山东金泰集团股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告.......................................................................13
八、备查文件目录 57
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人黄俊钦、主管会计工作负责人张新文及会计机构负责人（会计主管人员）徐顺付声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东金泰集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：山东金泰
公司英文名称：SHANDONG JINTAI GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：S D J T
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST金泰
公司A股代码：600385
3、 公司注册地址：山东省济南市山大北路56号
公司办公地址：山东省济南市洪楼西路29号
邮政编码：250100
公司国际互联网网址：http://www.sdjintai.com.cn
公司电子信箱：jtjt-jn@263.net
4、 公司法定代表人：黄俊钦
5、 公司董事会秘书：徐顺付
电话：0531-88902341
传真：0531-88902341
E-mail：xushunfu@163.com
联系地址：山东省济南市洪楼西路29号
公司证券事务代表：刘芃
电话：0531-88902341
传真：0531-88902341
E-mail：jtjt-jn@263.net
联系地址：山东省济南市洪楼西路29号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年6月3日 公司首次注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司第1次变更注册登记日期：2001年12月12日 公司第1次变更注册登记地址：山东省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3700001801110 公司税务登记号码：370112163191817 公司组织结构代码：16319181-7
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 66,142,132.05 67,458,637.40 -1.95
所有者权益（或股东权益） -200,917,236.63 -194,403,914.86 -3.35
每股净资产(元) -1.36 -1.31 -3.82
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -8,311,921.03 -9,263,290.91 10.27
利润总额 -6,530,924.58 -9,263,290.91 29.50
净利润 -6,513,321.77 -9,221,323.19 29.37
扣除非经常性损益后的净利润 -8,294,318.22 -9,221,323.19 10.05
基本每股收益(元) -0.04 -0.06 33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 -0.06 -0.06 0
)
稀释每股收益(元) -0.04 -0.06 0
经营活动产生的现金流量净额 -975,374.02 204,089.87 -577.91
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 不适用
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -50,145.60
债务重组损益 1,833,792.59
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,650.54
合计 1,780,996.45
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 27,412户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
例(%) 股份数量 量
北京新恒基投资管理 境内非国有法人 17.38 25,743,813 18,338,456 无
集团有限公司
北京盈泽科技投资有 境内非国有法人 8.80 13,034,700 5,629,343 未知
限公司
济南金鲁实业总公司 境内非国有法人 3.60 5,333,334 5,333,334 未知
北京新恒基房地产集 境内非国有法人 1.90 2,821,271 -5,200,000 615,914 冻结399,283
团有限公司
吴庆 境内自然人 0.72 1,064,922 100,600 未知
周明艺 境内自然人 0.68 1,000,000 1,000,000 未知
陈建忠 境内自然人 0.56 831,992 831,992 未知
厦门田地建设有限公 境内非国有法人 0.44 653,600 653,600 未知
司
钱林忠 境内自然人 0.38 563,706 未知
上海文化总会有限公 境内非国有法人 0.38 559,700 559,700 未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京新恒基投资管理集团有限公司 7,405,357 人民币普通股
北京盈泽科技投资有限公司 7,405,357 人民币普通股
北京新恒基房地产集团有限公司 2,205,357 人民币普通股
吴庆 1,064,922 人民币普通股
周明艺 1,000,000 人民币普通股
陈建忠 831,992 人民币普通股
厦门田地建设有限公司 653,600 人民币普通股
钱林忠 563,706 人民币普通股
上海文化总会有限公司 559,700 人民币普通股
钟佩霞 530,000 人民币普通股
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公司股东北京新恒基房地产集团有限公司与公司第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司的实际控制人同为黄俊钦先生，前十名股东中其他股东间未获知存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 北京新恒基投资管理集团有 18,338,456 2008年9月12日 7,405,357 规定期满后，通过证券交易所挂牌交易
限公司 2009年9月14日 10,933,099 出售原非流通股股份，出售数量占公司
股份总数的比例，在12个月里不超过5%
，在24个月里不超过10%
2 北京盈泽科技投资有限公司 5,629,343 2008年9月12日 7,405,357 规定期满后，通过证券交易所挂牌交易
2009年9月14日 5,629,343 出售原非流通股股份，出售数量占公司
股份总数的比例，在12个月里不超过5%
，在24个月里不超过10%
3 济南金鲁实业总公司 5,333,334 若所持有限售条件的股份上市流通，应
向北京新恒基房地产集团有限公司偿还
代为垫付的股份或款项，或取得北京新
恒基房地产集团有限公司同意，由山东
金泰向上海证券交易所提出该等股份的
上市流通申请；所持原非流通股股份至
股权分置改革方案实施之日起12个月内
不上市交易。
4 北京新恒基房地产集团有限 615,914 2008年9月12日 615,914 规定期满后，通过证券交易所挂牌交易
公司 出售原非流通股股份，出售数量占公司
股份总数的比例，在12个月里不超过5%
，在24个月里不超过10%
5 深圳欧菲尔科教器材有限公 266,666 若所持有限售条件的股份上市流通，应
司 向北京新恒基房地产集团有限公司偿还
代为垫付的股份或款项，或取得北京新
恒基房地产集团有限公司同意，由山东
金泰向上海证券交易所提出该等股份的
上市流通申请；所持原非流通股股份至
股权分置改革方案实施之日起12个月内
不上市交易。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主要控股子公司济南恒基制药有限公司受流动资金短缺等因素的影响，其生产存在开工不足的现象，依靠其生产经营尚不能扭转公司亏损的局面。 报告期内，公司只实现营业收入691,441.28，比上年同期的625,524.19元增长10.54%；在公司股东北京新恒基房地产集团有限公司的资金支持下，公司偿还银行借款导致短期借款大幅下降，使得公司报告期内财务费用较上年同期下降23.13％，报告期内实现营业利润-8,311,921.03元，比上年同期减少亏损951,369.88元，增长10.27%；另外，报告期内公司持有的山东金泰生物工程有限公司部分股权抵偿债务产生债务重组收益1,833,792.59，在上述两因素的影响下，报告期内公司实现归属于母公司所有者的净利润为-6,513,321.77，比上年同期减少亏损-2,708,001.42元，增长29.37％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同期增减
%) 期增减（％） 期增减（％） （%）
分行业
化学制剂药品 691,441.28 419,763.55 39.29 10.54 97.93 减少40.56个百分点
分产品
化学制剂药品 691,441.28 419,763.55 39.29 10.54 97.93 减少40.56个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
山东省内 324,207.09 50.20
山东省外 367,234.19 -10.36
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
报告期内主营业务的毛利率为39.29%，上年同期的毛利率为66.10%，本报告期比上年同期下降了26.81%，报告期内主营业务毛利率下降的主要原因为报告期内产品价格的下降及毛利率高的产品销售比重下降。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内公司财务费用为4,702,823.58元，比上年同期的6,117,830.92元下降1,415,007.34元，下降的原因为报告期内公司偿还银行借款，从而导致利息支出的减少所致。 报告期内公司营业外收支净额为1,780,996.45元，其原因为公司报告期内持有的山东金泰生物工程有限公司的部分股权抵偿债务产生债务重组收益所致。
5、公司在经营中出现的问题与困难
公司的生产经营几乎处于停顿状态，营运资金为负数，持续经营能力不足，单纯依靠自身的能力无力偿还到期债务。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
估计公司第三季度的生产经营情况与上半年相比没有大的进展，预计年初至下一报告期期末仍为亏损。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
由于公司2007年度生产经营活动处于停顿状态，截止2007年12月31日止公司营运资金为-21,789.85.万元，累计亏损36,948.52万元，净资产为-19,379.25万元；到期债务无力偿还；逾期借款8,737.92万元，其中涉诉金额8,737.92万元；部分资产被抵押、依法冻结或查封的情形将影响公司的持续经营能力，故山东正源和信有限责任会计师事务所2007年度为公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报告。 报告期内，在股东北京新恒基房地产集团有限公司资金支持下，公司偿还了银行借款5,264.69万元，但公司银行债务仍较大，单纯依靠公司自身的力量尚不能偿还到期债务，公司的生产经营也未有改善，尚不能摆脱亏损的局面，持续经营能力不足。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。报告期内，公司六届六次董事会审议通过了《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《独立董事年报工作制度》。 根据中国证监会《关于 2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函〔2008〕116号）的文件精神，对《治理专项活动整改报告》的整改及落实情况进行了自查。2008年7月22日，公司六届九次董事会审议通过了《关于公司治理整改情况的说明》及《关于防止大股东及关联方资金占用的专项制度》。 根据中国证监会《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》上市部函〔2008〕101号）和山东证监局《关于进一步规范相关行为防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》鲁证监公司字〔2008〕41号）的文件精神，对照法律法规的规定，公司对控股股东及关联方的资金往来情况进行检查，没有发现公司资金被公司大股东及其关联方占用的情况，也未发现公司为公司股东及其关联方提供担保的情况。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本年度中期，公司不进行利润分配及公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、2003年12月15日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720号、1721号、1722号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000年12月26日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额2,629.80万元的三年期借款合同(已还款170万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止2003年12月31日未注册也一直未投产运营,仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,377.55元，对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权； 2003年度公司会计报表作增加营业外支出及预计负债处理。2004年7月29日，济南市长清区人民法院以（2003）长民商初字第1721号《民事判决书》，做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1000万元人民币、自2000年12月26日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率向原告支付利息、原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股权享有优先受偿权的判决。2004年8月10日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720号、1722号《民事裁定书》做出中止诉讼的裁定。报告期内公司尚未履行上述判决。该重大诉讼事项已于2003年12月24日、2004年9月15日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、2004年3月1日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司偿还所欠借款本金2500万元及相应利息。查封了公司济房权证历城字第002841号第2－5幢房产、公司对济南恒基制药有限公司3060万股股权、公司历城国用95字第1002002号及历城国用95字第1001024号两宗土地。2004年4月19日山东省济南市中级人民法院《民事判决书》第（2004）济民四初字第22号，判令我公司偿还所欠借款本金2500万元及相应利息；原告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代理费。报告期内公司尚未履行上述判决，该重大诉讼事项已于2004年3月18日、2004年5月14日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、我公司于2005年8月12日收到山东省济南市历城区人民法院（2005）历城民商初字第1128-1号《民事裁定书》及《起诉状》。原告山东诚创医药技术开发有限公司起诉本公司，请求法院判令我公司支付转让费100万元及利息，违约金15万元及诉讼费和保全费。原告于2005年6月16日向法院提出财产保全申请，要求查封（冻结）我公司的存款或财产，并已向法院提供了担保。2005年8月12日山东省济南市历城区人民法院（2005）历城民商初字第1128-1号《民事裁定书》作出了如下裁定：查封我公司所有的证号为济房（易）字第7220025号的房产一处及证号为市中国用（93）字第1616002号、市中国用（93）字第1616005号、市中国用（93）字第1616006号的土地三宗。