山东金泰集团股份有限公司
600385
2010 年半年度报告山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 11
八、备查文件目录..................................................................... 54山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 林云
主管会计工作负责人姓名 徐顺付
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 徐顺付
公司负责人林云、主管会计工作负责人徐顺付及会计机构负责人（会计主管人员）徐顺付声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 山东金泰集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 山东金泰
公司的法定英文名称 SHANDONG JINTAI GROUP CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 S D J T
公司法定代表人 林云
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨继座 刘芃
联系地址 山东省济南市洪楼西路29 号 山东省济南市洪楼西路29 号
电话 0531-88902341 0531-88902341
传真 0531-88902341 0531-88902341
电子信箱 yjzuo@163.com jtjt-jn@263.com
(三) 基本情况简介
注册地址 山东省济南市山大北路56 号
注册地址的邮政编码 250100
办公地址 山东省济南市洪楼西路29 号
办公地址的邮政编码 250100
公司国际互联网网址 http://www.sdjintai.com.cn
电子信箱 jtjt-jn@263.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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公司半年度报告备置地点 证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 ST 金泰 600385 山东金泰
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 53,104,032.57 54,180,261.24 -1.99
所有者权益（或股东权益） -223,716,457.63 -217,508,972.21 -2.85
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
-1.51 -1.47 -2.72
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 -6,208,349.07 -8,146,646.59 23.79
利润总额 -6,207,485.42 -8,075,247.03 23.13
归属于上市公司股东的净
利润
-6,207,485.42 -8,075,247.03 23.13
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
-6,208,349.07 -8,146,646.59 23.79
基本每股收益(元) -0.04 -0.05 20.00
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.04 -0.06 33.33
稀释每股收益(元) -0.04 -0.05 20.00
经营活动产生的现金流量
净额
-225,701.82 -336,566.91 32.94
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.0015 -0.002 25.00
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,524.39 固定资产处置收益
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
-660.74 罚款、滞纳金
合计 863.65
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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单位：股
报告期末股东总数 21,544 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻
结的股份
数量
北京新恒基投资管理集团有限公司
境内非国有
法人
17.38 25,743,813 无
北京盈泽科技投资有限公司
境内非国有
法人
8.80 13,034,700 无
济南金鲁实业总公司
境内非国有
法人
3.60 5,333,334 5,333,334 无
山西晋太日兴实业有限公司 未知1.91 2,834,629 无
北京新恒基房地产集团有限公司
境内非国有
法人
1.35 2,000,000 无
陈建忠 境内自然人1.32 1,961,525 203,000 无
顾力权 境内自然人0.88 1,303,600 1,303,600 无
王艳菊 境内自然人0.81 1,199,000 25,366 无
何美雄 境内自然人0.74 1,090,000 414,000 无
吴庆 境内自然人0.68 1,000,100 -21,900 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的
数量
股份种类及数量
北京新恒基投资管理集团有限公司 25,743,813 人民币普通股
北京盈泽科技投资有限公司 13,034,700 人民币普通股
山西晋太日兴实业有限公司 2,834,629 人民币普通股
北京新恒基房地产集团有限公司 2,000,000 人民币普通股
陈建忠 1,961,525 人民币普通股
顾力权 1,303,600 人民币普通股
王艳菊 1,199,000 人民币普通股
何美雄 1,090,000 人民币普通股
吴庆 1,000,100 人民币普通股
朱建华 760,085 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
公司第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司是北京新恒基房地产
集团有限公司的控股股东，前十名股东中其他股东间未获知存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1 济南金鲁实业总公司 5,333,334
若所持有限售条件的股份
上市流通，应向北京新恒
基房地产集团有限公司偿
还代为垫付的股份或款
项，或取得北京新恒基房
地产集团有限公司同意，
由公司向上海证券交易所
提出该等股份的上市流通
申请山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2010 年6 月2 日，公司六届二十二次董事会审议通过《关于董事会换届选举的议案》，选举林云、
都豫蒙、黄宇、林鹏、郭大鸿、陈焕智为公司非独立董事，陈建、胡居洪、许领为公司独立董事，共
同组成公司第七届董事会。并已提交2009 年度股东大会审议通过。
2010 年6 月2 日，公司六届七次监事会审议通过《关于监事会换届选举的议案》，选举韩桂旺、
刘冰洋、章琪 为公司监事，连同公司职工代表大会选举产生的职工监事王晖、杨继座共同组成公司第
七届监事会。并已提交2009 年度股东大会审议通过。2010 年7 月8 日公司监事杨继座因工作关系辞
去公司职工监事一职，同日公司职工代表大会选举于斌为职工监事。
2010 年7 月8 日公司召开七届一次董事会，经董事会提名，聘任林云为公司的总经理，经董事长
提名，聘任杨继座为公司董事会秘书。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入3,309,130.12 元，较上年同期的1,278,145.78 元增加2,030,984.34
元，增长158.90%，营业利润为-6,208,349.07 元，比上年同期减少亏损1,938,297.52 元，报告期内
实现归属于母公司的净利润为-6,207,485.42 元，较上年同期的-8,075,247.03 元减少亏损
1,867,761.61 元，其主要原因为本报告期公司药品销售增长、公司实现房租收入所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率(%)
营业收
入比上
年同期
增减(%)
营业成本
比上年同
期增减(%)
营业利润率比上年同期增减
(%)
分行业
医药 2,278,880.12 1,746,432.93 23.36 78.30 94.78 减少21.74 个百分点
租金 1,030,250.00 180,808.89 82.45
分产品
医药 2,278,880.12 1,746,432.93 23.36 78.30 94.78 减少21.74 个百分点
租金 1,030,250.00 180,808.89 82.45
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 3,309,130.12 158.90
营业收入较上年同期发生较大变动主要系本报告期公司药品销售增长及实现房租收入所致。
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
系本报告期公司实现房租收入所致。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
系本报告期公司药品销售增长及实现房租收入所致。山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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5、公司在经营中出现的问题与困难
公司营运资金为负数，持续经营能力不足，单纯依靠自身的能力无法偿还到期债务，也无法实现
盈利。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
截至2009 年12 月31 日金泰股份公司营运资金-26,336.99 万元，累计亏损39,259.02 万元，净
资产为-21,750.90 万元；逾期借款2,500 万元，已涉诉；部分资产被抵押、依法冻结或查封。故山东
正源和信有限责任会计师事务所为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，目前该问题未得
到彻底解决。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。
本公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，
建立了《公司独立董事工作制度》，聘请外部独立董事三名。完善和修订了《公司章程》、《公司股
东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司董事会审计委员会年度财务报告审计工作制度》、
《公司关联交易管理制度》等规范性文件，符合《上市公司治理准则》的要求。
报告期内，公司根据有关法规和证监会要求，结合新修订的《上海证券交易所股票上市规则》和
实际情况，制定了《公司内幕信息知情人管理制度》、《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、
《公司外部信息使用人管理制度》，进一步健全规章制度，促进公司的规范运作。不存在公司资金被
公司大股东及其关联方占用的情况，也不存在公司为公司股东及其关联方提供担保的情况。
(二) 重大诉讼仲裁事项
1、2003 年12 月15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1721 号、1722
号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000 年12 月26 日以在山东莲花金泰有限
责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同
书》签订借款总金额2,629.80 万元的三年期借款合同(已还款170 万元)，由公司应在山东莲花金泰有
限责任公司的盈利分红偿还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止2003 年12 月
31 日未注册也一直未投产运营,仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,377.55 元，对公
司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权； 2003 年度公司会计报表作增加营业外支
出及预计负债处理。 2004 年7 月29 日，济南市长清区人民法院以（2003）长民商初字第1721 号《民
事判决书》，做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1000 万元人民币、自2000
年12 月26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率向原告支付利息、原告中国工商
银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股权享有优先受偿权的判决。
2004 年8 月10 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1722 号《民事裁定书》
做出中止诉讼的裁定。2005 年3 月21 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720 号、1722
号《民事判决书》分别做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1239.8 万元人民币、
220 万元人民币，并自2000 年12 月26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率、逾
期利率向原告支付利息；驳回原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公
司的49%的股权享有优先受偿权的判决。2005 年6 月27 日，中国工商银行济南市长清区支行剥离了上
述贷款事项。2009 年11 月26 日，中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司债权转
