山东金泰集团股份有限公司
          独立董事关于会计政策变更的独立意见


       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《山东金泰集团股份有限公司独立董事工作制度》等法律、法

规、制度的要求，我们作为山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公

司”)的独立董事，本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观

的立场，对于公司第八届董事会第二十七次会议审议的《关于会计政

策变更的议案》发表如下独立意见：

       公司按照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行了变更
和财务信息调整。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法

规和《公司章程》的规定，没有损害公司及股东特别是中小股东的权

益。
       因此，我们同意公司本次会计政策变更事项。



独立董事：      胡居洪      许领        李敏




                                        二零一四年十月二十七日