该重大诉讼事项已于2005年8月17日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 4、公司与济南润博投资管理有限公司借款纠纷一案,2003年11月24日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第77号《民事判决书》，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限公司）借款4,403,171.72元。 2005年8月12日收到山东省济南市历城区人民法院（2004）历城执字第213号《民事裁定书》。裁定对被执行人（我公司）在济南志友集团股份有限公司持有的110万元股权予以冻结、查封。山东省济南市历城区人民法院于2006年7月28日依法委托山东鑫泰拍卖有限公司拍卖我公司所持有的济南志友集团股份有限公司110万股法人股，2006年11月6日北京赛伦伟业科技发展有限公司以最高价135万元竞得。2006年12月4日 我公司收到山东省济南市历城区人民法院（2004）历城执字第213-3号《民事裁定书》。裁定结果如下：被执行人（我公司）在济南志友集团股份有限公司持有的110万股法人股归买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有；买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司应持本裁定书在30日内到山东产权登记有限责任公司办理股权变更登记。该重大诉讼事项已于2003年9月3日、2003年10月10日、2005年8月17日和2006年12月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 5、中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司和天同证券有限责任公司的借款纠纷一案，2005年10月31日山东省济南市中级人民法院对公司作出了（2004）济中法执字第225-2号《民事裁定书》。将我公司位于历城区山大北路56号房产建筑面积10073.4平方米，土地自东围墙内墙皮至西围墙内墙皮，长度为105.5米，宽自北水泥路与中线以南至南外墙皮，宽度为33.3米，总面积3513.15平方米的房屋所有权及相应的土地使用权拍卖，买受人济南漱玉平民大药房有限公司以870万元最高价竞得。报告期内，我公司与中国建设银行股份有限公司山东省分行营业部（以下简称“建行山东分行”）本着公平、自愿原则，经平等协商，就减免利息偿还本金等有关事宜达成协议（协议编号为2007BG02）。经协商，我公司同意分七次偿还截止2007年3月21日所欠建行山东分行的借款本金24,057,478元及律师代理费16万元，最后一次还款截止日为2008年12月10日。在我公司如期履行了上述还款计划后，建行山东分行同意减免我公司所欠利息（我公司未偿还的借款本金在还款期限内所形成的利息需支付给建行山东分行）。但如果我公司迟滞于《减免利息协议》确定的还款进度还款，建行山东分行有权宣布出具给我公司的所有《减免利息通知单》作废（根据偿还本金比例所计算的减免利息），建行山东分行有权冲回对我公司已减免的全部利息，并按2000GLDK1号《借款合同》规定利率补计利息。2007 年 12 月 29日本公司与中国建设银行股份有限公司山东省分行营业部和北京新恒基房地产集团有限公司又签订了《减免利息协议补充协议》。该重大诉讼事项已于2004年3月18日、2004年5月14日、2005年3月16日、2005年11月24日、2007年7月19日和2008年1月4日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。报告期内公司根据协议约定偿还了中国建设银行股份有限公司山东省分行营业部借款本金656万元，截至2008年6月30日，尚欠中国建设银行股份有限公司山东省分行营业部借款本金657.2478万元。 6、关于本公司与上海宝钢冶金建设公司浦东分公司投资纠纷一案，2005年9月5日山东省济南市中级人民法院对公司作出了（2005）济民二重初字第1号《民事判决书》。判决结果如下；被告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效日起10日内支付原告上海宝钢冶金建设公司人民币200万元；被告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效之日起10日内赔偿原告上海宝钢冶金建设公司经济损失（以200万元为基数，自1995年12月8日起自本判决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算）；驳回原告上海宝钢冶金建设公司的其他诉讼请求。一审案件受理费38662元，财产保全费20520元，二审案件受理费38662元，均由公司负担。我公司对此判决有异议，向山东省高级人民法院提起上诉，2005年12月12日山东省高级人民法院（2005）鲁民二终字第318号《民事判决书》对公司做出了终审判决：驳回上诉，维持原判。2008年2月公司收到山东省济南市中级人民法院对公司作出的（2006）济中法执字第177号《民事裁定书》，裁定结果如下：将我公司有的山东金泰生物工程有限公司的股权400万股过户到上海宝钢冶金建设公司名下，抵偿本案欠款295.12万元人民币；对剩余债务1,505,182.00元人民币执行程序终结，发放债权凭证。该重大诉讼事项已于2004年7月21日、2006年4月15日和2008年2月5日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 7、关于中国工商银行股份有限公司济南高新支行起诉我公司和北京新恒基房地产集团有限公司的借款纠纷一案，本公司于2006年5月17日收到山东省高级人民法院（2006）鲁民二初字第37号《应诉通知书》及《起诉状》，原告中国工商银行股份有限公司济南高新支行起诉本公司，请求法院判令我公司偿还原告贷款本金6420万元以及利息；判令北京新恒基房地产集团有限公司对我公司的债务承担连带清偿责任；判令我公司及北京新恒基房地产集团有限公司承担本案全部诉讼费和保全费。本公司于2006年12月7日收到山东省高级人民法院（2006）鲁民二初字第37号《民事判决书》。判决结果如下：被告山东金泰集团股份有限公司于判决生效后十日内偿还所欠原告中国工商银行股份有限公司济南高新支行借款本金6420万元以及利息10,065,873.43元（计至2006年3月20日，其后至实际履行之日的利息按中国人民银行的有关规定计付）；被告北京新恒基房地产集团有限公司对被告山东金泰集团股份有限公司上述债务承担连带清偿责任；驳回原告判中国工商银行股份有限公司济南高新支行的其他诉讼请求。案件受理费386,889.36元，诉讼保全费250,000.00元，共计636,889.36元，由被告山东金泰集团股份有限公司、北京新恒基房地产集团有限公司共同负担。报告期内，公司收到公司第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司转来的山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-2号和鲁执字第20-3号《民事裁定书》及（2007）鲁执字第20号《执行通知书》。裁定如下：冻结北京新恒基房地产集团有限公司持有的本公司限售流通A股股票520万股，冻结期限一年；冻结期间不得为其办理股权的转移、质押等手续，不得向其支付股息或红利。并扣划新恒基房地产集团有限公司的存款4,062,093元。2007年12月29日本公司与中国工商银行股份有限公司济南高新支行和北京新恒基房地产集团有限公司签订了《部分和解协议》，协议约定了本公司通过向新恒基房地产借款偿还工行济南高新支行的贷款本金人民币1500万元，工行济南高新支行减免本公司488万元的利息。公司第三大股东新恒基房地产持有的我公司无限售条件的流通股已于2008年3月25日和2008年4月7日被山东省高级人民法院变卖520万股，偿还了济南高新支行贷款本金43,586,898.31元。2008年4月18日我公司接公司股东北京新恒基房地产集团有限公司转来的山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-10号《民事裁定书》，裁定如下：变卖新恒基房地产持有的本公司无限售流通股2205357股（变卖价款19328341.23元为限）。该重大诉讼事项已于2006年5月19日、2006年12月8日、2007年9月5日、2008年1月4日、2008年3月28日、2008年4月8日和2008年4月19日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 8、关于中国长城资产管理公司济南办事处起诉我公司和山东玉泉集团股份有限公司的借款纠纷一案，本公司于2006年11月24日收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196号《应诉通知书》、《民事裁定书》及查封令№ 0503642。原告中国长城资产管理公司济南办事处向济南市中级人民法院提出财产保全申请，请求冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款330万元或查封扣押相应价值的财产。2006年11月24日济南市中级人民法院向我公司下达了（2006）济民四初字第196号《民事裁定书》及查封令№ 0503642。冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款330万元或查封扣押相应价值的财产。2007年1月31日我公司收到山东省济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196号《民事判决书》，判决结果如下：被告山东金泰集团股份有限公司自判决生效之日起10日内偿还原告中国长城资产管理公司济南办事处贷款本金333万元，利息847942.09元（利息计至2006年12月20日，嗣后至本判决生效之日，按中国人民银行同期逾期贷款罚息利率另行计付）；被告山东玉泉集团股份有限公司对本判决第一条所确定的债务承担连带清偿责任；被告山东玉泉集团股份有限公司在履行上述保证义务后，有权向山东金泰集团股份有限公司追偿。案件受理费13330元，财产保全费8585元，合计21915元，由被告山东金泰集团股份有限公司、山东玉泉集团股份有限公司承担。因该款原告中国长城资产管理公司济南办事处已预交，故由两被告在履行判决义务时一并与原告结清。该重大诉讼事项已于2006年11月29日、2007年2月3日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上，报告期内公司尚未履行上述判决。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
北京新恒基投资管理集团有限公司 母公司 124.4348
北京新恒基房地产集团有限公司 母公司 5,468.2298 7,812.2744
中数光通网络有限公司 其他关联人 192.0000
北京新恒基物业有限公司 其他关联人 50.0000
合计 5,468.2298 8,178.7093
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
2、其他重大关联交易
公司于2003年4月28日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，从中国工商银行济南高新技术产业开发区支行取得一年期借款6,420万元；公司于2007年9月21日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，分别从交通银行济南分行取得借款1800万元（借新还旧）、交通银行泰安分行取得借款1800万元（借新换旧），截至2008年6月30日，在上述银行的借款本金余额分别为232.99万元、1580万元及1650万元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
2007年7月6日，公司五届十九次董事会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票的预案》，目前相关的审计、评估等工作尚未最终完成，相关工作完成后，公司非公开发行股票的方案需经股东大会通过、中国证监会、商务部核准后方可实施,公司将积极配合中介机构争取早日完成非公开发行股票的前期相关工作。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
临2008-001山东金泰集团股份有限公司债务重组及 《中国证券报》D018 2008年1月3 上海证券交易所网站http://www.sse.com
关联交易公告 版《上海证券报》D15 日 .cn
版
临2008-002山东金泰集团股份有限公司2007年度扭 《中国证券报》D018 2008年1月3 上海证券交易所网站http://www.sse.com
亏预盈公告 版《上海证券报》D15 日 .cn
版
临2008-003山东金泰集团股份有限公司关于停牌事 《中国证券报》D018 2008年1月3 上海证券交易所网站http://www.sse.com
项的进展公告 版《上海证券报》D15 日 .cn
版
临2008-004山东金泰集团股份有限公司关于停牌事 《中国证券报》D007 2008年1月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
项的进展公告 版《上海证券报》A7 4日 .cn
版
临2008-005山东金泰集团股份有限公司关于停牌事 《中国证券报》A17版 2008年1月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
项的进展公告 《上海证券报》A45版 1日 .cn
临2008-006山东金泰集团股份有限公司关于停牌事 《中国证券报》D003 2008年1月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
项的进展公告 版《上海证券报》A6 8日 .cn
版
临2008-007山东金泰集团股份有限公司公告 《中国证券报》D016 2008年1月3 上海证券交易所网站http://www.sse.com
版《上海证券报》D8 1日 .cn
版
山东金泰集团股份有限公司2007年度报告摘要 《中国证券报》D019 2008年2月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
版《上海证券报》D33 日 .cn
版
2007-008山东金泰集团股份有限公司六届六次董事 《中国证券报》D019 2008年2月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
会会议决议公告 版《上海证券报》D33 日 .cn
版
2007-009山东金泰集团股份有限公司六届二次监事 《中国证券报》D019 2008年2月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
会会议决议公告 版《上海证券报》D33 日 .cn
版
2007-010山东金泰集团股份有限公司关于申请撤销 《中国证券报》D019 2008年2月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
股票退市风险警示特别处理请示的公告 版《上海证券报》D33 日 .cn
版
临2008-011山东金泰集团股份有限公司关于停牌事 《中国证券报》D008 2008年2月4 上海证券交易所网站http://www.sse.com
项的进展公告 版《上海证券报》A11 日 .cn
版
临2008-012山东金泰集团股份有限公司重大诉讼进 《中国证券报》C11版 2008年2月5 上海证券交易所网站http://www.sse.com
展情况公告 《上海证券报》D40版 日 .cn
临2008-013山东金泰集团股份有限公司关于停牌事 《中国证券报》D010 2008年2月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
项的进展及股票复牌公告 版《上海证券报》D10 9日 .cn
版
临2008-014山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D003 2008年2月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》D4 2日 .cn
版
临2008-015山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D008 2008年2月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》D15 7日 .cn
版
临2008-016山东金泰集团股份有限公司停牌事项的 《中国证券报》D196 2008年3月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
进展情况及第三大股东所持公司部分股份被冻结、 版《上海证券报》D78 8日 .cn
被变卖的公告 版
临2008-017山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》C11版 2008年4月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 《上海证券报》D3版 日 .cn
临2008-018山东金泰集团股份有限公司第三大股东 《中国证券报》A03版 2008年4月8 上海证券交易所网站http://www.sse.com
所持公司部分股份被变卖的公告 《上海证券报》D71版 日 .cn