让通知暨债务催收联合公告称，根据中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司签订山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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的债权转让合同，中国长城资产管理公司济南办事处对公司为借款人及担保人享有的主债权及担保质
押合同项下的全部权利，依法转让给中矿必拓投资有限公司。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。
该重大诉讼事项已于2003 年12 月24 日、2004 年9 月15 日及2009 年12 月4 日刊登在《上海证券报》、
《中国证券报》上。
2、关于中国长城资产管理公司济南办事处起诉我公司和山东玉泉集团股份有限公司的借款纠纷一
案，本公司于2006 年11 月24 日收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196 号《应诉通知书》、
《民事裁定书》及查封令№ 0503642。原告中国长城资产管理公司济南办事处向济南市中级人民法院
提出财产保全申请，请求冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款330 万元或查封扣押相
应价值的财产。2006 年11 月24 日济南市中级人民法院向我公司下达了（2006）济民四初字第196 号
《民事裁定书》及查封令№ 0503642。冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款330 万元
或查封扣押相应价值的财产。2007 年1 月31 日我公司收到山东省济南市中级人民法院（2006）济民
四初字第196 号《民事判决书》，判决结果如下：被告山东金泰集团股份有限公司自判决生效之日起
10 日内偿还原告中国长城资产管理公司济南办事处贷款本金333 万元，利息847942.09 元（利息计至
2006 年12 月20 日，嗣后至本判决生效之日，按中国人民银行同期逾期贷款罚息利率另行计付）；被
告山东玉泉集团股份有限公司对本判决第一条所确定的债务承担连带清偿责任；被告山东玉泉集团股
份有限公司在履行上述保证义务后，有权向山东金泰集团股份有限公司追偿。案件受理费13330 元，
财产保全费8585 元，合计21915 元，由被告山东金泰集团股份有限公司、山东玉泉集团股份有限公司
承担。因该款原告中国长城资产管理公司济南办事处已预交，故由两被告在履行判决义务时一并与原
告结清。2009 年11 月26 日，中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司债权转让通
知暨债务催收联合公告称，根据中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司签订的债
权转让合同，中国长城资产管理公司济南办事处对公司为借款人及担保人享有的主债权及担保质押合
同项下的全部权利，依法转让给中矿必拓投资有限公司。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。该
重大诉讼事项已于2006 年11 月29 日、2007 年2 月3 日及2009 年12 月4 日刊登在《上海证券报》、
《中国证券报》上。
3、公司与济南润博投资管理有限公司借款纠纷一案,2003 年11 月24 日收到济南市中级人民法院
（2003）济民四终字第77 号《民事判决书》，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰
科技有限公司）借款4,403,171.72 元。 2005 年8 月12 日收到山东省济南市历城区人民法院（2004）
历城执字第213 号《民事裁定书》。裁定对被执行人（我公司）在济南志友集团股份有限公司持有的
110 万元股权予以冻结、查封。山东省济南市历城区人民法院于2006 年7 月28 日依法委托山东鑫泰
拍卖有限公司拍卖我公司所持有的济南志友集团股份有限公司110 万股法人股，2006 年11 月6 日北
京赛伦伟业科技发展有限公司以最高价135 万元竞得。2006 年12 月4 日 我公司收到山东省济南市历
城区人民法院（2004）历城执字第213-3 号《民事裁定书》。裁定结果如下：被执行人（我公司）在
济南志友集团股份有限公司持有的110 万股法人股归买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有；买
受人北京赛伦伟业科技发展有限公司应持本裁定书在30 日内到山东产权登记有限责任公司办理股权
变更登记，报告期内，公司未履行还款义务。该重大诉讼事项已于2003 年9 月3 日、2003 年10 月10
日、2005 年8 月17 日和2006 年12 月6 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
4、2004 年3 月1 日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司偿还所欠借款本金2500 万元及相
应利息。查封了公司济房权证历城字第002841 号第2－5 幢房产、公司对济南恒基制药有限公司3060
万股股权、公司历城国用95 字第1002002 号及历城国用95 字第1001024 号两宗土地。2004 年4 月19
日山东省济南市中级人民法院《民事判决书》第（2004）济民四初字第22 号，判令我公司偿还所欠借
款本金2500 万元及相应利息；原告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代理费。报告期
内，山东省泰安市中级人民法院向公司送达了（2010）泰执字第29-1 号、（2010）泰执字第29-2 号
《民事裁定书》（采取强制执行措施用）和（2010）泰执字第29 号裁1 号《执行裁定书》，裁定查封
我公司在洪楼西路29 号房产，包括证号历城002841 号项下的第2-5 幢（面积2019.05 平方米）及证
号002840 号项下第6 幢房产（面积4818.41 平方米）。轮候查封我公司在平阴县栾湾乡平洛村的土地
使用权（土地证号：平国用98 字第081306069 号）和平阴县安城乡西寨村土地使用权（土地证号：平
国用99 字第005 号）。查封期间两年。（2010）泰执字第29 号裁1 号《执行裁定书》裁定将上述债
务申请执行人变更为厦门象屿资产管理运营有限公司。该重大诉讼事项已于2004 年3 月18 日、2004
年5 月14 日、2010 年5 月13 日和2010 年6 月5 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
5、关于本公司与上海宝钢冶金建设公司浦东分公司投资纠纷一案，2005 年9 月5 日山东省济南
市中级人民法院对公司作出了（2005）济民二重初字第1 号《民事判决书》。判决结果如下；被告山
东金泰集团股份有限公司于本判决生效日起10 日内支付原告上海宝钢冶金建设公司人民币200 万元；山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
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被告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效之日起10 日内赔偿原告上海宝钢冶金建设公司经济损
失（以200 万元为基数，自1995 年12 月8 日起自本判决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率
计算）；驳回原告上海宝钢冶金建设公司的其他诉讼请求。一审案件受理费38662 元，财产保全费20520
元，二审案件受理费38662 元，均由公司负担。我公司对此判决有异议，向山东省高级人民法院提起
上诉，2005 年12 月12 日山东省高级人民法院（2005）鲁民二终字第318 号《民事判决书》对公司做
出了终审判决：驳回上诉，维持原判。2008 年2 月公司收到山东省济南市中级人民法院对公司作出的
（2006）济中法执字第177 号《民事裁定书》，裁定结果如下：将我公司有的山东金泰生物工程有限
公司的股权400 万股过户到上海宝钢冶金建设公司名下，抵偿本案欠款295.12 万元人民币；对剩余债
务1,505,182.00 元人民币执行程序终结，发放债权凭证。该重大诉讼事项已于2004 年7 月21 日、2006
年4 月15 日和2008 年2 月5 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
(三) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六) 报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
中数光通网络投资有限公司 其他关联人 1,920,000.00
北京新恒基物业管理有限公司 其他关联人 500,000.00
北京新恒基投资管理集团有限公司 控股股东 134,512.27 6,544,798.64
北京新恒基房地产集团有限公司 参股股东 1,372,167.65 133,058,912.84
北京静安物业发展有限公司 其他关联人 1,720,000.00
合计 1,506,679.92 143,743,711.48
2、其他重大关联交易
报告期内，公司分别与公司股东北京新恒基投资管理集团有限公司和北京新恒基房地产集团有限
公司签订《资金借款协议》，共计向两股东借款3696.28 万元，借款期限为一年，借款年利率为5.31%。
(七) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
9
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是
1）是否已启动：是
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任
境内会计师事务所名称 山东正源和信有限责任会计师事务所
境内会计师事务所报酬 25
境内会计师事务所审计年限 12
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的行政处罚、通报批评及证券交易所的公开
谴责。
报告期内公司实际控制人黄俊钦先生因涉嫌经济犯罪仍在协助警方调查。
(十一) 其他重大事项的说明
2007 年7 月6 日，公司五届十九次董事会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票的预
案》，由于公司实际控制人黄俊钦先生仍在协助公安部门进行调查，目前非公开发行股票收购资产的
有关工作暂时处于停滞状态。
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
临2010-001 山东金
泰集团股份有限公
司2009 年度扭亏预
盈公告
《中国证券报》A18 版
《上海证券报》B14 版
2010 年1 月21 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
临2010-002 山东金
泰集团股份有限公
司股票交易异常波
动公告
《中国证券报》D002 版
《上海证券报》B15 版
2010 年4 月13 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
山东金泰集团股份
有限公司2009 年度
报告摘要
《中国证券报》D030 版
《上海证券报》B30 版
2010 年4 月23 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
山东金泰集团股份
有限公司2010 年一
季度报告摘要
《中国证券报》D030 版
《上海证券报》B30 版
2010 年4 月23 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2010-003 山东金泰
集团股份有限公司
六届二十一次董事
会会议决议公告
《中国证券报》D030 版
《上海证券报》B30 版
2010 年4 月23 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2010-004 山东金泰
集团股份有限公司
《中国证券报》D030 版
《上海证券报》B30 版
2010 年4 月23 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
10
六届六次监事会会
议决议公告
临2010-005 山东金
泰集团股份有限公
司重大诉讼进展情
况公告
《中国证券报》B003 版
《上海证券报》B19 版
2010 年5 月13 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2010－006 山东金
泰集团股份有限公
司六届二十二次董
事会会议决议公告
暨2009 年度股东大
会通知的公告
《中国证券报》B007 版
《上海证券报》B28 版
2010 年6 月4 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2010-007 山东金泰
集团股份有限公司
六届七次监事会会
议决议公告
《中国证券报》B007 版
《上海证券报》B 版
2010 年6 月4 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2010-008 山东金泰
集团股份有限公司
重大诉讼进展情况
公告
《中国证券报》B003 版
《上海证券报》30 版
2010 年6 月5 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2010-008 山东金泰
集团股份有限公司
2009 年度股东大会
会议决议公告
《中国证券报》B011 版
《上海证券报》B28 版
2010 年6 月30 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
11
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七.1 242,186.62 235,652.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 七.2 886,586.89 459,326.56
预付款项 七.3 1,209,867.00 1,301,367.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七.4 543,801.18 449,043.26
买入返售金融资产
存货 七.5 5,360,187.59 5,873,977.40
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 8,242,629.28 8,319,366.80
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七.7 1,094,800.73 1,159,252.51
