山东金泰集团股份有限公司独立董事
  对第八届董事会第二次会议相关事项的独立意见

       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》及《山东金泰集团股份有限公司章程》等相关制度的有关规定,

我们作为山东金泰集团股份有限公司（以下简称公司）的独立董事,

本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，对公司第八

届董事会第二次会议相关事项发表以下独立意见：

       一、关于本次会计差错更正事项的独立意见

       1、公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号——

会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，差错更正的决议程序
合法，更正后的财务报表更加客观公允地反映了公司财务状况。

       2、本次会计差错更正事项未损害公司及其他股东特别是中小股

东的利益。
       我们同意对本次会计差错进行更正。

       二、对非标准无保留审计意见涉及事项的意见

       我们对山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司重新出具

的 2012 年度带强调事项段无保留意见的审计报告涉及事项进行了核

查，认为审计报告客观反映了公司的财务情况，审计报告强调事项段

的说明揭示了公司持续经营的风险。公司董事会对非标准无保留审计

意见涉及事项的专项说明符合公司的实际情况，我们将督促董事会落

实解决公司持续经营能力方面采取的措施，保护公司及全体股东的利

益。

       三、关于本次关联交易事项的独立意见

       1、本次关联交易符合市场交易原则，不存在损害公司和股东、

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特别是非关联股东和中小股东利益的情形，符合中国证监会、上海证

券交易所的有关规定。

    2、本次董事会审议相关议案时，关联董事回避表决，审议程序

符合法律、法规、相关制度的规定。

    综上，我们认为：公司本次关联交易符合公司和全体股东的利益，

不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。

    我们同意公司本次关联交易事项。



独立董事： 胡居洪      许领        李敏




                                          二零一三年八月五日




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