临2008-019山东金泰集团股份有限公司重大诉讼事 《中国证券报》C050 2008年4月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
项的进展情况及公司股东所持公司部分股份将被变 版《上海证券报》111 9日 .cn
卖的公告 版
临2008-020山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》A10版 2008年4月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 《上海证券报》A47版 1日 .cn
山东金泰集团股份有限公司2008年第一季度报告 《中国证券报》D015 2008年4月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
版《上海证券报》D70 5日 .cn
版
临2008-021山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D015 2008年4月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》D70 5日 .cn
版
临2008-022山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D077 2008年4月3 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》D4 0日 .cn
版
临2008-023山东金泰集团股份有限公司非公开发行 《中国证券报》C015 2008年5月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
股票事项进展情况公告 版《上海证券报》18 7日 .cn
版
2008-024山东金泰集团股份有限公司六届八次董事 《中国证券报》B07版 2008年5月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
会决议暨召开2007年度股东大会通知的公告 《上海证券报》D12版 9日 .cn
临2008-025山东金泰集团股份有限公司2007年度通 《中国证券报》D011 2008年6月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
过债务重组实现盈利的说明 版《上海证券报》D12 1日 .cn
版
2008-024山东金泰集团股份有限公司关于撤销公司 《中国证券报》D011 2008年6月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
股票退市风险警示的公告 版《上海证券报》D12 1日 .cn
版
临2008-027山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D003 2008年6月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》D6 7日 .cn
版
临2008-028山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D006 2008年6月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》D15 0日 .cn
版
2008-029山东金泰集团股份有限公司2007年度股东 《中国证券报》A15版 2008年6月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
大会会议决议公告 《上海证券报》D14版 6日 .cn
临2008-030山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D006 2008年7月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》D7 日 .cn
版
临2008-031山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》C08版 2008年7月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 《上海证券报》A11版 4日 .cn
临2008-032山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D027 2008年7月1 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》C35 8日 .cn
版
临2008-033山东金泰集团股份有限公司六届九次董 《中国证券报》D003 2008年7月2 上海证券交易所网站http://www.sse.com
事会会议决议公告 版《上海证券报》C7 3日 .cn
版
临2008-034山东金泰集团股份有限公司股票交易异 《中国证券报》D015 2008年7月3 上海证券交易所网站http://www.sse.com
常波动公告 版《上海证券报》C12 0日 .cn
版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 283,937.12 265,875.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 475,595.56 369,035.38
预付款项 3 1,596,648.28 1,594,448.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 4,523,423.58 3,952,755.06
买入返售金融资产
存货 5 9,397,589.53 9,113,126.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 16,277,194.07 15,295,241.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 1,154,951.54 2,462,773.51
投资性房地产
固定资产 8 27,852,116.26 28,605,650.30
在建工程 9 216,688.10 98,946.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 20,641,182.08 20,996,025.88
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 49,864,937.98 52,163,396.11
资产总计 66,142,132.05 67,458,637.40
流动负债：
短期借款 12 69,532,325.79 122,179,224.10
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13 4,078,122.83 3,959,764.18
预收款项 14 5,720,952.09 5,064,260.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15 17,040,459.21 15,474,778.21
应交税费 16 10,686,083.85 10,689,046.81
应付利息
应付股利 17 983,649.69 983,649.69
其他应付款 18 158,425,145.22 74,843,018.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 266,466,738.68 233,193,741.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 19 0 28,057,377.55
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,057,377.55
负债合计 266,466,738.68 261,251,119.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 20 148,107,148.00 148,107,148.00
资本公积 21 10,600,529.98 10,600,529.98
减：库存股
盈余公积 22 16,373,566.74 16,373,566.74
一般风险准备
未分配利润 23 -375,998,481.35 -369,485,159.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -200,917,236.63 -194,403,914.86
少数股东权益 592,630.00 611,432.81
所有者权益合计 -200,324,606.63 -193,792,482.05
负债和所有者总计 66,142,132.05 67,458,637.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
母公司资产负债表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 283,531.24 264,988.76
交易性金融资产
应收票据
应收账款 34 217,534.33 217,534.33
预付款项 241,634.28 241,634.28
应收利息
应收股利
其他应收款 35 4,113,322.43 3,626,960.54
存货 7,577,602.75 7,577,602.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 12,433,625.03 11,928,720.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36 25,721,795.12 27,029,617.09
投资性房地产
固定资产 25,958,786.27 26,507,839.55
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,641,182.08 20,996,025.88
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 72,321,763.47 74,533,482.52
资产总计 84,755,388.50 86,462,203.18
流动负债：
短期借款 69,532,325.79 122,179,224.10
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,089,640.56 3,089,640.56
预收款项 4,660,741.11 4,383,741.11
应付职工薪酬 11,252,884.77 10,407,168.36
应交税费 10,636,295.78 10,628,902.78
应付利息
应付股利 983,649.69 983,649.69
其他应付款 191,267,659.27 107,799,699.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 291,423,196.97 259,472,026.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 28,057,377.55
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,057,377.55
负债合计 291,423,196.97 287,529,403.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 148,107,148.00 148,107,148.00
资本公积 10,600,529.98 10,600,529.98
减：库存股
盈余公积 16,373,566.74 16,373,566.74
未分配利润 -381,749,053.19 -376,148,445.50
所有者权益（或股东权益）合计 -206,667,808.47 -201,067,200.78
负债和所有者（或股东权益）合计 84,755,388.50 86,462,203.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
合并利润表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 691,441.28 625,524.19
其中：营业收入 24 691,441.28 625,524.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,003,362.31 9,888,815.10
其中：营业成本 24 419,763.55 212,079.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,456.04 6,221.02
销售费用 9,422.48 48,272.09
管理费用 3,602,257.47 3,349,034.98
财务费用 26 4,702,823.58 6,117,830.92
资产减值损失 27 75,224.63 21,341.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 28 -190,414.56 -134,035.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -190,414.56 -134,035.11
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,311,921.03 -9,263,290.91
加：营业外收入 29 1,835,052.59
减：营业外支出 30 54,056.14
其中：非流动资产处置净损失 50,145.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,530,924.58 -9,263,290.91
减：所得税费用 31 1,200.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,532,124.58 -9,263,290.91
归属于母公司所有者的净利润 -6,513,321.77 -9,221,323.19
少数股东损益 -18,802.81 -41,967.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.04 -0.06
（二）稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
母公司利润表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 2,439,376.41 2,079,341.33
财务费用 4,700,423.50 6,117,174.00
资产减值损失 54,040.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 31 -190,414.56 -134,035.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -190,414.56 -134,035.11
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,384,254.68 -8,330,550.44
加：营业外收入 1,833,792.59
减：营业外支出 50,145.60
其中：非流动资产处置净损失 50,145.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,600,607.69 -8,330,550.44
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,600,607.69 -8,330,550.44
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法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
合并现金流量表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,377,278.00 540,630.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 429,279.29
经营活动现金流入小计 1,377,278.00 969,909.29
购买商品、接受劳务支付的现金 605,867.74 240,829.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 844,815.73 347,604.97
支付的各项税费 77,916.83 39,142.63
支付其他与经营活动有关的现金 824,051.72 138,242.06
经营活动现金流出小计 2,352,652.02 765,819.42
