山东金泰集团股份有限公司
600385
2009 年半年度报告山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告......................................................... .................................13
八、备查文件目录..................................................................... 69山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司董事黄俊钦先生、张新文先生、郭大鸿先生和公司独立董事朱文晖先生未参加董事会。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人林云、主管会计工作负责人徐顺付及会计机构负责人（会计主管人员）徐顺付声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东金泰集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：山东金泰
公司英文名称：SHANDONG JINTAI GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：S D J T
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：ST 金泰
公司A 股代码：600385
3、 公司注册地址：山东省济南市山大北路56 号
公司办公地址：山东省济南市洪楼西路29 号
邮政编码：250100
公司国际互联网网址：http://www.sdjintai.com.cn
公司电子信箱：jtjt-jn@263.net
4、 法定代表人：黄俊钦
5、 公司董事会秘书： 徐顺付
电话： 0531-88902341
传真： 0531-88902341
E-mail：xushunfu@163.com
联系地址： 山东省济南市洪楼西路29 号
公司证券事务代表：刘芃
电话：0531-88902341
传真：0531-88902341
E-mail：jtjt-jn@263.net
联系地址：山东省济南市洪楼西路29 号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
3
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 55,750,519.24 56,792,200.88 -1.83
所有者权益（或股东权益） -228,730,764.71 -220,655,517.68 -3.66
每股净资产(元) -1.54 -1.49 -3.36
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 -8,146,646.59 -8,311,921.03 1.99
利润总额 -8,075,247.03 -6,530,924.58 -23.65
净利润 -8,075,247.03 -6,513,321.77 -23.98
扣除非经常性损益后的净利润 -8,146,646.59 -8,294,318.22 1.78
基本每股收益(元) -0.05 -0.04 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
-0.06 -0.06 不适用
稀释每股收益(元) -0.05 -0.04 -25.00
经营活动产生的现金流量净额 -336,566.91 -975,374.02 65.49
每股经营活动产生的现金流量
净额（元）
-0.002 -0.01 80.00
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,399.56
合计 71,399.56
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,828 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
北京新恒基投
资管理集团有
限公司
境内非国有
法人
17.38 25,743,813 10,933,099 无山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
4
北京盈泽科技
投资有限公司
境内非国有
法人
8.80 13,034,700 未知
济南金鲁实业
总公司
境内非国有
法人
3.60 5,333,334 5,333,334 未知
山西晋太日兴
实业有限公司
未知 1.91 2,830,429 未知
北京新恒基房
地产集团有限
公司
境内非国有
法人
1.35 2,000,000
冻
结
2,000,000
陈建忠 境内自然人 0.89 1,320,925 未知
徐步云 境内自然人 0.88 1,310,342 未知
吴庆 境内自然人 0.70 1,043,000 未知
罗瑞东 境内自然人 0.53 790,319 未知
张北明 境内自然人 0.41 605,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件
股份的数量
股份种类
北京新恒基投资管理集团有限公司 14,810,714 人民币普通股
北京盈泽科技投资有限公司 13,034,700 人民币普通股
山西晋太日兴实业有限公司 2,830,429 人民币普通股
北京新恒基房地产集团有限公司 2,000,000 人民币普通股
陈建忠 1,320,925 人民币普通股
徐步云 1,310,342 人民币普通股
吴庆 1,043,000 人民币普通股
罗瑞东 790,319 人民币普通股
张北明 605,000 人民币普通股
张念兵 590,000 人民币普通股
上述股东关联关系或
一致行动的说明
公司第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司是北京新恒基房
地产集团有限公司的控股股东，前十名股东中其他股东间未获知存在关联
关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股
有限售条件股份可上市交易情
序况
号
有限售条件
股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易
时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1.
北京新恒基
投资管理集
团有限公司
10,933,099 2009 年9 月14 日10,933,099
规定期满后，通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份，出
售数量占公司股份总数的比例，
在12 个月里不超过5%，在24
个月里不超过10%
2.
济南金鲁实
业总公司
5,333,334
若所持有限售条件的股份上市
流通，应向北京新恒基房地产集
团有限公司偿还代为垫付的股
份或款项，或取得北京新恒基房
地产集团有限公司同意，由公司
向上海证券交易所提出该等股
份的上市流通申请
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
5
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2009 年3 月25 日公司六届十二次董事会选举林云为公司总经理。2009 年4 月13 日第一次临时股
东大会通过增选林云、都豫蒙为公司第六届董事会董事，林云同时辞去公司第六届监事会监事的职务，
增选张亚东为公司第六届监事会监事。同日，公司六届十三次董事会推举董事林云代行董事长职责。
2009 年4 月12 日公司六届十四次董事会接受公司独立董事廖理的辞职申请，并在2009 年6 月29 日
公司2008 年度股东大会上通过增选胡居洪为公司第六届董事会独立董事。公司2009 年4 月24 日公告
了关于独立董事朱文晖的辞职申请，目前公司尚未推选出新的独立董事人选。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入1,278,145.78 元，较上年同期的691,441.28 元增加586，704.50
元，增长84.85%，营业利润为-8,146,646.59 元，比上年同期减少亏损165,274.44 元，报告期内实现
归属于母公司的净利润为-8,075,247.03 元，较上年同期的-6,513,321.77 元增加亏损1,561,925.26
元，其主要原因为上年同期公司持有的山东金泰生物工程有限公司部分股权被用于抵偿债务，产生
1,833,792.59 元的债务重组收益所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年增减
(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
化学制剂药品 1,278,145.78 896,605.06 29.85 84.85 113.60 减少9.5 个百分点
分产品
化学制剂药品 1,278,145.78 896,605.06 29.85 84.85 113.60 减少9.5 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
山东省内 364,478.69 12.42
山东省外 913,667.09 148.80
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内公司营业外收支净额为71,399.56 元，较上年同期的1,780,996.45 元减少1,709,596.89
元，其原因主要为公司上年度持有的山东金泰生物工程有限公司的部分股权被用于抵偿债务，产生
1,833,792.59 元的债务重组收益所致。
4、公司在经营中出现的问题与困难山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
6
公司的生产经营几乎处于停顿状态，营运资金为负数，持续经营能力不足，单纯依靠自身的能力
无法偿还到期债务，也无法实现盈利。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
截至2008 年12 月31 日止公司营运资金为-2,690.99 万元，累计亏损39,573.68 万元，净资产为
-22,065.55 万元；到期债务无力偿还；逾期借款6,293.52 万元，部分资产被抵押、依法冻结或查封，
该等情形将影响公司的持续经营能力，故山东正源和信有限责任会计师事务所为公司出具了带强调事
项段无保留意见的审计报告，目前该问题未得到彻底解决，报告期内通过向股东方借款偿还了银行借
款本息共计3493 万元。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。
报告期内，公司根据有关法规和证监会要求，结合新修订的《上海证券交易所股票上市规则》和
实际情况，对《公司章程》、《公司董事会审计委员会年度报告工作规程》、《公司关联交易管理制
度》分别进行了修订，进一步健全规章制度，促进公司的规范运作。不存在公司资金被公司大股东及
其关联方占用的情况，也不存在公司为公司股东及其关联方提供担保的情况。
(二) 重大诉讼仲裁事项
1、2003 年12 月15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1721 号、1722
号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000 年12 月26 日以在山东莲花金泰有限
责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同
书》签订借款总金额2,629.80 万元的三年期借款合同(已还款170 万元)，由公司应在山东莲花金泰有
限责任公司的盈利分红偿还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止2003 年12 月
31 日未注册也一直未投产运营,仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,377.55 元，对公
司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权； 2003 年度公司会计报表作增加营业外支
出及预计负债处理。2004 年7 月29 日，济南市长清区人民法院以（2003）长民商初字第1721 号《民
事判决书》，做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1000 万元人民币、自2000
年12 月26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率向原告支付利息、原告中国工商
银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股权享有优先受偿权的判决。
2004 年8 月10 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1722 号《民事裁定书》
做 出中止诉讼的裁定。2005 年3 月21 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
7
1722 号《民事判决书》分别做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1239.8 万元
人民币、220 万元人民币，并自2000 年12 月26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款
利率、逾期利率向原告支付利息；驳回原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有
限责任公司的49%的股权享有优先受偿权的判决。2005 年6 月27 日，中国工商银行济南市长清区支行
剥离了上述贷款事项，报告期内公司尚未履行上述判决。该重大诉讼事项已于2003 年12 月24 日、2004
年9 月15 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、2004 年3 月1 日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司偿还所欠借款本金2500 万元及相
应利息。查封了公司济房权证历城字第002841 号第2－5 幢房产、公司对济南恒基制药有限公司3060
万股股权、公司历城国用95 字第1002002 号及历城国用95 字第1001024 号两宗土地。2004 年4 月19
日山东省济南市中级人民法院《民事判决书》第（2004）济民四初字第22 号，判令我公司偿还所欠借
款本金2500 万元及相应利息；原告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代理费。报告期
内公司尚未履行上述判决，该重大诉讼事项已于2004 年3 月18 日、2004 年5 月14 日刊登在《上海
证券报》、《中国证券报》上。
3、公司与济南润博投资管理有限公司借款纠纷一案,2003 年11 月24 日收到济南市中级人民法院
（2003）济民四终字第77 号《民事判决书》，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰
科技有限公司）借款4,403,171.72 元。 2005 年8 月12 日收到山东省济南市历城区人民法院（2004）
历城执字第213 号《民事裁定书》。裁定对被执行人（我公司）在济南志友集团股份有限公司持有的
110 万元股权予以冻结、查封。山东省济南市历城区人民法院于2006 年7 月28 日依法委托山东鑫泰
拍卖有限公司拍卖我公司所持有的济南志友集团股份有限公司110 万股法人股，2006 年11 月6 日北
京赛伦伟业科技发展有限公司以最高价135 万元竞得。2006 年12 月4 日 我公司收到山东省济南市历
城区人民法院（2004）历城执字第213-3 号《民事裁定书》。裁定结果如下：被执行人（我公司）在
济南志友集团股份有限公司持有的110 万股法人股归买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有；买
受人北京赛伦伟业科技发展有限公司应持本裁定书在30 日内到山东产权登记有限责任公司办理股权
变更登记，报告期内，公司未履行还款义务。该重大诉讼事项已于2003 年9 月3 日、2003 年10 月10
日、2005 年8 月17 日和2006 年12 月6 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
4、关于本公司与上海宝钢冶金建设公司浦东分公司投资纠纷一案，2005 年9 月5 日山东省济南
市中级人民法院对公司作出了（2005）济民二重初字第1 号《民事判决书》。判决结果如下；被告山
东金泰集团股份有限公司于本判决生效日起10 日内支付原告上海宝钢冶金建设公司人民币200 万元；
被告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效之日起10 日内赔偿原告上海宝钢冶金建设公司经济损
失（以200 万元为基数，自1995 年12 月8 日起自本判决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率
计算）；驳回原告上海宝钢冶金建设公司的其他诉讼请求。一审案件受理费38662 元，财产保全费20520
元，二审案件受理费38662 元，均由公司负担。我公司对此判决有异议，向山东省高级人民法院提起
上诉，2005 年12 月12 日山东省高级人民法院（2005）鲁民二终字第318 号《民事判决书》对公司做
出了终审判决：驳回上诉，维持原判。2008 年2 月公司收到山东省济南市中级人民法院对公司作出的
（2006）济中法执字第177 号《民事裁定书》，裁定结果如下：将我公司有的山东金泰生物工程有限山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
8
公司的股权400 万股过户到上海宝钢冶金建设公司名下，抵偿本案欠款295.12 万元人民币；对剩余债
务1,505,182.00 元人民币执行程序终结，发放债权凭证。该重大诉讼事项已于2004 年7 月21 日、2006
年4 月15 日和2008 年2 月5 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
5、关于中国工商银行股份有限公司济南高新支行起诉我公司和北京新恒基房地产集团有限公司的
借款纠纷一案，本公司于2006 年5 月17 日收到山东省高级人民法院（2006）鲁民二初字第37 号《应
诉通知书》及《起诉状》，原告中国工商银行股份有限公司济南高新支行起诉本公司，请求法院判令
我公司偿还原告贷款本金6420 万元以及利息；判令北京新恒基房地产集团有限公司对我公司的债务承
担连带清偿责任；判令我公司及北京新恒基房地产集团有限公司承担本案全部诉讼费和保全费。本公
司于2006 年12 月7 日收到山东省高级人民法院（2006）鲁民二初字第37 号《民事判决书》。判决结
果如下：被告山东金泰集团股份有限公司于判决生效后十日内偿还所欠原告中国工商银行股份有限公
司济南高新支行借款本金6420 万元以及利息10,065,873.43 元（计至2006 年3 月20 日，其后至实际
履行之日的利息按中国人民银行的有关规定计付）；被告北京新恒基房地产集团有限公司对被告山东
金泰集团股份有限公司上述债务承担连带清偿责任；驳回原告判中国工商银行股份有限公司济南高新
