接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的

    入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定

    资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值

    减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    12.在建工程核算方法

    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成

    本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用

    状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。

    13.无形资产核算方法

    无形资产的计价方法：取得无形资产时按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作

    为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；企业内部研究开发的无

    形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出符合条件的作为无形资产入账。

    无形资产摊销方法和期限：使用寿命有限的无形资产自取得当月起，采用直线法，按预计使用年

    限、合同规定的受益年限和法律规定的有限年限三者中最短的年限分期平均摊销，计入当期损益。使

    用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    14.商誉

    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同

    一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差

    额。

    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投

    资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

    15.长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目

    的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊

    余价值全部计入当期损益。五洲交通 2009 年半年度报告

    37

    长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

    16.资产减值准备确定方法和计提依据

    本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：

    资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重

    大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，

    计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，

    无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金

    额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金

    额。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价

    值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资

    产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组

    合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。

    17.资产组的确定方法

    资产组的认定

    本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入

    为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。

    资产组的减值

    a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。

    b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账

    面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。

    c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预

    计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账

    面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的

    账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减

    其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面

    价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金

    流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的

    账面价值所占比重进行分摊。

    18.借款费用的核算方法

    借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、

    辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。

    借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成

    本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是

    指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性

    房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。

    借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，

    则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生

    产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当

    期损益。

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的

    期间不包括在内。

    资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发

    生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收五洲交通 2009 年半年度报告

    38

    益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计

    资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化

    金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    19.收入确认原则

    通行费收入在以下条件均能满足时予以确认：

    （1）劳务已经完成；

    （2）与交易相关的经济利益已经或能够流入本公司；

    （3）相关的收入和成本能够可靠地计量。

    让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。

    使用费收入：按照有关合同或协议约定的金额、收费时间和方法计算确定。

    20.政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

    本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。

    21.所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权

    益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

    递延所得税资产的确认

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异

    在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    递延所得税负债的确认

    本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易

    中产生的：

    a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不

    是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能

    够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回

    该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得

    税影响。

    递延所得税资产减值

    本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

    获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    22.利润分配方法

    本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：

    项 目 计提比例

    提取法定盈余公积金 10%

    提取任意盈余公积金 由股东大会决定

    支付普通股股利 由股东大会决定

    23.合并财务报表的编制基础和编制方法

    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公

    司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务

    报表的影响后，由母公司合并编制。

    同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行

    会计处理。

    子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。五洲交通 2009 年半年度报告

    39

    五、税项

    1、营业税：车辆通行费收入、场地设施有偿使用费及其他收入适用税率为3%-5%。

    根据《财政部、国家税务总局关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》（财税【2005】

    77 号文），自2005 年6 月1 日起，对公路经营企业收取的高速公路车辆通行费收入统一减按3％的

    税率征收营业税。公司自2005 年6 月1 日起，对平王路及金宜路的车辆通行费收入按照3％的税率缴

    纳营业税。

    2、城市维护建设税：按应交营业税税额的1%-7%计缴。

    3、教育费附加：按应交营业税税额的3%-4%计缴。

    4、防洪保安费：按营业收入的0.1%计缴。

    5、企业所得税：《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠问题的通知》（财

    税[2001]202 号文）规定：对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在2001 年至

    2010 年期间，减按15%的税率缴纳企业所得税。

    按照《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号）文，财政部、税

    务总局和海关总署联合下发的《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题

    的通知》（财税〔2001〕202 号）中规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。

    按照《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部湾经济区开放开发的若干政策规定的通知》（桂

    政发[2008]61 号）第九条第一款规定的减免税条件公司自2008 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日执

    行企业所得税优惠政策，免征属于地方部分的企业所得税。

    本公司在此期间执行15%的企业所得税税率。

    广西凭祥万通国际物流有限公司及其子公司广西凭祥万通报关行有限公司按25％的税率计缴企

    业所得税。

    六、本公司合并范围及合并范围的确定

    （一）本公司合并范围的确定依据

    本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。

    控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动

    中获取利益的权利。

    本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。

    （二）本公司的合并范围及控股子公司概况

    注册资

    公司名称 本 拥有股权 投资额

    类型 注册地(万元) 直接间接(万元)

    经营范围 是否

    合并

    广西万通国际物流有限公司 有限公司南宁9000 70% 6300 注（1） 是

    广西凭祥万通国际物流有限公司 有限公司凭祥3000 70% 3000 注（2） 是

    广西凭祥万通报关行有限公司 有限公司凭祥200 70% 200 注（3） 是

    广西岑罗高速公路有限责任公司 有限公司南宁6069.36 82.7%

    5019.3

    6 注（4） 是

    南宁金桥农产品有限公司 有限公司南宁30000 70% 30000 注（5） 是

    经营范围：

    （1）对物流基础设施建设的投资、管理；提供国际货运、仓储、搬运装卸、报关、报检、进出

    口贸易的代理服务；国内贸易（国家有专项规定除外）；机动车配件销售。

    （2）物流基础设施建设的投资、管理；经营海上、航空、陆路国际货运代理业务；技术进出口

    和货物进出口；机动车配件销售（以上经营项目法律、行政法规禁止的除外）

    （3）代理进出口货物报关、报检；经营陆路国际货运代理业务。（以上经营项目法律、行政法

    规禁止的除外）五洲交通 2009 年半年度报告

    40

    （4）高速公路建设投资；国内贸易（具备经营场所后方可开展经营活动，国家有专项规定除外）

    （5）农副土特产品（除粮油批发）的销售、房地产开发（凭资质证经营）、仓储及保管服务（国

    家有规定的除外）、物流管理咨询服务；农产品的加工、包装；对市场开发的投资。（凡涉及许可证

    的项目凭许可证在有效期限内经营）

    七、合并财务报表主要项目注释

    1.货币资金

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    现 金 306,501.41 262,953.77

    银行存款 743,514,327.75 498,784,961.32

    合 计 743,820,829.16 499,047,915.09

    *货币资金2009 年6 月30 日余额较年初增加244,772,914.07 元，增加了49.05%，主要系本期增

    加银行贷款所致。

    2.应收账款

    （1）应收账款风险分析：

    2009-6-30

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款

    5,292,960.93 89.64% 317,577.66 4,975,383.27

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

    组合的风险较大的应收账款

    - - - -

    其他单项金额不重大的应收账款

    611,718.84 10.36% 36,703.13 575,015.71

    合 计

    5,904,679.77 100% 354,280.79 5,550,398.98

    2008-12-31

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 3,465,604.56 86.33% 207,936.27 3,257,668.29