经营活动产生的现金流量净额 -975,374.02 204,089.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,378.68 205,264.50
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,378.68 205,264.50
投资活动产生的现金流量净额 3,421.32 -205,264.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 54,682,298.31
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 54,682,298.31
偿还债务支付的现金 51,924,498.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,375,286.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 392,500.00
筹资活动现金流出小计 53,692,284.37
筹资活动产生的现金流量净额 990,013.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,061.24 -1,174.63
加：期初现金及现金等价物余额 265,875.88 256,215.81
六、期末现金及现金等价物余额 283,937.12 255,041.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
母公司现金流量表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 277,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 46,000.00
经营活动现金流入小计 277,000.00 46,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 552,651.57 390.00
支付的各项税费 1,500.00
支付其他与经营活动有关的现金 715,858.89 45,914.98
经营活动现金流出小计 1,270,010.46 46,304.98
经营活动产生的现金流量净额 -993,010.46 -304.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,261.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,261.00
投资活动产生的现金流量净额 21,539.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 54,682,298.31
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 54,682,298.31
偿还债务支付的现金 51,924,498.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,375,286.06
支付其他与筹资活动有关的现金 392,500.00
筹资活动现金流出小计 53,692,284.37
筹资活动产生的现金流量净额 990,013.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,542.48 -304.98
加：期初现金及现金等价物余额 264,988.76 251,762.58
六、期末现金及现金等价物余额 283,531.24 251,457.60
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法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
合并所有者权益变动表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配利 其
(或股本) 积 ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 148,107, 10,600, 16,373, -369,485 611,4 -193,792,482.05
、 148.00 529.98 566.74 ,159.58 32.81
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 148,107, 10,600, 16,373, -369,485 611,4 -193,792,482.05
、 148.00 529.98 566.74 ,159.58 32.81
本
年
年
初
余
额
三
、
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -6,513,3 -18,8 -6,532,124.58
一 21.77 02.81
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 -6,513,3 -18,8 -6,532,124.58
述 21.77 02.81
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 148,107, 10,600, 16,373, -375,998 592,6 -200,324,606.63
、 148.00 529.98 566.74 ,481.35 30.00
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 股?
或股本) ： 积 般 润 他 权?
库 风
存 险
股 准
备
一 148,107,14 10,600,5 16,373, -378,307, 3,294,42 -199,931,733.20
、 8.00 29.98 566.74 403.79 5.87
上
年
年
末
余
额
加 172,602.1 172,602.18
： 8
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 148,107,14 10,600,5 16,373, -378,134, 3,294,42 -199,759,131.02
、 8.00 29.98 566.74 801.61 5.87
本
年
年
初
余
额
三
、
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -9,221,32 -41,967. -9,263,290.91
一 3.19 72
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 -9,221,32 -41,967. -9,263,290.91
述 3.19 72
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 148,107,14 10,600,5 16,373, -387,356, 3,252,45 -209,022,421.93
、 8.00 29.98 566.74 124.80 8.15
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
母公司所有者权益变动表
编制单位:山东金泰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 库存
股
一、上年年末余额 148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -376,148,445.50 -201,067,200.78
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -376,148,445.50 -201,067,200.78
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 -5,600,607.69 -5,600,607.69
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 -5,600,607.69 -5,600,607.69
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -381,749,053.19 -206,667,808.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 库存
股
一、上年年末余额 148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -396,115,958.59 -221,034,713.87
加：会计政策变更 172,602.18 172,602.18
前期差错更正
二、本年年初余额 148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -395,943,356.41 -220,862,111.69
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 -8,330,550.44 -8,330,550.44
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） -8,330,550.44 -8,330,550.44
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 148,107,148.00 10,600,529.98 16,373,566.74 -404,273,906.85 -229,192,662.13
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法定代表人: 黄俊钦 主管会计工作负责人:张新文 会计机构负责人:徐顺付
(二)财务报表附注
一、公司基本情况
山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公司”)是由山东省医药工业研究所实验厂作为发起人，1989年2月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第11号文批准进行股份制试点的企业，1992年3月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1992)14号文批准予以规范化。公司注册资本为70,661,824.00元，2001年7月以2000年末总股本70,661,824.00股为基数，每10股送5红股并转增5股后股本总额增至141,323,648.00元。经中国证监会证监发行字[2001]40号文核准，上交所上证上字［2001］101号审核同意，公司股票于2001年7月23日在上交所上市挂牌交易。2002年，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所试验厂青年化工厂变更为济南金泰投资管理有限公司；第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司和第五大股东北京游子制衣有限公司将持有公司法人股股票1448.3万股转让给北京盈泽科技投资有限公司。公司第一大股东济南金泰投资管理有限公司经其股东会决议解散，于2003年1月7日在济南市工商管理局办理了注销手续，济南金泰投资管理有限公司所持有的公司38,138,982股的法人股股份由其股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资额75%）和北京新恒基房地产集团有限公司（占出资额25%）按出资比例承受，北京新恒基投资管理集团有限公司持股28,604,237股，成为公司的第一大股东，占其总股本的20.24%，北京新恒基房地产集团有限公司持股9,534,745股，成为公司的第三大股东，占其总股本的6.75%。
公司股权分置改革方案，经2006年8月28日召开的公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。以A股股权登记日2006年9月8日流通股股本为基数，公司以2006年6月30日的资本公积金向流通股股东每10股定向转增股本1股；同时非流通股股东以原持有的7,348,865股作为对价安排一部分支付给流通股股东，流通股股东每10股获送1.083股，至此流通股股东每10股获得股票为2.083股。2006年9月13日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券变更登记。公司总股本增至148,107,148股，北京新恒基投资管理集团有限公司持股25，743，813股，为公司的第一大股东，占其总股本的17.38%，北京新恒基房地产集团有限公司持股8,021,271股，为公司的第三大股东，占其总股本的5.42%。
经营范围：许可范围内药品的生产及本公司产品的销售；本公司自产产品及相关技术的进出口业务。
注册地址：济南市山大北路56号。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按财政部2006年2月15日颁布的新企业会计准则及其应用指南和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号—新会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下主要会计政策、会计估计按照权责发生制编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司确信本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计期间
公司采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础, 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，以可变现净值、现值、公允价值为计价原则。
4、外币业务核算方法： 发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。
5、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额、且价值变动风险很小的投资视同为现金等价物。
6、金融工具的确认和计量
⑴分类：金融工具分为下列五类
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
2)持有至到期投资；
3)应收款项；
4)可供出售金融资产；
5)其他金融负债。
⑵初始确认和后续计量
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益；
2)持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益；
3)应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额；
4)可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）；
5)其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
⑶主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1)存在活跃市的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值；
2)金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值；
3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允值的基础；
4)企业采有用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
⑷金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
1)对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；
2)对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
期末，如果可供出售金额资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
7、应收款项坏账损失核算方法、坏帐的确认标准及坏帐准备的计提比例：
（1）坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项按账龄分析法计提坏账准备；
（2）坏账的确认标准为：
1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；
2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
（3）公司对坏账的核算采用账龄分析法，具体计提比例如下：
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账龄 一年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