支行的其他诉讼请求。案件受理费386,889.36 元，诉讼保全费250,000.00 元，共计636,889.36 元，
由被告山东金泰集团股份有限公司、北京新恒基房地产集团有限公司共同负担。报告期内，公司收到
公司第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司转来的山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-2
号和鲁执字第20-3 号《民事裁定书》及（2007）鲁执字第20 号《执行通知书》。裁定如下：冻结北
京新恒基房地产集团有限公司持有的本公司限售流通A 股股票520 万股，冻结期限一年；冻结期间不
得为其办理股权的转移、质押等手续，不得向其支付股息或红利。并扣划新恒基房地产集团有限公司
的存款4,062,093 元。2007 年12 月29 日本公司与中国工商银行股份有限公司济南高新支行和北京新
恒基房地产集团有限公司签订了《部分和解协议》，协议约定了本公司通过向新恒基房地产借款偿还
工行济南高新支行的贷款本金人民币1500 万元，工行济南高新支行减免本公司488 万元的利息。公司
第三大股东新恒基房地产持有的我公司无限售条件的流通股已于2008 年3 月25 日和2008 年4 月7
日被山东省高级人民法院变卖520 万股，偿还了济南高新支行贷款本金43,586,898.31 元。2008 年4
月18 日我公司接公司股东北京新恒基房地产集团有限公司转来的山东省高级人民法院（2007）鲁执字
第20-10 号《民事裁定书》，裁定如下：变卖新恒基房地产持有的本公司无限售流通股2205357 股（变
卖价款19328341.23 元为限），2008 年4 月24 日山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-11 号《民
事裁定书》裁定：1、冻结被执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票64.26 万股，冻结
期限一年；继续冻结被执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票2,204,640 股，冻结期
限半年；冻结期间不得为其办理股权的转移、质押等手续，不得向其支付股息或红利；2、变卖上述被
执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票2,847,240 股，报告期内山东省高级人民法院
变卖了新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票847,240 股。该重大诉讼事项已于2006 年5
月19 日、2006 年12 月8 日、2007 年9 月5 日、2008 年1 月4 日、2008 年3 月28 日、2008 年4 月8
日和2008 年4 月19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
6、关于中国长城资产管理公司济南办事处起诉我公司和山东玉泉集团股份有限公司的借款纠纷一山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
9
案，本公司于2006 年11 月24 日收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196 号《应诉通知书》、
《民事裁定书》及查封令№ 0503642。原告中国长城资产管理公司济南办事处向济南市中级人民法院
提出财产保全申请，请求冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款330 万元或查封扣押相
应价值的财产。2006 年11 月24 日济南市中级人民法院向我公司下达了（2006）济民四初字第196 号
《民事裁定书》及查封令№ 0503642。冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款330 万元
或查封扣押相应价值的财产。2007 年1 月31 日我公司收到山东省济南市中级人民法院（2006）济民
四初字第196 号《民事判决书》，判决结果如下：被告山东金泰集团股份有限公司自判决生效之日起
10 日内偿还原告中国长城资产管理公司济南办事处贷款本金333 万元，利息847942.09 元（利息计至
2006 年12 月20 日，嗣后至本判决生效之日，按中国人民银行同期逾期贷款罚息利率另行计付）；被
告山东玉泉集团股份有限公司对本判决第一条所确定的债务承担连带清偿责任；被告山东玉泉集团股
份有限公司在履行上述保证义务后，有权向山东金泰集团股份有限公司追偿。案件受理费13330 元，
财产保全费8585 元，合计21915 元，由被告山东金泰集团股份有限公司、山东玉泉集团股份有限公司
承担。因该款原告中国长城资产管理公司济南办事处已预交，故由两被告在履行判决义务时一并与原
告结清。该重大诉讼事项已于2006 年11 月29 日、2007 年2 月3 日刊登在《上海证券报》、《中国
证券报》上，报告期内公司尚未履行上述判决。
7、关于交通银行股份有限公司山东省分行起诉我公司和北京新恒基房地产集团有限公司的借款纠
纷一案，本公司于2009 年3 月31 日收到山东省济南市中级人民法院（2009）济民四商初字第26 号
《民事裁定书》及交通银行股份有限公司山东省分行《民事起诉状》。原告交通银行股份有限公司山
东省分行称，截至起诉时，我公司尚欠本金16,491,170 元，利息6,791,768.84 元。山东省济南市中
级人民法院裁定冻结我公司及北京新恒基房地产的银行存款2400 万元或查封、扣押相应价值的财产。
后经法院调解，公司收到了山东省济南市中级人民法院（2009）济民四初字第26 号《民事调解书》，
各方自愿达成和解协议如下：我公司和新恒基房地产同意于2009 年6 月30 日前分期偿还借款本金
16,491,170 元；自2008 年9 月21 日起算截止到偿还日的利息，由我公司和新恒基房地产于2009 年
6 月30 日前还清；案件受理费及保全费共计84107.50 元，由我公司和新恒基房地产全部承担；若被
告按照以上三条支付了所有款项，原被告之间将不再存在其他任何纠纷，原告放弃对2007 年9 月20
日之前的借款所积欠的全部利息（该部分利息预计为600 万元左右）的追索。若被告没有按期履行约
定的还款义务，原告将有权对本案所有借款本金利息行使追索权。目前公司已按山东省济南市中级人
民法院（2009）济民四初字第26 号《民事调解书》的约定偿还了银行借款本息及相关费用，该重大
诉讼事项已于2009 年4 月2 日、2009 年5 月27 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
8、关于交通银行股份有限公司泰安分行起诉我公司和北京新恒基房地产集团有限公司得借款纠纷
一案，本公司于2009 年4 月3 日收到山东省泰安市中级人民法院（2009）泰商初字第17 号《应诉
通知书》及交通银行股份有限公司泰安分行《民事起诉状》。截至起诉时，原告称我公司尚欠本金
15,784,151 元，利息589,422.84 元。请求法院判令被告赔偿借款本金及利息20,396,502.54 元（其
中本金15,784,151 元，利息截止到2009 年2 月21 日共计4,612,351.54 元），及至实际支付日产生
的利息；请求法院判令新恒基房地产对上述债务承担连带清偿责任；请求法院判令本案受理费、保全山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
10
费由被告承担。后经法院调解，各方自愿达成和解协议如下：我公司和新恒基房地产同意用原告申请
法院冻结的存款偿还借款本金15,784,151 元及利息，不足部分由两被告于2009 年5 月30 日之前全
部偿还。2007 年9 月21 日签订的《借款合同》金额为1800 万元借款项下的未还利息由两被告履行
完第（一）条还款义务后的当日还清。案件诉讼费及保全费共计71891.50 元，由我公司和新恒基房
地产全部承担。若被告按照以上三条支付了所有款项，原被告之间将不再存在其他任何纠纷，原告放
弃对2007 年9 月20 日之前的借款所积欠的全部利息（该部分利息预计为400 万元左右）的追索。
若被告没有按期履行约定的还款义务，原告将有权对本案所有借款本金利息行使追索权，目前公司已
按《和解协议》的的约定偿还了银行借款本息及相关费用，该重大诉讼事项已于2009 年4 月8 日、2009
年5 月27 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金
关联方向上市公司
关联方 关联关系 提供资金
发生额余额 发生额 余额
中数光通网络投资有限公司 其他关联人 192.00
北京新恒基物业管理有限公司 其他关联人 50.00
北京新恒基投资管理集团有限公司
母公司（控股股
东或大股东）
503.32 627.75
北京新恒基房地产集团有限公司
母公司（控股股
东或大股东）
3,059.03 11,657.38
北京静安物业发展有限公司 其他关联人 172.00
合计 3,562.35 12,699.13
关联债权债务形成原因 向股东及其关联方借款用于偿还银行借款
与关联债权债务有关的承诺
根据公司与股东方签订的《借款协议》，本
报告期向股东的借款需按年利率5.31%支付
利息。如到期后不能偿还，需向股东方按日
万分之五支付违约金。
2、其他重大关联交易
关联方为本公司提供担保情况
（1）公司于2003 年4 月28 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，
从中国工商银行济南高新技术产业开发区支行取得一年期借款6,420 万元；截至2009 年6 月30 日，
在上述银行的借款本金余额为232.99 万元。
（2）公司于2007 年9 月21 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，
分别从交通银行济南分行取得借款1800 万元（借新还旧）、交通银行泰安分行取得借款1800 万元（借山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
11
新换旧），截至2009 年6 月30 日，公司通过向股东借款已偿还交通银行济南分行及交通银行泰安分
行借款。
(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(七) 承诺事项履行情况
本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任
境内会计师事务所名称 山东正源和信有限责任会计师事务所
审计费用 25
注册会计师姓名
刘守堂
张中峰
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
2007 年7 月6 日，公司五届十九次董事会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票的预
案》，目前相关的审计、评估等工作尚未完成。山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
12
(十一) 信息披露索引
事项
刊载的报刊
名称及版面
刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
临2009-001 山东金泰
集团股份有限公司公告
《中国证券报》B03 版
《上海证券报》C12 版
2009 年2 月11 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-002 山东金泰
集团股份有限公司股票
交易异常波动公告
《中国证券报》D010 版
《上海证券报》C43 版
2009 年2 月27 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-003 山东金泰
集团股份有限公司公告
《中国证券报》B05 版
《上海证券报》C11 版
2009 年3 月4 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-004 山东金泰
集团股份有限公司重大
诉讼进展情况及第四大
股东所持公司股份被冻
结、将被变卖的公告
《中国证券报》B03 版
《上海证券报》C10 版
2009 年3 月6 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2009-005 山东金泰集
团股份有限公司六届十
二次董事会会议决议公
告暨2009 年第一次临
时股东大会通知
《中国证券报》C11 版
《上海证券报》B3 版
2009 年3 月26 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2009-006 山东金泰集
团股份有限公司六届三
次监事会会议决议公告
《中国证券报》C11 版
《上海证券报》B3 版
2009 年3 月26 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-007 山东金泰
集团股份有限公司重大
诉讼公告
《中国证券报》B05 版
《上海证券报》C15 版
2009 年4 月2 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-008 山东金泰
集团股份有限公司重大
诉讼公告
《中国证券报》D002 版
《上海证券报》C40 版
2009 年4 月8 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-009 山东金泰
集团股份有限公司
2009 年第一次临时股
东大会会议决议公告
《中国证券报》A11 版
《上海证券报》C7 版
2009 年4 月14 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-010 山东金泰
集团股份有限公司六届
十三次董事会会议决议
公告
《中国证券报》A11 版
《上海证券报》C7 版
2009 年4 月14 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-011 山东金泰
集团股份有限公司股票
交易异常波动公告
《中国证券报》C03 版
《上海证券报》C73 版
2009 年4 月23 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
山东金泰集团股份有限
公司2008 年度报告摘
要
《中国证券报》D025 版
《上海证券报》C30 版
2009 年4 月24 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
山东金泰集团股份有限
公司2009 年一季度报
告摘要
《中国证券报》D025 版
《上海证券报》C30 版
2009 年4 月24 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2009-012 山东金泰集
团股份有限公司六届十
四次董事会会议决议公
告
《中国证券报》D026 版
《上海证券报》C30 版
2009 年4 月24 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
13
2009-013 山东金泰集
团股份有限公司六届四
次监事会会议决议公告
《中国证券报》D026 版
《上海证券报》C30 版
2009 年4 月24 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2009-014 山东金泰集
团股份有限公司独立董
事辞职公告
《中国证券报》D026 版
《上海证券报》C30 版
2009 年4 月24 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-015 山东金泰
集团股份有限公司股票
交易异常波动公告
《中国证券报》D002 版
《上海证券报》C123 版
2009 年4 月28 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-016 山东金泰
集团股份有限公司重大
诉讼进展情况公告
《中国证券报》D022 版
《上海证券报》C5 版
2009 年5 月27 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009-017 山东金泰
集团股份有限公司六届
十五次董事会会议决议
公告
《中国证券报》D022 版
《上海证券报》C5 版
2009 年5 月27 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2009－018 山东金泰
集团股份有限公司六届
十六次董事会会议决议
公告暨2008 年年度股
东大会通知
《中国证券报》C020 版
《上海证券报》26 版
2009 年6 月6 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2009-019 山东金泰集
团股份有限公司2008
年度股东大会会议决议
公告
《中国证券报》A09 版
《上海证券报》C22 版
2009 年6 月30 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
14
七、财务报告
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:山东金泰集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 249,917.40 233,562.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 577,582.71 351,524.49
预付款项 3 1,299,889.02 1,287,489.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 1,207,979.59 1,235,514.73
买入返售金融资产
存货 5 5,206,386.24 5,240,708.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 8,541,754.96 8,348,799.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 1,386,972.83 1,465,212.14
投资性房地产
固定资产 7 25,671,988.87 26,473,542.60
在建工程 8 218,308.10 218,308.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9 19,931,494.48 20,286,338.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 47,208,764.28 48,443,401.12
资产总计 55,750,519.24 56,792,200.88山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
15
流动负债：
短期借款 11 30,659,847.79 62,935,175.79
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 12 4,564,379.34 4,696,054.95
