广西五洲交通股份有限公司 2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 31
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事张文盛、黄克助、孟杰未出席公司五届十次董事会，分别委托饶东平、陈仕岳董事出席会议并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人饶东平，主管会计工作负责人吴庆辉及会计机构负责人（会计主管人员）傅应华声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：广西五洲交通股份有限公司 公司法定中文名称缩写：五洲交通 公司法定英文名称：GUANGXI WUZHOU COMMUNICATIONS CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：WZJT 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G交通 公司A股代码：600368 3、 公司注册地址：广西南宁市金湖路53号 公司办公地址：广西南宁市金湖路53号 邮政编码：530028 公司电子信箱：wzjt@wzjt.com.cn 4、 公司法定代表人：饶东平 5、 董事会秘书：陈仕岳 电话：0771-5518383 传真：0771-5518383 E-mail：wzjt@wzjt.com.cn 联系地址：广西南宁市金湖路53号 公司证券事务代表：林明 电话：0771-5520235 传真：0771-5518383 E-mail：wzjt@wzjt.com.cn 联系地址：广西南宁市金湖路53号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：广西南宁市金湖路53号14楼公司证券部 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末
比上年度期
末增减（％
）
流动资产 731,181,275.7 719,558,736.17 1.62
9
流动负债 45,902,227.43 53,679,357.82 -14.49
总资产 1,645,295,798 1,647,887,066.64 -0.16
.20
股东权益（不含少数股 1,321,597,515 1,315,996,876.36 0.43
东权益） .54
每股净资产(元) 2.99 2.98 0.34
调整后的每股净资产( 2.99 2.98 0.34
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比
月） 上年同期增
减（％）
净利润 32,120,639.18 34,776,165.60 -7.64
扣除非经常性损益的净 32,181,178.98 34,639,765.49 -7.10
利润
每股收益(元) 0.07 0.08 -12.5
净资产收益率(%) 2.43 2.75 减少0.32个
百分点
经营活动产生的现金流 -45,337,884.3 50,784,536.65 -189.27
量净额 3
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2、非经常性损益项目
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项目 金额（元）
营业外支出 -52,643.30
所得税影响数 -7,896.50
合计 -60,539.80
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 52,813
数
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告 持有有 质押
质 比例 期内 限售条 或冻
(%) 增减 件股份 结的
数量 股份
数量
广西壮族自治区高速 国有股 30.4 134,800,0 未知
公路管理局 东 9 00
华建交通经济开发中 国有股 19.2 85,200,00 未知
心 东 8 0
广西壮族自治区公路 国有股 14.4 64,000,00 未知
管理局 东 8 0
广西民族经济发展资 国有股 10.4 46,000,00 未知
金管理局 东 1 0
广西壮族自治区道路 国有股 2.26 10,000,00 未知
运输管理局 东 0
阮庆 未知 0.20 884,830 884,8 未知
30
朱朝晖 未知 0.10 429,800 未知
黄国明 未知 0.09 388,888 未知
兴和证券投资基金 未知 0.09 383,200 未知
陈仕贤 未知 0.05 202,900 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类
股份数量
阮庆 884,830 人民币普通股
朱朝晖 429,800 人民币普通股
黄国明 388,888 人民币普通股
兴和证券投资基金 383,200 人民币普通股
陈仕贤 202,900 人民币普通股
蔡彬 163,600 人民币普通股
俞瑞娟 162,000 人民币普通股
严波 160,200 人民币普通股
钟梅华 150,000 人民币普通股
董德光 143,500 人民币普通股
上述股东关联关系或 对于前十名无限售条件股东，公司未知其相互之间是
一致行动关系的说明 否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
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（1）前10名股东中代表国家持股的单位为广西壮族自治区高速公路管理局、华建交通经济开发中心、广西壮族自治区公路管理局、广西民族经济发展资金管理局和广西壮族自治区道路运输管理局，该5名股东共持有国家股和国有法人股34,000万股，占公司总股份的76.92%。
（2）报告期内前5名股东持股数量不变，无股份质押、冻结或托管情况；第6-10名股东股份质押、冻结或托管情况未详。
（3）公司于2006年7月3日实施股权分置改革方案，前5名股东的持股数量和占总股本的比例发生以下变化：广西壮族自治区高速公路管理局持股数为121,859,200股,占总股本比例27.57%；华建交通经济开发中心持股数为77,020,800股，占总股本比例17.43%；广西壮族自治区公路管理局持股数为57,856,000股，占总股本比例13.09%；广西民族经济发展资金管理局持股数为41,584,000股，占总股本比例9.41%；广西壮族自治区道路运输管理局持股数为9,040,000股，占总股本比例2.05%。以上前5名股东所持有的股份均为有限售条件股份（详见2006年6月30日《中国证券报》和《上海证券报》披露的《广西五洲交通股份有限公司股权分置改革方案实施公告》）。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原
数 数 数 因
饶东平 董事长 0 0 0
张文盛 副董事长 0 0 0
陈兴才 副董事长 5,000 5,000 0
周志刚 董事 0 0 0
孟杰 董事 0 0 0
黄克助 董事 10,200 10,200 0
付健 董事 0 0 0
陈仕岳 董事、总经理、董事 5,000 5,000 0
会秘书
邓远志 独立董事 2,500 2,500 0
张国军 独立董事 0 0 0
梁桂香 独立董事 6,500 6,500 0
罗建诚 监事会主席 8,000 8,000 0
张丽桂 监事会副主席 5,500 5,500 0
黄金木 监事 20,000 20,000 0
罗翼 监事 0 0 0
孔庆丰 监事 5,000 5,000 0
邓北陵 监事 10,000 10,000 0
李宁国 副总经理 0 0 0
吴庆辉 总会计师 39,500 39,500 0
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司管理层认真贯彻执行股东大会和董事会的决议，在全体员工的共同努力下，公司报告期内的主要经营成果如下：
实现主营业务收入73,421,126.00元，比去年同期减少4,035,975.00元，减幅为5.21%;主营业务利润50,451,603.54元，比去年同期减少1,911,806.85元，减幅为3.65%;利润总额37,105,037.44元，比去年同期减少3,768,897.90元，减幅为9.22%;实现净利润32,120,639.18元，比去年同期减少2,655,526.42元，减幅为7.64%;经营活动产生的现金流量净额-45,337,884.33元。公司总资产达1,645,295,798.20元，比去年期末减少2,591,268.44元，减幅达0.16%；股东权益1,321,597,515.54元，比去年期末增加5,600,639.18元，增幅0.43%。