计提比例 10% 20% 40% 70% 90% 100%
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8、存货核算方法
（1）公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品等大类。
（2）公司各类存货购进与入库时按实际成本计价（不含增值税进项税），发出与领用时按加权平均法核算。
（3）公司低值易耗品按五.五摊销法核算。
（4）公司的开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完工之前，计入开发成本。
（5）公司存货盘存实行永续盘存制。
（6）公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量，可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备按单个存货项目计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
9、长期股权投资核算方法
⑴初始计量
1)企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。
2)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 ⑵后续计量
1)公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
2)对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
3)公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
4)被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
5)处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
⑶长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、固定资产计价、折旧及减值准备核算方法
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
1）固定资产计价：购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税费等入账；自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账；投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入账；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。
2）固定资产分类和折旧方法：采用直线法分类计提折旧，并按各类固定资产预计的使用年限扣除预计净残值（原值的5%）确定其折旧率，各类固定资产分类、预计使用年限及折旧率如下：
项 目 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.17%- 4.75%
机器设备 8-10年 9.50%-11.88%
运输设备 5年 19%
电子设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（2）固定资产减值准备
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、在建工程核算方法
在建工程核算方法：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12、借款费用核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加权平均数× 一般借款加权平均资本化率。
（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产。
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（4）期末根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月一次计入损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、收入确认原则
（1）销售商品
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法在资产负债表日确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权
在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入企业；收入金额能够可靠计量。
（4）建造合同
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用； 如果建造合同的开始和完成分属不同的会计年度，在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。在建造合同的结果不能可靠估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；合同成本不能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。 合同预计总成本将超过合同预计总收入时，将预计损失立即作为当期费用。
16、所得税的会计处理方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生时不确认递延所得税资产。 资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。
17、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司存在控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
本公司子公司与母公司采用的会计政策一致。
18、利润分配
公司按照《中华人民共和国公司法》及公司的有关规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
（1）弥补公司以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按税后利润的10%提取；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配股利。
19、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
报告期内没有会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正。
五、税项
增值税：基本税率17%(另外:中药13%、计生药品0%) ，按当期销项税与进项税额之差计缴。
营业税：按营业收入的3%、5%计缴。
城市维护建设税：按实际缴纳流转税的7%计缴。
教育费附加及地方教育费附加：按实际缴纳流转税的3%、1％计缴。
所得税：按应纳税所得额的25%计缴
六、企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
济南恒基投资有限公司 控股子公司 济南市 投资办企业 2,000.00 投资办公司
济南恒基制药有限公司 控股子公司 济南市 药品生产 3,600.00 生产：片剂，硬胶囊剂
，膜剂
济南恒基大药房有限公司 控股子公司 济南市 药品零售 1,000.00 零售药材，制剂，药品
济南金泰兽药有限公司 控股子公司的控股子 济南市 药品生产 50.00 兽用化学原料药，溶液
公司 剂，粉散剂
济南恒基永康医药有限公司 控股子公司的控股子 济南市 药品批发 200.00 批发中药材,中成药,药
公司 片,制剂,抗生素,药品,
生物制品
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单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（资不 持股比例（%） 表决权比例 是否合并报
抵债子公司适用） （%） 表
济南恒基投资有限公 1,400.00 70.00 70.00 是
司
济南恒基制药有限公 3,031.23297 85.00 85.00 是
司
济南恒基大药房有限 600.00 60.00 60.00 是
公司
济南金泰兽药有限公 50.00 100.00 100.00 是
司
济南恒基永康医药有 200.00 100.00 100.00 是
限公司
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（1）济南恒基大药房有限公司（以下简称：该公司）于2002年8月6日取得注册号3701001808847企业法人营业执照，注册资本1000万元，其中：公司投入资本700万元,占注册资本的70%；公司控股子公司济南恒基投资有限公司投入资本300万元，占注册资本的30%。2004年12月20日公司将所持该公司700万股权中的400万股转让给鼎创公司。股权转让后公司直接、间接持有该公司权益比例为60%。 （2）济南金泰兽药有限公司由济南恒基投资有限公司（占注册资本的70%）和济南恒基大药房有限公司（占注册资本的30%）共同投资设立； （3）济南恒基永康医药有限公司由济南恒基投资有限公司（占注册资本的70%）和济南恒基大药房有限公司（占注册资本的30%）共同投资设立。
2、报告期内合并报表范围的变化
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
七、合并会计报表主要项目注释
附注1：货币资金
明细情况
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项目 期末数 期初数
现金 264.05 319.48
银行存款 283,673.07 265,556.40
其他货币资金
合计 283,937.12 265,875.88
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附注2：应收账款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 227,671.20 0.57 22,767.12
1-2年 19,506.00 0.05 3,901.20
2-3年
3-4年
4-5年 2,550,866.85 6.36 2,295,780.17
5年以上 37,293,675.84 93.02 37,293,675.84
合计 40,091,719.89 100.00 39,616,124.33
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 109,271.00 0.27 10,927.10
1-2年 19,506.00 0.05 3,901.20
2-3年
3-4年
4-5年 2,550,866.85 6.38 2,295,780.17
5年以上 37,293,675.84 93.30 37,293,675.84
合计 39,973,319.69 0.27 39,604,284.31
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（2）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）期末应收账款中欠款单位前五名金额合计为7,793,784.00元，占应收账款账面余额的比例为19.44%。
附注3：预付账款
（1）明细情况
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 446,877.28 27.99 444,677.28 27.89
1-2年 1,149,771.00 72.01 1,149,771.00 72.11
2-3年
3年以上
合计 1,596,648.28 100.00 1,594,448.28 100.00
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（2）期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
附注4：其他应收款
（1）明细情况
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账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,436,693.13 2.65 143,648.61
1-2年 17,230.00 0.06 3,446.00
2-3年 957,584.48 3.16 383,033.79
3-4年 5,618,475.10 18.54 3,932,932.57
4-5年 9,565,018.37 31.55 8,608,516.53
5年以上 13,346,504.85 44.04 13,346,504.85
合计 30,941,505.93 100.00 26,418,082.35
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 802,640.00 2.65 80,264.00
1-2年 17,230.00 0.06 3,446.00
2-3年 957,584.48 3.16 383,033.79
3-4年 5,618,475.10 18.54 3,932,932.57
4-5年 9,565,018.37 31.55 8,608,516.53
5年以上 13,346,504.85 44.04 13,346,504.85
合计 30,307,452.80 100.00 26,354,697.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）其他应收款中欠款单位前五名金额合计为19,976,494.28元，占其他应收账款账面余额的比例为64.56%；
（4）期末余额较大的其他应收款列示如下：
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单位名称 金额 时间 备注
山东兴泰实业有限公司 10,000,000.00 5年以上 借款
北京鼎创投资管理有限公司 4,000,000.00 3-4年 往来款
济南鑫川实业有限公司 2,057,453.23 5年以上 往来款
济南历城医药药材经营公司 2,019,041.05 4-5年 往来款
济南金达药化有限公司 1,900,000.00 3-4年 往来款
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附注5：存货
明细情况
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 897,178.74 849,566.42 975,282.22 849,566.42
低值易耗品 1,280,300.72 1,280,300.72
包装物 1,038,582.53 798,394.61 993,531.42 798,394.61
在产品 30,511,918.59 27,265,316.10 30,444,837.45 27,265,316.10
其中：房地产开发成本 29,751,093.43 26,775,984.09 29,751,093.43 26,775,984.09
库存商品 1,501,724.72 1,187,865.03 1,656,081.17 1,187,865.03
分期收款发出商品 14,962,662.44 10,693,636.05 14,557,871.92 10,693,636.05
委托代销商品 1,440,535.75 1,440,535.75 1,440,535.75 1,440,535.75
合计 51,632,903.49 42,235,313.96 51,348,440.65 42,235,313.96
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附注6：对合营企业投资和联营企业投资
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被投资单位名称 注册 业务性质 本企业持股 本企业在被投 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
地 比例(%) 资单位表决权 额
比例(%)
联营企业
山东金泰生物工程 济南 生物制品的生 21.60 21.60 5,855,565.16 371,133.04 -729,557.72
有限公司 市 产和销售
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附注7：长期股权投资
2008年6月30日，公司长期投资帐面价值1,154,951.54元。
（1）按成本法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
山东国泰集团股份有限公司 330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00
济南经二路城市信用社 105,854.00 105,854.00 105,854.00