预收款项 13 6,814,423.59 5,250,699.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14 19,079,963.10 18,320,111.87
应交税费 15 10,305,124.07 10,394,775.16
应付利息
应付股利 16 983,649.69 983,649.69
其他应付款 17 212,073,896.37 174,867,251.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 284,481,283.95 277,447,718.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 284,481,283.95 277,447,718.56
股东权益：
股本 18 148,107,148.00 148,107,148.00
资本公积 19 10,600,529.98 10,600,529.98
减：库存股
盈余公积 20 16,373,566.74 16,373,566.74
一般风险准备
未分配利润 21 -403,812,009.43 -395,736,762.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -228,730,764.71 -220,655,517.68
少数股东权益
股东权益合计 -228,730,764.71 -220,655,517.68
负债和股东权益合计 55,750,519.24 56,792,200.88
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
16
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 249,271.91 233,171.92
交易性金融资产
应收票据
应收账款 36
预付款项 240,884.28 240,884.28
应收利息
应收股利
其他应收款 37 996,942.67 1,031,994.26
存货 3,506,992.89 3,506,992.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,994,091.75 5,013,043.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 38 25,953,816.41 26,032,055.72
投资性房地产
固定资产 23,735,072.85 24,345,293.59
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,931,494.48 20,286,338.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 69,620,383.74 70,663,687.59
资产总计 74,614,475.49 75,676,730.94山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
17
流动负债：
短期借款 30,659,847.79 62,935,175.79
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,389,640.56 3,389,640.56
预收款项 5,947,465.11 4,383,741.11
应付职工薪酬 12,124,770.13 11,861,578.17
应交税费 10,192,454.01 10,287,588.48
应付利息
应付股利 983,649.69 983,649.69
其他应付款 244,954,834.57 207,747,789.71
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 308,252,661.86 301,589,163.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 308,252,661.86 301,589,163.51
股东权益：
股本 148,107,148.00 148,107,148.00
资本公积 10,600,529.98 10,600,529.98
减：库存股
盈余公积 16,373,566.74 16,373,566.74
未分配利润 -408,719,431.09 -400,993,677.29
外币报表折算差额
股东权益合计 -233,638,186.37 -225,912,432.57
负债和股东权益合计 74,614,475.49 75,676,730.94
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
18
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业总收入 22 1,278,145.78 691,441.28
其中：营业收入 1,278,145.78 691,441.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,424,792.37 9,003,362.31
其中：营业成本 23 896,605.06 419,763.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,982.18 3,456.04
销售费用 24 5,218.64 9,422.48
管理费用 25 3,778,733.16 3,602,257.47
财务费用 26 4,639,824.18 4,702,823.58
资产减值损失 27 17,189.84 75,224.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 28 -78,239.31 -190,414.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -78,239.31 -190,414.56
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,146,646.59 -8,311,921.03
加：营业外收入 29 76,831.96 1,835,052.59
减：营业外支出 30 5,432.40 54,056.14
其中：非流动资产处置净损失 50,145.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,075,247.03 -6,530,924.58
减：所得税费用 31 1,200.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,075,247.03 -6,532,124.58
归属于母公司所有者的净利润 -8,075,247.03 -6,513,321.77
少数股东损益 -18,802.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.05 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.05 -0.04
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,017,003.38 2,439,376.41
财务费用 4,639,274.01 4,700,423.50
资产减值损失 -8,762.90 54,040.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 39 -78,239.31 -190,414.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -78,239.31 -190,414.56
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,725,753.80 -7,384,254.68
加：营业外收入 1,833,792.59
减：营业外支出 50,145.60
其中：非流动资产处置净损失 50,145.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,725,753.80 -5,600,607.69
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,725,753.80 -5,600,607.69
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
20
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,723,978.76 1,377,278.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33 114,646.45
经营活动现金流入小计 2,838,625.21 1,377,278.00
购买商品、接受劳务支付的现金 940,260.87 605,867.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,131,105.67 844,815.73
支付的各项税费 236,938.00 77,916.83
支付其他与经营活动有关的现金 34 866,887.58 824,051.72
经营活动现金流出小计 3,175,192.12 2,352,652.02
经营活动产生的现金流量净额 -336,566.91 -975,374.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
29,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
21
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,378.68
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,378.68
投资活动产生的现金流量净额 3,421.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,484,000.00 54,682,298.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,484,000.00 54,682,298.31
偿还债务支付的现金 32,275,328.00 51,924,498.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,654,751.46 1,375,286.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 200,999.00 392,500.00
筹资活动现金流出小计 35,131,078.46 53,692,284.37
筹资活动产生的现金流量净额 352,921.54 990,013.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,354.63 18,061.24
加：期初现金及现金等价物余额 233,562.77 265,875.88
六、期末现金及现金等价物余额 249,917.40 283,937.12
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
22
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,569,724.00 277,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 37,814.49
经营活动现金流入小计 1,607,538.49 277,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 971,863.97 552,651.57
支付的各项税费 120,999.99 1,500.00
支付其他与经营活动有关的现金 851,496.08 715,858.89
经营活动现金流出小计 1,944,360.04 1,270,010.46
经营活动产生的现金流量净额 -336,821.55 -993,010.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
29,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,261.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,261.00
投资活动产生的现金流量净额 21,539.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,484,000.00 54,682,298.31
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,484,000.00 54,682,298.31
偿还债务支付的现金 32,275,328.00 51,924,498.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,654,751.46 1,375,286.06
支付其他与筹资活动有关的现金 200,999.00 392,500.00
筹资活动现金流出小计 35,131,078.46 53,692,284.37
筹资活动产生的现金流量净额 352,921.54 990,013.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,099.99 18,542.48
加：期初现金及现金等价物余额 233,171.92 264,988.76
六、期末现金及现金等价物余额 249,271.91 283,531.24
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
23
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年
年末余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -395,736,762.40 -220,655,517.68
加：同一
控制下企
业合并产
生的追溯
调整
会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年
年初余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -395,736,762.40 -220,655,517.68
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－”
号填列）
（一）净
利润
-8,075,247.03 -8,075,247.03
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二）
小计
-8,075,247.03 -8,075,247.03山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
24
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
期末余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -403,812,009.43 -228,730,764.71
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股
东权益
所有者权益合计
一、上
年年末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -369,485,159.58 611,432.81 -193,792,482.05
加：同
一控制
下企业
合并产
生的追山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
25
溯调整
会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本
年年初
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -369,485,159.58 611,432.81 -193,792,482.05
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
净利润
-6,513,321.77 -18,802.81 -6,532,124.58
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
和（二）
小计
-6,513,321.77 -18,802.81 -6,532,124.58
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
26
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -375,998,481.35 592,630.00 -200,324,606.63
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上
年年末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -400,993,677.29 -225,912,432.57
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本
年年初
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -400,993,677.29 -225,912,432.57
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
净利润
-7,725,753.80 -7,725,753.80
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述-7,725,753.80 -7,725,753.80山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
28
（一）
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．对所
有者
（或股
东）的
分配
3．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -408,719,431.09 -233,638,186.37山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
29
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上
年年末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -376,148,445.50 -201,067,200.78
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本
年年初
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -376,148,445.50 -201,067,200.78