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -

    其他单项金额不重大的应收账款 548,823.25 13.67% 32,929.40 515,893.85

    合 计 4,014,427.81 100% 240,865.67 3,773,562.14

    （2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为

    100 万元。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据

    为有明显特征表明该等款项难以收回。

    （4）应收账款账龄分析如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    账 龄

    账面余额 比例 坏帐准备 账面余额 比例 坏帐准备

    1 年以内 5,904,679.77 100% 354,280.79 4,014,427.81 100% 240,865.67

    1 至2 年 - - - - - -

    2 至3 年 - - - - - -

    3 年以上 - - - - - -

    合 计 5,904,679.77 100% 354,280.79 4,014,427.81 100% 240,865.67

    （5）2009 年6 月30 日前五名欠款单位情况如下：

    单位名称 所欠金额 欠款时间占总额比例（％）

    广西壮族自治区高速公路管理局 2,692,960.93 2009 年 45.61%五洲交通 2009 年半年度报告

    41

    南宁市财政局 1,600,000.00 2009 年 27.09%

    广西区公路管理局 1,000,000.00 2009 年 16.94%

    北京扬子江科贸有限公司 142,890.00 2009 年 2.42%

    天地国际运输代理（中国）有限公司 100,060.00 2009 年 1.69%

    （6）该账户2009 年中期余额中含应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东广西壮族自治

    区高速公路管理局清分通行费收入2,692,960.93 元，详见附注九、6。

    3.预付款项

    （1）预付款项的账龄分析列示如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    账 龄 金额 比例 金额 比例

    1 年以内

    43,651,567.06 10.45% 298,979,400.30 80.74%

    1 至2 年

    302,782,899.96 72.48% 70,214,646.70 18.96%

    2 至3 年

    70,214,646.70 16.81% 1,102,080.40 0.30%

    3 年以上

    1,102,080.40 0.26% - -

    合 计

    417,751,194.12 100% 370,296,127.40 100%

    （2）预付款项前五名欠款情况

    2009-6-30 2008-12-31

    单位名称 金额 比例 金额 比例

    前五名欠款单位合计及比例

    343,336,846.25 82.19% 301,955,477.79 81.54%

    （3）预付款项主要单位

    单位名称 预付金额 预付时间 预付款内容

    岑罗高速公路岑溪征地拆迁工作领导小组 114，970，495.26 2008 年 拆迁款

    南宁市财政局 111,488,263.99 2009 年 征地赔偿款

    中交一公局第三工程有限公司

    56,138,027.00 2008 年 工程及材料款

    中交一公局海威工程建设有限公司

    31,807,529.00 2008 年 工程及材料款

    中天路桥有限公司

    28,932,531.00 2008 年 工程及材料款

    （4）预付款项期末余额较期初余额增加了47,455,066.72 元，增加了12.82%，主要为本公司之

    子公司广西岑罗高速公路有限责任公司预付的拆迁款、工程款及材料款和南宁金桥农产品有限公司预

    付的征地赔偿款。

    （5）账龄一年以上的预付款项主要为预付工程款，挂账原因系部分工程尚未与承包方最终结算。

    （6）本账户2009 年中期末余额中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    4.其他应收款

    （1）其他应收款风险分析：

    2009-6-30

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -五洲交通 2009 年半年度报告

    42

    2009-6-30

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    其他单项金额不重大的其他应收款 5,485,600.97 100% 343,679.65 5,141,921.32

    合 计

    5,485,600.97 100% 343,679.65 5,141,921.32

    2008-12-31

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款 - - -

    其他单项金额不重大的其他应收款

    2,907,262.82 100%

    179,945.22

    2,727,317.60

    合 计

    2,907,262.82 100%

    179,945.22

    2,727,317.60

    （2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为

    100 万元。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依

    据为有明显特征表明该等款项难以收回。

    （4）其他应收款账龄分析如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    账 龄

    金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备

    1 年以内 5,000,879.07 91.16% 297,372.83 2,616,981.92 90.02% 149,193.68

    1 至2 年 214,729.90 3.91% 17,178.39 20,288.90 0.70% 1,623.11

    2 至3 年 227,792.00 4.15% 22,798.43 227,792.00 7.83% 22,798.43

    3 年以上 42,200.00 0.78% 6,330.00 42,200.00 1.45% 6,330.00

    合 计 5,485,600.97 100% 343,679.65 2,907,262.82 100% 179,945.22

    （5）其他应收款前五名欠款情况：

    单位名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例

    中国证券结算公司上海分公司 498,189,.61 1 年以内 9.08%

    南宁市墙体材料办公室 586,854.00 1 年以内 10.70%

    招商证券公司 500,000.00 1 年以内 9.11%

    南宁公路宁明至友谊关控制出入建设办公室 170,192.00 3 年以内 3.10%

    南宁市散装水泥管理办公室 150,000.00 1 年以内 2.73%

    （6）本账户2009 年中期余额中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    5.存货及存货跌价准备

    2009-6-30 2008-12-31

    项目 账面余额 跌价

    准备

    账面价值 账面余额 跌价

    准备

    账面价值

    开发成本 297,810,103.40 - 297,810,103.40 285,082,659.03 - 285,082,659.03

    合 计 297,810,103.40 - 297,810,103.40 285,082,659.03 - 285,082,659.03

    *存货本期末余额较期初余额增加了12,727,444.37 元，增加了4.46%，主要为“五洲国际”项目

    开发成本。

    6.长期股权投资

    ⑴长期股权投资明细列示如下：

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-06-30

    按权益法核算之长期股权投资 536,342,162.43 18,628,485.38 - 554,970,647.81

    联营公司投资 536,342,162.43 18,628,485.38 - 554,970,647.81

    其他投资 - - -五洲交通 2009 年半年度报告

    43

    合计 536,342,162.43 18,628,485.38 - 554,970,647.81

    减：减值准备 - - - -

    长期股权投资净额 536,342,162.43 18,628,485.38 - 554,970,647.81

    （2）联营公司投资

    被投资单位名

    称

    持股

    比例

    初始投资额 2009-1-1

    本年权益

    调整

    累计权益

    调整

    本年增(减)

    投资额

    2009-6-30

    广西坛百高速

    公路有限公司

    32% 463,200,000.00 523,200,000.00 3,628,485.38 16,770,647.81 15,000,000.00 554,970,647.81