投资性房地产
固定资产 七.8 24,326,487.58 24,906,683.15
在建工程 七.9 218,308.10 218,308.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.10 19,221,806.88 19,576,650.68山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
12
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 44,861,403.29 45,860,894.44
资产总计 53,104,032.57 54,180,261.24
流动负债：
短期借款 七.12 25,000,000.00 25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 七.13 4,524,784.89 4,620,380.76
预收款项 七.14 5,660,852.29 6,395,102.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.15 20,890,933.62 19,431,569.66
应交税费 七.16 10,838,703.77 10,661,285.79
应付利息
应付股利 七.17 983,649.69 983,649.69
其他应付款 七.18 208,921,565.94 204,597,245.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 276,820,490.20 271,689,233.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 276,820,490.20 271,689,233.45
所有者权益（或股东权山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
13
益）：
实收资本（或股本） 七.19 148,107,148.00 148,107,148.00
资本公积 七.20 10,600,529.98 10,600,529.98
减：库存股
专项储备
盈余公积 七.21 16,373,566.74 16,373,566.74
一般风险准备
未分配利润 七.22 -398,797,702.35 -392,590,216.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
-223,716,457.63 -217,508,972.21
少数股东权益
所有者权益合计 -223,716,457.63 -217,508,972.21
负债和所有者权益
总计
53,104,032.57 54,180,261.24
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
14
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 241,193.17 235,476.35
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 十三.2 500,796.07 405,688.15
存货 3,506,992.89 3,506,992.89
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 4,248,982.13 4,148,157.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十三.3 25,661,644.31 25,726,096.09
投资性房地产
固定资产 22,582,339.70 23,144,912.39
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,221,806.88 19,576,650.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 67,465,790.89 68,447,659.16
资产总计 71,714,773.02 72,595,816.55
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
交易性金融负债
应付票据山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
15
应付账款 3,148,756.28 3,148,756.28
预收款项 4,383,741.11 5,117,991.11
应付职工薪酬 13,344,254.74 12,192,573.69
应交税费 10,727,893.10 10,548,084.21
应付利息
应付股利 983,649.69 983,649.69
其他应付款 241,776,849.74 237,568,923.46
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 299,365,144.66 294,559,978.44
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 299,365,144.66 294,559,978.44
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 148,107,148.00 148,107,148.00
资本公积 10,600,529.98 10,600,529.98
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,373,566.74 16,373,566.74
一般风险准备
未分配利润 -402,731,616.36 -397,045,406.61
所有者权益（或股东权益）
合计
-227,650,371.64 -221,964,161.89
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
71,714,773.02 72,595,816.55
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
16
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 七.23 3,309,130.12 1,278,145.78
其中：营业收入 七.23 3,309,130.12 1,278,145.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,453,027.41 9,346,553.06
其中：营业成本 七.23 1,927,241.82 896,605.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.24 25,767.29 8,982.18
销售费用 1,540.65 5,218.64
管理费用 3,253,481.62 3,778,733.16
财务费用 4,187,005.11 4,639,824.18
资产减值损失 七.25 57,990.92 17,189.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
七.26 -64,451.78 -78,239.31
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
-64,451.78 -78,239.31
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,208,349.07 -8,146,646.59
加：营业外收入 七.27 1,524.39 76,831.96
减：营业外支出 七.28 660.74 5,432.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-6,207,485.42 -8,075,247.03
减：所得税费用 七.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,207,485.42 -8,075,247.03
归属于母公司所有者的净利润 -6,207,485.42 -8,075,247.03
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 七.29 -0.04 -0.05山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
17
（二）稀释每股收益 七.29 -0.04 -0.05
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -6,207,485.42 -8,075,247.03
归属于母公司所有者的综合收益
总额
-6,207,485.42 -8,075,247.03
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十三.4 1,030,250.00
减：营业成本 十三.4 180,808.89
营业税金及附加
销售费用
管理费用 2,301,793.95 3,017,003.38
财务费用 4,160,361.97 4,639,274.01
资产减值损失 10,567.55 -8,762.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
十三.5 -64,451.78 -78,239.31
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
-64,451.78 -78,239.31
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,687,734.14 -7,725,753.80
加：营业外收入 1,524.39
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-5,686,209.75 -7,725,753.80
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,686,209.75 -7,725,753.80
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -0.05
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -5,686,209.75 -7,725,753.80
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
18
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
2,191,556.00 2,723,978.76
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
七.30 298,571.49 114,646.45
经营活动现金流入
小计
2,490,127.49 2,838,625.21
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,166,425.35 940,260.87
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
19
支付给职工以及为职
工支付的现金
547,057.20 1,131,105.67
支付的各项税费 212,316.95 236,938.00
支付其他与经营活动
有关的现金
七.31 790,029.81 866,887.58
经营活动现金流出
小计
2,715,829.31 3,175,192.12
经营活动产生的
现金流量净额
-225,701.82 -336,566.91
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
9,381.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
9,381.00
投资活动产生的
现金流量净额
-9,381.00
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000.00 35,484,000.00
发行债券收到的现金山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
20
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
250,000.00 35,484,000.00
偿还债务支付的现金 32,275,328.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
8,383.14 2,654,751.46
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
200,999.00
筹资活动现金流出
小计
8,383.14 35,131,078.46
筹资活动产生的
现金流量净额
241,616.86 352,921.54
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
6,534.04 16,354.63
加：期初现金及现金
等价物余额
235,652.58 233,562.77
六、期末现金及现金等价
物余额
242,186.62 249,917.40
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
21
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,569,724.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
296,571.49 37,814.49
经营活动现金流入
小计
296,571.49 1,607,538.49
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
971,863.97
支付的各项税费 1,000.00 120,999.99
支付其他与经营活动
有关的现金
539,854.67 851,496.08
经营活动现金流出
小计
540,854.67 1,944,360.04
经营活动产生的
现金流量净额
-244,283.18 -336,821.55
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
22
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
投资活动产生的