从有关统计数据来看，报告期公司经营成果与财务状况和去年同期比较，出现一定程度的下滑。主要原因还是由于通行费收入比去年同期减少。其中南梧路减少5,613,466.00元，水任至南宁高速公路的开通导致金宜路的通行费收入减少1,581,179.00元，平王路由于通行费收费标准的提高，报告期内收入比去年同期增加3,158,670.00元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务 主营业务 主营 主营业 主营 主营业务利
产品 收入 成本 业务 务收入 业务 润率比上年
利润 比上年 成本 同期增减（%
率(% 同期增 比上 ）
) 减（％ 年同
） 期增
减（
％）
分行业
公路交通业 73,421,12 19,756,6 68.7 -5.21 -5.60 增加1.12个
6.00 63.20 2 百分点
分产品
平王路 21,984,28 6,226,53 68.4 16.78 -1.06 增加6.92个
0.00 0.34 9 百分点
南梧路 35,543,45 8,960,10 69.2 -13.64 -0.83 减少4.98个
8.00 1.38 6 百分点
金宜路 15,893,38 4,570,03 67.8 -9.05 -18.4 减少9.35个
8.00 1.48 2 0 百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（
％）
广西 73,421,126.00 -5.21
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公司主营业务经营的三条收费公路路段都位于广西壮族自治区境内。 公司主营业务构成目前只是收费公路的经营。
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
公司与广西壮族自治区交通厅的2006年度南梧路部分路段委托经营管理协议和桥圩收费点委托经营管理协议的补充协议尚未签订，参照2005年度补充协议的委托经营管理费用标准计算，报告期减少其他业务利润约1054万元。补充协议能否签订或者委托管理费标准是否调整，将对净利润产生重大影响。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
金额:元
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项目 本报告期 前一报告期 增减比例（%）
金额 占利润总 金额 占利润
额% 总额%
主营业务 50,451,60 135.97 101,218,01 97.16 增加38.81个百
利润 3.54 8.18 分点
其它业务 53,434.58 0.14 21,096,766 20.25 减少20.11个百
利润 .59 分点
期间费用 13,347,35 35.97 17,907,936 17.19 增加18.78个百
7.38 .17 分点
投资收益 - - -18,220.79 -0.02
补贴收入 - - - - -
营业外收 52,643.30 0.14 -227,280.5 -0.22 增加0.36个百
支净额 2 分点
利润总额 37,105,03 104,179,56
7.44 8.08
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本报告期（2006年1-6月）较前一报告期（2005年度）变动的原因：
（1）主营业务利润占利润总额的比例增加，主要是其他业务利润减少所致。
（2）其他业务利润占利润总额的比例减少，主要原因为公司与广西壮族自治区交通厅的2006年度南梧路部分路段委托经营管理协议和桥圩收费点委托经营管理协议的补充协议尚未签订，参照2005年度补充协议的委托经营管理费用标准计算，报告期减少其他业务利润约1054万元。
（3）期间费用占利润总额的比例增加，主要为报告期营业费用增加所致。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况
（1）通发园小区项目
通发园小区项目为公司与广西交通房地产开发公司合作开发的项目，公司以自有的174亩土地（原为195亩，后调整为174亩）作价投入，对方负责项目资金的投入、建设及销售等。报告期内该项目已基本完成主体工程建设，有望在2006年末完工。报告期内项目尚未产生收益。
（2）南湖清心园小区项目
2005年5月30日，公司与广西博瀚房地产开发有限公司签订《房地产联合开发合同》联合开发五洲花园小区（后更名为南湖清心园小区）项目，广西博瀚房地产开发有限公司以取得的土地作为联合开发用地，我公司负责项目约6000万元的投资资金。该项目尚在报建当中。
（3）现代国际大厦项目
2005年8月11日，公司与广西龙基置业有限公司签订《合作开发协议》合作开发现代国际大厦项目，双方总出资额为10,000万元，对方出资5,000万元，其中以项目土地折价4,600万元，前期投入费用400万元；我公司出资5,000万元，以现金投入。预计该项目将在2006年9月末封顶。报告期内项目尚未产生收益。
（4）合资成立广西万通国际物流有限公司
2005年9月19日，公司与广西区公路运输管理局签订协议合资成立广西万通国际物流有限公司（简称万通公司），万通公司注册资本总额为9,000万元，其中我公司出资6,300万元，占出资额的70%；广西区公路运输管理局出资2,700万元，占出资额的30%。万通公司2005年10月18日正式成立，报告期主要筹备公司开业及设立全资子公司广西凭祥万通国际物流有限公司开展广西凭祥国际物流园项目前期工作。万通公司报告期内尚未产生收益。
(四)公司财务状况、经营成果分析
报告期公司主营业务收入出现较大幅度减少，主要原因是由于同向高速公路的建成通车对车流量的分流以及政府绿色通道的开通导致本公司所属南梧路和金宜路的通行费收入比去年同期减少，其中：南梧路减少5,613,466元，减幅达13.64%；金宜路的通行费收入减少1,581,179元，减幅达9.05%。平王路由于通行费收费标准的提高，报告期内收入比去年同期增加3,158,670元，增加16.78%。
报告期实现主营业务收入73,421,126.00元，完成年度经营计划的54.39%；实现利润总额37,105,037.44元，完成年度经营计划的59.85%；实现净利润32,120,639.18元，完成年度经营计划的61.77%。截止报告期末，实现时间过半，完成年度经营计划过半。
六、重要事项 (一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构，及时修订了《公司章程》，按期进行了董事会、监事会的换届选举。在信息披露方面，严格遵守相关规定，及时准确完整地披露了定期报告和临时报告。
截止报告期末，除了公司独立董事的人数未足三分之一（尚缺一名，待补足）外，公司治理的实际状况符合中国证监会相关规定的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月26日，公司2005年度股东大会决议通过了公司2005年度利润分配方案，以2005年12月31日止的总股本44,200万股为基数，向全体股东每10股派现0.6元（含税），本年度不送红股也不进行公积金转增股本。
公司于2006年6月10日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登2005年度分红派息实施公告，确定6月15日为股权登记日，6月16日为除息日，6月23日为现金红利发放日。国家股和国有法人股的现金红利由公司直接以转帐方式发放；流通股的现金红利由公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过清算系统发放。分红派息工作已经实施。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
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关联方 关联 公司向关联方提供资 关联方向公司提供资
关系 金 金
发生额 余额 发生额 余额
广西壮族自治区高速 控股 2,116,868 2,116,86 251,218,6 251,218
公路管理局 股东 .01 8.01 41.37 ,641.37
广西壮族自治区公路 参股 1,350,000 1,350,00
管理局 股东 0
广西交通房地产开发 其他 10,838,66 10,838,
有限公司 0.00 660.00
广西万通国际物流有 其他 63,000,00 63,000,0
限公司 0 00
合计 66,466,86 66,466,8 262,057,3 262,057
8.01 68.01 01.37 ,301.37
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关联债权债务形成的原因：