    （3）本公司联营公司概况列示如下：

    持股比例 表决权

    公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 直接间接比例经营范围

    广西坛百高速公路

    有限公司

    南宁 1000 万元538,200,000.00 32% 32% 高速公路建设、施工、

    管理、养护的筹建等

    广西坛百高速公路有限公司2009 年中期净资产、2009 年中期营业收入及净利润情况列示如下：

    7.固定资产及累计折旧

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    固定资产原值：

    公路 1,053,499,066.03 - - 1,053,499,066.03

    房屋建筑物 229,346,793.63 - - 229,346,793.63

    运输设备 13,901,515.93 856,389.00 185,615.00 14,572,289.93

    办公设备 4,670,061.92 1,075,478.00 353,591.80 5,391,948.12

    合 计 1,301,417,437.51 1,931,867.00 539,206.80 1,302,810,097.71

    累计折旧：

    公路 331,992,529.16 21,493,381.67 - 353,485 ,910.83

    房屋建筑物 8,946,715.34 3,357,937.92 - 12,304,653.26

    运输设备 5,315,926.09 725,362.70 73,143.72 5,968,145.07

    办公设备 2,386,885.96 234,751.44 198,071.58 2,423,565.82

    合 计 348,642,056.55 25,811,433.73 271,215.30 374,182,274.98

    固定资产净值 952,775,380.96 -23,879,566.73 267,991.50 928,627,822.73

    固定资产减值准备 - - - -

    固定资产净额 952,775,380.96 -23,879,566.73 267,991.50 928,627,822.73

    8.在建工程

    工程名称

    预算总投

    资

    2009-1-1 本年增加

    本年转入

    固定资产

    其他

    转出

    2009-6-30

    工程

    进度

    资金来源

    凭祥物流园一期

    工程* 25000 万元 - - -

    -

    - 100％ 自筹

    凭祥物流园二期

    工程 30000 万元 211,297.80 1,309,648.75 -

    -

    1,520,946.55

    0.51% 自筹

    凭祥物流园三期

    工程 55000 万元 7,800.00 - -

    -

    7,800.00

    自筹

    办公楼装修工程 764 万元 2,331,910.35 4,248,360.75 - - 6,580,271.10 86.13% 自筹

    期末净资产 本期营业收入 本期净利润

    597,408,274.40 167,944,059.00 11,339,016.81五洲交通 2009 年半年度报告

    44

    筋竹至岑溪高

    速公路 191600 万元 165,235,237.83 322,609,227.95 - - 487,844,465.78 25.46%

    自筹、贷款、

    发行债券

    合计 167,786,245.98 328,167,237.45 - - 495,953,483.43

    *凭祥物流园一期工程已投入使用，但尚未办理工程竣工决算，手续正在办理中，故预估转入固定

    资产，待决算后再行调整固定资产价值。

    **截止2009 年6 月30 日，本公司在建工程不存在减值情况。

    9.无形资产

    类 别 2009-1-1 本期增加 本期减少 2009-6-30

    无形资产原值：

    土地使用权 51,959,576.18 - - 51,959,576.18

    软件 90,400.00 - - 90,400.00

    原价合计 52,049,976.18 - - 52,049,976.18

    累计摊销：

    土地使用权 1,064,749.59 515,560.25 - 1,580,309.84

    软件 753.33 3,766.66 - 4,519.99

    摊销合计 1,065,502.92 519,326.91 - 1,584,829.83

    无形资产净值合计 50,984,473.26 -519,326.91 - 50,465,146.35

    减值准备 - - - -

    无形资产净额合计 50,984,473.26 - - 50,465,146.35

    *该土地本期末未发生减值情形。

    10.商誉

    类 别 2009-1-1 本期增加 本期减少 2009-6-30

    商誉： - - - -

    南宁金桥农产品有限公司 1,124,077.08 - - 1,124,077.08

    商誉减值准备： - - - -

    南宁金桥农产品有限公司 - - - -

    商誉账面价值 1,124,077.08 - - 1,124,077.08

    *公司投资南宁金桥农产品有限公司的投资成本为210,000,000.00 元，取得对方净资产份额为

    208,875,922.92 元，差额1,124,077.08 元确认为商誉。

    11.递延所得税资产

    项目 2009-1-1 2009-6-30

    计提资产减值准备形成的可抵扣暂时差异 67,887.63 67,887.63

    其中:坏帐准备 67,887.63 67,887.63

    12.资产减值准备

    项 目 2009-1-1 本年计提数 本年转回数 本年转销数 2009-6-30

    坏账准备 420,810.89 263,239.37 7,284.93 - 676,765.33

    13.短期借款

    借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    信用借款 140,000,000.00 135,000,000.00

    合计 140,000,000.00 135,000,000.00

    期末短期借款明细：五洲交通 2009 年半年度报告

    45

    贷款单位 期 限 利率币 种金 额 借款条件

    华夏银行南宁分行 2009-2-27----2010-2-26 5.31% RMB 20,000,000.00 信用

    中信银行南宁分行 2009-2-25----2010-2-25 5.31% RMB 100,000,000.00 信用

    华夏银行南宁分行 2009-5-27----2010-5-27 5.31% RMB 20,000,000.00 信用

    截止2009 年6 月30 日，本公司无逾期的短期借款。

    14.应付账款

    应付账款账龄分析列示如下：

    *本账户2009 年中期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    **账龄一年以上的应付账款主要系应付工程款。

    15.预收款项

    预收款项账龄分析列示如下：

    账 龄 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内

    6,820,018.91

    1,428,734.00

    1 至2 年

    -

    合计

    6,820,018.91

    1,428,734.00

    （1）该账户2009 年中期末余额无持本公司5%以上（含5%）表决权股份股东的款项。

    （2）本期增加主要为预收服务区承包转让金。

    16.应付职工薪酬

    项 目 2009-1-1 本年增加额本年支付额 2009-6-30

    一、 工资、奖金、津贴和补贴 43,508.70 15,447,242.93 15,447,242.93 43,508.70

    二、 职工福利费 - 1,632,179.62 1,632,179.62 -

    三、 社会保险费 10,795.90 732,835.39 732,835.39 10,795.90

    四、 住房公积金 - 672,847.20 672,847.20 -

    五、 工会经费和职工教育经费 490,158.25 414,424.20 236,038.68 668,543.77

    合 计 544,462.85 18,899,529.34 18,721,143.82 722,848.37

    17.应交税费

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    企业所得税 -1,453,435.08 839,167.12

    城市维护建设税 141,966.71 173,606.13

    营业税 939,352.29 1,867,634.77

    个人所得税 1,462,087.71 50,039.44

    房产税 32,034.30 33,373.50

    教育费附加 91,004.17 118,114.06

    防洪保安费 37,020.00 52,051.59

    印花税 -10,525.81 38,366.59

    账 龄 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 755,331.24 5,374,768.11