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000.00 35,484,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
250,000.00 35,484,000.00
偿还债务支付的现金 32,275,328.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
2,654,751.46
支付其他与筹资活动
有关的现金
200,999.00
筹资活动现金流出
小计
35,131,078.46
筹资活动产生的
现金流量净额
250,000.00 352,921.54
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
5,716.82 16,099.99
加：期初现金及现金
等价物余额
235,476.35 233,171.92
六、期末现金及现金等价
物余额
241,193.17 249,271.91
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
23
合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年
末余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -392,590,216.93 -217,508,972.21
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
初余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -392,590,216.93 -217,508,972.21
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
-6,207,485.42 -6,207,485.42
（一）净利
润
-6,207,485.42 -6,207,485.42
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
-6,207,485.42 -6,207,485.42
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
24
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期
末余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -398,797,702.35 -223,716,457.63
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年
末余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -395,736,762.40 -220,655,517.68
加
：会计政策
变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
初余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -395,736,762.40 -220,655,517.68
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
-8,075,247.03 -8,075,247.03
（一）净利
润
-8,075,247.03 -8,075,247.03
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
-8,075,247.03 -8,075,247.03
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
25
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期
末余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -403,812,009.43 -228,730,764.71
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
26
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -397,045,406.61 -221,964,161.89
加：会计政
策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -397,045,406.61 -221,964,161.89
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-5,686,209.75 -5,686,209.75
（一）净利润 -5,686,209.75 -5,686,209.75
（二）其他综
合收益
上述（一）和
（二）小计
-5,686,209.75 -5,686,209.75
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -402,731,616.36 -227,650,371.64山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
27
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减
：
库
存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -400,993,677.29 -225,912,432.57
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -400,993,677.29 -225,912,432.57
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-7,725,753.80 -7,725,753.80
（一）净利润 -7,725,753.80 -7,725,753.80
（二）其他综
合收益
上述（一）和
（二）小计
-7,725,753.80 -7,725,753.80
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -408,719,431.09 -233,638,186.37
法定代表人：林云 主管会计工作负责人：徐顺付 会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
28
(二) 公司概况
山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由山东省医药工业研究所实验厂
作为发起人，1989 年2 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第11 号文批准进行股份制
试点的企业，1992 年3 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1992)14 号文批准予以规范化。公
司注册资本为70,661,824.00 元，2001 年7 月以2000 年末总股本70,661,824.00 股为基数，每10 股
送5 红股并转增5 股后股本总额增至141,323,648.00 元。经中国证监会证监发行字[2001]40 号文核
准，上交所上证上字［2001］101 号审核同意，公司股票于2001 年7 月23 日在上交所上市挂牌交易。
2002 年，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所试验厂青年化工厂变更为济南金泰投资管理
有限公司；第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司和第五大股东北京游子制衣有限公司将持有公司法
人股股票1448.3 万股转让给北京盈泽科技投资有限公司。公司第一大股东济南金泰投资管理有限公司
经其股东会决议解散，于2003 年1 月7 日在济南市工商管理局办理了注销手续，济南金泰投资管理有
限公司所持有的公司38,138,982 股的法人股股份由其股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资
额75%）和北京新恒基房地产集团有限公司（占出资额25%）按出资比例承受，北京新恒基投资管理集
团有限公司持股28,604,237 股，成为公司的第一大股东，占其总股本的20.24%，北京新恒基房地产
集团有限公司持股9,534,745 股，成为公司的第三大股东，占其总股本的6.75%。
公司股权分置改革方案，经2006 年8 月28 日召开的公司2006 年第一次临时股东大会暨相关股东
会议审议通过。以A 股股权登记日2006 年9 月8 日流通股股本为基数，公司以2006 年6 月30 日的资
本公积金向流通股股东每10 股定向转增股本1 股；同时非流通股股东以原持有的7,348,865 股作为对
价安排一部分支付给流通股股东，流通股股东每10 股获送1.083 股，至此流通股股东每10 股获得股
票为2.083 股。2006 年9 月13 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券变更登记。
截至2009 年12 月31 日，公司总股本为148,107,148 股，其中：无限售条件的流通股为142,773,814
股，有限售条件的流通股5,333,334 股，总股本中北京新恒基投资管理集团有限公司持股25,743,813
股，占总股本的17.38%，北京新恒基房地产集团有限公司持股2,000,000 股，占总股本1.35%。
本公司所属行业为：医药行业
本公司注册资本：148,107,148.00 元。
本公司住所：济南市山大北路56 号。
本公司主要业务范围为：投资管理，药品的研发与技术转让、技术咨询（不含药品生产）；房地
产中介服务（须凭资质证书经营）。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、合并财务报表的编制方法：
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按财政部2006 年2 月15
日颁布的新企业会计准则及其应用指南和中国证券监督管理委员会2007 年2 月15 日发布的《公开发
行证券的公司信息披露规范问答第7 号—新会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有
关规定，并基于以下主要会计政策、会计估计按照权责发生制编制财务报表。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
29
7、外币业务和外币报表折算：
对于发生的外币经济业务，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金
额。
在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率计算，由此产生的汇兑差额，除了
按照企业会计准则的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以
资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，
将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动损益，计入当期损益或资本公积。
8、金融工具：
(1) 分类：金融工具分为下列五类
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性
金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产；
5) 其他金融负债。
(2) 初始确认和后续计量
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债
券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
将其公允价值变动计入当期损益；
2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收
入，计入投资收益；
3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额；
4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或
现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积
（其他资本公积）；
5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计
量。
(3)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1) 存在活跃市的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值；
2) 金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值；
3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允值的基
础；
4) 企业采有用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上
相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实
际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
(4)金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未
来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
1)对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；
2) 对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项重大的持
有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例
计算确定减值损失，计提减值准备。
期末，如果可供出售金额资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
30
期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值
准备。
9、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