（1）报告期内公司向控股股东广西壮族自治区高速公路管理局提供资金2,116,868.01元人民币， 其中：883,250.00元是按原合同标准预提的2006年上半年的营运养护费，500,000.00元是按原合同标准预提的2006年上半年的土地租金，733,618.01元是公司应收由广西壮族自治区高速公路管理局统一清分的柳王高速路平王路段通行费收入余款。
（2）报告期内公司向参股股东广西壮族自治区公路管理局提供的1,350,000元是按原合同标准预提的2006年上半年南梧路部分路段的营运养护费。
（3）广西交通房地产开发有限公司向本公司提供的10,838,660.00元是待结算的合作项目款。
（4）公司向广西万通国际物流有限公司提供的63,000,000元是本公司与广西壮族自治区道路运输管理局合资成立广西万通国际物流有限公司本公司的出资额。
（5）控股股东广西壮族自治区高速公路管理局向本公司提供的251,218,641.37元为公司的长期应付款。
2、其他重大关联交易
（1）经公司五届八次董事会审议通过，经广西壮族自治区人民政府批准并经公司2006年5月26日召开的2005年度股东大会审议通过，公司与广西壮族自治区高速公路管理局合作建设经营筋竹至岑溪高速公路。项目估算总投资15.7亿元。
建设资金来源：广西壮族自治区高速公路管理局出资2.31亿元，本公司出资3.19亿元，申请银行贷款10.2亿元。
项目资本金来源：该项目共需资本金5.5亿元。广西壮族自治区高速公路管理局出资2.31亿元，占总股份的42%；本公司出资3.19亿元，占总股份的58%。
（2）经公司五届七次董事会审议通过并经广西壮族自治区人民政府批准，公司将与广西壮族自治区高速公路管理局合作投资建设经营南宁（坛洛）至百色高速公路。该项目估算总投资51.53亿元。
建设资金来源：初步确定公司出资5.815亿元，广西壮族自治区高速公路管理局出资12.22亿元。不足部分33.49亿元申请银行贷款。
项目资本金来源：该项目共需资金18.035亿元，初步确定公司出资5.815亿元，占32%；广西壮族自治区高速公路管理局出资12.22亿元，占68%。本议案提交公司2006年第一次临时股东大会审议批准。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联
及版面 网网站及检
索路径
关于委托经营管理协议等 《中国证券报》C 2006年1月5日 www.sse.co
补充协议签署生效的公告 08版《上海证券 m.cn
报》C24版
广西五洲交通股份有限公 《中国证券报》C 2006年3月21日 www.sse.co
司2005年度报告及摘要 08版《上海证券 m.cn
报》C25版
广西五洲交通股份有限公 《中国证券报》C 2006年3月21日 www.sse.co
司第五届董事会第七次会 08版《上海证券 m.cn
议决议公告 报》C25版
广西五洲交通股份有限公 《中国证券报》C 2006年3月21日 www.sse.co
司第五届监事会第二次会 08版《上海证券 m.cn
议决议公告 报》C25版
广西五洲交通股份有限公 《中国证券报》C 2006年4月25日 www.sse.co
司2006年度第一季度报告 49版《上海证券 m.cn
报》B48版
广西五洲交通股份有限公 《中国证券报》C 2006年4月25日 www.sse.co
司第五届董事会第八次会 49版《上海证券 m.cn
议决议公告 报》B48版
广西五洲交通股份有限公 《中国证券报》C 2006年4月25日 www.sse.co
司第五届监事会第三次会 49版《上海证券 m.cn
议决议公告 报》B48版
五洲交通关于召开2005年 《中国证券报》C 2006年4月25日 www.sse.co
度股东大会的通知 49版《上海证券 m.cn
报》B48版
五洲交通关联交易公告 《中国证券报》C 2006年5月27日 www.sse.co
05版《上海证券 m.cn
报》B14版
五洲交通2005年度（第22 《中国证券报》C 2006年5月27日 www.sse.co
次）股东大会决议公告 05版《上海证券 m.cn
报》B14版
五洲交通关于进行股权分 《中国证券报》C 2006年5月29日 www.sse.co
置改革的提示性公告 01版《上海证券 m.cn
报》B32版
五洲交通股权分置改革说 《中国证券报》B 2006年5月30日 www.sse.co
明书及摘要 08版《上海证券 m.cn
报》B17版
五洲交通关于召开股权分 《中国证券报》B 2006年5月30日 www.sse.co
置改革相关股东会议的通 08版《上海证券 m.cn
知 报》B17版
五洲交通关于股权分置改 《中国证券报》B 2006年5月30日 www.sse.co
革的董事会投票委托征集 08版《上海证券 m.cn
函 报》B17版
五洲交通关于股权分置改 《中国证券报》A 2006年6月7日 www.sse.co
革方案沟通协商情况暨股 09版《上海证券 m.cn
权分置改革方案的调整公 报》B19版
告
五洲交通2005年度分红派 《中国证券报》C 2006年6月10日 www.sse.co
息实施公告 001版《上海证券 m.cn
报》A06版
五洲交通关于召开股权分 《中国证券报》C 2006年6月13日 www.sse.co
置改革相关股东会议的第 001版《上海证券 m.cn
一次提示性公告 报》B26版
五洲交通关于召开股权分 《中国证券报》A 2006年6月21日 www.sse.co
置改革相关股东会议的第 16版《上海证券 m.cn
二次提示性公告 报》B18版
五洲交通关于股权分置改 《中国证券报》A 2006年6月21日 www.sse.co
革方案获广西国资委批复 16版《上海证券 m.cn
的公告 报》B18版
五洲交通股权分置改革相 《中国证券报》C 2006年6月28日 www.sse.co
关股东会议表决结果公告 004版《上海证券 m.cn
报》B13版
五洲交通股权分置改革方 《中国证券报》C 2006年6月30日 www.sse.co
案实施公告 001版《上海证券 m.cn
报》B29版
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 广西五洲交通股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 六 640,730,2 694,334,5 617,261,7 604,488,7
、1 99.21 10.61 00.76 75.11
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六 七 3,942,054 3,429,238 3,942,054 3,429,238
、2 、1 .05 .20 .05 .20
其他应收款 六 13,117,36 2,207,653 1,989,448 2,102,918
、3 0.98 .51 .91 .71
预付账款 六 53,027,68 80,624.32 80,624.32 80,624.32
、4 8.42
应收补贴款
存货 六 20,363,87 19,506,70 20,363,87 19,506,70
、5 3.13 9.53 3.13 9.53
待摊费用
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 731,181,2 719,558,7 643,637,7 629,608,2
75.79 36.17 01.17 65.87
长期投资：
长期股权投资 六 七 96,000,00 96,000,00 158,013,9 158,981,7
、6 、2 0.00 0.00 65.67 79.21
长期债权投资
长期投资合计 96,000,00 96,000,00 158,013,9 158,981,7
0.00 0.00 65.67 79.21
其中：合并价
差
其中：股权投
资差额
固定资产：
固定资产原价 六 1,063,345 1,061,198 1,062,246 1,061,175
、7 ,130.00 ,802.93 ,305.93 ,302.93
减：累计折旧 六 245,230,6 228,870,4 245,204,7 228,870,4
、7 07.59 72.46 50.20 72.46
固定资产净值 六 818,114,5 832,328,3 817,041,5 832,304,8
、7 22.41 30.47 55.73 30.47
减：固定资产
减值准备
固定资产净额 818,114,5 832,328,3 817,041,5 832,304,8
22.41 30.47 55.73 30.47
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 818,114,5 832,328,3 817,041,5 832,304,8
22.41 30.47 55.73 30.47
无形资产及其
他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其
他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,645,295 1,647,887 1,618,693 1,620,894