    1 至2 年 3,603,614.82 -

    2 至3 年 - 180,437.30

    合 计

    4,358,946.08 5,555,205.41五洲交通 2009 年半年度报告

    46

    土地使用税 94,827.98 -

    合 计 1,334,332.27 3,172,353.20

    18.应付股利

    项 目 2009-6-30 2008-12-31 未支付原因

    应付股东股利 2,910,880.00 2,910,880.00 应付未付款

    19.其他应付款

    （1）其他应付款账龄分析列示如下：

    （2）2009 年6 月30 日大额欠款单位情况如下：

    单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容

    广西壮族自治区高速公路管理局 120,580,000.00 1 年以内 投资款

    广西壮族自治区道路运输管理局 48,000,000.00 1 至2 年 投资款

    广西区一建公司 13,205,086.33 1 至2 年 质量保证金

    广西交通投资集团有限公司 30,000,000.00 1 年内 往来款

    合 计 211,785,086.33

    （3）本账户余额中含应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项,详见附注九、6。

    （4）其他应付款2009 年中期末余额较年初增加58,316,109.69 元，增长了26.33%，主要原因为

    本公司之子公司广西岑罗高速公路有限责任公司收到股东广西壮族自治区高速公路管理局向其追加

    的投资款30,840,000.00 元。

    20.其他流动负债

    递延收益为：本公司收到广西壮族自治区交通厅下拨的科技经费补助200,000.00 元，待科研项目完

    成后转入营业外收入。

    21.长期借款

    (1)长期借款分类：

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    质押借款 575,000,000.00 100,000,000.00

    (2)长期借款情况：

    借款单位 金 额 借款日 合同还款日 年利率 借款条件

    广西岑罗高速公路

    有限责任公司 50,000,000.00 2008-9-27 2024-9-26* 7.1208% 公路、桥梁收费权质押

    广西岑罗高速公路

    有限责任公司 50,000,000.00 2008-11-26 2024-9-26* 7.1208% 公路、桥梁收费权质押

    广西岑罗高速公路

    有限责任公司 50,000,000.00 2009-01-04 2024-9-26* 7.1208% 公路、桥梁收费权质押

    广西岑罗高速公路

    有限责任公司 300,000,000.00 2009-02-12 2024-09-2* 7.1208% 公路、桥梁收费权质押

    广西岑罗高速公路50,000,000.00 2009-3-25 2024-09-2* 7.1208% 公路、桥梁收费权质押

    账 龄 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 158,697,828.09 150,943,020.24

    1 至2 年 117,840,000.00 70,421,440.30

    2 至3 年 3,247,853.48 105,111.34

    合 计

    279,785,681.57 221,469,571.88

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    递延收益 200,000.00 200,000.00五洲交通 2009 年半年度报告

    47

    有限责任公司

    广西五洲交通股份

    有限公司 75,000,000.00 2009-6-30 2011-12-30

    5.40% 上浮

    10% 土地质押

    *借款合同约定：借款期限为17 年，从2008 年9 月27 日起至2024 年9 月26 日，合同项下的借

    款期限起始日与贷款转存凭证不一致时，以第一次放宽时的贷款转存凭证所载实际放宽日期为准，原

    约定的借款到期日作相应调整。

    22.应付债券

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    债券面值 3,597,000.00 401,762,000.00

    利息调整 -543,374.82 -68,440,486.16

    应计利息 17,985.00 4,352,421.67

    合 计

    3,071,610.18 337,673,935.51

    债券明细情况

    债券名称 面值债券期限 发行日期面值总额 发行费用 发行净额

    可转换公司债券

    (五洲转债) 100 5 年 2008-2-29 540,000,000.00 11,624,236.84 528,375,763.16

    本公司经中国证券监督管理委员会批准于2008 年2 月29 日向社会公开发行可转换公司债券（简

    称可转债）540,000,000.00 元，债券存续期5 年，票面利率第一年至第五年依次为：1.3%、1.5%、1.7%、

    1.9%、2.1%。本公司以可转债发行时的凭证式一期国债5 年期利率6.34%为折现率，确认负债成份为

    435,011,491.44 元，权益成份为104,988,508.56 元，本次发行费用11,624,236.84 元在负债成份和

    权益成份之间分摊，分摊后应付债券的初始确认金额为425,647,275.51 元，其中：债券面值

    540,000,000.00 元，利息调整-114,352,724.49 元。资本公积为102,728,487.65 元。本年按照实际利

    率计算利息费用为22,488,364.39 元，其中按票面计算应计利息5,850,000.00 元，差额16,638,364.39

    元调整利息调整项目。

    本公司可转债于发行结束之日起6 个月后的第一个交易日进入转股期，初始转股价格为10.14 元。

    2008 年6 月5 日，公司实施利润分配方案后，转股价格修正为10.07 元。2008 年10 月14 日，公司召

    开股东大会，审议通过向下修正转股价格的议案，转股价格修正至4.73 元。截止2009 年6 月30 日，

    累计已转换为股本的可转债为53640.3 万元，债券转增股数为113,404,057 股，股本总额变更为

    555,404,057 股。

    23.长期应付款

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    广西壮族自治区高速公路管理局 251,218,641.37 251,218,641.37

    (1)截至2009 年6 月30 日止,欠持本公司5%以上股份的股东单位款项见附注九、4。

    (2)该款项包括：

    A.1998 年1 月1 日置换进出资产差额204,890,358.37 元，已支付22,000,000.00 元，余额为

    182,890,358.37 元。

    B.广西壮族自治区高速公路管理局1998 年度为柳王高速公路平王路段垫付的工程款

    68,328,283.00 元。

    C.资产置换差额作为负债由本公司在《资产置换协议》签订后25 年内予以清偿（不计利息）。

    24.其他非流动负债

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    递延收益 20,721,400.00 20,721,400.00

    递延收益为：本公司之子公司广西凭祥万通国际物流有限公司收到凭祥市财政局拨付的物流园基

    础设施建设经费20,721,400.00 元，待建设项目完成并通过验收后按照资产使用年限分摊转入营业外

    收入。五洲交通 2009 年半年度报告

    48

    25.股本

    2009-1-1 本年变动增减（＋，－） 2009-6-30

    数量

    比例

    （%）

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量

    比例

    （%）

    一、有限售条件股份 168,336,000.00 35.72 - - - 168,336,000.00 30.31

    1、国家持股 22,419,200.00 4.75 - - - - - 22,419,200.00 4.04

    2、国有法人持股 - - - - - - -

    3、其他内资持股 145,916,800.00 30.97 - - - - - 145,916,800.00 26.27

    其中：境内法人持股 - - - - - - -

    境内自然人持股 - - - - - - - - -

    4、外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    二、无限售条件股份 302,889,596.00 64.28 - - - 84,178,461.00 84,178,461.00 387,068,057.00 69.69

    1、人民币普通股 302,889,596.00 64.28 - - - 84,178,461.00 84,178,461.00 387,068,057.00 69.69

    2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -

    3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    三、股份总数 471,225,596.00 100.00 - - - 84,178,461.00 84,178,461.00 555,404,057.00 100.00

    *本期股份总数增加额84,178,461 股为可转换债券转股所致。

    26.资本公积

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    股本溢价* 467,921,668.87 339,716,118.81 - 807,637,787.68