单项金额重大的款项指：应收款项余额超过
100 万元的款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征
的，并根据历史经验与之相同或类似风险特征组
合的实际损失率为基础计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
根据信用风险特征组合确定的计提方法
余额百分比法
计提坏账准备的说明
坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗
产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义
务超过三年，并有确凿证据证明仍然不能收回的应收款项。
坏账损失的计提方法：期末对于单项金额重大且有客观证据表
明发生了减值的应收款项和单项金额非重大但信用风险较大的应
收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
10、存货：
(1) 存货的分类
公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品
等大类。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
公司各类存货购进与入库时按实际成本计价（不含增值税进项税），发出与领用时按加权平均法
核算。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量，可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的
估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备按单个
存货项目计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响
因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额
计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资：山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
31
(1) 初始投资成本确定
1）企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现
金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下
的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。
2） 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股
权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资
合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
1）公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本
计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认为当期投资收益。
2）对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
3）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资
的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应
享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投
资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面
价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后
实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企
业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
4）被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资
时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低
于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。减值损
失一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 5 3.17- 4.75山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
32
机器设备 8-10 5 9.50-11.88
电子设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
其他 5 5 19
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减
值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、在建工程：
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值
的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、借款费用:
(1)发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的
资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，
将其确认为当期费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法如下：
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法
如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加权平均数×
一般借款加权平均资本化率。
(4)因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助
费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
15、无形资产：
(1)无形资产指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
(2)无形资产按照成本进行初始计量。其中： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以
及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段
支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足
资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产。
(3)使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊
销，计入当期损益。合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(4)期末根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额
低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用：
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期
平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
33
用中归集，待公司开始生产经营当月一次计入损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、收入：
（1）销售商品
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济
利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同
的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法在资产负债表日确认相关的
劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权
在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入企业；收入金额能够可靠计量。
（4）建造合同
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用； 如果建造合同的开始和
完成分属不同的会计年度，在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确
认合同收入和费用。在建造合同的结果不能可靠估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收
回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；合同成本不能收回的，在发生时立
即作为费用，不确认收入。 合同预计总成本将超过合同预计总收入时，将预计损失立即作为当期费用。
18、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
19、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
按当期销项税与进项税额之差
计缴
基本税率17%(另外:中药13%、
计生药品0%)
营业税 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳流转税的7%计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳流转税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳流转税计缴 1%山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
34
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公
司全
称
子公
司类
型
注册
地
业务
性质
注册资本
经营范
围
期末实际
出资额
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额
持股
比例
(%)
表决
权比
例(%)
是否
合并
报表
少数
股东
权益
少数
股东
权益
中用
于冲
减少
数股
东损
益的
金额
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
期初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
济南
恒基
投资
有限
公司
控股
子公
司
济南
市洪
楼西
路29
号
投
资、
管理
咨询
2,000.00
投资办
公司
2,000.00 70.00 70.00 是
济南
恒基
制药
有限
公司
控股
子公
司
济南
市历
城区
山大
北路
56 号
制药3,600.00
生产：片
剂，硬胶
囊剂，膜
剂
3,600.00 85.00 85.00 是
济南
恒基
大药
房有
限公
司
控股
子公
司
济南
市洪
楼西
路29
号
药材1,000.00
零售药
材，制
剂，药品
1,000.00 60.00 60.00 是
济南
金泰
兽药
有限
公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
济南
市长
清区
城关
镇小
柿子
圆村
药材50.00
兽用化
学原料
药，溶液
剂，粉散
剂
50.00 70.00 70.00 是
济南
恒基
永康
医药
有限
公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
济南
市洪
楼西
路29
号
药材200.00
批发中
药材,中
成药,药
片,制
剂,抗生
素,药
品,生物
制品
200.00 70.00 70.00 是山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
35
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 6,442.67 480.12
银行存款：
人民币 235,743.95 235,172.46
合计 242,186.62 235,652.58
2、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
6,000,000.00 14.67 6,000,000.00 15.00 6,000,000.00 14.84 6,000,000.00 15.01
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
33,844,542.69 82.75 33,844,542.69 84.59 33,844,542.69 83.73 33,844,542.69 84.69
其他不
重大应
收账款
1,053,459.05 2.58 166,872.16 0.41 578,725.35 1.43 119,398.79 0.3
合计 40,898,001.74 / 40,011,414.85 / 40,423,268.04 / 39,963,941.48 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
5 年以上 33,844,542.69 100.00 33,844,542.69 33,844,542.69 100.00 33,844,542.69
合计 33,844,542.69 100.00 33,844,542.69 33,844,542.69 100.00 33,844,542.69
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
36
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总
额的比例（％）
青岛国大生物有限公司 业务 6,000,000.00 五年以上 14.67
黑龙江安达市医院 业务 459,810.00 五年以上 1.12
山西阳泉第二人民医院 业务 452,730.00 五年以上 1.11