,798.20 ,066.64 ,222.57 ,875.55
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 六 575,915.1 629,616.2 575,915.1 629,616.2
、8 7 2 7 2
预收账款 六 20,846,91 11,217,65 20,838,66 11,217,65
、9 0.00 2.00 0.00 2.00
应付工资
应付福利费 779,137.1 632,197.0 767,412.5 632,197.0
2 6 0 6
应付股利 六 20,400,00 20,400,00
、1 0.00 0.00
0
应交税金 六 -1,480,72 7,059,060 -1,480,88 7,059,060
、1 4.58 .61 2.48 .61
1
其他应交款 六 158,209.9 272,574.8 158,209.9 272,574.8
、1 6 8 6 8
2
其他应付款 六 869,529.7 33,868,25 864,500.5 33,868,25
、1 6 7.05 1 7.05
3
预提费用 六 3,753,250 3,753,250
、1 .00 .00
4
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 45,902,22 53,679,35 45,877,06 53,679,35
7.43 7.82 5.66 7.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 六 251,218,6 251,218,6 251,218,6 251,218,6
、1 41.37 41.37 41.37 41.37
5
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 251,218,6 251,218,6 251,218,6 251,218,6
41.37 41.37 41.37 41.37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 297,120,8 304,897,9 297,095,7 304,897,9
68.80 99.19 07.03 99.19
少数股东权益 26,577,41 26,992,19
3.86 1.09
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 六 442,000,0 442,000,0 442,000,0 442,000,0
股本） 、1 00.00 00.00 00.00 00.00
6
减：已归还投
资
实收资本（或
股本）净额
资本公积 六 368,066,4 368,066,4 368,066,4 368,066,4
、1 79.04 79.04 79.04 79.04
7
盈余公积 六 198,003,0 198,003,0 198,003,0 198,003,0
、1 38.82 38.82 38.82 38.82
8
其中：法定公 68,590,68 68,590,68 68,590,68 68,590,68
益金 8.61 8.61 8.61 8.61
未分配利润 六 313,527,9 281,407,3 313,527,9 281,407,3
、1 97.68 58.50 97.68 58.50
9
拟分配现金股 26,520,00 26,520,00
利 0.00 0.00
外币报表折算
差额
减：未确认投
资损失
所有者权益（ 1,321,597 1,315,996 1,321,597 1,315,996
或股东权益） ,515.54 ,876.36 ,515.54 ,876.36
合计
负债和所有者 1,645,295 1,647,887 1,618,693 1,620,894
权益（或股东 ,798.20 ,066.64 ,222.57 ,875.55
权益）总计
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公司法定代表人:饶东平 主管会计工作负责人:吴庆辉 会计机构负责人:傅应华
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 广西五洲交通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 六 七 73,421,1 77,457,10 73,421,1 77,457,1
入 、2 、3 26.00 1.00 26.00 01.00
0
减：主营业务成 六 七 19,756,6 20,928,87 19,756,6 20,928,8
本 、2 、4 63.20 4.23 63.20 74.23
1
主营业务税金及 六 3,212,85 4,164,816 3,212,85 4,164,81
附加 、2 9.26 .38 9.26 6.38
2
二、主营业务利 50,451,6 52,363,41 50,451,6 52,363,4
润 03.54 0.39 03.54 10.39
加：其他业务利 六 53,434.5 151,595.7 53,434.5 151,595.
润 、2 8 7 8 77
3
减:营业费用 六 7,521,18 6,770,135 7,521,18 6,770,13
、2 8.46 .42 8.46 5.42
4
管理费用 7,976,67 8,066,089 6,363,54 8,066,08
5.68 .16 0.30 9.16
财务费用 六 -2,150,5 -3,293,21 -1,919,9 -3,293,2
、2 06.76 1.65 61.92 11.65
5
三、营业利润 37,157,6 40,971,99 38,540,2 40,971,9
80.74 3.23 71.28 93.23
加：投资收益 七 -967,813
、5 .54
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 六 52,643.3 98,057.89 52,643.0 98,057.8
、2 0 7 9
6
四、利润总额 37,105,0 40,873,93 37,519,8 40,873,9
37.44 5.34 14.67 35.34
减：所得税 六 5,399,17 6,097,769 5,399,17 6,097,76
、2 5.49 .74 5.49 9.74
7
减：少数股东损 -414,777
益 .23
五、净利润 32,120,6 34,776,16 32,120,6 34,776,1
39.18 5.60 39.18 65.60
加：年初未分配 307,927, 233,915,0 307,927, 233,915,
利润 358.50 05.83 358.50 005.83
其他转入
六、可供分配的 340,047, 268,691,1 340,047, 268,691,
利润 997.68 71.43 997.68 171.43
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 340,047, 268,691,1 340,047, 268,691,
配的利润 997.68 71.43 997.68 171.43
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 26,520,0 26,520,0
00.00 00.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 六 313,527, 268,691,1 313,527, 268,691,
、1 997.68 71.43 997.68 171.43
9
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公司法定代表人:饶东平 主管会计工作负责人:吴庆辉 会计机构负责人:傅应华
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 广西五洲交通股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 76,554,88 76,554,882.
2.24 24
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12,946,42 12,764,443.
7.81 84
现金流入小计 89,501,31 89,319,326.
0.05 08
购买商品、接受劳务支付的现金 875,163.6 875,163.60
0
支付给职工以及为职工支付的现金 10,103,09 9,951,931.6
7.40 0
支付的各项税费 18,611,78 18,563,150.