    其他资本公积** 84,108,475.29 - 83,424,189.41 684,285.88

    合 计 552,030,144.16 339,716,118.81 83,424,189.41 808,322,073.56

    *股本溢价本期增加数为可转换债券转股时按照转股价格计算，超过股本的部分。

    **其他资本公积增加数为将发行的可转换债券按照同期国债利率计算，分拆出的权益工具；减少

    数为转为股本的债券所对应的权益工具转化为股本溢价。

    27.盈余公积

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    法定盈余公积 196,939,255.92 - - 196,939,255.92

    任意盈余公积 27,407,855.32 - - 27,407,855.32

    合 计 224,347,111.24 - - 224,347,111.24

    28.未分配利润

    29.少数股东权益

    股东名称 被投资单位名称 2009-6-30 2008-12-31

    广西壮族自治区高速公路管理局 广西岑罗高速公路有限责任公司 10,500,000.00 10,500,000.00

    广西壮族自治区道路运输管理局 广西万通国际物流有限公司 25,677,815.35 26,065,306.81

    南宁威宁资产经营有限责任公司 南宁金桥农产品有限公司 88,938,445.47 49,518,252.68

    合计 125,116,260.82 86,083,559.49

    项 目

    2009 年1-6 月 2008 年度

    母公司股东未分配利润年初余额 456,426,213.49 407,886,705.53

    调整年初未分配利润合计数(调增＋，调减－)

    调整后年初未分配利润 456,426,213.49 407,886,705.53

    加：归属于母公司股东的净利润 45,779,489.93 88,496,224.78

    减：提取法定盈余公积 - 9,016,716.82

    提取任意盈余公积 - -

    应付普通股股利* - 30,940,000.00

    转作股本的利润 - -

    母公司股东未分配利润年末余额 502,205,703.42 456,426,213.49五洲交通 2009 年半年度报告

    49

    30.营业收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 105,430,921.54 106,677,204.45

    其中：主营业务收入 104,056,272.40 95,463,416.00

    其他业务收入 1,374,649.14 11,213,788.45

    营业成本 30,016,116.08 24,840,742.19

    其中：主营业务成本 28,997,206.04 23,909,446.88

    其他业务成本 1,018,910.04 931,295.31

    营业毛利 75,414,805.46 81,836,462.26

    （1）营业收入、成本、毛利按业务内容列示如下：

    2009 年1-6 月

    业 务 收入 成本 毛利

    通行费收入 97,067,578.00 25,367,385.57 71,700,192.43

    服务费收入 1,374,649.14 1,018,910.04 355,739.10

    设施有偿使用费 6,250,846.40 3,388,807.48 2,862,038.92

    代理报关收入 737,848.00 241,012.99 496,835.01

    合 计 105,430,921.54 30,016,116.08 75,414,805.46

    2008 年1-6 月

    业 务 收入 成本 毛利

    通行费收入 95,463,416.00 23,909,446.88 71,553,969.12

    服务费收入 11,213,788.45 931,295.31 10,282,493.14

    合 计 106,677,204.45 24,840,742.19 81,836,462.26

    （2）营业收入、成本、毛利按地区列示如下：

    2009 年1-6 月

    地 区 收入 成本 毛利

    广西地区 105,430,921.54 30,016,116.08 75,414,805.46

    2008 年1-6 月

    地 区 收入 成本 毛利

    广西地区 106,677,204.45 24,840,742.19 81,836,462.26

    31.营业税金及附加

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 4,008,451.91 4,342,747.59

    城建税 201,744.71 219,526.88

    教育费附加 160,778.58 143,924.29

    营业税附加 - 19,401.91

    防洪费 95,414.95 88,810.55

    房产税 7,048.80 180,000.00

    印花税 58.70 -

    合 计 4,473,497.65 4,994,411.22

    32.财务费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 5,020,637.50 2,297,926.67

    减：利息收入 462,668.43 1,031,186.26五洲交通 2009 年半年度报告

    50

    手续费 8,624.55 7,454.58

    合 计 4,566,593.62 1,274,194.99

    本期财务费用较上期增加3,292,398.63 元，主要为贷款增加所致。

    33.资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 263,239.37 -275,477.91

    34.投资收益

    （1）投资收益项目：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法核算的长期投资投资收益 3,628,485.38 -

    其他 1,209,998.61 -

    合计 4,838,483.99 -

    （2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月本期比上期增减变动的原因

    广西坛百高速公路有限公司 3,628,485.38 - 坛百高速公路产生效益

    35.营业外收入

    36.营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    固定资产处置损失 268,288.77 975.00

    捐赠支出 - 218,000.00

    合 计 268,288.77 218,975.00

    37.所得税费用

    38.收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月

    代收储蓄卡通行费收入 3,738,663.00

    收到金桥农产品批发市场项目投标保证金 2,250,000.00

    利息收入 462,668.43

    收到其他往来款 561,198.86

    合 计

    7,012,530.29

    39.支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    捐赠 5,261.41 -

    其他 20,000.00 -

    合计 25,261.41 -

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    当期所得税费用 -2,292,602.20 6,846,637.12

    递延所得税费用 - -

    合 计 -2,292,602.20 6,846,637.12五洲交通 2009 年半年度报告

    51

    项 目 2009 年1-6 月

    支付中介咨询服务费 1,245,000.00

    支付办公费 669,330.45

    支付业务招待费 853,524.10

    支付水电费 502,192.67

    支付差旅交通费 449,492.61

    支付修理费 159,118.25

    支付代理费 460,000.00

    支付广告费 1,353,695.60

    支付董事会费 571,748.74

    支付保险费 156,686.39

    支付劳动保护费 363,385.51

    支付的单位往来款 4,642,460.62

    支付“五洲国际”项目费用挂帐 4,751,790.32

    支付的房租费 508,340.50

    支付保证金款 2,100,000.00

    支付的其他费用 7,748,980.99

    合 计 26,535,746.75

    40.收到的其他与投资活动有关的现金：

    项目 金额

    收到服务区经营转让费 3,000,000.00

    收到投标单位投标保证金 1,000,000.00

    收到预审投标文件工本费 62,000.00

    收到岑罗高速公路项目安全检查罚款 207,100.00

    收到其他 2,453,970.15

    合计 6,723,070.15

    41.支付的其他与投资活动有关的现金：

    项目 金额

    广西岑罗高速公路公司支付个人借款 2,000.00

    合计 2,000.00

    42.吸收投资收到的现金：

    项目 金额

    收到南宁威宁资产经营有限责任公司投资款 40,000,000.00

    合计 40,000,000.00五洲交通 2009 年半年度报告

    52

    八、母公司财务报表主要项目注释

    1.应收账款

    （1）应收账款风险分析：

    2009-6-30

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 4,292,960.93 80.21% 257,577.66 4,035,383.27

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    其他单项金额不重大的应收账款 1,059,111.01 19.79% 63,546.66 995,564.35