天同证券有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,435,854.00 1,435,854.00 1,435,854.00 1,330,000.00
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（2）按权益法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
山东金泰生物工程有限 4,436,788.29 2,356,919.51 -1,307,821.97 1,049,097.54
公司
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报告期内，公司对山东金泰生物工程公司投资减少系济南市中级人民法院(2006)济中法执字第177号《民事裁定书》将公司持有的山东金泰生物工程公司的400万股股权过户到上海宝钢冶金公司名下，抵偿公司欠款所致。
附注8：固定资产
明细情况
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 51,596,106.95 8,261.00 240,880.00 51,363,487.95
其中：房屋及建筑物 35,445,354.38 35,445,354.38
机器设备 10,552,188.69 10,552,188.69
运输工具 3,341,728.74 240,880.00 3,100,848.74
其他 2,256,835.14 8,261.00 2,265,096.14
二、累计折旧合计： 19,744,366.43 681,849.44 160,934.40 20,265,281.47
其中：房屋及建筑物 10,004,584.85 435,005.88 10,439,590.73
机器设备 4,618,965.47 183,517.46 4,802,482.93
运输工具 2,998,919.76 46,967.88 160,934.40 2,884,953.24
其他 2,121,896.34 16,358.22 2,138,254.56
三、固定资产净值合计 31,851,740.52 31,098,206.48
其中：房屋及建筑物 25,440,769.53 25,005,763.65
机器设备 5,933,223.22 5,749,705.76
运输工具 342,808.98 215,895.50
其他 134,938.80 126,841.58
四、减值准备合计 3,246,090.22 3,246,090.22
其中：房屋及建筑物
机器设备 3,246,090.22 3,246,090.22
运输工具
其他
五、固定资产净额合计 28,605,650.30 27,852,116.26
其中：房屋及建筑物 25,440,769.53 25,005,763.65
机器设备 2,687,133.00 2,503,615.54
运输工具 342,808.98 215,895.50
其他 134,938.80 126,841.58
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（2）由于公司2002年6月11日以房产、土地使用权合计评估值3,643.85万元资产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款2,500万元逾期未还，济南市中级人民法院于2004年3月10日以（2004）济民四初字第22号《民事裁定书》及查封令查封公司房产、土地使用权、股权，详见附注十·2·(3)。
（3）公司与山东诚创医药技术开发有限公司技术转让合同纠纷一案。2005年8月2日，历城区人民法院以（2005）历城民商初字第1128—1号《民事裁定书》裁定，查封房产、土地使用权，详见附注八·2·(6)。
附注9：在建工程
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 24,587,109.02 24,370,420.92 216,688.10 24,469,367.34 24,370,420.92 98,946.42
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(1) 在建工程项目变动情况：
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项目名称 期初数 本期增加 工程进度 期末数
兽药扩改工程 24,370,420.92 90 24,370,420.92
GMP改造工程 87,020.92 91,664.00 178,684.92
原料药车间工程 11,925.50 26,077.68 38,003.18
合计 24,469,367.34 117,741.68 / 24,587,109.02
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(2) 在建工程减值准备：
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项目 期初数 期末数
兽药扩改工程 24,370,420.92 24,370,420.92
合计 24,370,420.92 24,370,420.92
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(3) 在建工程的说明：
在建工程期初、期末金额无利息资本化成本。
附注10：无形资产
(1) 无形资产情况：
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 20,449,776.07 302,343.78 20,147,432.29
专用技术 546,249.81 52,500.02 493,749.79
其他
合计 20,996,025.88 354,843.80 20,641,182.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）由于公司2002年6月11日以房产、土地使用权合计评估值3643.85万元资产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款2500万元逾期未还，济南市中级人民法院于2004年3月10日以（2004）济民四初字第22号民事裁定书及查封令查封房产、土地使用权、股权。 （3）公司与山东诚创医药技术开发有限公司技术转让合同纠纷一案。2005年8月2日，历城区人民法院以（2005）历城民商初字第1128—1号《民事裁定书》裁定，查封房产、土地使用权。
附注11：资产减值准备明细
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合
计
一、坏账准备 65,958,982.05 75,224.63 66,034,206.68
二、存货跌价准备 42,235,313.96 42,235,313.96
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 1,330,000.00 1,330,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 3,246,090.22 3,246,090.22
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 24,370,420.92 24,370,420.92
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 137,140,807.15 75,224.63 137,216,031.78
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附注12：短期借款
（1）明细情况
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借款类别 期末数 期初数
保证借款 44,532,325.79 97,179,224.10
抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 69,532,325.79 122,179,224.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2008年6月30日，公司69,532,325.79借款中逾期借款37,232,325.79元。
（3）报告期内公司短期借款大幅降低的原因是公司偿还银行借款所致。
附注13：应付账款
（1）截至2008年6月30日止，本公司应付帐款余额为4,078,122.83元，不存在帐龄超过1年的大额应付帐款情况。
（2）期末无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
附注14：预收账款
（1））截至2008年6月30日止，本公司应付帐款余额为5,720,952.09元，不存在帐龄超过1年的大额预收帐款情况。
（2）期末无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
附注15：应付职工薪酬
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,297,248.32 1,561,522.99 516,648.06 8,342,123.25
二、职工福利费 2,304,678.86 69,253.99 2,235,424.87
三、社会保险费 4,462,899.61 733,294.23 139,894.17 5,056,299.67
四、住房公积金 466,421.61 466,421.61
五、其他
六、工会经费 407,068.63 3,340.00 403,728.63
七、职工教育经费 536,461.18 536,461.18
合计 15,474,778.21 2,294,817.22 729,136.22 17,040,459.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付职工薪酬余额均属于拖欠性质的部分。
附注16：应交税费
明细情况
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税种 期末数 期初数
增值税 407,640.49 414,998.37
营业税 1,400,391.17 1,400,391.17
城市维护建设税 189,898.08 192,435.88
所得税 3,725,598.41 3,727,198.41
房产税 841,127.51 841,127.51
土地使用税 206,249.99 206,249.99
教育费附加 142,703.12 144,153.29
个人所得税 3,772,475.08 3,762,492.19
合计 10,686,083.85 10,689,046.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注17：应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付股利 983,649.69 983,649.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日公司应付股利余额为983,649.69元，均为公司应付股东的红利。
附注18：其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
北京新恒基投资管理集团有限公司 1,244,348.87 1,244,348.87
北京新恒基房地产集团有限公司 78,122,744.47 23,440,446.16
中数光通网络有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00
北京新恒基物业有限公司 500,000.00 500,000.00
合计 81,787,093.34 27,104,795.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2008年6月30日止，本公司其他应付款余额为158,425,145.22元，账龄超过1年的大额其他应付款为所欠公司股东北京新恒基房地产集团有限公司及其关联方的借款。 （3）期末数较期初数增长了111.68%，主要系公司第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司代偿借款增加对其债务、预计负债转入其他应付款所致。
附注19：预计负债
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项目 期末数 期初数
预计负债 0 28,057,377.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内将预计负债转入其他应付款，期末数预计负债为0。
附注20：股本
公司2008年6月30日股本余额为148,107,148.00元，其明细情况列示如下：
股 本 变 动 情 况 表
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(一)有限售条件股份 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 30,183,713.00 30,183,713.00
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
有限售条件股份合计 30,183,713.00 30,183,713.00
(二)无限售条件股份
1、人民币普通股 117,923,435.00 117,923,435.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 117,923,435.00 117,923,435.00
(三)股份总数 148,107,148.00 148,107,148.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注21：资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 243,627.73 243,627.73
其他资本公积 18,988.97 18,988.97
原制度资本公积转入 10,337,913.28 10,337,913.28
合计 10,600,529.98 10,600,529.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注22：盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,280,175.06 12,280,175.06
任意盈余公积 4,093,391.68 4,093,391.68
合计 16,373,566.74 16,373,566.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注23：未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -369,485,159.58 －
调整后年初未分配利润 -369,485,159.58 －
加：本期净利润 -6,513,321.77 －
期末未分配利润 -375,998,481.35 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注24：营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品收入 691,441.28 419,763.55 625,524.19 212,079.75
合计 625,524.19 212,079.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 主营业务（分产品）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品收入 691,441.28 419,763.55 625,524.19 212,079.75
合计 625,524.19 212,079.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分地区）
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山东省内 324,207.09 196,821.22 215,848.12 73,181.85
山东省外 367,234.19 222,942.33 409,676.07 138,897.90
合计 625,524.19 212,079.75
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公司前5名客户的销售收入总额为564,239.57元，占公司全部销售收入的比例为81.60%。
附注25：营业税金及附加：
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 2,199.30 3,958.83 按实际缴纳流转税的7%计缴
教育费附加 1,256.74 2,262.19 按实际缴纳流转税的3%计缴
合计 3,456.04 6,221.02 /
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附注26：财务费用