2.55 55
支付的其他与经营活动有关的现金 六 105,249,1 39,965,151.
、2 50.83 68
8
现金流出小计 134,839,1 69,355,397.
94.38 43
经营活动产生的现金流量净额 -45,337,8 19,963,928.
84.33 65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 2,146,327 1,071,003.0
资产所支付的现金 .07 0
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,146,327 1,071,003.0
.07 0
投资活动产生的现金流量净额 -2,146,32 -1,071,003.
7.07 00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的 6,120,000 6,120,000.0
现金 .00 0
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 6,120,000 6,120,000.0
.00 0
筹资活动产生的现金流量净额 -6,120,00 -6,120,000.
0.00 00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,604,2 12,772,925.
11.40 65
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 32,120,63 32,120,639.
9.18 18
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 -414,777.
列) 23
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 727,998.1 17,701.63
6
固定资产折旧 16,458,87 16,433,014.
2.06 67
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 3,753,250 3,753,250.0
.00 0
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 48,843.07 48,843.07
财务费用
投资损失（减：收益） 967,813.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -875,163. -875,163.60
60
经营性应收项目的减少(减：增加) -65,123,9 -443,363.13
01.03
经营性应付项目的增加(减：减少) -32,033,6 -32,058,806
44.94 .71
其他
经营活动产生的现金流量净额 -45,337,8 19,963,928.
84.33 65
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 640,730,2 617,261,700
99.21 .76
减：现金的期初余额 694,334,5 604,488,775
10.61 .11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,604,2 12,772,925.
11.40 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:饶东平 主管会计工作负责人:吴庆辉 会计机构负责人:傅应华
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.82 3.80 0.11 0.11
营业利润 2.81 2.80 0.08 0.08
净利润 2.43 2.42 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的 2.43 2.42 0.07 0.07
净利润
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（二）财务报表附注
一、公司简介
本公司经广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字[1992]27号文批准，于1992年12月31日采用定向募集方式设立。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]158号文批准发行股票。本公司股票于2000年12月1日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股8000万股，并于2000年12月21日在上海证券交易所挂牌交易。截至2006年6月30日总股本44,200万股，其中，国家股2,480万股；国有法人股31,520万股；社会公众股10,200万股。
公司经营范围为：经营收费公路、桥梁；对公路、桥梁、站场、港口、码头等交通基础设施投资、经营；房地产开发（暂定）；建材、建筑设备、施工机械设备、五金交电、百货的购销。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》和企业会计准则及其补充规定。
2、会计期间
本公司会计期间自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制为记账基础，资产以实际成本为计价原则。
5、外币核算方法
本公司对于外币业务按当日中国人民银行公布的汇率记录，期末对非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币，其差额按用途及性质作为汇兑损益记入当期损益或在建工程。
6、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
A.坏账确认原则：
(1)因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
(2)因债务人逾期三年未能履行偿债义务并有充分证据表明无法收回，经批准核销的款项。
B.本公司坏账核算采用备抵法。坏账准备根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：一年以内应收款项按6%提取；一年至二年应收款项按8%提取；二年至三年应收款项按10%提取；三年以上应收款项按15%提取。
8、存货核算方法
(1)本公司存货分类为：低值易耗品、库存商品、开发成本等科目。
(2)本公司存货购入时按实际成本计价，领用或发出的存货采用加权平均法结转其成本。低值易耗品按领用时一次摊销的方法摊销。
(3)本公司期末采用成本与市价孰低原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
本公司将能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资，并采用成本与市价孰低法核算其期末价值。当成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
A.长期股权投资：
本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，区分借方和贷方差额分别核算，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定摊销期限的均按10年的期限平均摊销；对贷方差额计入“资本公积——股权投资准备”。
B.长期债权投资：
本公司长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
C.计提长期投资减值准备：
中期期末或年度终了，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期限内不可能恢复的，本公司将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
A.固定资产标准： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限在一年以上，且单位价值较高的资产。
B.固定资产计价：
(1)购入的固定资产，按购建时的实际成本计价；
(2)自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出记账；
(3)投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记账；
(4)融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记账；
(5)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出减改建、扩建过程中发生的变价收入记账；
(6)盘盈的固定资产，按重置完全价值记账；
(7)接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格或根据所提供的有关凭据加上相关实际费用记账。
C.折旧方法：采用分类直线法计提折旧，高速公路、准高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用车流量法计提折旧。具体测算方法是，按经批准的可行性研究报告中低方案的车流量进行一定调整后计算单车折旧。公司每三年将根据实际车流量进行测算，如与预测变化较大，导致在批准的经营期内不能收回投资，将对单车折旧进行调整。
固定资产各类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限(年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25 3% 3.88
运输设备 8 3% 12.13
办公设备 8 3% 12.13
等级公路 7-20 - 5-14.29
高速公路、准高 车流量法 - 2.25-3.03元
速公路 /辆
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D.计提固定资产减值准备：
中期期末或年度终了，如由于市价下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，按单项资产的可回收金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
A.在建工程指兴建中的厂房、待安装或正在安装的机器设备及其他固定资产。本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出及为工程所发生的借款利息支出核算，并在办理交付使用（或竣工验收）后，按工程的实际成本转入固定资产。
B.存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际成本计价,采用直线法按受益年限平均摊销。
14、收入确认原则
本公司营业收入在以下条件均能满足时予以确认：
(1)劳务已经完成；
(2)与交易相关的经济利益已经或能够流入本公司；
(3)相关的收入和成本能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算所得税。
16、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
三、会计政策、会计估计变更、会计差错更正及影响或合并会计报表范围变化的影响
会计政策变更
公司会计政策没有发生变更。
会计估计变更
会计估计没有发生变更
合并会计报表范围变化的影响
公司本期合并会计报表范围增加广西凭祥万通国际物流有限公司。
2006年1月24日，本公司之子公司广西万通国际物流有限公司以现金的形式出资3000万元在广西凭祥市南山经济开发区设立了全资子公司广西凭祥万通国际物流有限公司，注册资金3000万元。本报告合并会计报表将广西凭祥万通国际物流公司的2006年6月30日资产负债及1-6月损益情况纳入合并范围。
广西凭祥万通国际物流有限公司合并后简易资产负债表及利润表如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30
流动资产 69,338,948.90
所有者权 29,651,285.26
益
2006年1-6
月
利润总额 -348,714.7
4
净利润 -348,714.7
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、税项
1、营业税：通行费收入适用税率为3-5%。
根据财政部、国家税务总局财税【2005】77号文《财政部、国家税务总局关于公路经营企业车辆通行费收入营业税政策的通知》，自2005年6月1日起，对公路经营企业收取的高速公路车辆通行费收入统一减按3％的税率征收营业税。公司自2005年6月1日起，对平王路及金宜路的车辆通行费收入按照3％的税率缴纳营业税。
2、城市维护建设税：按应交营业税税额的1%-7%计缴。
3、教育费附加：按应交营业税税额的3%-4%计缴。
4、所得税：本公司根据“财税[2001]202号”《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠问题的通知》规定：对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率缴纳企业所得税。
5、防洪保安费：按主营业务收入的0.1%计缴。
五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注册资 拥有股权
本
公司名称 注册 ( 直接 间
地 万 接
元
)
广西万通国际 南宁 90 70% -
物流有限公司 00
广西凭祥万通 凭祥 30 - 70
国际物流有限 00 %
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2005-12-31
现金 273,053.32 276,575.94
银行存款 640,457,245. 694,057,934.