    合 计 5,352,071.94 100% 321,124.32 5,030,947.62

    2008-12-31

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 3,465,604.56 96.17% 207,936.27 3,257,668.29

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -

    其他单项金额不重大的应收账款 138,013.25 3.83% 8,280.80 129,732.45

    合 计

    3,603,617.81 100%

    216,217.07 3,387,400.74

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100

    万元。

    （2）应收账款账龄分析如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    账 龄

    金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

    1 年以内 5,352,071.94 100% 321,124.32 3,603,617.81 100%

    216,217.07

    1 至2 年 - - -

    2 至3 年 - - -

    3 年以上 - - -

    合 计 5,352,071.94 100% 321,124.32 3,603,617.81 100% 216,217.07

    （3）本账户2009 年中期末余额中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项见下表。

    （4）2009 年6 月30 日明细欠款单位情况如下：

    单位名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例

    （％）

    广西壮族自治区高速公路管理局 2,692,960.93 2009 年 50.32

    南宁市财政局 1,600,000.00 2009 年 29.89

    2.其他应收款

    （1）其他应收款风险分析：

    2009-6-30

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款* 114,211,582.83 96.74% - 114,211,582.83

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -

    其他单项金额不重大的其他应收款 3,846,201.19 3.26% 230,772.07 3,615,429.12

    合 计

    118,057,784.02 100% 230,772.07 117,827,011.95五洲交通 2009 年半年度报告

    53

    2008-12-31

    类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 91,147,220.15 98.14% - 91,147,220.15

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的其他应

    收款 - - - -

    其他单项金额不重大的其他应收款

    1,723,226.19 1.86%

    107,191.57

    1,616,034.62

    合 计

    92,870,446.34 100%

    107,191.57

    92,763,254.77

    （2）其他应收款账龄分析如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    账 龄 金 额 比 例坏账准备 金 额 比 例 坏账准备

    1 年以内 118,313,836.80 100% 230,772.07

    92,828,246.34 99.95%

    100,861.57

    1 至2 年

    - -

    -

    - -

    -

    2 至3 年

    - -

    -

    - -

    -

    3 年以上

    42,200.00 0.05%

    6,330.00

    合 计 118,313,836.80 100% 230,772.07

    92,870,446.34 100%

    107,191.57

    本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为100 万元。

    （3）本账户2009 年中期末余额中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （4）2009 年6 月30 日前五名欠款单位情况如下：

    单位名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例（％）

    广西万通国际物流有限公司 87,200,000.00 2 年以内 73.86%

    广西岑罗高速公路有限责任公司 27,151,483.91 1 年以内 22.99%

    招商证券有限责任公司 500,000.00 1 年以内 0.42%

    中国证券结算公司上海分公司 498,189.61 1 年以内 0.42%

    王杨睿 121,616.00 1 年以内 0.10%

    3.长期投资

    (1)长期股权投资明细列示如下：

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    按成本法核算之长期股权投资 323,193,600.00 - - 323,193,600.00

    子公司投资 323,193,600.00 - - 323,193,600.00

    按权益法核算之长期股权投资 536,342,162.43 18,628,485.38 - 554,970,647.81

    联营公司投资 536,342,162.43 18,628,485.38 - 554,970,647.81

    其他投资 - - -

    合 计 859,535,762.43 18,628,485.38 - 878,164,247.81

    减：减值准备 - - - -

    长期股权投资净额 859,535,762.43 18,628,485.38 - 878,164,247.81五洲交通 2009 年半年度报告

    54

    (2)子公司投资

    被投资单位名称

    投资

    比例

    初始投资额 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    广西万通国际物流有限公司 70% 63,000,000.00 63,000,000.00 - - 63,000,000.00

    广西岑罗高速公路责任公司 82.70% 50,193,600.00 50,193,600.00 - - 50,193,600.00

    南宁金桥农产品有限公司 70% 210,000,000.00 210,000,000.00 - - 210,000,000.00

    合 计 323,193,600.00 323,193,600.00 - - 323,193,600.00

    (3)联营公司投资

    被投资单位名称

    投资

    比例

    初始投资额 2009-1-1 本年权益调整

    累计权益调整本年增(减)

    投资额

    2009-6-30

    广西坛百高速公路

    有限公司

    32% 463,200,000.00 536,342,162.43 3,628,485.38 16,770,647.81 15,000,000.00 554,970,647.81

    4.固定资产及累计折旧

    项 目 2009-1-1 本年增加 本年减少 2009-6-30

    固定资产原值：

    公路 1,053,499,066.03 - - 1,053,499,066.03

    房屋建筑物 48,575,972.51 - - 48,575,972.51

    运输设备 8,359,597.26 100,600.00 185,615.00 8,274,582.26

    办公设备 3,360,233.61 332,668.00 353,591.80

    3,339,309.81

    合 计 1,113,794,869.41 433,268.00 539,206.80 1,113,688,930.61

    累计折旧：

    公路 331,992,529.16 21,493,381.67 - 353,485,910.83

    房屋建筑物 1,167,668.83 407,068.20 - 1,574,737.03

    运输设备 4,369,267.77 381,983.52 73,143.72 4,678,107.57

    办公设备 1,955,091.42 152,680.04 198,071.58 1,909,699.88

    合 计 339,484,557.18 22,433,643.04 271,215.30 361,648,455.31

    固定资产净值 774,310,312.23 -22,001,845.43 267,991.50 752,040,475.30

    固定资产减值准备

    固定资产净额 774,310,312.23 -22,001,845.43 267,991.50 752,040,475.30

    5.营业收入、营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 98,442,227.14 98,109,702.25

    其中：主营业务收入 97,067,578.00 95,463,416.00

    其他业务收入 1,374,649.14 2,646,286.25

    营业成本 26,386,295.61 23,909,446.88

    其中：主营业务成本 25,367,385.57 23,909,446.88

    其他业务成本 1,018,910.04 -

    营业毛利 72,055,931.53 74,200,255.37

    营业收入、成本、毛利按业务内容列示如下：

    2009 年1-6 月

    业 务 收入 成本 毛利

    通行费收入

    97,067,578.00 25,367,385.57 71,700,192.43

    服务费收入 1,374,649.14 1,018,910.04 355,739.10

    合 计 98,442,227.14 26,386,295.61 72,055,931.53

    2008 年1-6 月

    业 务 收入 成本 毛利

    通行费收入 95,463,416.00 23,909,446.88 71,553,969.12

    服务费收入 2,646,286.25 - 2,646,286.25

    合 计 98,109,702.25 23,909,446.88 74,200,255.37五洲交通 2009 年半年度报告

    55

    6.投资收益

    （1）投资收益项目

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法核算的长期投资投资收益 3,628,485.38 -

    其他 1,300,000.00 -

    合计 4,928,485.38 -

    （2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6

    月

    本期比上期增减变动的原因

    广西坛百高速公路有限公司 3,628,485.38 - 坛百高速公路通车产生效益

    九、关联方关系及其交易

    1、本公司母公司情况

    公司名称

    企业类

    型

    注册地

    址

    法人

    代表

    人

    所持权益

    比例%

    表决权

    比例% 主营业务

    最终控

    制方

    广西壮族自治

    区高速公路管

    理局

    事业单

    位

    广西区南宁

    市滨湖路66

    号

    罗华

    芝

    21.94 21.94 依据授权对广

    西境内高速公

    路实施行业管

    理和监督检查

    广西交

    通厅

    2、本公司的子公司情况

    子公司名称

    企业类型

    注册

    地

    法定代表

    人

    注册资本

    (万元)