黑龙江哈尔滨第五医院 业务 444,464.00 五年以上 1.09
江苏解放军82 医院 业务 436,780.00 五年以上 1.07
合计 / 7,793,784.00 / 19.06
3、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
16,782,355.60 65.03 16,701,769.47 65.83 16,782,355.60 65.03 16,701,769.47 65.86
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
8,595,912.67 33.31 8,580,964.07 33.82 8,595,912.67 33.31 8,580,964.07 33.84
其他不重
大的其他
应收款
535,846.55 1.66 87,580.10 0.35 430,571.08 1.66 77,062.55 0.30
合计 25,914,114.82 / 25,370,313.64 / 25,808,839.35 / 25,359,796.09 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 16,609.56 0.19 1,660.96 16,609.56 0.19 1,660.96
5 年以上 8,579,303.11 99.81 8,579,303.11 8,579,303.11 99.81 8,579,303.11
合计 8,595,912.67 100.00 8,580,964.07 8,595,912.67 100.00 8,580,964.07
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款总
额的比例(%)
兴泰房地产 业务 10,000,000.00 5 年以上 38.59
济南鑫川实业有业务 2,057,453.23 5 年以上 7.94山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
37
限公司
济南历城医药药
材经营公司
业务 2,019,041.05 5 年以上 7.79
济南金达药化有
限公司
业务 1,900,000.00 5 年以上 7.33
济南市历城法院 业务 805,861.32 4-5 年 3.11
合计 / 16,782,355.60 / 64.76
4、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 456,817.64 37.76 456,817.64 35.10
1 至2 年 17,843.90 1.47 17,843.90 1.37
2 至3 年 308,534.46 25.50 308,534.46 23.71
3 年以上 426,671.00 35.27 518,171.00 39.82
合计 1,209,867.00 100.00 1,301,367.00 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
济南中大净化空
调设备有限公司
业务 245,000.00 2-3 年 未全额支付款项
曲阜圣旺制药有
限公司
业务 198,585.00 1 年以内 未全额支付款项
山东省医药工业
设计院
业务 100,000.00 5 年以上 未全额支付款项
山东万斯达有限
责任公司
业务 100,000.00 4-5 年 未全额支付款项
上海江南制药机
械有限公司
业务 80,500.00 4-5 年 未全额支付款项
合计 / 724,085.00 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付款项的说明：
截至2010 年6 月30 日，账龄超过1 年的重要预付款项未结算的原因说明：主要系公司子公司济
南恒基制药有限公司预付设备款及材料款未全额支付款项所致。
5、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 181,980.69 181,980.69 169,595.06 169,595.06
在产品 30,029,694.27 29,751,093.43 278,600.84 29,982,848.24 29,751,093.43 231,754.81
库存商品 287,239.71 287,239.71 428,437.72 428,437.72
周转材料 511,527.59 511,527.59 498,523.48 498,523.48山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
38
分期收款发
出商品
14,794,474.81 10,693,636.05 4,100,838.76 15,239,302.38 10,693,636.05 4,545,666.33
合计 45,804,917.07 40,444,729.48 5,360,187.59 46,318,706.88 40,444,729.48 5,873,977.40
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
在产品 29,751,093.43 29,751,093.43
分期收款发
出商品
10,693,636.05 10,693,636.05
合计 40,444,729.48 40,444,729.48
开发成本—金宫山庄别墅区29,751,093.43 元，被原大股东的关联方占用，无法顺利实施该资产
的使用权、处置权、收益权。为此公司已全额计提存货跌价准备。
6、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
名
称
企
业
类
型
注
册
地
法
人
代
表
业
务
性
质
注册资本
本企
业持
股
比例
(%)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末资产总额期末负债总额
期末净资产总
额
本
期
营
业
收
入
总
额
本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
山
东
金
泰
生
物
工
程
有
限
公
司
有
限
责
任
公
司
济
南
市
洪
楼
西
路
29
号
解
琨
生
物
工
程
产
品
17,000,000.00 26.10 26.10 5,282,141.55 1,493,073.64 3,789,067.91 -246,941.70
7、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额 减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
山东国泰集
团股份有限
公司
330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00
济南经二路
城市信用社
105,854.00 105,854.00 105,854.00
天同证券有
限责任公司
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
39
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
山东金泰
生物工程
有限公司
13,259,367.31 1,053,398.51 -64,451.78 988,946.73 26.10 26.10
8、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 42,791,826.87 134,381.00 205,000.00 42,721,207.87
其中：房屋及建筑物 35,297,778.38 35,297,778.38
机器设备 4,289,494.18 4,289,494.18
运输工具 2,038,582.00 134,381.00 205,000.00 1,967,963.00
其他设备 1,165,972.31 1,165,972.31
二、累计折旧合计： 17,885,143.72 713,100.96 203,524.39 18,394,720.29
其中：房屋及建筑物 12,219,601.48 558,880.38 12,778,481.86
机器设备 2,541,631.06 149,276.16 2,690,907.22
运输工具 1,992,707.80 3,711.42 203,524.39 1,792,894.83
其他设备 1,131,203.38 1,233.00 1,132,436.38
三、固定资产账面净
值合计
24,906,683.15 -578,719.96 1,475.61 24,326,487.58
其中：房屋及建筑物 23,078,176.90 -558,880.38 22,519,296.52
机器设备 1,747,863.12 -149,276.16 1,598,586.96
运输工具 45,874.20 130,669.58 1,475.61 175,068.17
其他设备 34,768.93 -1,233.00 33,535.93
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
五、固定资产账面价
值合计
24,906,683.15 -578,719.96 1,475.61 24,326,487.58
其中：房屋及建筑物 23,078,176.90 -558,880.38 22,519,296.52
机器设备 1,747,863.12 -149,276.16 1,598,586.96
运输工具 45,874.20 130,669.58 1,475.61 175,068.17
其他设备 34,768.93 -1,233.00 33,535.93
本期折旧额：713,100.96 元。山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
40
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 6,773,985.19
由于公司2002 年6 月11 日以房产、土地使用权合计评估值3,643.85 万元资产抵押，取得的中国
建设银行济南市历城区支行一年期贷款2,500 万元逾期未还，济南市中级人民法院于2004 年3 月10
日以（2004）济民四初字第22 号《民事裁定书》及查封令查封公司房产、土地使用权、股权，公司一
直未能履行上述还款义务，2010 年6 月公司收到山东省泰安市中级人民法院（2010）泰执字第29-1
号《民事裁定书》，山东省泰安市中级人民法院查封了我公司在济南市洪楼西路29 号房产，包括证号
历城002841 号项下的第2-5 幢（面积2019.05 平方米）及证号002840 号项下第6 幢房产（面积4818.41
平方米）。
9、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
项期末数 期初数
目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在
建
工
程
24,588,729.02 24,370,420.92 218,308.10 24,588,729.02 24,370,420.92 218,308.10
(2) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
兽药扩改工程 24,370,420.92 24,370,420.92
合计 24,370,420.92 24,370,420.92
兽药扩改工程的生产厂房破旧、化工设备锈蚀，绝大部分资产已无变现价值，故全额计提减值准
备。
10、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 28,231,267.72 28,231,267.72
土地使用权 27,181,267.72 27,181,267.72
专用技术 1,050,000.00 1,050,000.00
二、累计摊销合计 8,654,617.04 354,843.80 9,009,460.84
土地使用权 7,940,866.77 302,343.78 8,243,210.55
专用技术 713,750.27 52,500.02 766,250.29
三、无形资产账面
净值合计
19,576,650.68 -354,843.80 19,221,806.88
土地使用权 19,240,400.95 -302,343.78 18,938,057.17
专用技术 336,249.73 -52,500.02 283,749.71
四、减值准备合计
土地使用权
专用技术
五、无形资产账面19,576,650.68 -354,843.80 19,221,806.88山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
41
价值合计
土地使用权 19,240,400.95 -302,343.78 18,938,057.17
专用技术 336,249.73 -52,500.02 283,749.71
本期摊销额：354,843.80 元。
截至2010 年6 月30 日，本公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。
由于公司2002 年6 月11 日以房产、土地使用权合计评估值3643.85 万元资产抵押，取得的中国
建设银行济南市历城区支行一年期贷款2500 万元逾期未还，济南市中级人民法院于2004 年3 月10
日以（2004）济民四初字第22 号民事裁定书及查封令查封房产、土地使用权、股权，公司一直未能履
行上述还款义务，2010 年6 月公司收到山东省泰安市中级人民法院（2010）泰执字第29-2 号《民事
裁定书》，山东省泰安市中级人民法院轮候查封我公司在平阴县栾湾乡平洛村的土地使用权（土地证
号：平国用98 字第081306069 号）和平阴县安城乡西寨村土地使用权（土地证号：平国用99 字第005
号）。
11、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 65,323,737.57 57,990.92 65,381,728.49
二、存货跌价准备 40,444,729.48 40,444,729.48
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减
值准备
1,330,000.00 1,330,000.00
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
24,370,420.92 24,370,420.92
十、生产性生物资产
减值准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 131,468,887.97 57,990.92 131,526,878.89