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项目 本年数 上年同期数
利息净支出 4,702,033.33 6,117,161.68
汇兑净损失
其他 790.25 669.24
合计 4,702,823.58 6,117,830.92
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本年数较上年同期数降低了23.13%，主要系报告期内公司偿还银行借款利息支出减少所致。
附注27：资产减值损失
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项目 本年数 上年同期数
坏账损失 75,224.63 21,341.23
合计 75,224.63 21,341.23
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附注28：投资收益
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项目 本年数 上年同期数
按权益法应享有的投资收益 -190,414.56 -134,035.11
按成本法应享有的投资收益
合计 -190,414.56 -134,035.11
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附注29：营业外收入
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,833,792.59
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益 1,833,792.59
无形资产处置利得
其他 1,260.00
合计 1,835,052.59
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报告期内公司发生的营业外收入，主要系公司以公司对联营公司山东金泰生物工程公司股权抵偿债务产生债务重组利得所致。
附注30：营业外支出
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 50,145.60
其中：固定资产处置损失 50,145.60
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 3,910.54
合计 54,056.14
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附注31：所得税费用
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 1,200.00
递延所得税
合计 1,200.00
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附注32：支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 本年累计数
办公费 37,053.22
差旅费 74,362.08
交际应酬费 25,880.20
运输费 20,232.06
维修费 13,398.23
中介机构费 250,000.00
律师代理费 392,500.00
其他 10,625.93
合计 824,051.72
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附注33：现金流量表补充资料
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补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -6,532,124.58 -9,263,290.91
加：资产减值准备 75,224.63 21,341.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 681,849.44 709,981.45
无形资产摊销 354,843.80 359,843.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 50,145.60
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,702,823.58 6,117,830.92
投资损失（收益以“－”号填列） 190,414.56 134,035.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -284,462.84 -479,440.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -661,209.33 -153,935.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 444,470.58 2,757,724.15
其他 2,650.54
经营活动产生的现金流量净额 -975,374.02 204,089.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 283,937.12 255,041.18
减：现金的期初余额 265,875.88 256,215.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,061.24 -1,174.63
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八、母公司会计报表主要项目注释
附注34:应收账款
（1） 明细情况：
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账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年 2,175,343.35 5.51 1,957,809.02
5年以上 37,293,675.84 94.49 37,293,675.84
合计 39,469,019.19 100.00 39,251,484.86
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3－4年
4-5年 2,175,343.35 5.51 1,957,809.02
5年以上 37,293,675.84 94.49 37,293,675.84
合计 39,469,019.19 100.00 39,251,484.86
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（2）期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）应收账款中前五名金额为7,793,784.00元，占应收账款总额的19.75%。
附注35：其他应收款
（1）明细情况：
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账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,281,902.10 4.50 128,190.21
1-2年 1,030.00 206.00
2-3年 952,135.52 3.34 380,854.21
3-4年 5,480,988.54 19.24 3,836,691.98
4-5年 7,432,086.68 26.08 6,688,878.01
5年以上 13,346,504.85 46.84 13,346,504.85
合计 28,494,647.69 100.00 24,381,325.26
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 741,500.00 2.65 74,150.00
1-2年 1,030.00 206.00
2-3年 952,135.52 3.41 380,854.21
3-4年 5,480,988.54 19.61 3,836,691.98
4-5年 7,432,086.68 26.59 6,688,878.01
5年以上 13,346,504.85 47.74 13,346,504.85
合计 27,954,245.59 100.00 24,327,285.05
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（2）期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
（3）其他应收款中前五名金额合计为19,976,494.28元，占其他应收款总额的比例为70.11%；
（4）期末余额较大的其他应收款列示如下：
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单位名称 金额 时间 备注
山东兴泰实业有限公司 10,000,000.00 5年以上 借款
北京鼎创投资管理有限公司 4,000,000.00 3-4年 往来款
济南鑫川实业有限公司 2,057,453.23 5年以上 往来款
济南历城医药药材经营公司 2,019,041.05 4-5年 往来款
济南金达药化有限公司 1,900,000.00 3-4年 往来款
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附注36:长期投资
（1）按成本法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
济南恒基投资有限公司 14,000,000.00 10,275,606.08 10,275,606.08
济南恒基大药房有限公司 3,000,000.00 2,043,687.81 2,043,687.81
济南恒基制药有限公司 30,312,329.70 12,247,549.69 12,247,549.69
山东国泰(集团)股份有限公司 330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00
济南经二路城市信用社 105,854.00 105,854.00 105,854.00
天同证券有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
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（2）按权益法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
山东金泰生物工程有限 4,436,788.29 2,356,919.51 -1,307,821.97 1,049,097.54
公司
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公司对子公司—济南恒基制药有限公司持有的3,060万股股权已被法院查封。 公司对山东金泰生物工程有限公司的长期股权投资，部分股权被冻结用于抵偿债务。
九、关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业 组织机构代码
的持股比例(%) 表决权比例(%) 最终控
制方
北京新恒基投 北京市朝阳区霄 投资管理、 10,000.00 17.38 17.38 72637315-6
资管理集团有 云路26号 投资咨询
限公司
北京新恒基房 北京市通州区胡 房地产开发 8,000.00 1.90 1.90 72261171-9
地产集团有限 各庄镇召里工业
公司 区
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例( 组织机构代码
%)
济南恒基投资有限公司 济南市 投资办企业 2,000.00 70.00 70.00 74097188-1
济南恒基制药有限公司 济南市 药品生产 3,600.00 85.00 85.00 74453294-x
济南恒基大药房有限公司 济南市 药品零售 1,000.00 60.00 60.00 74240265-8
济南金泰兽药有限公司 济南市 原料药生产 50.00 100.00 100.00
济南恒基永康医药有限公司 济南市 药品批发 200.00 100.00 100.00 74244440-1
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册 业务性质 注册资本 本企业持股比 本企业在被投资单位表决权 组织机构代码
地 例(%) 比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
山东金泰生物工程有 济南 生物制品的生 17,000,000.00 21.60 21.60 73472734-8
限公司 市 产和销售
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
山东金泰生物工程有限公 7,077,280.13 1,221,714.97 371,133.04 -729,557.72
司
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
中数光通网络投资有限公司 其他
北京新恒基物业有限公司 其他
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5、关联交易情况
（1）关联担保情况
公司于2003年4月28日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，从中国工商银行济南高新技术产业开发区支行取得一年期借款6,420万元；公司于2007年9月21日由第三大股东北京新恒基房地产集团有限公司提供连带责任担保，分别从交通银行济南分行取得借款1800万元（借新还旧）、交通银行泰安分行取得借款1800万元（借新换旧），截至2008年6月30日，在上述银行的借款本金余额分别为232.99万元、1580万元及1650万元。
（2）其他关联交易
截至2007年12月31日公司控股子公司济南恒基大药房有限公司欠控股股东的关联方中数光通网络有限公司借款192万元，报告期内未发生交易；截至2007年12月31日公司欠关联方股东的子公司北京新恒基物业有限公司借款50万元，报告期内未发生交易。
截至2007年12月31日公司欠公司股东北京新恒基房地产集团有限公司借款23,440,446.16元，报告期内由于偿还银行借款本息的需要，公司向公司股东北京新恒基房地产集团有限公司借款54,682,298.31。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 中数光通网络投资有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00
其他应付款 北京新恒基物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00
其他应付款 北京新恒基投资管理集团有限公司 1,244,348.87 1,244,348.87
其他应付款 北京新恒基房地产集团有限公司 78,122,744.47 23,440,446.16
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十、或有事项
1、公司于2003年11月27日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1638-1号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：原告济南双鲁建筑装饰有限责任公司与山东莲花金泰有限责任公司筹建小组于1999年12月20日签订《设备及管道安装合同》，截止2000年12月工程停工时已完工程量1,365,486.94元，尚欠工程款1,340,264.49元，请求公司与河南省莲花味精集团有限公司支付工程款1,340,264.49元，截止报告日，尚未判决。
2、公司于2003年11月4日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1581号、1582号、1583号《民事应诉通知书》，请求公司与河南莲花味精集团有限公司偿还由山东莲花金泰有限责任公司筹建小组欠付长清第二建筑工程公司宏昌分公司工程款4,075,096.50元，截止报告日，尚未判决。
十一、承诺事项
截止报告日,本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
1、公司子公司济南恒基永康有限公司、济南恒基大药房有限公司、济南金泰兽药有限公司由于资金短缺等原因，未正常经营。
2004年12月20日，公司将所持济南恒基大药房有限公司30%股权及章丘金达药化有限公司68%股权转让给北京鼎创投资管理有限公司，截止审计报告日与上述股权转让有关的工商变更登记手续未办理。
公司联营企业山东金泰生物工程有限公司药品GMP证书于2006年12月14日到期，目前，该公司仍处于停产状态。
2007年7月6日，公司五届十九次董事会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票的预案》，目前相关的审计、评估等工作尚未最终完成，相关工作完成后，公司非公开发行股票的方案需经股东大会通过、中国证监会、商务部核准后方可实施。
2、已裁定及判决诉讼