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
净利润
-5,600,607.69 -5,600,607.69
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
和（二）
-5,600,607.69 -5,600,607.69山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
30
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．对所
有者
（或股
东）的
分配
3．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -381,749,053.19 -206,667,808.47
公司负责人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
31
（二）财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司概况
山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由山东省医药工业研究所实验厂
作为发起人，1989 年2 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第11 号文批准进行股份制
试点的企业，1992 年3 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1992)14 号文批准予以规范化。公
司注册资本为70,661,824.00 元，2001 年7 月以2000 年末总股本70,661,824.00 股为基数，每10 股
送5 红股并转增5 股后股本总额增至141,323,648.00 元。经中国证监会证监发行字[2001]40 号文核
准，上交所上证上字［2001］101 号审核同意，公司股票于2001 年7 月23 日在上交所上市挂牌交易。
2002 年，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所试验厂青年化工厂变更为济南金泰投资管理
有限公司；第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司和第五大股东北京游子制衣有限公司将持有公司法
人股股票1448.3 万股转让给北京盈泽科技投资有限公司。公司第一大股东济南金泰投资管理有限公司
经其股东会决议解散，于2003 年1 月7 日在济南市工商管理局办理了注销手续，济南金泰投资管理有
限公司所持有的公司38,138,982 股的法人股股份由其股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资
额75%）和北京新恒基房地产集团有限公司（占出资额25%）按出资比例承受，北京新恒基投资管理集
团有限公司持股28,604,237 股，成为公司的第一大股东，占其总股本的20.24%，北京新恒基房地产
集团有限公司持股9,534,745 股，成为公司的第三大股东，占其总股本的6.75%。
公司股权分置改革方案，经2006 年8 月28 日召开的公司2006 年第一次临时股东大会暨相关股东
会议审议通过。以A 股股权登记日2006 年9 月8 日流通股股本为基数，公司以2006 年6 月30 日的资
本公积金向流通股股东每10 股定向转增股本1 股；同时非流通股股东以原持有的7,348,865 股作为对
价安排一部分支付给流通股股东，流通股股东每10 股获送1.083 股，至此流通股股东每10 股获得股
票为2.083 股。2006 年9 月13 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券变更登记。
公司总股本增至148,107,148 股，北京新恒基投资管理集团有限公司持股25,743,813 股，为公司的第
一大股东，占总股本的17.38%，北京新恒基房地产集团有限公司持股8,021,271 股，为公司的第三大
股东，占总股本的5.42%。
截至2009 年6 月30 日，公司总股本为148,107,148 股，其中：无限售条件的流通股为131,840,715
股，有限售条件的流通股16,266,433 股，总股本中北京新恒基投资管理集团有限公司持股25,743,813
股，占总股本的17.38%，北京新恒基房地产集团有限公司持股2,847,938 股，占总股本1.92%。
经营范围：投资管理，药品的研发与技术转让、技术咨询（不含药品生产）；房地产中介服务（须
凭资质证书经营）。
注册地址：济南市山大北路56 号。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按财政部2006 年2 月15
日颁布的新企业会计准则及其应用指南和中国证券监督管理委员会2007 年2 月15 日发布的《公开发山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
32
行证券的公司信息披露规范问答第7 号—新会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有
关规定，并基于以下主要会计政策、会计估计按照权责发生制编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司确信本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计期间
公司采用公历制，自每年1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础, 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证
取得并可靠计量会计要素的金额时，以可变现净值、现值、公允价值为计价原则。
4、外币业务核算方法：对于发生的外币经济业务，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金
额折算为记帐本位币金额。
在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率计算，由此产生的汇兑差额，除了
按照企业会计准则的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以
资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记帐本位币金额；以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，
将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记帐本位币金额与原记帐本位币金额的差
额，作为公允价值变动损益，计入当期损益或资本公积。
5、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额、且价值变动风险很小的投资视同为现金等价物。
6、金融工具的确认和计量
⑴ 分类：金融工具分为下列五类
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性
金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产；
5) 其他金融负债。
⑵ 初始确认和后续计量
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
33
券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
将其公允价值变动计入当期损益；
2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收
入，计入投资收益；
3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额；
4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或
现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积
（其他资本公积）；
5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计
量。
⑶ 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1) 存在活跃市的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值；
2) 金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值；
3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允值的基
础；
4) 企业采有用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上
相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实
际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
⑷ 金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
1)对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；
2) 对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项重大的持
有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例
计算确定减值损失，计提减值准备。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值
准备。
7、应收款项
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应
收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并有确凿证据证明仍然不能收回的应收款项。山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
34
（2）坏帐损失的计提方法：期末对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项和单
项金额非重大但信用风险较大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大的款项指：应收款项余额超过100 万元的款项。
对单项非重大以及经过单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收
款），以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的，并根据历史经验与之相同或类似风险特征组合
的实际损失率为基础计提坏账准备。计提比例如下：
账龄 一年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上
计提比例 10% 20% 40% 70% 90% 100%
8、存货核算方法
（1）公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易
耗品等大类。
（2）公司各类存货购进与入库时按实际成本计价（不含增值税进项税），发出与领用时按加权平
均法核算。
（3）公司低值易耗品按五.五摊销法核算。
（4）公司的开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完
工之前，计入开发成本。
（5）公司存货盘存实行永续盘存制。
（6）公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量，可变现净值按正常生产经营过程中，以存
货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备按
单个存货项目计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的
影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。
9、长期股权投资核算方法
⑴初始计量
1) 企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现
金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下
的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。
2) 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股
权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
35
合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
⑵后续计量
1)公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本
计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当
期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所
获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
2)对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
3)公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资
的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应
享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投
资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面
价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后
实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企
业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
4)被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
5)处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资
时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
⑶长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低
于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。减值损
失一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、固定资产计价、折旧及减值准备核算方法
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均
法)提取折旧。山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
36
1）固定资产计价：购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有
关税费等入账；自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账；投
资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入账；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原
账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。
2）固定资产分类和折旧方法：采用直线法分类计提折旧，并按各类固定资产预计的使用年限扣除
预计净残值（原值的5%）确定其折旧率，各类固定资产分类、预计使用年限及折旧率如下：
项 目 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30 年 3.17%- 4.75%
机器设备 8-10 年 9.50%-11.88%
运输设备 5 年 19%
电子设备 5 年 19%
其他设备 5 年 19%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去
累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（2）固定资产减值准备
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减
值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、在建工程核算方法
在建工程核算方法：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在建工程在达到预定可使用状
态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回
金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转
回。
12、借款费用核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的
资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，
将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
37
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法
如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加权平均数×
一般借款加权平均资本化率。
（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助
费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以
及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段
支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足
资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产。
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均