12、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 25,000,000.00 25,000,000.00山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
42
(2) 已到期未偿还的短期借款情况
单位：元 币种：人民币
贷款单位 贷款金额
贷款利率
（％）
贷款资金用途
未按期偿还原
因
预计还款期
建设银行济南
市历城区支行
25,000,000.00 4.425 流动资金借款 缺乏资金
合计 25,000,000.00 / / / /
截至2010 年6 月30 日抵押借款2500 万元已逾期，中国建设银行济南历城支行提起诉讼，济南市
中级人民法院已做出民事判决。
13、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 4,524,784.89 4,620,380.76
合计 4,524,784.89 4,620,380.76
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
截至2010 年6 月30 日，账龄超过1 年未偿还的应付账款原因为缺乏资金。
14、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收款项 5,660,852.29 6,395,102.29
合计 5,660,852.29 6,395,102.29
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,200,437.47 1,332,849.45 445,797.45 10,087,489.47
二、职工福利费 2,092,071.05 17,180.60 2,074,890.45
三、社会保险费 6,678,599.69 721,564.53 132,071.97 7,268,092.25
四、住房公积金 524,435.64 524,435.64
五、辞退福利
六、其他
工会经费 403,728.63 403,728.63
职工教育经费 532,297.18 532,297.18
合计 19,431,569.66 2,054,413.98 595,050.02 20,890,933.62
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额20,890,933.62 元。
工会经费和职工教育经费金额936,025.81 元。山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
43
16、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 458,665.19 460,819.17
营业税 1,035,557.19 984,044.69
企业所得税 3,721,698.41 3,722,698.41
个人所得税 3,825,813.47 3,825,813.47
城市维护建设税 207,680.37 204,225.26
房产税 1,260,145.94 1,136,515.94
土地使用税 206,247.99 206,247.99
教育费附加 122,895.21 120,920.86
合计 10,838,703.77 10,661,285.79
17、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
应付股利 983,649.69 983,649.69
合计 983,649.69 983,649.69 /
截至2010 年6 月30 日公司应付股利余额为983,649.69 元，均为公司应付股东的红利。
18、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 208,921,565.94 204,597,245.26
合计 208,921,565.94 204,597,245.26
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
北京新恒基投资管理集团有限公司 6,544,798.64 6,410,286.37
合计 6,544,798.64 6,410,286.37
(3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1 年的大额其他应付款主要为所欠公司股东北京新恒基房地产集团有限公司及其关联方
的借款，报告期末公司欠第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司款6,544,798.64 元，欠公司股
东北京新恒基房地产集团有限公司133,058,912.84 元，欠控股股东的关联方中数光通网络有限公司款
500,000.00 元，欠控股股东的关联方北京新恒基物业有限公司款500,000.00 元，欠控股股东的关联
方北京静安物业发展有限公司款1,720,000.00 元，公司所属子公司济南恒基大药房有限公司欠控股股
东的关联方中数光通网络有限公司款1,420,000.00 元，公司所属子公司济南恒基制药有限公司欠公司
股东北京新恒基房地产集团有限公司款40,000.00 元。
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人名称 金 额 性质或内容
北京新恒基房地产集团有限公司 133,018,912.84 往来款项
中矿必拓投资有限公司 39,903,056.80
小 计 172,921,969.64山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
44
19、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数
发行新股 送股 公积金转股其他 小计
期末数
股份总数 148,107,148 148,107,148
20、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 243,627.73 243,627.73
其他资本公积 18,988.97 18,988.97
原制度转入 10,337,913.28 10,337,913.28
合计 10,600,529.98 10,600,529.98
21、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,280,175.06 12,280,175.06
任意盈余公积 4,093,391.68 4,093,391.68
合计 16,373,566.74 16,373,566.74
22、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -392,590,216.93 /
调整后 年初未分配利润 -392,590,216.93 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润-6,207,485.42 /
期末未分配利润 -398,797,702.35 /
23、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,278,880.12 1,278,145.78
其他业务收入 1,030,250.00
营业成本 1,927,241.82 896,605.06
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药 2,278,880.12 1,746,432.93 1,278,145.78 896,605.06
合计 2,278,880.12 1,746,432.93 1,278,145.78 896,605.06
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,278,880.12 1,746,432.93 1,278,145.78 896,605.06
合计 2,278,880.12 1,746,432.93 1,278,145.78 896,605.06山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
45
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
吉林省好药师医药经销有限公
司
749,642.39 22.65
安徽华源医药股份有限公司 356,153.85 10.76
山东三正医药有限公司 272,784.00 8.24
长春宝华医药有限公司 255,000.42 7.71
武汉市南方药品有限公司 105,111.11 3.18
合计 1,738,691.77 52.54
①本期数较上期数增长了158.90%，主要系公司子公司济南恒基制药有限公司药品销售收入上升
及报告期公司实现房租收入所致。
②公司前5 名客户的销售收入总额为1,738,691.77 元，占公司药品收入的比例为76.30%。
24、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 16,397.38 5,715.94 按实际缴纳流转税的7%计缴
教育费附加 9,369.91 3,266.24 按实际缴纳流转税的4%计缴
合计 25,767.29 8,982.18 /
25、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -64,451.78 -78,239.31
合计 -64,451.78 -78,239.31
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东金泰生物工程有限公司 -64,451.78 -78,239.31 受其实现净利润的影响
合计 -64,451.78 -78,239.31 /
26、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 57,990.92 17,189.84
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
46
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 57,990.92 17,189.84
27、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：固定资产处置利得 1,524.39
其他 76,831.96
合计 1,524.39 76,831.96
28、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 660.74 5,432.40
合计 660.74 5,432.40
29、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露》（2010 年修订）的要求计算的净资产收益率及每股收益，计算过程如下：
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为
发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减
少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋
S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其
中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公
司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影
响，直至稀释每股收益达到最小。
30、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
租金收入 296,000.00
其他 2,571.49
合计 298,571.49
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
中介机构费 250,000.00
往来借款 107,675.47
其他 432,354.34
合计 790,029.81山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
47
31、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -6,207,485.42 -8,075,247.03
加：资产减值准备 57,990.92 17,189.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
713,100.96 801,553.73
无形资产摊销 354,843.80 354,843.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-1,524.39
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,187,005.11 4,639,824.18
投资损失（收益以“－”号填列） 64,451.78 78,239.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 513,789.81 34,322.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -488,409.17 -218,112.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 580,534.78 2,030,819.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 -225,701.82 -336,566.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 242,186.62 249,917.40
减：现金的期初余额 235,652.58 233,562.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,534.04 16,354.63
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 242,186.62 235,652.58
其中：库存现金 6,442.67 1,524.70
可随时用于支付的银行存款 235,743.95 248,392.70
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 242,186.62 235,652.58山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
48
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司
名称
企业类
型
注册
地
法人代
表
业务性
质
注册资本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构代