    持股

    比例

    表决权

    比例 组织机构代码

    广西万通国际物流有限公司

    有限公司南宁何国纯9000 70% 70% 77914199-x

    广西凭祥万通国际物流有限公司

    有限公司凭祥何国纯3000 70% 70% 78520601-6

    广西凭祥万通报关行有限公司

    有限公司凭祥何国纯200 70% 70% 79134152-1

    广西岑罗高速公路有限责任公司

    有限公司南宁饶东平6069.36 82.7% 82.7% 79133372-4

    南宁金桥农产品有限公司

    有限公司南宁饶东平30000 70% 70% 79973265-8

    3、本公司的联营公司情况

    联营公司名称

    企业类型 注册地法定代表人

    注册资本

    (万元)

    持股比

    例 表决权比例组织机构代码

    广西坛百高速公路有限公司 有限公司 南宁罗华芝 1000 32％ 32％ 66481679-0

    4、本公司的其他关联方

    企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 组织机构代码

    广西壮族自治区公路管理局 本公司股东 49850122-3

    华建交通经济开发中心 本公司股东 10171700-0

    广西壮族自治区道路运输管理局 本公司股东 49850132-X五洲交通 2009 年半年度报告

    56

    5、关联交易情况

    (1)关联租赁情况

    出租方 承租方 出租资产情况租赁期限

    2009 年中期

    租赁收益

    租赁收益确定

    依据

    租赁收益对公

    司影响

    广西壮族自治区

    高速公路管理局 本公司 土地使用权 一年 500,000.00

    根据市场价双

    方协商确定 -500,000.00

    (2)关联方服务业务情况

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    接受服

    务方 提供服务方

    提供服务

    项目 定价原则 金额

    占同类交

    易比例% 金额

    占同类交易

    比例%

    本公司

    广西壮族自治区高

    速公路管理局

    平王路营

    运养护

    根据市场价双方

    协商确定 883,250.00 27.15 883,250.00 27.15

    本公司

    广西壮族自治区公

    路管理局

    南梧路营

    运养护

    根据市场价双方

    协商确定 1,350,000.00 41.50 1,350,000.00 41.50

    注：

    （1）本公司2008 年12 月22 日与广西壮族自治区高速公路管理局签订柳王高速公路平王路营运

    养护合同补充协议，确定2008 年平王路营运养护费用总额为1,766,500.00 元。

    报告期内新的该合同尚未签订。

    （2）本公司2008 年12 月22 日与广西壮族自治区公路管理局签订南梧路有关路段营运养护合同

    补充协议，确定2008 年南梧路有关路段营运养护费用总额为2,700,000.00 元。

    该合同在2008 年12 月22 日签署南梧路有关路段营运养护合同补充协议中经双方同意，2008 年

    -2010 年每年南梧路有关路段营运养护费用总额为2,700,000.00 元/年（30,000.00 元/年公里）。

    6、关联方应收应付余额

    项目 关联方名称 2009-6-30 2008-12-31

    应收账款 广西壮族自治区高速公路管理局 2,692,960.93 3,465,604.56

    其他应付款 广西壮族自治区高速公路管理局 120,580,000.00 89,740,000.00

    其他应付款 广西壮族自治区道路运输管理局 48,000,000.00 40,000,000.00

    其他应付款 广西坛百高速公路有限公司 - 10,000,000.00

    长期应付款 广西壮族自治区高速公路管理局 251,218,641.37 251,218,641.37

    注：

    （1）应收广西壮族自治区高速公路管理局的款项系由其统一清分的柳王高速路平王路段通行费收

    入余款。

    （2）应付广西壮族自治区高速公路管理局的款项系其向广西岑罗高速公路有限责任公司追加的投

    资款，因尚未办理验资和工商变更手续，故暂挂其他应付款。

    （3）应付广西壮族自治区道路运输管理局款项为其向子公司广西万通国际物流有限公司追加投资

    款，因尚未办理验资和工商变更手续，故暂挂其他应付款。

    （4）长期应付款广西壮族自治区高速公路管理局的款项内容详见[附注七、23]。

    十、或有事项

    本公司无需披露的其他重大或有事项。

    十一、承诺事项

    1、对岑罗高速公路的投资承诺：

    公司经中国证券监督管理委员会批准于2008 年2 月29 日向社会公开发行可转换公司债券（简称

    可转债）540,000,000.00 元，扣除承销费8,100,000.00 元，募集资金531,900,000 元，扣除其他发

    行债券的相关费用3,524,236.84 元，募集资金净额528,375,763.16 元。募集资金说明书中承诺将该

    资金投入筋竹至岑溪高速公路的建设，至截止日已投入资金304,000,000.00 元。

    2、对坛百高速公路的投资承诺：

    2006 年公司与控股股东广西壮族自治区高速公路管理局（以下简称高管局）合资成立广西坛百高

    速公路有限公司，用以投资建设南宁（坛洛）至百色高速公路。投资双方在《广西坛洛至百色高速公五洲交通 2009 年半年度报告

    57

    路项目合资经营合同书》中承诺：高管局出资12.22 亿元，占68%股份；公司出资5.82 亿元，占32%

    股份。截止2009 年6 月30 日公司已投入资金5.382 亿元。

    十二、资产负债表日后事项

    1、利润分配方案

    根据2009 年4 月9 日本公司第六届董事会第八次会议决议，2008 年度利润分配预案如下：

    拟以分红股权登记日所登记的总股本为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.6 元（含税）。

    以上利润分配预案业经2009 年5 月21 日召开的2008 年度股东大会决议通过。

    2、股份划转

    广西壮族自治区人民政府于2009 年2 月18 日发布桂政函【2009】40 号《关于广西五洲交通股份

    有限公司国有股权无偿划转广西交通投资集团有限公司持有和管理的通知》的文，将自治区高速公路

    管理局持有的广西五洲交通股份有限公司（以下简称五洲交通）的121859200 股国有股权、自治区公

    路管理局持有的五洲交通的57856000 股国有股权、自治区道路运输管理局持有的五洲交通的9040000

    股国有股权无偿划拨给广西交通投资集团有限公司持有和管理，并享有上述188755200 股国有股权的

    权益。

    相关工商变更登记手续正在办理当中。

    十三、其他重要事项

    1、公司于2008 年12 月22 日与广西壮族自治区交通厅签订了营运养护合同补充协议，将金城江

    至宜州一级公路委托给广西壮族自治区交通厅进行营运养护，2008 年金城江至宜州一级公路营运养护

    费用总额为204 万元。

    该合同在2008 年12 月22 日签署金城江至宜州一级公路营运养护合同补充协议中经双方同意，

    2008 年-2010 年每年金城江至宜州一级公路营运养护费用总额为2,040,000.00 元/年（30,000.00 元/

    年公里）。

    2、本公司与广西龙基置业有限公司合作开发的“现代·国际”大厦项目截止2007 年12 月31 日

    已竣工交付使用，2008 年度已收回投资成本，现投资双方就该项目已部分结算，截至2009 年6 月30

    日本公司已收到投资收益现金450 万元，剩余的物业正进行清算中。

    十四、补充资料

    1、现金流量表补充资料

    （1）合并现金流量表补充资料

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润

    44,722,189.87 42,437,456.80

    加：少数股东本期损益

    -1,057,300.06 716,227.49

    资产减值准备

    263,239.37 -249,986.66

    固定资产折旧

    25,540,218.43 22,406,638.09

    无形资产摊销

    547,237.26 472,922.87

    长期待摊费用摊销

    - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） - -

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    - 975.00

    公允价值变动损失（收益以“-”填列）

    - -

    财务费用（收益以“-”填列）

    4,573,588.85 2,804,800.00五洲交通 2009 年半年度报告

    58

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    投资损失（收益以“-”填列）

    -3,538,483.99 -

    递所所得税资产的减少 (增加以“-”填列）

    - -

    递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列）

    - -

    存货的减少(增加以“-”填列)

    -12,727,444.37 -2,813,184.62

    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)

    -147,169 ,160.76 -117,859,638.61

    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列）

    59,895,969.66 142,435,522.26

    其他

    -

    经营活动产生的现金流量净额

    -28,949,945.74 90,351,732.62