摊销，计入当期损益。合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（4）期末根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期
平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费
用中归集，待公司开始生产经营当月一次计入损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、收入确认原则
（1）销售商品
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济
利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同
的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法在资产负债表日确认相关的
劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
38
在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入企业；收入金额能够可靠计量。
（4）建造合同
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用； 如果建造合同的开始和
完成分属不同的会计年度，在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确
认合同收入和费用。在建造合同的结果不能可靠估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收
回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；合同成本不能收回的，在发生时立
即作为费用，不确认收入。 合同预计总成本将超过合同预计总收入时，将预计损失立即作为当期费用。
16、所得税的会计处理方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报
表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计
算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或
在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初
始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳
税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、
也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始
确认外）产生时不确认递延所得税资产。 资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负
债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的延所得税作为权益项目处理，其他
递延所得税记入当期损益。
17、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》规定编制。在编制合并财务
报表时，将本公司存在控制的被投资企业纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐
项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易
中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
本公司子公司与母公司采用的会计政策一致。
18、利润分配
公司按照《中华人民共和国公司法》及公司的有关规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序
分配：
（1）弥补公司以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按税后利润的10%提取；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配股利。
19、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
39
本公司原执行的是《企业会计制度》和现行企业会计准则，自2007 年1 月1 日起本公司执行新的
企业会计准则及相关规定，对长期股权投资贷方差额进行了追溯调整，增加了2006 年12 月31 日留存
收益172,602.18 元，报告期内没有会计估计的变更及重大会计差错的更正。
五、税项
增值税：基本税率17%(另外:中药13%、计生药品0%) ，按当期销项税与进项税额之差计缴。
营业税：按营业收入的3%、5%计缴。
城市维护建设税：按实际缴纳流转税的7%计缴。
教育费附加及地方教育费附加：按实际缴纳流转税的3%、1%计缴。
所得税：按应纳税所得额的25%计缴
六、控股子公司及合并范围
1、直接控制的子公司：
公司名称
注册资本
(万元)
经营范围
投资额
(万元)
权益比例
是否合
并报表
济南恒基投资有限公司2000.00 投资办公司 1400.00 70.00% 是
济南恒基制药有限公司3600.00 生产：片剂，硬胶囊
剂，膜剂
3031.23297 85.00% 是
2、直接、间接控制的子公司
公司名称
注册资本
(万元)
经营范围 权益比例
是否合并
报表
济南恒基大药房有限公司 1000.00 零售药材，制剂，药品60.00% 是
3、间接控制的子公司
公司名称
注册资本
(万元)
经营范围
是否合并
报表
济南金泰兽药有限公司 50.00 兽用化学原料药，溶液剂，粉散剂 是
济南恒基永康医药有限公司 200.00 批发中药材,中成药,药片,制剂,抗生
素,药品,生物制品
是
（1）济南金泰兽药有限公司由济南恒基投资有限公司（占注册资本的70%）和济南恒基大药房有
限公司（占注册资本的30%）共同投资设立；山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
40
（2）济南恒基永康医药有限公司由济南恒基投资有限公司（占注册资本的70%）和济南恒基大药
房有限公司（占注册资本的30%）共同投资设立。
七、合并财务报表主要项目注释
附注1：货币资金
明细情况
项目 期末数 期初数
现金
1,524.70 1,563.00
银行存款
248,392.70 231,999.77
其他货币资金
合计
249,917.40 233,562.77
附注2：应收账款
（1）按客户类别列示：
2009 年6 月30 日
分类
账面余额
占应收账款
总额比例 （%）
坏账准备 账面价值
坏账准备
计提比例
（%）
单项金额重
大的应收款
项
6,000,000.00 14.91 6,000,000.00 100.00
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收款
项
33,844,542.69 84.08 33,844,542.69 100.00
其他不重大
应收款项
657,428.35 0.01 79,845.64 577,582.71 12.15
合计 40,501,971.04 100.00 39,924,388.33 577,582.71 98.57
2008 年12 月31 日
分类
账面余额
占应收账款
总额比例 （%）
坏账准备 账面价值
坏账准备
计提比例
（%）
单项金额重
大的应收款
项
6,000,000.00 14.91 6,000,000.00 100.00山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
41
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收款
项
33,844,542.69 84.08 33,844,542.69 100.00
其他不重大
应收款项
406,252.55 0.01 54,728.06 351,524.49 13.47
合计 40,250,795.24 100.00 39,899,270.75 351,524.49 99.13
注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项均系账龄为5年及以
上的款项，回收的难度较大。
（2）账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 555,412.35 1.37 55,541.24
1-2 年 82,510.00 0.20 16,502.00
2-3 年 19,506.00 0.05 7,802.40
3-4 年
4-5 年
5 年以上 39,844,542.69 98.38 39,844,542.69
合计 40,501,971.04 100.00 39,924,388.33
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 304,236.55 0.76 30,423.66
1-2 年
82,510.00 0.20 16,502.00
2-3 年 19,506.00 0.05 7,802.40
3-4 年
4-5 年
5 年以上 39,844,542.69 98.99 39,844,542.69
合计 40,250,795.24 100.00 39,899,270.75
（3)截至2009年6月30日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：
客户名称 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例
青岛国大生物有限公司 6,000,000.00 五年以上 14.91%
黑龙江安达市医院 459,810.00 五年以上 1.14%
山西阳泉第二人民医院 452,730.00 五年以上 1.12%
黑龙江哈尔滨第五医院 444,464.00 五年以上 1.10%
江苏解放军82 医院 436,780.00 五年以上 1.09%
合 计 7,793,784.00 19.36%
（4）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
42
附注3：预付款项
（1）明细情况
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
224,543.98 17.27
212,143.98 16.48
1-2 年
297,315.30 22.87
297,315.30 23.09
2-3 年
778,029.74 59.86
778,029.74 60.43
3 年以上
合计
1,299,889.02 100.00
1,287,489.02 100.00
（2）期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（3）截至2009 年6 月30 日，账龄超过1 年的重要预付款项未结算的原因说明：主要系公司子公
司济南恒基基制药有限公司预付设备款。
附注4：其他应收款
（1）按客户类别列示：
2009 年6 月30 日
分类
账面余额
占其他应收
款总额比例
（%）
坏账准备 账面价值
坏账准备计
提比例（%）
单项金额重大的
应收款项
19,976,494.28 66.92 19,476,494.28 500,000.00 97.50
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
8,483,319.34 28.42 8,430,391.56 52,927.78 99.38
其他不重大应收
款项
1,374,216.59 4.66 719,164.78 655,051.81 51.74
合计 29,834,030.21 100.00 28,626,050.62 1,207,979.59 95.90
2008 年12 月31 日
分类
账面余额
占其他应收
款总额比例
（%）
坏账准备 账面价值
坏账准备计
提比例（%）
单项金额重大的
应收款项
19,976,494.28 66.88 19,476,494.28 500,000.00 97.50
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
8,483,319.34 28.40 8,430,391.56 52,927.78 99.38山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
43
其他不重大应收
款项
1,409,679.47 4.72 727,092.52 682,586.95 51.58
合计 29,869,493.09 100.00 28,633,978.36 1,235,514.73 95.86
注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项均系账龄为4年及以
上的款项，回收的难度较大。
（2）账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 369,481.79 1.24 36,948.18
1-2 年 31,407.52 0.11 6,281.50
2-3 年 17,980.00 0.06 7,192.00
3-4 年 955,347.28 3.20 668,743.10
4-5 年 5,529,277.85 18.53 4,976,350.07
5 年以上 22,930,535.77 76.86 22,930,535.77
合计 29,834,030.21 100.00 28,626,050.62
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 361,130.19 1.21 36,113.02
1-2 年 75,222.00 0.25 15,044.40
2-3 年 17,980.00 0.06 7,192.00
3-4 年 955,347.28 3.20 668,743.10
4-5 年 5,529,277.85 18.51 4,976,350.07
5 年以上 22,930,535.77 76.77 22,930,535.77
合计 29,869,493.09 100.00 28,633,978.36
（3）截至2009年6月30日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：
债务人名称 金额 账龄
性质或
内容
占其他应收款余额
的比例
兴泰房地产 10,000,000.00 5 年以上借款 33.48%
北京鼎创投资有限公司 4,000,000.00 4-5 年 往来款 13.39%
济南鑫川实业有限公司 2,057,453.23 5 年以上往来款 6.89%
济南历城医药药材经营公司 2,019,041.05 5 年以上往来款 6.76%
济南金达药化有限公司 1,900,000.00 4-5 年 往来款 6.36%
合计 19,976,494.28 66.88%
（4）期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
44
附注5：存货
（1）明细情况
期末数 期初数
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 409,720.45 319,898.39
低值易耗品 186,766.01 186,766.01
包装物 36,501.25
在产品 29,934,063.47 29,751,093.43 30,010,956.01 29,751,093.43
其中：房地产开发成本 29,751,093.43 29,751,093.43 29,751,093.43 29,751,093.43
库存商品 617,203.83 312,879.34
分期收款发出商品 14,466,860.71 10,693,636.05 14,854,938.48 10,693,636.05
委托代销商品
合 计 45,651,115.72 40,444,729.48 45,685,438.23 40,444,729.48
附注6：长期股权投资
2009 年6 月30 日公司长期投资帐面价值1,386,972.83 元。
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
一、长期股权投资 2,716,972.83 2,795,212.14
其中：对合营企业投资
对联营企业投资 1,281,118.83 1,359,358.14
其他股权投资 1,435,854.00 1,435,854.00
二、长期投资减值准备 1,330,000.00 1,330,000.00
合 计 1,386,972.83 1,465,212.14
（2）联营企业基本情况及主要财务信息
被投资单
位名称
注册
地 业务 本公司
持股比例
本公司在
被投资单位
表决权比例
期末净资
产总额
本期营业收
入总额 本期净利润
对联营企
业投资
山东金泰
生物工程
有限公司
济南
市洪
楼西
路29
号
生物
工程
产品
26.10% 26.10% 4,908,501.25 102,492.46 -299,767.47
合 计 4,908,501.25 102,492.46 -299,767.47
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位
名称
投资
期限
投资成本 期初数
追加或
减少
投资
被投资
单位其
他权益
增减额
损益调整 期末数
占注册
资本比
例山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
45
山东金泰生物
工程有限公司
长期 13,259,367.31 1,359,358.14 -78,239.31 1,281,118.83 26.10%
合 计 13,259,367.31 1,359,358.14 -78,239.31 1,281,118.83 26.10%
（4）其他股权投资
被投资单位名称
投资
期限
投资成本 期初数
本期
增加
本期转
让减少
期末合计
占注册
资本比
例
山东国泰集团股份有限公司长期 330,000.00 330,000.00 330,000.00 0.48%
济南经二路城市信用社 长期 105,854.00 105,854.00 105,854.00
天同证券有限责任公司
长期 1,000,000.00 1,000,000.00
1,000,000.0
0 0.41%
合 计
1,435,854.00 1,435,854.00
1,435,854.0
0
（5）长期投资减值准备明细情况
被投资单位名称 期初数 本期计提数 本期转出数 期未数
天同证券有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
山东国泰集团股份有限公司 330,000.00 330,000.00
合 计 1,330,000.00 1,330,000.00
附注7：固定资产
（1） 明细情况
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计
42,792,427.87
42,792,427.87
其中：房屋及建筑物
35,297,778.38
35,297,778.38
机器设备
4,289,494.18
4,289,494.18
运输工具
2,038,582.00
2,038,582.00
其他设备
1,166,573.31
1,166,573.31
二、累计折旧合计
16,318,885.27
801,553.73 17,120,439.00