89 67
合计 640,730,299. 694,334,510.
21 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 4,193,674. 100% 251,620.47 3,942,054.
52 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 3,648,125. 100% 218,887.55 3,429,238.
75 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中持本公司5%以上股份的股东单位欠款项见[附注八、4]。
3、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 13,961, 100% 843,967.8 13,117,36
328.81 3 0.98
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
合计 13,961, 100% 843,967.8 13,117,36
328.81 3 0.98
2005-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 2,015,4 85.53% 120,926.7 1,894,518
45.10 1 .39
1-2年 315,761 13.40% 25,260.88 290,500.1
.00 2
2-3年 25,150. 1.07% 2,515.00 22,635.00
00
合计 2,356,3 100.00% 148,702.5 2,207,653
56.10 9 .51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2005-12-31
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 52,947,06 99.84% 14,000.00 17%
4.10
1-2年 80,624.32 0.16% 66,624.32 83%
合计 53,027,68 100% 80,624.32 100%
8.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）截止2006年6月30日预付账款53,027,688.42元中有52,947,064.10元为本公司的子公司广西万通国际物流有限公司之子公司广西凭祥万通国际物流有限公司筹建凭祥物流园所预付的有关工程款项。
5、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2005-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发成本 20,363,8 - 19,506,70 -
73.13 9.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
开发成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 开工时 预计竣 预计总 2006-0 2005-1
称 间 工时间 投资 6-30 2-31
通发园 2005年 2006年 75,000 20,363 19,506
小区 ,000.0 ,873.1 ,709.5
0 3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释见附注八、3
6、长期投资
(1)长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-06-3
31 0
其他投资 96,000,0 - - 96,000,00
00.00 0.00
减：减值 - - - -
准备
其他投资 96,000,0 - - 96,000.00
净额 00.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 开工 预计竣 预计总 2006-06 2005-1
称 时间 工时间 投资 -30 2-31
现代· 2005- 2007-8 100,00 50,000. 50,000
国际大 12-8 -31 0,000. 000.00 .000.0
厦 00 0
清心园 待定 待定 215,00 46,000. 46,000
小区 0,000. 000.00 .000.0
00 0
合计 96,000. 96,000
000.00 .000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现代·国际大厦和五洲花园小区注释见附注十二、4和附注十二、5
7、固定资产及其累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-01 本年增加 本年减少 2006-06-30
-01
固定资
产原值
：
公路桥 1,053,4 - - 1,053,499,
梁 99,066. 066.03
03
运输设 4,948,7 1,079,504. 203,580. 5,824,701.
备 77.68 00 00 68
办公设 2,750,9 1,270,403. - 4,021,362.
备及其 59.22 07 29
他
合计 1,061,1 2,349,907. 203,580. 1,063,345,
98,802. 07 00 130.00
93
累计折
旧：
公路桥 225,683 16,003,413 - 241,686,96
梁 ,553.68 .20 6.88
运输设 2,054,0 212,251.72 98,736.9 2,167,547.
备 32.85 3 64
办公设 1,132,8 243,207.14 - 1,376,093.
备及其 85.93 07
他
合计 228,870 16,458,872 98,736.9 245,230,60
,472.46 .06 3 7.59
固定资 832,328 - - 818,114,52
产净值 ,330.47 2.41
固定资 - - - -
产减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、应付账款
应付账款期末余额为575,915.17元，无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
9、预收账款
预收账款期末余额为20,846,910.00元，无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
10、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 2006-06-30 2005-12-31
广西壮族自治区高速公 8,088,000.00 -
路管理局
华建交通经济开发中心 5,112,000.00 -
广西壮族自治区道路运 600,000.00 -
输管理局
广西壮族经济发展资金 2,760,000.00 -
管理局
广西壮族自治区公路管 3,840,000.00 -
理局
合计 20,400,000.0 -
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 计 20
缴 06
标 -0
准 6-
30
营业税 按 2,
应 13
税 7,
收 84
入 0.
的 00
3-
5%
计
缴
城建税 按 14
应 5,
纳 94
流 5.
转 11
税
额
的
1%
-7
%
计
缴
所得税 按 -3
应 ,8
纳 15
税 ,8
所 72
得 .3
额 9
的
15
%
计
缴
个人所得 按 51
税 个 ,3
人 62
应 .7
纳 0
税
所
得
额
的
5%
-4
5%
计
缴
合计 -1
,4
80
,7
24
.5
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 计缴标准 2006-06-30 2005-12-31
教育费附 按应纳流转税额的3 102,158.64 170,292.57
加 %-4%计缴
防洪保安 按上年应税收入的1 56,051.32 102,282.31
费 ‰计缴
合计 158,209.96 272,574.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、其他应付款
其他应付款期末余额为869,529.76元。
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
原关联交易未结算的华建交通经济开发中心留存股利33,142,800.00元已于2006年5月全额支付完毕。
14、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2005-12-31
土地租赁费 500,000.00 -
营运养护费 3,253,250.00 -
合计 3,753,250.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006-06-30 2005-12-31
广西壮族自治区高速公路管理 251,218,641. 251,218,641.37
局 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)截至2006年06月30日止,欠持本公司5%以上股份的股东单位款项见[附注八.4]。
(2)该款项包括：
A.1998年1月1日置换进出资产差额204,890,358.37元，已支付22,000,000.00元，余额为182,890,358.37元。
B.广西壮族自治区高速公路管理局1998年度为柳王高速公路平王路段垫付的工程款68,328,283.00元。
C.资产置换差额作为负债由本公司在《资产置换协议》签订后25年内予以清偿（不计利息）。
16、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2005-12-31
(1)尚未流通股份
a.发起人股份
其中:国家拥有股份 24,800,000.00 24,800,000.00
境内法人持有股份 315,200,000.00 315,200,000.0
0
b.募集法人股
c.公司职工股
尚未流通股份小计 340,000,000.00 340,000,000.0
0
(2)已流通股份
a.境内上市的人民币流通股 102,000,000.00 102,000,000.0
0
已流通股份小计 102,000,000.00 102,000,000.0
0
股份合计 442,000,000.00 442,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-01 本期增加 本期减少 2006-06-
-01 30
股本溢价 360,388 - - 360,388,
,379.04 379.04
接受捐赠 7,678,1 - - 7,678,10
资产 00.00 0.00
合计 368,066 - - 368,066,
,479.04 479.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-01 本期增加 本期减少 2006-06-
-01 30
法定盈余 102,004 - - 102,004,
公积 ,494.89 494.89
公益金 68,590, - - 68,590,6
688.61 88.61
任意盈余 27,407, - - 27,407,8
公积 855.32 55.32
合计 198,003 - 198,003,
,038.82 038.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、未分配利润
(1)按公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
A、弥补以前年度亏损；
B、提取10%的法定盈余公积金；
C、提取5%-10%的法定公益金；
D、提取任意盈余公积金；
E、分配股利。
(2)增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分配比例 2006-06-30 2005-12-31
年初未分配 307,927,358.5 233,915,005
利润 0 .83
加:本年净利 32,120,639.18 87,073,356.
