山东金泰集团股份有限公司独立董事
  对第八届董事会第五次会议相关事项的独立意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》及《山东金泰集团股份有限公司章程》等相关制度的有关规定,

我们作为山东金泰集团股份有限公司（以下简称公司）的独立董事,

本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，对公司第八

届董事会第五次会议相关事项发表以下独立意见：

    一、关于本次会计估计变更事项的独立意见

    公司董事会审议通过的关于会计估计变更事项，符合《企业会计

准则》的规定和公司实际情况；审议程序符合法律法规和《公司章程》
的有关规定。变更后的会计估计能够更加客观、公正地反映公司的财

务状况、经营成果，变更依据真实、可靠。

    我们同意公司本次会计估计变更事项。
    二、《关于接受北京百奥科创投资管理有限公司、何涛先生将其

持有的济南金达药化有限公司的股权无偿赠与本公司的议案》的独立

意见。

    1、本次董事会审议的《关于接受北京百奥科创投资管理有限公

司、何涛先生将其持有的济南金达药化有限公司的股权无偿赠与本公

司的议案》，北京百奥科创投资管理有限公司、何涛先生将其持有的

济南金达药化有限公司的股权系无偿赠与本公司，且不附加公司任何

义务。济南金达药化有限公司的业务涉及医药产业，经营状况良好。

因此，公司接受上述股权赠与、控股济南金达药化有限公司后，公司

的医药产业链会进一步完整，对公司的生产经营、盈利能力等将产生

积极影响。不存在损害公司和股东、特别是非关联股东和中小股东利

                              1
益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所的有关规定。

    2、本次董事会审议相关议案时，关联董事回避表决，审议程序

符合法律、法规、相关制度的规定。

    我们同意公司本次董事会审议的上述议案。

    三、《关于向公司股东借款的议案》的独立意见

    1、公司本次向股东借款的关联交易事项符合市场交易原则，不

存在损害公司和股东、特别是非关联股东和中小股东利益的情形，符

合中国证监会、上海证券交易所的有关规定。

    2、本次董事会审议相关议案时，关联董事回避表决，审议程序

符合法律、法规、相关制度的规定。

    我们同意公司本次向股东借款的关联交易事项。



独立董事：   胡居洪     许领       李敏




                                     二零一三年九月十二日




                               2