其中：房屋及建筑物
11,088,105.57
558,880.38 11,646,985.95
机器设备
2,191,863.29
184,815.51 2,376,678.80
运输工具
1,924,275.84
47,796.38 1,972,072.22
其他设备
1,114,640.57
10,061.46 1,124,702.03
三、固定资产净值合计
26,473,542.60
25,671,988.87
其中：房屋及建筑物
24,209,672.81
23,650,792.43山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
46
机器设备
2,097,630.89
1,912,815.38
运输工具
114,306.16
66,509.78
其他设备
51,932.74
41,871.28
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
五、固定资产净额合计
26,473,542.60
25,671,988.87
其中：房屋及建筑物
24,209,672.81
23,650,792.43
机器设备
2,097,630.89
1,912,815.38
运输工具
114,306.16
66,509.78
其他设备
51,932.74
41,871.28
（2）由于公司2002 年6 月11 日以房产、土地使用权合计评估值3,643.85 万元资产抵押，取得
的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款2,500 万元逾期未还，济南市中级人民法院于2004 年3
月10 日以（2004）济民四初字第22 号《民事裁定书》及查封令查封公司房产、土地使用权、股权，
详见附注十·2·(3)。
附注8：在建工程
（1）明细情况
工程名称
工程
进度
期初数
本期
增加
转
资
其它
减少
期末数
资金
来源
兽药扩改工程 90% 24,370,420.92 24,370,420.92 自筹
GMP 改造工程 159,684.92 159,684.92 自筹
原料药车间工程 58,623.18 58,623.18 自筹
合 计 24,588,729.02 24,588,729.02
（2）在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
兽药扩改工程 24,370,420.92 24,370,420.92
（3）在建工程期初、期末金额无利息资本化成本。
附注9：无形资产山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
47
（1）明细情况
项 目 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 27,181,267.72 19,845,088.51
专用技术 1,050,000.00 441,249.77
其他
合计 28,231,267.72 20,286,338.28
项 目 本期摊销 本期转出 期末数 摊销年限
土地使用权 302,343.78 19,542,744.73 50 年
专用技术 52,500.02 388,749.75 8－10 年
其他
合计
354,843.80 19,931,494.48
（2）由于公司2002 年6 月11 日以房产、土地使用权合计评估值3643.85 万元资产抵押，取得的
中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款2500 万元逾期未还，济南市中级人民法院于2004 年3 月
10 日以（2004）济民四初字第22 号民事裁定书及查封令查封房产、土地使用权、股权，详见附注
十·2·(3)。
附注10：资产减值准备
本期减少额
项目 年初余额
本期计
提额 转回 转销
期末余额
坏账准备
68,533,249.11
25,952.74 8,762.90 68,550,438.95
存货跌价准备
40,444,729.48
40,444,729.48
长期股权投资减值准备 1,330,000.00 1,330,000.00
固定资产减值准备
在建工程减值准备 24,370,420.92 24,370,420.92
合计
134,678,399.5
1
25,952.74 8,762.90 134,695,589.35
附注11：短期借款
（1）明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款 5,659,847.79 37,935,175.79
抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 30,659,847.79 62,935,175.79山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
48
（2）截至2009 年6 月30 日贷款均已逾期，其中，抵押借款2500 万元，中国建设银行济南历城
支行提起诉讼，济南市中级人民法院已做出民事判决，详见附注十·2·（3）；保证借款2,329,847.79
元原借款6,420 万元，已偿还61,870,152.21 元中国工商银行股份有限公司济南高新支行提起诉讼，
山东省高级人民法院做出民事判决，详见附注十·2·（5）；保证借款333 万元，中国长城资产管理
公司提起诉讼，济南市中级人民法院做出裁定，详见附注十·2·（6）。
（3）报告期内公司短期借款大幅降低的原因是公司偿还银行借款所致。
（4）截至2009 年6 月30 日贷款逾期明细
贷款单位 贷款金额
贷款利
率
贷款资金用途
未按期偿
还的原因
预计还款期 借款条件
工商银行济南高
新开发区支行
2,329,847.79 4.8675‰ 流动资金借款 缺乏资金不确定 新恒基房地产担保
工商银行济南历
城区支行
3,330,000.00 5.31‰ 流动资金借款 缺乏资金不确定 玉泉森信担保
建设银行济南历
城区支行
25,000,000.00 4.425‰ 流动资金借款 缺乏资金不确定 房产及地产抵押
合 计 30,659,847.79
附注12：应付账款
（1）明细情况
项目 期 末 数 期 初 数
应付账款 4,564,379.34 4,696,054.95
（2）期末无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
附注13：预收款项
（1）明细情况
项目 期 末 数 期 初 数
预收款项 6,814,423.59 5,250,699.59
（2）期末无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
附注14：应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
工资
9,070,975.24 1,206,330.70 951,779.64 9,325,526.30
职工福利
2,167,969.31 50,375.12 2,117,594.19
社会保险费
5,650,920.87 667,603.85 128,318.91 6,190,205.81
住房公积金
493,588.64 17,022.35 510,610.99山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
49
工会经费
403,728.63 403,728.63
职工教育经费
532,929.18 632.00 532,297.18
非货币性福利
辞退福利
其他
合计
18,320,111.87 1,890,956.90 1,131,105.67 19,079,963.10
应付职工薪酬余额均属于拖欠性质的部分。
附注15：应交税费
（1）明细情况
税 种 期末数 期初数
增值税 462,437.27 456,802.41
营业税 886,005.99 920,194.02
城市维护建设税 195,994.61 199,248.39
所得税 3,723,698.41 3,725,298.41
房产税 901,223.06 983,274.34
土地使用税 206,247.99 206,247.99
教育费附加 116,217.63 118,078.49
个人所得税 3,813,299.11 3,785,631.11
合 计 10,305,124.07 10,394,775.16
附注16：应付股利
项目 期 末 数 期 初 数
应付股利 983,649.69 983,649.69
截至2009 年6 月30 日公司应付股利余额为983,649.69 元，均为公司应付股东的红利。
附注17：其他应付款
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
其他应付款 212,073,896.37 174,867,251.51
（2）期末数较期初数增长了21.27%，主要系公司为偿还银行借款向公司股东借款所致，本报告
期其他应付款中应付公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况如下：
单位名称 期末数 期初数
中数光通网络投资有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
50
北京新恒基物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00
北京新恒基投资管理集团有限公司 6,277,536.37 1,244,348.87
北京新恒基房地产集团有限公司 116,573,771.92 85,983,503.92
北京静安物业发展有限公司 1,720,000.00 1,720,000.00
合 计 126,991,308.29 91,367,852.79
（3） 账龄超过1 年的大额其他应付款为所欠公司股东北京新恒基房地产集团有限公司及其关联
方的借款。
附注18：股本
公司截至2009 年6 月30 日股本余额为148,107,148.00 元，其明细情况列示如下：
股 本 变 动 情 况 表
(一)有限售条件股份 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 16,266,433.00 16,266,433.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
有限售条件股份合计 16,266,433.00 16,266,433.00
(二)无限售条件股份
1、人民币普通股 131,840,715.00 131,840,715.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 131,840,715.00 131,840,715.00
(三)股份总数 148,107,148.00 148,107,148.00山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
51
附注19：资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 243,627.73 243,627.73
其他资本公积 18,988.97 18,988.97
原制度资本公积转入 10,337,913.28 10,337,913.28
合 计 10,600,529.98 10,600,529.98
附注20：盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,280,175.06 12,280,175.06
任意盈余公积 4,093,391.68 4,093,391.68
合 计 16,373,566.74 16,373,566.74
附注21：未分配利润
项 目 期初数 本期增加 本期减少期末数
未分配利润 -395,736,762.40 -8,075,247.03 -403,812,009.43
附注22：营业收入
项 目 本期数 上年数
药品收入 1,278,145.78 691,441.28
其他
合计 1,278,145.78 691,441.28
公司前5 名客户的销售收入总额为916,325.21 元，占公司主营业务收入的比例为71.69%。
附注23：营业成本
项 目 本期数 上年数
药品成本 896,605.06 419,763.55
其他
合计 896,605.06 419,763.55
附注24：营业费用
项 目 本年数 上年数
营业费用 5,218.64 9,422.48
附注25：管理费用山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
52
项 目 本年数 上年数
管理费用 3,778,733.16 3,602,257.47
附注26：财务费用
项 目 本年数 上年数
利息净支出 4,638,706.01 4,702,033.33
汇兑净损失
其他 1,118.17 790.25
合计 4,639,824.18 4,702,823.58
附注27：资产减值损失
项 目 本年数 上年数
坏账损失 17,189.84 75,224.63
合 计 17,189.84 75,224.63
附注28：投资收益
项 目 本年数 上年数
按权益法应享有的投资收益 -78,239.31 -190,414.56
按成本法应享有的投资收益
股权转让收益
合 计 -78,239.31 -190,414.56
系按权益法核算的对联营企业山东金泰生物工程有限公司的投资收益。
附注29：营业外收入
项目 本年数 上年数
1、非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
2、非货币性资产交换利得 -
3、债务重组利得 1,833,792.59
4、其他 76,831.96 1,260.00
合计 76,831.96 1,835,052.59
本期较上年同期大幅降低系上年同期实现债务重组收益所致。
附注30：营业外支出山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
53
项 目 本年数 上年数
1、非流动资产处置损失合计 50,145.60
其中：固定资产处置损失 50,145.60
无形资产处置损失
2、非货币性交换损失
3、债务重组损失
4、其他 5,432.40 3,910.54
合 计 5,432.40 54,056.14
附注31：所得税
（1）所得税费用（收益）的组成
项目 本年数 上年数
当期所得税费用 1,200.00
递延所得税费用
合 计 1,200.00
（2）公司实行资产负债表债务法，由于公司亏损数额较大，未来会计期间很可能取得用以抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额难以确认，因此公司未确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
附注32：基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益
基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分
配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减
少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加
权平均数）其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达
到最小。
附注33：收到的其他与经营活动有关的现金山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
54
项 目 金 额
其他 114,646.45
合 计 114,646.45
附注34：支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
销售费用 3,902.05
管理费用 510,495.08
其他 352,490.45
合 计 866,887.58
附注35：合并现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量
项 目 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -8,075,247.03 -6,532,124.58
加：资产减值准备 17,189.84 75,224.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 801,553.73 681,849.44
无形资产摊销 354,843.80 354,843.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“-”号填列）
50,145.60
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 4,639,824.18 4,702,823.58
投资损失（收益以“-”号填列） 78,239.31 190,414.56
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少 34,322.51 -284,462.84
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -218,112.92 -661,209.33
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 2,030,819.67 444,470.58
其他 2,650.54
经营活动产生的现金流量净额 -336,566.91 -975,374.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
55
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
249,917.40
283,937.12
减：现金的期初余额
233,562.77
265,875.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,354.63 18,061.24
（2）现金和现金等价物的披露如下：
项目 期末数 期初数
一、现金 249,917.40 233,562.77
其中：库存现金 1,524.70 1,563.00
可随时用于支付的银行存款 248,392.70 231,999.77
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 249,917.40 233,562.77
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
八、母公司财务报表主要项目注释
附注36:应收账款
（1） 按客户类别列示：
2009 年6 月30 日
分类
账面余额
占应收账款总额
比例 （%）
坏账准备 账面价值
坏账准
备计提
比例（%）
单项金额重大的
应收款项 6,000,000.00 15.20 6,000,000.00 100.00
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
33,469,019.19 84.80 33,469,019.19 100.00
其他不重大应收
款项山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
56
合计 39,469,019.19 100.00 39,469,019.19 100.00
2008 年12 月31 日
分类
账面余额
占应收账款总
额比例 （%）
坏账准备 账面价值
坏账准
备计提
比例（%）