（1）2003年12月15日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720号、1721号、1722号《民事案件应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2000年12月26日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据《转贷款合同书》签订借款总金额2,629.80万元的三年期借款合同(已还款170万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止2003年12月31日未注册也一直未投产运营,仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息28,057,377.55元，对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股份有优先受偿权； 2003年度公司会计报表作增加营业外支出及预计负债处理。2004年7月29日，济南市长清区人民法院以（2003）长民商初字第1721号《民事判决书》，做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金1000万元人民币、自2000年12月26日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率向原告支付利息、原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的49%的股权享有优先受偿权的判决。2004年8月10日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1720号、1722号《民事裁定书》做出中止诉讼的裁定。截止2008年6月30日公司尚未履行上述判决。
（2）公司与济南润博投资管理有限公司借款纠纷一案, 2003年11月24日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第77号《民事判决书》，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限公司）借款4,403,171.72元，连同公司其他应收款账面价值2,142,932.28元,2003年度公司报表6,546,104.00元已作营业外支出、4,403,171.72元已作其他应付款处理。2005年8月12日，公司收到山东省济南市历城区人民法院（2004）历城执字第213号《民事裁定书》裁定：冻结、查封公司持有的济南志友股份有限公司的110万元的股权。2006年7月28日济南市历城区人民法院依法委托山东鑫泰拍卖有限公司拍卖公司所持有的110万股法人股，2006年11月6日北京赛伦伟业科技发展有限公司以最高价135万元竞得。2006年11月20日，济南市历城区人民法院（2004）历城执字第213-3号《民事裁定书》裁定：公司在济南志友集团股份有限公司所持有的110万股法人股归买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有；买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司应持本裁定书在30日内到山东产权登记有限责任公司办理股权变更登记。
（3）2004年3月1日，中国建设银行济南市历城区支行起诉公司，请求归还其借款本金5,500万元及利息3,173,981.72元，包括：①2000年GLDK1号借款合同：本金3000万元，约定月贷款利率5.445‰，借款期限2000年5月26日至2003年5月26日；此贷款由天同证券有限责任公司提供保证。②2002年GL001号借款合同：本金2500万元，约定贷款年利率5.31%，借款期限2002年6月25日至2003年6月24日；以土地证号平国用（98）字第081306069号、平国用（99）字第005号国有土地使用权及房产证历城字第002840号的自有房产作抵押；2004年3月济南市中级人民法院（以下简称济南中院）以民事裁定书（2004）济民初字第22号、查封令NO0500630查封公司房产历城002841号（第2-5幢）、土地历城国用（95）字第1002002及历城国用（95）字第1001024号和公司在济南恒基制药有限公司85%即3060万元的股权。
济南中院分别以2004年4月19日（2004）济民四初字第22号和2004年4月20日 (2004)济民四初字第26号《民事判决书》做出：公司归还本金5500万元、利息3,173,981.72元、实现债权费用424,230元、案件受理费330,910元、财产保全费306,040元的判决。
上述GL001号借款合同项下的全部权利，中国建设银行济南市历城区支行于2004年8月2日依法转让给中国信达资产管理公司济南办事处。
2005年3月4日，济南中院以（2004）济中执字第225号查封公司位于济南市山大北路56号的济房历城字第002732号房产。
2005年9月1日，济南中院依法委托本院司法鉴定中心拍卖公司名下位于历城区山大北路56号房产建筑面积10073.46平方米、土地面积为3513.15平方米（土地使用证号历城国用（95）字第1002002号，用地面积11333.50平方米）。买受人济南漱玉平民大药房有限公司以870万元的最高价竟得。2005年10月31日，济南中院以（2004）济中执字第225—2号《民事裁定书》裁定：公司名下位于历城区山大北路56号房产建筑面积10073.46平方米、土地面积3513.15平方米的房屋所有权及相应的土地使用权归买受人济南漱玉平民大药房有限公司所有；2005年12月5日，济南中院以（2004）济中法执字第225-3号《民事裁定书》裁定：（2004）济民四初字第26号民事判决书中止执行。
济南市中级人民法院依据（2004）济民四初字第26号民事判决书，于2007年7月1日，委托山东省齐鲁国际拍卖有限公司拍卖公司位于历城区山大北路56号土地面积为1,536.66平方米的土地使用权。2007年10月29日，买受人济南漱玉平民大药房有限公司以216万元的最高价竞得。2007年11月12日，济南市中级人民法院（2007）济中法执字第168-2号《民事裁定书》裁定：公司名下位于历城区山大北路56号土地面积为1,536.66平方米的土地使用权归买受人济南漱玉平民大药房有限公司所有；济南漱玉平民大药房有限公司持本裁定书在30日内到相关部门办理产权过户手续。
2007年6月28日，公司与中国建设银行股份有限公司山东省分行营业部（以下简称：甲方）就2000年GLDK1号借款合同（原借款本金3000万元，约定月贷款利率5.445‰，借款期限：2000年5月26日至2003年5月26日）未偿还的借款本金24,057,478元，律师代理费160,000元及截止2007年3月21日借款利息9,889,844.44元达成《减免利息协议》（协议编号为2007BG02）。协议约定：公司分七次偿还截止2007年3月21日所欠甲方的借款本金24,057,478元及律师代理费160,000元，最后一次还款截止日为2008年12月10日。公司如期履行了上述还款后甲方同意减免公司所欠利息（公司未偿还的借款本金在还款期限内所形成的利息公司仍需支付），如果公司迟滞于《减免利息协议》确定的还款进度还款，甲方有权宣布出具给公司的《减免利息通知单》作废（根据偿还本金比例所计算的减免利息），甲方有权冲回对乙方已减免的全部利息，并按2000GLDK1号借款合同规定利率补计利息。2007年12月29日，甲方、公司与北京新恒基房地产集团有限公司（以下简称丙方）三方协商签定《减免利息协议补充协议》补充、修订：三方经核对确认，截止本补充协议签订日，公司已按照《减免利息协议》偿还了甲方1,092.50万元贷款本金；公司保证继续按2007BG02号《减免利息协议》约定的还款进度偿还甲方本金及约定利息，如果公司在2008年度迟滞于《减免利息协议》约定还款进度还款，甲方有权将对公司已减免和未减免的全部利息9,889,844.44元及按2000GLDK1号《借款合同》规定利率已减免利息的补充利息一并要求丙方向甲方偿还，丙方同意承担公司的上述利息债务并在收到甲方的催收利息通知书后的20日内向甲方还款，且丙方对上述利息债务不再向公司行驶追索权；本补充协议签署后，甲方与公司签订的2007BG02号《减免利息协议》第五条款作废。2007年度公司会计报表对上述已减免和未减免的全部利息9,889,844.44元，作了相关账务处理。报告期内公司根据协议约定偿还了中国建设银行股份有限公司山东省分行营业部借款本金656万元，截至2008年6月30日，尚欠中国建设银行股份有限公司山东省分行营业部借款本金657.2478万元。
（4）上海宝钢冶金建设公司（以下简称宝冶公司）于2004年7月8日向济南市中级人民法院（以下简称济南市中院）提起上诉，要求公司返还投资款209.936万元，赔偿利息损失1,550,114.97元,其他损失78,882元，本案诉讼费由公司承担。2004年9月15日，济南市中院（2004）济民二初字第三107号《民事判决书》做出公司支付宝冶公司人民币209.936万元，赔偿原告宝冶公司上经济损失（自1995年12月8日起至本判决生效之日止，以上述款为基数，按中国人民银行同期贷款利率计算）的判决。公司提起上诉，2004年12月14日山东省高级人民法院（以下简称省高院）(2004)鲁民二终字第335号《民事裁定书》，做出撤消济南市中院(2004)济民二初字第三107号民事判决，发回济南市中院重审的裁定。
2005年9月5日，济南市中院（2005）济民二重初字第1号《民事判决书》做出公司支付宝冶公司人民币200万元，赔偿原告宝冶公司经济损失（以200万元为基数，自1995年12月8日起至本判决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算），以及支付一审案件受理费38,662.00元、财产保全费20,520.00元、二审案件受理费38,662.00元的判决。
公司不服济南市中院上述判决，向省高院提起上诉。2005年12月12日，省高院（2005）鲁民二终字第318号《民事判决书》做出维持济南市中院（2005）济民二重初字第1号民事判决的终审判决。
报告期内济南市中院给公司下达了（2006）济中法执字第177号《民事裁定书》，裁定将公司所持有的山东金泰生物工程有限公司400万股股权过户至上海宝钢冶金建设公司名下，抵偿欠款295.12万元，剩余债务150.52万元执行程序终结，发放债权凭证。
（5）公司与山东诚创医药技术开发有限公司技术转让合同纠纷一案。2005年6月16日，山东诚创医药技术开发有限公司向法院提出财产保全申请，2005年8月2日，历城区人民法院（2005）历城民商初字第1128—1号《民事裁定书》裁定：查封了公司济房（易）字第722005号房产一处及证书号为市中国用（93）字第1616002号、市中国用（93）字第1616005号、市中国用（93）字第1616006号的土地三宗。
（6）2006年5月17日收到山东省高级人民法院（2006）鲁民二初字第37号《应诉通知书》及《起诉状》，诉状称：公司于2003年4月28与中国工商银行股份有限公司济南高新支行（以下简称“高新支行”）签订2003年流字第0025号《流动资金借款合同》，借款金额6420万元，于2004年4月20日到期。同日高新支行与北京新恒基房地产集团公司签订了保证合同，约定其对公司的上述借款提供连带责任保证，保证期间为自借款到期日起两年。合同签订后，高新支行按约向公司发放了贷款。贷款到期后公司未能按约定还本付息。诉讼请求：公司偿还高新支行贷款本金6420万元以及利息（截止2006年3月20日的欠息为10,065,873.43元）；北京新恒基房地产集团公司对公司债务承担连带清偿责任；公司及北京新恒基房地产集团公司赔偿高新支行追索债权费用111万元，并承担全部诉讼费、保全费。2006年11月24日山东省高级人民法院以(2006)鲁民二初字第37号《民事判决书》判决：公司于判决生效后十日内，偿还所欠高新支行借款本金6420万元以及利息10,065,873.43元（计至2006年3月20日，其后至实际履行之日的利息按中国人民银行的有关规定支付）；北京新恒基房地产集团有限公司对公司债务承担连带清偿责任；驳回商新支行的其他诉讼请求；案件受理费386,889.36元，诉讼保全费250,000元，共计636,889.36元，由公司及北京新恒基房地产集团有限公司共同负担。2006年度公司会计报表对上述利息及诉讼费用作了相关账务处理。
高新支行向山东省高级人民法院提出执行申请，公司收到山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-2号和鲁执字第20-3号《民事裁定书》及（2007）鲁执字第20号《执行通知书》。山东省高级人民法院（2007）鲁执字第20-2号《民事裁定书》裁定：1、冻结被执行人新恒基房地产持有的本公司限售流通A股股票520万股，冻结期限一年；2、冻结期间不得为其办理股权的转移、质押等手续，不得向其支付股息或红利。（2007）鲁执字第20-3号《民事裁定书》裁定：扣划被执行人新恒基房地产在中国银行股份有限公司北京市分行霄云路支行开户的帐号为808911738908091001的存款4,062,093元至山东省高级人民法院帐户，开户行为中国光大银行济南市黑虎泉路支行，帐号为835330011008。
2007 年 12 月 30日公司与高新支行和新恒基房地产签订了《部分和解协议》，就部分事项达成和解协议:三方共同确认，截至2007年12月20日，本公司欠工行济南高新支行贷款本息合计81,569,740.89元，其中：本金60,916,746.10元（原借款本金6420万元，已偿还3,283,253.90元），利息20,652,994.79元，新恒基房地产承担连带担保责任；公司和新恒基房地产在2007年12月31日前以现金（银行存款）偿还工行济南高新支行贷款本金人民币1500万元，工行济南高新支行减免本公司488万元的利息。2007年12月30日新恒基房地产按《部分和解协议》约定的条款偿还了高新支行人民币1500万元。
报告期内，山东省高院变卖了公司股东北京新恒基房地产集团有限公司持有的本公司520万股无限售条件的流通股，偿还了济南高新支行贷款本金43,586,898.31元。
（7）2002年10月15日公司与中国工商银行济南市历城区支行签订了金额为333万元的借款合同（期限为2002年10月15日至2003年10月12日），山东玉泉集团股份有限公司提供了保证担保，后来中国工商银行济南市历城区支行将该债权转让给中国长城资产管理公司，公司未能偿还该笔贷款。2006年11月24日公司收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196号《应诉通知书》、《民事裁定书》及查封令NO0503642。济南市中院（2006）济民四初字第196号《民事裁定书》裁定：冻结公司及山东玉泉集团股份有限公司在银行存款333万元或查封、扣押其相应价值的财产。查封令NO0503642查封公司山大北路56号，地号051002002，面积11,333.5平方米及洪楼西路29号，地号051001024号，面积6,809.7平方米的土地各一宗。
2007年1月31日，金泰股份公司收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第196号《民事判决书》判决：金泰股份公司自判决生效之日起10日内偿还中国长城资产管理公司济南办事处贷款本金333万元，利息847,942.09元（利息计至2006年12月20日，嗣后至本判决生效之日，按中国人民银行同期逾期贷款罚息利率另行计付）；山东玉泉集团股份有限公司承担连带清偿责任；案件受理费13,330元，财产保全费8,585元，合计21,915元，由公司与山东玉泉集团股份有限公司承担。2007年度公司会计报表对上述利息及诉讼费用作了相关账务处理。
3、逾期负债
截止2008年6月30日，公司账面短期借款余额为69,532,325.79元，其中：已逾期尚未办理借新还旧手续的借款37,232,325.79元。
十四、补充资料：
1、非经常性损益（单位:元 币种:人民币）
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项目名称 2008年1－6月
非流动资产处置损益 -50,145.60
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构
对非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 1,833,792.59
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额
证监会认定的其他非经常性损益 -2,650.54
合计 1,780,996.45
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2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益（单位:元 币种:人民币）
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.04 -0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 -0.06 -0.06
净利润
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八、备查文件目录
1.载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：黄俊钦
山东金泰集团股份有限公司
2008年8月20日