润 09
减:提取法定 净利润的10% 8,707,335.6
盈余公积 1
提取法定公 净利润的5% 4,353,667.8
益金 1
应付普通股 26,520,000.00
股利
年末未分配 313,527,997.6 307,927,358
利润 8 .50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 本期发生数 上期发生数
通行费收入 73,421,126.00 77,457,101.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 本期发生数 上期发生数
营运养护费 3,253,250.00 3,328,250.00
路桥折旧 16,003,413.20 17,100,624.23
土地租赁费 500,000.00 500,000.00
合计 19,756,663.20 20,928,874.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 计缴标准 本期发生数 上期发生数
营业税 3-5% 2,934,925.42 3,786,135.8
2
城建税 1%-7% 134,889.16 182,301.93
教育费附加 3-4% 92,551.06 117,885.62
防洪保安费 0.1% 50,493.62 78,493.01
合计 3,212,859.26 4,164,816.3
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上期发生数
其他业务 57,048.00 275,383.68
收入
减：其他 3,613.42 123,787.91
业务支出
其他业务 53,434.58 151,595.77
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他业务收入为月票工本费收入。
24、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 本期发生数 上期发生数
营业费用 7,521,188.46 6,770,135.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 本期发生数 上期发生数
利息支出 - -
减：利息收入 2,156,328.68 3,300,524.65
手续费 5,821.92 7,313.00
合计 -2,150,506.76 -3,293,211.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净损 52,643.07 92,058.89
失
捐赠支出 - 5,999.00
滞纳金支出 0.23 -
合计 52,643.30 98,057.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 执行税率 2005-06-30 执行税率
5,399,175.4 15% 6,097,769.74 15%
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 金额
咨询费 851,025.25
办公费 565,124.20
设施维护费 459,087.06
差旅交通费 329,591.95
业务招待费 585,608.90
修理费 129,896.00
董事会费 247,891.00
保险费 51,119.00
教育经费 27,401.90
劳动保护费 48,009.80
广告费 176,000.00
水电费 227,000.00
代收代缴税金 808,108.48
服装费 224,375.70
支付凭祥万通物流园款项 63,182,480.62
支付华建交通经济开发中心留 33,142,800.00
存股利
代垫代管收费站经营费用 4,193,674.52
合计 105,249,194.3
8
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七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 4,193,674. 100% 251,620.47 3,942,054.
52 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 3,648,125. 100% 218,887.55 3,429,238.
75 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期投资
(1)长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-06-30
31
长期股权 62,981,7 - 967,813. 62,013,965
投资 79.21 54 .67
减：减值 - - - -
准备
长期股权 62,981,7 - - 62,013,965
投资净额 79.21 .67
其他投资 96,000,0 - - 96,000,000
00.00 .00
减：减值 - - -
准备
其他投资 96,000,0 - - 96,000,000
净额 00.00 .00
合计 158,981, - 967,813. 158,013,96
779.21 54 5.67
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(2)长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 股 初 2005- 本 累
投 资 权 始 12-31 期 计
资 期 比 投 权 权
单 限 例 资 益 益
位 额 调 调
整 整
.权
益
法
核
算
单
位
：
广 - 70% 63 63,00 -9 -9
西 ,0 0,000 67 86
万 00 .00- ,8 ,0
通 ,0 13 34
国 00 .5 .3
际 .0 4 3
物 0
流
有
限
公
司
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(3)其他投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 开工 预计竣 预计总 2006-06 2005-12
名称 时间 工时间 投资 -30 -31
现代 2005- 2007-8 100,00 50,000, 50,000,
·国 12-8 -31 0,000. 000.00 000.00
际大 00
厦
五洲 待定 待定 215,00 46,000, 46,000,
花园 0,000. 000.00 000.00
小区 00
合计 96,000, 96,000,
000.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 2006-06-30 2005-06-30
通行费收入 73,421,126.00 77,457,101.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 2006-06-30 2005-06-30
营运养护费 3,253,250.00 3,328,250.00
路桥折旧 16,003,413.20 17,100,624.23
土地租赁费 500,000.00 500,000.00
合计 19,756,663.20 20,928,874.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-06-30 2005-06-30
长期投资损益：
权益法核算公司所有者权益净 -967,813.5 -
增(减) 4
债券投资损益 - -
合计 -967,813.5 -
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 注册地址 所持权 主营业务 与本企 经济 法人代
称 益比例 业关系 性质 表
%
广西壮族 广西区南 30.49 全区高速公路及 控股公 全民 周志刚
自治区高 宁市滨湖 其设施、建设、 司
速公路管 路66号 管理、养护、收
理局 费、服务
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(2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006-01-01 本年增加数 本年减少 2006-06-30
数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
广西壮族自 134,800,0 30. - - - - 134,800,0 30.4
治区高速公 00.00 49 00.00 9
路管理局
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方交易
(1)土地使用权租赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承租方 出租方 2006-06-30 2005-06-30
本公司 广西壮族自治区高 500,000.00 500,000.00
速公路管理局
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)公路桥梁营运养护