单项金额重大的
应收款项 6,000,000.00 15.20 6,000,000.00 100.00
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
33,469,019.19 84.80 33,469,019.19 100.00
其他不重大应收
款项
合计 39,469,019.19 100.00 39,469,019.19 100.00
注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项均系账龄为5年及以上
的款项，回收的难度较大。
（2）账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 39,469,019.19 100.00 39,469,019.19
合计 39,469,019.19 100.00 39,469,019.19
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3－4 年
4-5 年
5 年以上 39,469,019.19 100.00 39,469,019.19山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
57
合计 39,469,019.19 100.00 39,469,019.19
（2） 截至2009 年6 月30 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：
客户名称 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例
青岛国大生物有限公司 6,000,000.00 五年以上 15.20%
黑龙江安达市医院 459,810.00 五年以上 1.16%
山西阳泉第二人民医院 452,730.00 五年以上 1.15%
黑龙江哈尔滨第五医院 444,464.00 五年以上 1.13%
江苏解放军82 医院 436,780.00 五年以上 1.11%
合 计 7,793,784.00 19.75%
（4）期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
附注37：其他应收款
（1）按客户类别列示：
2009 年6 月30 日
分类
账面余额
占其他应
收款总额
比例 （%）
坏账准备 账面价值
坏账准备
计提比例
（%）
单项金额重大的
应收款项 19,076,494.28 69.83 18,576,494.28 500,000.00 97.38
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
7,110,401.10 26.03 7,062,289.76 48,111.34 99.32
其他不重大应收
款项
1,130,923.41 4.14 682,092.08 448,831.33 60.31
合计 27,317,818.79 100.00 26,320,876.12 996,942.67 96.35
2008 年12 月31 日
分类
账面余额
占其他应
收款总额
比例 （%）
坏账准备 账面价值
坏账准备
计提比例
（%）
单项金额重大的
应收款项 19,076,494.28 69.72 18,576,494.28 500,000.00 97.38
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
7,110,401.10 25.99 7,062,289.76 48,111.34 99.32
其他不重大应收
款项
1,174,737.90 4.29 690,854.98 483,882.92 58.81
合计 27,361,633.28 100.00 26,329,639.02 1,031,994.26 96.23
注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项均系账龄较长，回收
的难度较大。山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
58
（3） 账龄分析
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 169,965.51 0.62 16,996.55
1-2 年 14,082.00 0.05 2,816.40
2-3 年 1,780.00 0.01 712.00
3-4 年 945,095.90 3.46 661,567.13
4-5 年 5,481,113.45 20.06 4,933,002.11
5 年以上 20,705,781.93 75.80 20,705,781.93
合计 27,317,818.79 100.00 26,320,876.12
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 206,477.58 0.76 20,647.76
1-2 年 14,082.00 0.05 2,816.40
2-3 年 1,780.00 0.01 712.00
3-4 年 952,398.32 3.48 666,678.82
4-5 年 5,481,113.45 20.03 4,933,002.11
5 年以上 20,705,781.93 75.67 20,705,781.93
合计 27,361,633.28 100.00 26,329,639.02
（3）截至2009 年6 月30 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：
债务人名称 金额 账龄
性质或内
容 占其他应收款余额的比例
兴泰房地产 10,000,000.00 5 年以上借款 36.55%
北京鼎创投资有限公司 4,000,000.00 4-5 年 往来款 14.62%
济南鑫川实业有限公司 2,057,453.23 5 年以上往来款 7.52%
济南历城医药药材经营公司 2,019,041.05 5 年以上往来款 7.38%
济南金达药化有限公司 1,000,000.00 4-5 年 往来款 3.65%
合计 19,076,494.28 69.72%
（4）期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
附注38:长期股权投资
单 位 期末数 期初数
一、长期股权投资 27,283,816.41 27,362,055.72
其中：对子公司投资 24,566,843.58 24,566,843.58山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
59
对联营企业投资 1,281,118.83 1,359,358.14
其他股权投资 1,435,854.00 1,435,854.00
二、长期投资减值准备1,330,000.00 1,330,000.00
合 计 25,953,816.41 26,032,055.72
（1）对子公司投资
被投资单位名称
投资
期限
投资成本 期初数
本期
增减
期末数
济南恒基投资有限公司 长期14,000,000.00 10,275,606.08 10,275,606.08
济南恒基大药房有限公司 长期7,000,000.00 2,043,687.81 2,043,687.81
济南恒基制药有限公司 长期30,312,329.70 12,247,549.69 12,247,549.69
合计 51,312,329.70 24,566,843.58 24,566,843.58
（2）长期股权投资—权益法核算的股权投资
被投资单位名称
投资
期限
投资成本 期初数 本期增减 期末数
山东金泰生物工程有限公司 长期 13,259,367.31 1,359,358.14 -78,239.31 1,281,118.83
（3）其他股权投资
被投资单位名称 原始投资额 累计增减额 期末数余额 持股比例
山东国泰(集团)股份有限公司 330,000.00 330,000.00
济南经二路城市信用社 105,854.00 105,854.00
天同证券有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 1,435,854.00 1,435,854.00
（4）长期投资减值准备明细情况
被投资单位名称 期初数 本期计提数 本期转出数 期末数
天同证券有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
山东国泰集团股份有限公司 330,000.00 330,000.00
合 计 1,330,000.00 1,330,000.00
公司对子公司—济南恒基制药有限公司持有的3,060 万股股权已被法院查封，详见附注十·2·(3)。
附注39：投资收益
项 目 本年度 上年度
按权益法应享有的投资收益 -78,239.31 -190,414.56山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
60
股权投资收益
股权转让收益
交易性金融资产
持有至到期投资
可供出售金融资产
合 计 -78,239.31 -190,414.56
九、关联方关系及其交易
1、关联方认定标准说明
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以
上受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
北京新恒基投资管理集团有限公司 北京市朝阳区霄云路26 号 投资管理、投资咨询
北京新恒基房地产集团有限公司 北京市通州区胡各庄镇召里工业区 房地产开发
济南恒基投资有限公司 济南市历城区洪楼西路29 号 投资办企业
济南恒基大药房有限公司 济南市历城区洪楼西路29 号 零售药材,药剂，药品
济南恒基制药有限公司 济南市历城区山大路56 号 生产片剂
济南金泰兽药有限公司 济南市长清区城关镇小柿子圆村 原料药，溶液剂, 粉散剂
济南恒基永康医药有限公司 济南市历城区洪楼西路29 号 药材，中成药,抗生素等
企业名称 注册资本(万
元)
经济性质组织机构代码 与本公司关系
北京新恒基投资管理集团有限公司 10000.00 有限责任72637315-6 公司第一大股东
北京新恒基房地产集团有限公司 160000.00 有限责任72261171-9 *
济南恒基投资有限公司 2000.00 有限责任74097188-1 子公司
济南恒基大药房有限公司 1000.00 有限责任 74240265-8 子公司
济南恒基制药有限公司 3600.00 有限责任 74453294-X 子公司
济南金泰兽药有限公司 50.00 有限责任 子公司
济南恒基永康医药有限公司 200.00 有限责任74244440-1 子公司
企业名称 持股比例% 表决权比例%山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
61
北京新恒基投资管理集团有限公司 17.38 17.38
北京新恒基房地产集团有限公司 1.35 1.35
济南恒基投资有限公司 70.00 70.00
济南恒基大药房有限公司 60.00 60.00
济南恒基制药有限公司 85.00 85.00
济南金泰兽药有限公司 100.00 100.00
济南恒基永康医药有限公司 100.00 100.00
*北京新恒基投资管理集团有限公司是北京新恒基房地产集团有限公司的第一大股东。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
企业名称 2008/12/31 本期增加 本期减少 2009/6/30
北京新恒基投资管理集团有限公司 10000.00 10000.00
北京新恒基房地产集团有限公司 160000.00 160000.00
济南恒基投资有限公司 2000.00 2000.00
济南恒基大药房有限公司 1000.00 1000.00
济南恒基制药有限公司 3600.00 3600.00
济南金泰兽药有限公司 50.00 50.00
济南恒基永康医药有限公司 200.00 200.00
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元)
年初数
本年
增加
数
本年
减少
数
年末数
企业名称
金额 比例% 金额比例% 金额 比例% 金额 比例%
北京新恒基投资管理集团有限公司 2574.3813 17.38 2574.3813 17.38
北京新恒基房地产集团有限公司 284.7938 1.92 84.7938 0.57 200.0000 1.35
济南恒基投资有限公司 1400.0000 70.00 1400.0000 70.00
济南恒基大药房有限公司 600.0000 60.00 600.0000 60.00
济南恒基制药有限公司 3060.0000 85.00 3060.0000 85.00
济南金泰兽药有限公司 50.0000 100.00 50.0000 100.00
济南恒基永康医药有限公司 200.0000 100.00 200.0000 100.00
5 、不存在控制关系的关联方关系的性质山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
62
公司名称 与本公司的关系
中数光通网络投资有限公司 公司第一大股东的关联方
北京新恒基物业有限公司 公司股东的子公司
北京静安物业发展有限公司 公司股东的子公司
山东金泰生物工程有限公司 联营企业
6、关联方交易
（1）关联方交易定价政策
本公司与关联方的交易易遵循独立核算的原则和遵循公开、公平、合理、平等的原则进行。
（2）与关联方交易明细情况
①为偿还银行借款，本报告期公司向公司股东北京新恒基投资管理集团有限公司借款500 万元，
根据双方签订的借款协议，报告期内公司计提借款利息3.32 万元；
②为偿还银行借款及支付有关费用，本报告期公司向公司股东北京新恒基房地产集团有限公司借
款3,048.40 万元，根据双方签订的借款协议，报告期内公司计提借款利息10.63 万元。
7、关联方未结算项目金额
项目 单位名称 期末数 期初数
其他应付款 中数光通网络投资有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00
其他应付款 北京新恒基物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00
其他应付款 北京新恒基投资管理集团有限公司6,277,536.37 1,244,348.87
其他应付款 北京新恒基房地产集团有限公司 116,573,771.92 85,983,503.92
其他应付款 北京静安物业发展有限公司 1,720,000.00 1,720,000.00
8、担保事项
关联方为本公司提供担保情况
（1）公司于2003 年4 月28 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，
从中国工商银行济南高新技术产业开发区支行取得一年期借款6,420 万元；截至2009 年6 月30 日，
在上述银行的借款本金余额分别为232.99 万元
（2）公司于2007 年9 月21 日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，
分别从交通银行济南分行取得借款1800 万元（借新还旧）、交通银行泰安分行取得借款1800 万元（借
新换旧），截至2009 年6 月30 日，公司通过向股东借款已偿还交通银行济南分行及交通银行泰安分
行借款。
十、其他重要事项山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
63
1、公司子公司济南恒基投资有限公司、济南恒基永康有限公司、济南恒基大药房有限公司、济南
金泰兽药有限公司由于资金短缺等原因，未正常经营；济南恒基投资有限公司、济南恒基永康有限公
司已办理了税务注销手续。
2004 年12 月20 日，公司将所持济南恒基大药房有限公司30%股权及章丘金达药化有限公司68%
股权转让给北京鼎创投资管理有限公司，报告日与上述股权转让有关的工商变更登记手续未办理。
公司联营企业山东金泰生物工程有限公司药品GMP 证书于2006 年12 月14 日到期，目前，该公司
仍处于停产状态。
2007 年7 月6 日，公司五届十九次董事会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票的预
案》，目前相关的审计、评估等工作尚未完成。
2、重大诉讼
（1）2003 年12 月15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1721 号、1722
号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000 年12 月26 日以在山东莲花金泰有限
责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同
书》签订借款总金额2,629.80 万元的三年期借款合同(已还款170 万元)，由公司应在山东莲花金泰有
限责任公司的盈利分红偿还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截至2003 年12 月
31 日未注册也一直未投产运营,仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,377.55 元，对公
司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权； 2003 年度公司会计报表作增加营业外支
出及预计负债处理。2004 年7 月29 日，济南市长清区人民法院以（2003）长民商初字第1721 号《民
事判决书》，做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1000 万元人民币、自2000
年12 月26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率向原告支付利息、原告中国工商
银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股权享有优先受偿权的判决。
2004 年8 月10 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1722 号《民事裁定书》做
出中止诉讼的裁定。2005 年3 月21 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1722
号《民事判决书》分别做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1239.8 万元人民币、
220 万元人民币，并自2000 年12 月26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率、逾
期利率向原告支付利息；驳回原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公
司的49%的股权享有优先受偿权的判决。2005 年6 月27 日，中国工商银行济南市长清区支行剥离了上
述贷款事项，报告期内公司未履行上述判决。
（2）公司与济南润博投资管理有限公司借款纠纷一案, 2003 年11 月24 日收到济南市中级人民
法院（2003）济民四终字第77 号《民事判决书》，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南
金泰科技有限公司）借款4,403,171.72 元，连同公司其他应收款账面价值2,142,932.28 元,2003 年
度公司报表6,546,104.00 元已作营业外支出、4,403,171.72 元已作其他应付款处理。2005 年8 月12