码
北京新
恒基投
资管理
集团有
限公司
有限责
任公司
北京
市朝
阳区
霄云
路26
号
黄俊钦
投资管
理、咨
询
10,000.00 17.38 17.38
北京新
恒基投
资管理
集团有
限公司
72637315-6
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全
称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
济南恒基
投资有限
公司
有限责任
公司
济南市洪
楼西路
29 号
黄俊钦 投资 2,000.00 70.00 70.00 74097188-1
济南恒基
大药房有
限公司
有限责任
公司
济南市洪
楼西路
29 号
吉朋松 零售药材 1,000.00 60.00 60.00 74240265-8
济南恒基
制药有限
公司
有限责任
公司
济南市历
城区山大
北路56
号
吉朋松 生产片剂 3,600.00 85.00 85.00 74453294-X
济南金泰
兽药有限
公司
有限责任
公司
济南市长
清区城关
镇小柿子
圆村
药材 50.00 100.00 100.00
济南恒基
永康医药
有限公司
有限责任
公司
济南市洪
楼西路
29 号
张爱萍 药材 200.00 100.00 100.00 74244440-1
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资单
位名称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
山东金泰
生物工程
有限公司
有限责任
公司
济南市洪
楼西路29
号
解琨
生物工程
产品
1,700.00 26.10 26.10
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
二、联营企业
山东金泰生物工
程有限公司
528.21 149.31 378.91 -24.69
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
北京新恒基房地产集团有限公司 参股股东 72261171-9山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
49
中数光通网络投资有限公司 其他 72260642-6
北京新恒基物业有限公司 股东的子公司 70037687-7
北京静安物业发展有限公司 股东的子公司
5、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
6、关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提
减值金额
金额
其中：计提
减值金额
其他应付款
中数光通网络投资有限
公司
1,920,000.00 1,920,000.00
其他应付款
北京新恒基物业管理有
限公司
500,000.00 500,000.00
其他应付款
北京新恒基投资管理集
团有限公司
6,544,798.64 6,410,286.37
其他应付款
北京新恒基房地产集团
有限公司
133,058,912.84 131,686,745.19
其他应付款
北京静安物业发展有限
公司
1,720,000.00 1,720,000.00
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
公司于2003 年11 月27 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1638-1 号《民事案
件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：原告济南双鲁建筑装饰有限责任公司与山东莲花金泰有限责
任公司筹建小组于1999 年12 月20 日签订《设备及管道安装合同》，截至2000 年12 月工程停工时已
完工程量1,365,486.94 元，尚欠工程款1,340,264.49 元，请求公司与河南省莲花味精集团有限公司
支付工程款1,340,264.49 元，截至审计报告日，尚未判决。
公司于2003 年11 月4 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1581 号、1582 号、
1583 号《民事应诉通知书》，请求公司与河南莲花味精集团有限公司偿还由山东莲花金泰有限责任公
司筹建小组欠付长清第二建筑工程公司宏昌分公司工程款4,075,096.50 元，截至审计报告日，尚未判
决。
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、其他
公司子公司济南恒基投资有限公司、济南恒基永康有限公司、济南恒基大药房有限公司、济南金
泰兽药有限公司由于资金短缺等原因，未正常经营；济南恒基投资有限公司、济南恒基永康有限公司
办理了税务注销手续。
2004 年12 月20 日，公司将所持济南恒基大药房有限公司30%股权及章丘金达药化有限公司68%
股权转让给北京鼎创投资管理有限公司，截至2010 年6 月30 日与上述股权转让有关的工商变更登记
手续未办理。山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
50
公司联营企业山东金泰生物工程有限公司药品GMP 证书于2006 年12 月14 日到期，目前，该公司
仍处于停产状态。
2007 年7 月6 日，公司五届十九次董事会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票的预
案》，由于公司实际控制人黄俊钦先生仍在协助公安部门进行调查，目前非公开发行股票收购资产的
有关工作暂时处于停滞状态。
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
6,000,000.00 15.20 6,000,000.00 15.20 6,000,000.00 15.20 6,000,000.00 15.20
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
33,469,019.19 84.80 33,469,019.19 84.80 33,469,019.19 84.80 33,469,019.19 84.80
合计 39,469,019.19 / 39,469,019.19 / 39,469,019.19 / 39,469,019.19 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
5 年以上 33,469,019.19 100.00 33,469,019.19 33,469,019.19 100.00 33,469,019.19
合计 33,469,019.19 100.00 33,469,019.19 33,469,019.19 100.00 33,469,019.19
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项均系账龄为4 年及以上的
款项，回收的难度较大。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额的比
例(%)
青岛国大生物有限公司 业务 6,000,000.00 五年以上 15.20
黑龙江安达市医院 业务 459,810.00 五年以上 1.16
山西阳泉第二人民医院 业务 452,730.00 五年以上 1.15
黑龙江哈尔滨第五医院 业务 444,464.00 五年以上 1.13
江苏解放军82 医院 业务 436,780.00 五年以上 1.11
合计 / 7,793,784.00 / 19.75山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
51
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
15,076,494.28 63.96 15,076,494.28 65.35 15,076,494.28 64.25 15,076,494.28 65.38
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
8,025,906.79 34.05 7,930,666.96 34.38 8,025,906.79 34.20 7,930,666.96 34.39
其他不重
大的其他
应收款
467,892.73 1.99 62,336.49 0.27 362,217.26 1.55 51,768.94 0.23
合计 23,570,293.80 / 23,069,497.73 / 23,464,618.33 / 23,058,930.18 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
1 年以内 105,822.03 1.32 10,582.20 105,822.03 1.32 10,582.20
5 年以上 7,920,084.76 98.68 7,920,084.76 7,920,084.76 98.68 7,920,084.76
合计 8,025,906.79 100.00 7,930,666.96 8,025,906.79 100.00 7,930,666.96
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项均系账龄较长，回收的难
度较大的款项。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 年限
占其他应收账款总额
的比例(%)
兴泰房地产 10,000,000.00 5 年以上 42.43
济南鑫川实业有限公司 2,057,453.23 5 年以上 8.73
济南历城医药药材经营公司 2,019,041.05 5 年以上 8.57
济南金达药化有限公司 1,000,000.00 5 年以上 4.24
济南市历城法院 805,861.32 4-5 年 3.42
合计 / 15,882,355.60 / 67.39山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
52
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
本
期
计
提
减
值
准
备
在被
投资
单位
持股
比例
（％）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％）
济南恒基投
资有限公
司
14,000,000.00 10,275,606.08 10,275,606.08 70.00 70.00
济南恒基大
药房有限公
司
7,000,000.00 2,043,687.81 2,043,687.81 30.00 30.00
济南恒基制
药有限公司
30,312,329.70 12,247,549.69 12,247,549.69 85.00 85.00
山东金泰生
物工程有限
公司
13,259,367.31 1,053,398.51 -64,451.78 988,946.73 26.10 26.10
山东国泰(集
团)股份有限
公司
330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00
济南经二路
城市信用社
105,854.00 105,854.00 105,854.00
天同证券有
限责任公司
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
1,000,000.
00
公司对子公司—济南恒基制药有限公司持有的3,060 万股股权已被法院查封。
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 1,030,250.00
营业成本 180,808.89
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -64,451.78 -78,239.31
合计 -64,451.78 -78,239.31
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东金泰生物工程有限公司-64,451.78 -78,239.31 净利润发生变动
合计 -64,451.78 -78,239.31 /山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
53
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,686,209.75 -7,725,753.80
加：资产减值准备 10,567.55 -8,762.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
561,097.08 610,220.74
无形资产摊销 354,843.80 354,843.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-1,524.39
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,160,361.97 4,639,274.01
投资损失（收益以“－”号填列） 64,451.78 78,239.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -105,675.47 43,814.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 397,804.25 1,671,302.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 -244,283.18 -336,821.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 241,193.17 249,271.91
减：现金的期初余额 235,476.35 233,171.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,716.82 16,099.99
(十三) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,524.39 固定资产处置收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-660.74 罚款、滞纳金
合计 863.65
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
-0.04 -0.04山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告
54
八、备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长： 林云
山东金泰集团股份有限公司
2010 年8 月24 日