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接受服务方 提供服务方 2006-06-30 2005-06-30
本公司 广西壮族自治区高 883,250.00 883,250.00
速公路管理局
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)该项交易占本年该类交易的比例为 27.15%。
(2)本公司2005年12月27日与广西壮族高速公路管理局签订柳王高速公路平王路营运养护合同补充协议，确定2005年平王路营运养护费用总额为1,766,500.00元。
(3)本公司与广西壮族自治区高速公路管理局签订的公路养护合同已于2005年12月31日到期，至报告日，新的协议尚未签订。
3、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
广西壮族自治区公路管理 本公司股东
局
华建交通经济开发中心 本公司股东
广西壮族自治区道路运输 本公司股东
管理局
广西交通房地产开发有限 同一控制公司
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)不存在控制关系的关联方交易
a. 公路营运养护
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接受服务方 提供服务方 交易内容 2006-06-3
0
本公司 广西壮族自 营运养护 1,350,000
治区公路管 .00
理局
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)该项交易占本年该类交易的比例为 41.50%。
(2)本公司2005年12月27日与广西壮族自治区公路管理局签订南梧路有关路段营运养护合同补充协议，确定2005年南梧路有关路段营运养护费用总额为2,700,000.00元。
(3)本公司与广西壮族自治区公路管理局签订的公路养护合同已于2005年12月31日到期，至报告日，新的协议尚未签订。
b.共同投资
本公司与广西壮族自治区道路运输管理局合资成立广西万通国际物流有限公司，新公司注册资金9000万元，双方均以现金形式出资，其中本公司出资6300万元，占出资额的70%。
c.合作开发房地产项目
本公司与广西交通房地产开发有限公司签订《通发园小区联合开发建设协议》，协议约定公司提供位于南宁市仙葫经济开发区的自有土地（具体面积以报建批准的面积为准），广西交通房地产开发公司提供开发建设资金，双方共同开发建设通发园小区。本公司对用于合作开发建设的土地作价11.82万元/亩投入，公司除按11.82万元/亩收回土地成本外，该项目开发经营所获利润由公司与广西交通房地产开发公司各占50%。
4、关联交易未结算金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方名称 2006-06-3 性质 比例 2005-12-3
0 % 1
应收账款 广西壮族自治区高速公 733,618.0 通行费 17.4 3,291,459
路管理局 1 9 .08
预收账款 广西交通房地产开发有 10,838,66 合作项 51.9 10,000,00
限公司 0.00 目款 9 0.00
长期应付 广西壮族自治区高速公 251,218,6 往来款 100 251,218,6
款 路管理局 41.37 41.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)应收广西壮族自治区高速公路管理局的款项系由其统一清分的柳王高速路平王路段通行费收入余款。
(2)预收广西交通房地产开发有限公司的款项系待结算的合作项目款。
(3)长期应付款广西壮族自治区高速公路管理局的款项内容详见[附注六、13(2)]。
九、或有事项
本年度本公司无重大影响报表使用者判断的或有事项。
十、承诺事项
本年度本公司无重大影响报表使用者判断的承诺事项。
十一、资产抵押情况
本公司无资产被抵押。
十二、其他重要事项
1、本公司于1998年1月1日与广西壮族自治区交通厅签订了《委托管理协议》，受托管理广西壮族自治区境内南梧路木乐至苍梧路段。受托管理费每年收取一次。自本协议生效后前三年收取数额为每年人民币3,200万元，以后双方以签订补充协议的方式另行协商受托管理费的标准。至会计报表报告日，2006年新的协议尚未签订。
2、本公司于2002年2月6日与广西壮族自治区交通厅签订了协议，受托管理设立于贵港至玉林二级公路的桥圩收费点，受托管理费每年收取一次。自本协议生效后头三年收取数额为每年人民币260万元，协议有效期至2005年2月6日，以后双方以签订补充协议的方式另行协商委托管理费的标准。至会计报表报告日，2006年新的协议尚未签订。
3、本公司于2005年12月27日与广西壮族自治区交通厅签订了营运养护合同补充协议，将金城江至宜州一级公路委托给广西壮族自治区交通厅进行营运养护，2005年金城江至宜州一级公路营运养护费用总额为204万元。至会计报表报告日，2006年新的协议尚未签订。
4、本公司（乙方）于2005年8月11日与广西龙基置业有限公司（甲方）签订合作开发协议，协议约定双方合作开发“现代·国际”大厦项目，其中甲方以土地作价4600万元，前期费用作价400万元，合计5000万元出资（占50%），乙方以现金出资5000万元（占50%），所得利润按出资比例分成。本公司报告期内已投入5000万元，项目进度为：主体建筑工程完成22层楼面。
5、本公司于（乙方）于2005年5月30日与广西博瀚房地产开发有限公司（甲方）签订房地产联合开发合同，合同约定双方联合开发“五洲花园小区”项目，项目总投资约为2.15亿元，其中甲方以土地出资，乙方以现金6000万元出资，所得利润按43％：57％或30％：70％分成。本公司报告期内已投入现金4600万元，项目尚在报建当中。
十三、资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12 本 本 本
-31 期 期 期
增 减 转
加 少 回
数 数 数
一、 367,590 72 - -
坏账 .14 7,
准备 99
8.
16
其中 218,887 32 - -
：应 .55 ,7
收账 32
款 .9
2
其他 148,702 69 - -
应收 .59 5,
款 26
5.
24
二、 - - - -
短期
投资
跌价
准备
其中 - - - -
：股
票投
资
债券 - - - -
投资
三、 - - - -
存货
跌价
准备
其中 - - - -
：库
存商
品
原材 - - - -
料
委托加工 - - - -
物资
在产品、 - - - -
自制半成
品
四、 - - - -
长期
投资
减值
准备
其中 - - - -
：长
期股
权投
资
长期 - - - -
债权
投资
五、 - - - -
固定
资产
减值
准备
其中：房 - - - -
屋、建筑
物
机器 - - - -
设备
运输 - - - -
设备
办公 - - - -
设备
六、 - - - -
无形
资产
减值
准备
其中 - - - -
：专
利权
商标 - - - -
权
七、 - - - -
在建
工程
减值
准备
八、 - - - -
委托
贷款
减值
准备
合计 367,590 72 - -
.14 7,
99
8.
16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十四、相关指标计算表
1、本公司2006年中期净资产收益率和每股收益有关指标如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.82% 3.80% 0.11 0.11
营业利润 2.81% 2.80% 0.08 0.08
净利润 2.43% 2.42% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的 2.43% 2.42% 0.07 0.07
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出 52,643.30
所得税影响数 7,896.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝------------------------------------------------------------
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝ -------------------------------------------------------
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
上述2006年中期公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。
法定代表人：饶东平 财务负责人：吴庆辉 会计机构负责人：傅应华
日期：2006年8月8日 日期：2006年8月8日 日期：2006年8月8日
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的公司2006年中期报告正本；
（二）载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名的财务报告正本；
（三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程；
（五）其他有关资料。
董事长：饶东平
广西五洲交通股份有限公司
2006年8月10日