日，公司收到山东省济南市历城区人民法院（2004）历城执字第213 号《民事裁定书》裁定：冻结、
查封公司持有的济南志友股份有限公司的110 万元的股权。2006 年7 月28 日济南市历城区人民法院
依法委托山东鑫泰拍卖有限公司拍卖公司所持有的110 万股法人股，2006 年11 月6 日北京赛伦伟业山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
64
科技发展有限公司以最高价135 万元竞得。2006 年11 月20 日，济南市历城区人民法院（2004）历城
执字第213-3 号《民事裁定书》裁定：公司在济南志友集团股份有限公司所持有的110 万股法人股归
买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有；买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司应持本裁定书在
30 日内到山东产权登记有限责任公司办理股权变更登记，报告期内公司未履行上述判决。
（3）2004 年3 月1 日，中国建设银行济南市历城区支行起诉公司，2002 年GL001 号借款合同：
本金2500 万元，约定贷款年利率5.31%，借款期限2002 年6 月25 日至2003 年6 月24 日；以土地证
号平国用（98）字第081306069 号、平国用（99）字第005 号国有土地使用权及房产证历城字第002840
号的自有房产作抵押；2004 年3 月济南市中级人民法院（以下简称济南中院）以民事裁定书（2004）
济民初字第22 号、查封令NO0500630 查封公司房产历城002841 号（第2-5 幢）、土地历城国用（95）
字第1002002 及历城国用（95）字第1001024 号和公司在济南恒基制药有限公司85%即3060 万元的股
权。
济南中院分别以2004 年4 月19 日（2004）济民四初字第22 号和2004 年4 月20 日 (2004)济民
四初字第26 号《民事判决书》做出：公司归还本金5500 万元、利息3,173,981.72 元、实现债权费用
424,230 元、案件受理费330,910 元、财产保全费306,040 元的判决。
上述GL001 号借款合同项下的全部权利，中国建设银行济南市历城区支行于2004 年8 月2 日依法
转让给中国信达资产管理公司济南办事处。
2005 年3 月4 日，济南中院以（2004）济中执字第225 号查封公司位于济南市山大北路56 号的
济房历城字第002732 号房产。
2005 年9 月1 日，济南中院依法委托本院司法鉴定中心拍卖公司名下位于历城区山大北路56 号
房产建筑面积10073.46 平方米、土地面积为3513.15 平方米（土地使用证号历城国用（95）字第1002002
号，用地面积11333.50 平方米）。买受人济南漱玉平民大药房有限公司以870 万元的最高价竟得。2005
年10 月31 日，济南中院以（2004）济中执字第225—2 号《民事裁定书》裁定：公司名下位于历城区
山大北路56 号房产建筑面积10073.46 平方米、土地面积3513.15 平方米的房屋所有权及相应的土地
使用权归买受人济南漱玉平民大药房有限公司所有；2005 年12 月5 日，济南中院以（2004）济中法
执字第225-3 号《民事裁定书》裁定：（2004）济民四初字第26 号民事判决书中止执行。
济南市中级人民法院依据（2004）济民四初字第26 号民事判决书，于2007 年7 月1 日，委托山
东省齐鲁国际拍卖有限公司拍卖公司位于历城区山大北路56 号土地面积为1,536.66 平方米的土地使
用权。2007 年10 月29 日，买受人济南漱玉平民大药房有限公司以216 万元的最高价竞得。2007 年
11 月12 日，济南市中级人民法院（2007）济中法执字第168-2 号《民事裁定书》裁定：公司名下位
于历城区山大北路56 号土地面积为1,536.66 平方米的土地使用权归买受人济南漱玉平民大药房有限
公司所有；济南漱玉平民大药房有限公司持本裁定书在30 日内到相关部门办理产权过户手续。
（4）上海宝钢冶金建设公司（以下简称宝冶公司）于2004 年7 月8 日向济南市中级人民法院（以
下简称济南市中院）提起上诉，要求公司返还投资款209.936 万元，赔偿利息损失1,550,114.97 元,
其他损失78,882 元，本案诉讼费由公司承担。2004 年9 月15 日，济南市中院（2004）济民二初字第
三107 号《民事判决书》做出公司支付宝冶公司人民币209.936 万元，赔偿原告宝冶公司上经济损失山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
65
（自1995 年12 月8 日起至本判决生效之日止，以上述款为基数，按中国人民银行同期贷款利率计算）
的判决。公司提起上诉，2004 年12 月14 日山东省高级人民法院（以下简称省高院）(2004)鲁民二终
字第335 号《民事裁定书》，做出撤消济南市中院(2004)济民二初字第三107 号民事判决，发回济南
市中院重审的裁定。
2005 年9 月5 日，济南市中院（2005）济民二重初字第1 号《民事判决书》做出公司支付宝冶公
司人民币200 万元，赔偿原告宝冶公司经济损失（以200 万元为基数，自1995 年12 月8 日起至本判
决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算），以及支付一审案件受理费38,662.00 元、财产
保全费20,520.00 元、二审案件受理费38,662.00 元的判决。
公司不服济南市中院上述判决，向省高院提起上诉。2005 年12 月12 日，省高院（2005）鲁民二
终字第318 号《民事判决书》做出维持济南市中院（2005）济民二重初字第1 号民事判决的终审判决。
2005 年度公司报表将判决应支付款项作其他应付款处理。
2007 年11 月7 日，济南市中院（2006）济中法执字第177 号《民事裁定书》作出公司持有的山
东金泰生物工程有限公司的股权400 万股过户到上海宝钢冶金建设公司，抵偿欠款295.12 万元，对剩
余债务1,505,182 元执行程序终结发放债权凭证的裁定，报告期内公司未履行上述判决。
（5）2006 年5 月17 日收到山东省高级人民法院（2006）鲁民二初字第37 号《应诉通知书》及
《起诉状》，诉状称：公司于2003 年4 月28 与中国工商银行股份有限公司济南高新支行（以下简称
“高新支行”）签订2003 年流字第0025 号《流动资金借款合同》，借款金额6420 万元，于2004 年
4 月20 日到期。同日高新支行与北京新恒基房地产集团公司签订了保证合同，约定其对公司的上述借
款提供连带责任保证，保证期间为自借款到期日起两年。合同签订后，高新支行按约向公司发放了贷
款。贷款到期后公司未能按约定还本付息。诉讼请求：公司偿还高新支行贷款本金6420 万元以及利息
（截至2006 年3 月20 日的欠息为10,065,873.43 元）；北京新恒基房地产集团公司对公司债务承担
连带清偿责任；公司及北京新恒基房地产集团公司赔偿高新支行追索债权费用111 万元，并承担全部
诉讼费、保全费。2006 年11 月24 日山东省高级人民法院以(2006)鲁民二初字第37 号《民事判决书》
判决：公司于判决生效后十日内，偿还所欠高新支行借款本金6420 万元以及利息10,065,873.43 元（计
至2006 年3 月20 日，其后至实际履行之日的利息按中国人民银行的有关规定支付）；北京新恒基房
地产集团有限公司对公司债务承担连带清偿责任；驳回高新支行的其他诉讼请求；案件受理费
386,889.36 元，诉讼保全费250,000 元，共计636,889.36 元，由公司及北京新恒基房地产集团有限
公司共同负担。2006 年度公司会计报表对上述利息及诉讼费用作了相关账务处理。
高新支行向山东省高级人民法院提出执行申请，公司收到山东省高级人民法院（2007）鲁执字第
20-2 号和鲁执字第20-3 号《民事裁定书》及（2007）鲁执字第20 号《执行通知书》。山东省高级人
民法院（2007）鲁执字第20-2 号《民事裁定书》裁定：1、冻结被执行人新恒基房地产持有的本公司
限售流通A 股股票520 万股，冻结期限一年；2、冻结期间不得为其办理股权的转移、质押等手续，不
得向其支付股息或红利。（2007）鲁执字第20-3 号《民事裁定书》裁定：扣划被执行人新恒基房地产
在中国银行股份有限公司北京市分行霄云路支行开户的帐号为808911738908091001 的存款4,062,093
元至山东省高级人民法院帐户，开户行为中国光大银行济南市黑虎泉路支行，帐号为835330011008。山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
66
2007 年 12 月 30 日公司与高新支行和新恒基房地产签订了《部分和解协议》，就部分事项达成
和解协议:三方共同确认，截至2007 年12 月20 日，本公司欠工行济南高新支行贷款本息合计
81,569,740.89 元，其中：本金60,916,746.10 元（原借款本金6420 万元，已偿还3,283,253.90 元），
利息20,652,994.79 元，新恒基房地产承担连带担保责任；公司和新恒基房地产在2007 年12 月31
日前以现金（银行存款）偿还工行济南高新支行贷款本金人民币1500 万元，工行济南高新支行减免本
公司488 万元的利息。2007 年12 月30 日新恒基房地产按《部分和解协议》约定的条款偿还了高新支
行人民币1500 万元。2007 年度公司会计报表作了相关账务处理。
2008 年2 月15 日山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-6 号《民事裁定书》裁定：1、冻结
被执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票520 万股，冻结期限一年；冻结期间不得为
其办理股权的转移、质押等手续，不得向其支付股息或红利；2、变卖被执行人新恒基房地产持有的本
公司无限售流通A 股股票520 万股。2008 年2 月21 日山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-9 号
《民事裁定书》裁定：1、冻结被执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票2,204,640
股，冻结期限一年；冻结期间不得为其办理股权的转移、质押等手续，不得向其支付股息或红利；2、
将变卖被执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票5,200,717 股。
截至2008 年4 月7 日收盘，公司第三大股东北京新恒基房地产持有的公司无限售流通A 股股票共
被变卖520 万股（占公司总股本的3.51%），偿还了公司借款本金43,586,898.31 元。
2008 年4 月15 日山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-10 号《民事裁定书》裁定：变卖被
执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票2,205,357 股。2008 年4 月24 日山东省高级
人民法院（2007）鲁执字第20-11 号《民事裁定书》裁定：1、冻结被执行人新恒基房地产持有的本公
司无限售流通A 股股票64.26 万股，冻结期限一年；继续冻结被执行人新恒基房地产持有的本公司无
限售流通A 股股票2,204,640 股，冻结期限半年；冻结期间不得为其办理股权的转移、质押等手续，
不得向其支付股息或红利；2、变卖上述被执行人新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票
2,847,240 股，报告期内山东省高级人民法院变卖了新恒基房地产持有的本公司无限售流通A 股股票
847,240 股。
（6）2002 年10 月15 日公司与中国工商银行济南市历城区支行签订了金额为333 万元的借款合
同（期限为2002 年10 月15 日至2003 年10 月12 日），山东玉泉集团股份有限公司提供了保证担保，
后来中国工商银行济南市历城区支行将该债权转让给中国长城资产管理公司，公司未能偿还该笔贷款。
2006 年11 月24 日公司收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196 号《应诉通知书》、《民
事裁定书》及查封令NO0503642。济南市中院（2006）济民四初字第196 号《民事裁定书》裁定：冻
结公司及山东玉泉集团股份有限公司在银行存款333 万元或查封、扣押其相应价值的财产。查封令
NO0503642 查封公司山大北路56 号，地号051002002，面积11,333.5 平方米及洪楼西路29 号，地号
051001024 号，面积6,809.7 平方米的土地各一宗。
2007 年1 月31 日，公司收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196 号《民事判决书》
判决：金泰股份公司自判决生效之日起10 日内偿还中国长城资产管理公司济南办事处贷款本金333
万元，利息847,942.09 元（利息计至2006 年12 月20 日，嗣后至本判决生效之日，按中国人民银行山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
67
同期逾期贷款罚息利率另行计付）；山东玉泉集团股份有限公司承担连带清偿责任；案件受理费13,330
元，财产保全费8,585 元，合计21,915 元，由公司与山东玉泉集团股份有限公司承担。2007 年度公
司会计报表对上述利息及诉讼费用作了相关账务处理。
（7）关于交通银行股份有限公司山东省分行起诉我公司和北京新恒基房地产集团有限公司的借
款纠纷一案，本公司于2009 年3 月31 日收到山东省济南市中级人民法院（2009）济民四商初字第26 号
《民事裁定书》及交通银行股份有限公司山东省分行《民事起诉状》。原告交通银行股份有限公司山
东省分行称，截至起诉时，我公司尚欠本金16,491,170 元，利息6,791,768.84 元。山东省济南市中
级人民法院裁定冻结我公司及北京新恒基房地产的银行存款2400 万元或查封、扣押相应价值的财产。
后经法院调解，公司收到了山东省济南市中级人民法院（2009）济民四初字第26 号《民事调解书》，
各方自愿达成和解协议如下：我公司和新恒基房地产同意于2009 年6 月30 日前分期偿还借款本金
16,491,170 元；自2008 年9 月21 日起算截止到偿还日的利息，由我公司和新恒基房地产于2009 年6
月30 日前还清；案件受理费及保全费共计84107.50 元，由我公司和新恒基房地产全部承担；若被告
按照以上三条支付了所有款项，原被告之间将不再存在其他任何纠纷，原告放弃对2007 年9 月20 日
之前的借款所积欠的全部利息（该部分利息预计为600 万元左右）的追索。若被告没有按期履行约定
的还款义务，原告将有权对本案所有借款本金利息行使追索权。目前公司已按山东省济南市中级人民
法院（2009）济民四初字第26 号《民事调解书》的约定偿还了银行借款本息及相关费用，该重大诉讼
事项已于2009年4月2日、2009年5月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（8）关于交通银行股份有限公司泰安分行起诉我公司和北京新恒基房地产集团有限公司得借款纠
纷一案，本公司于2009 年4月3 日收到山东省泰安市中级人民法院（2009）泰商初字第17 号《应诉通
知书》及交通银行股份有限公司泰安分行《民事起诉状》。截至起诉时，原告称我公司尚欠本金
15,784,151 元，利息589,422.84 元。请求法院判令被告赔偿借款本金及利息20,396,502.54 元（其
中本金15,784,151元，利息截止到2009年2 月21 日共计4,612,351.54元），及至实际支付日产生的利
息；请求法院判令新恒基房地产对上述债务承担连带清偿责任；请求法院判令本案受理费、保全费由
被告承担。后经法院调解，各方自愿达成和解协议如下：我公司和新恒基房地产同意用原告申请法院
冻结的存款偿还借款本金15,784,151 元及利息，不足部分由两被告于2009 年5 月30 日之前全部偿还。
2007 年9 月21 日签订的《借款合同》金额为1800 万元借款项下的未还利息由两被告履行完第（一）
条还款义务后的当日还清。案件诉讼费及保全费共计71891.50 元，由我公司和新恒基房地产全部承担。
若被告按照以上三条支付了所有款项，原被告之间将不再存在其他任何纠纷，原告放弃对2007 年9 月
20 日之前的借款所积欠的全部利息（该部分利息预计为400 万元左右）的追索。若被告没有按期履行
约定的还款义务，原告将有权对本案所有借款本金利息行使追索权，目前公司已按《和解协议》的的
约定偿还了银行借款本息及相关费用，该重大诉讼事项已于2009年4月8日、2009年5月27日刊登在《上
海证券报》、《中国证券报》上。
3、逾期负债
截至2009 年6 月30 日，公司账面银行借款余额为30,659,847.79 元，均已逾期，所欠的银行借
款利息在公司其他应付款列支。山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
68
十一、或有事项
1、公司于2003 年11 月27 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1638-1 号《民事
案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：原告济南双鲁建筑装饰有限责任公司与山东莲花金泰有限
责任公司筹建小组于1999 年12 月20 日签订《设备及管道安装合同》，截至2000 年12 月工程停工时
已完工程量1,365,486.94 元，尚欠工程款1,340,264.49 元，请求公司与河南省莲花味精集团有限公
司支付工程款1,340,264.49 元，截止报告日，尚未判决。
2、公司于2003 年11 月4 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1581 号、1582 号、
1583 号《民事应诉通知书》，请求公司与河南莲花味精集团有限公司偿还由山东莲花金泰有限责任公
司筹建小组欠付长清第二建筑工程公司宏昌分公司工程款4,075,096.50 元，截至报告日，尚未判决。
十二、承诺事项
截至2009 年6 月30 日,本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
十四、补充资料
1、非经常性损益（单位:元 币种:人民币）
项目名称 2009 年1－6 月
非流动资产处置损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 71,399.56
证监会认定的其他非经常性损益
合计 71,399.56
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益
率及每股收益（单位:元 币种:人民币）
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.05 -0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
-0.06 -0.06山东金泰集团股份有限公司 2009 年半年度报告
69
八、备查文件目录
1、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：林云
山东金泰集团股份有限公司
2009 年8 月26 日