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    -

    -

    债务转为资本

    327,577,889.81

    -

    一年内到期的可转换公司债券

    3,597,000.00

    -

    融资租入固定资产

    -

    -

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额

    743,820,829.16 633,029,799.92

    减:现金的年初余额

    499,047,915.09 182,753,426.95

    加:现金等价物的年末余额

    -

    减:现金等价物的年初余额

    - -

    现金及现金等价物的净增加额

    244,772,914.07 450,276,372.97

    （2）公司现金流量表补充资料

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 48,336,524.78 40,050,031.83

    加：资产减值准备 228,487.75 -260,342.19

    固定资产折旧 22,162,427.74 21,155,883.58

    无形资产摊销 20,581.17 16,814.52

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“-”填列） - -

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） - 975.00

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） - -

    财务费用（收益以“-”填列） 4,573,588.85 2,804,800.00

    投资损失（收益以“-”填列） -3,628,485.38 -1,671,197.48

    递所得税资产的减少 (增加以“-”填列） - -

    递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） - -

    存货的减少(增加以“-”填列) -7,711,994.64 -2,813,184.62

    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -99,824,578.30 -138,703,992.09

    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 1,010,177.8 148,297,908.03

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -34,833,270.23 68,877,696.58

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:五洲交通 2009 年半年度报告

    59

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    债务转为资本 327,577,889.81 -

    一年内到期的可转换公司债券 3,597,000.00 -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额 420,662,613.84 595,032,044.91

    减:现金的年初余额 398,306,637.47 145,852,989.33

    加:现金等价物的年末余额 - -

    减:现金等价物的年初余额 - -

    现金及现金等价物的净增加额 22,355,976.37 449,179,055.58

    2、非经常性损益项目明细表

    明细项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.非流动资产处置损益 -263,027.36

    2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -

    3.计入当期损益的政府补助 - -

    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -

    5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产

    公允价值产生的损益 - -

    6.非货币性资产交换损益 - -

    7.委托投资损益 - -

    8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -

    9.债务重组损益 - -

    10.企业重组费用 - -

    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -

    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -

    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -

    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - -

    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -

    16.对外委托贷款取得的损益 - -

    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

    生的损益 - -

    18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

    对当期损益的影响 - -

    19.受托经营取得的托管费收入* 56,914.21 -

    20.上述各项之外的其他营业外收支净额** 20,000.00 -218,975.00

    21.其他 - -

    合 计 -186,113.15 -218,975.00

    减:非经常性损益相应的所得税 16,750.18 32,846.25

    减:少数股东享有部分 -6,000.00 20,400.00

    非经常性损益影响的净利润 -196,863.33 -272,221.25

    报表净利润 44,722,189.87 42,437,456.80

    减:少数股东损益 -1,057,300.06 716,227.49

    归属于母公司股东的净利润 45,779,489.93 41,721,227.31

    非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 0.43% 0.65%

    扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 45,976 ,353.26 41,993,448.56

    注*：受托经营取得的托管费收入为受托管理桥圩收费亭的收益。

    注**：为子公司广西凭祥万通国际物流有限公司收到崇左市政府凭祥物流园项目建设奖励金。五洲交通 2009 年半年度报告

    60

    3、净资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益(人民币元/股)

    期间 财务指标

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的

    净利润 2.19% 2.22% 0.08 0.08

    2009 年1-6 月

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润 2.20% 2.22% 0.08 0.08

    归属于公司普通股股东的

    净利润 2.89% 2.85% 0.09 0.09

    2008 年1-6 月 扣除非经常性损益后归属

    于公司普通股股东的净利

    润 2.87% 2.85% 0.09 0.09

    计算方法如下：

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子

    税后净利润

    45,779,489.93 41,721,229.31

    调整：优先股股利及其他工具影响

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益

    45,779,489.93 41,721,229.31

    调整：

    与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -

    与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 45,779,489.93 41,721,229.31

    （二）分母

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 471,225,596.00 442,000,000.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数

    84,939,112.00

    -

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 556,164,708.00 -

    （三）每股收益

    基本每股收益 0.08 0.09

    稀释每股收益 0.08 0.09

    主管会计工作的

    公司法定代表人：何国纯 公司负责人：覃绍生 会计机构负责人：傅应华

    日期：2009 年8 月5 日 日期：2009 年8 月5 日 日期：2009 年8 月5 日五洲交通 2009 年半年度报告

    61

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名的公司2009 年半年度报告正文；

    2、载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名的财务报告正文；

    3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》公开披露过的所有文件文本。

    董事长：何国纯

    广西五洲交通股份有限公司

    2009 年8 月6 日