广州东华实业股份有限公司
600393
2006年中期报告
二OO六年八月
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 11
七、财务会计报告(未经审计) 22
八、备查文件目录 72
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事杨树葵，因公务原因未能亲自出席会议，授权委托董事李胜先生代为出席会议并行使表决权。
董事李宏坤，因公务原因未能亲自出席会议，授权委托董事吴绪清先生代为出席会议并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人董事长杨树坪先生，主管会计工作负责人杨建东及会计机构负责人刘泽成声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：广州东华实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：G东华 公司法定英文名称：GUANGZHOU DONGHUA ENTERPRISE CO.LTD. 公司法定英文名称缩写：GZDH 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G东华 公司A股代码：600393 3、 公司注册地址：广州市寺右新马路170号四楼 公司办公地址：广州市寺右新马路170号四楼 邮政编码：510600 公司国际互联网网址：http://www.gzdh.com.cn 公司电子信箱：gzdhsy@163.com 4、 公司法定代表人：杨树坪 5、 董事会秘书：李宏坤 电话：020-87393888 传真：020-87386297 E-mail：lihongkun@vip.163.com 联系地址：广州市寺右新马路170号四楼 公司证券事务代表：蔡锦鹭 电话：020-87397172 传真：020-87386297 E-mail：caijinlu@tom.com 联系地址：广州市寺右新马路170号四楼 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券事务与投资者关系管理部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988年12月26日 公司首次注册登记地点：广州市东山区寺右新马路111-115号五羊新城广场三十楼 公司变更注册登记日期：2005年1月10日 公司变更注册登记地点：广州市寺右新马路170号四楼 公司法人营业执照注册号：4401011102784 公司税务登记号码：440102190680632 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东羊城会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
流动资产 1,606,992,429.73 1,303,805,448.36 23.25
流动负债 1,083,397,925.89 539,752,966.19 100.72
总资产 1,721,444,106.29 1,382,660,932.48 24.50
股东权益（不含少数股东权益） 479,229,785.16 526,021,556.48 -8.90
每股净资产(元) 1.60 1.75 -8.57
调整后的每股净资产(元) 1.60 1.75 -8.57
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
净利润 -31,091,771.32 9,952,258.46 -412.41
扣除非经常性损益的净利润 -30,753,821.48 10,443,429.89 -394.48
每股收益(元) -0.10 0.03 -433.33
净资产收益率(%) -6.49 2.02 减少421.29个百分点
经营活动产生的现金流量净额 156,859,657.37 -9,261,317.18 1,793.71
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -337,949.84
合计 -337,949.84
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 19,802
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
%) 股份数量 量
广州粤泰集团有限公司 其他 48.82 146,463,155 0 146,463,155 质押80,000,000
北京京城华威投资有限公司 其他 13.62 40,854,788 0 40,854,788 无
广州市第三建筑工程有限公 其他 0.44 1,328,179 0 1,328,179 未知
司
陈志活 其他 0.34 1,033,190 1,033,190 0 未知
于永会 其他 0.34 1,025,800 1,025,800 0 未知
张飞 其他 0.30 910,645 0 0 未知
罗远航 其他 0.30 899,852 899,852 0 未知
上海鹏远企业发展有限公司 其他 0.27 817,620 817,620 0 未知
广州新利堡消防工程企业有 其他 0.27 796,907 0 796,907 未知
限公司
蒋国华 其他 0.25 755,000 755,000 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈志活 1,033,190 人民币普通股
于永会 1,025,800 人民币普通股
张飞 910,645 人民币普通股
罗远航 899,852 人民币普通股
蒋国华 755,000 人民币普通股
王安 689,160 人民币普通股
李静 520,350 人民币普通股
王铁锁 498,558 人民币普通股
张泽智 480,000 人民币普通股
苏志红 395,425 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 本公司控股股东广州粤泰集团有限公司、第二大股东北京京城华威投资有限公司与其他股
明 东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人情况；其他股东未知是否存在关联关系，未知是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人情况。
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前十名股东关联关系或一致行动的说明： 本公司未知前十名股东是否存在关联关系，也未发现有属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。 持有本公司５％以上股份的股东分别为广州粤泰集团有限公司和北京京城华威投资有限公司，持股比例分别为48.82%和13.62%。 本公司前十名股东中没有外资股东。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限售条 有限售条件股份可上 限售条件
号 件股东名 件股份数量 市交易情况
称 可上市交易时 新增
间 可上
市交
易股
份数
量
1 广州粤泰 146,463,155 其中1,000万股 0 1、从持有的原非流通股股票中划出1000万股用于东华实业管理层的长期
集团有限 可于2006年11 激励计划，并授权东华实业董事会按照相关法律、法规的规定拟定该长
公司 月7日上市；当 期激励计划的具体方案。 2、持有的原非流通股股份（不包括用于东华
满足承诺条件 实业管理层长期激励计划的1000万股）的限售期限和限售条件： ①自股
时，3,000万股 权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌出售。
可于2008年11 ②自股权分置改革方案实施之日起第三十七个月至第四十八个月内，通
月7日上市；当 过证券交易所挂牌出售的股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之
满足承诺条件 十，并且只有在满足以下条件方可进行：东华实业经审计的前3年加权平
时，其余106,4 均净资产收益率不低于10%且最近一年净资产收益率不低于13%。 ③自股
63,155股可于2 权分置改革方案实施之日起第四十九个月至第六十个月内，通过证券交
009年11月7日 易所挂牌出售股份同样需满足：东华实业经审计的前3年加权平均净资产
上市 收益率不低于10%且最近一年净资产收益率不低于13%。 ④上述出售行为
在东华实业未公开披露前一年年度报告之前暂停。
2 北京京城 40,854,788 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
华威投资 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
有限公司 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十。
3 广州市第 1,328,179 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
三建筑工 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
程有限公 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
司 个月内不超过百分之十。
4 广州新利 796,907 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
堡消防工 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
程企业有 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
限公司 个月内不超过百分之十。
5 广州市人 531,272 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
大常委会 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
机关服务 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
中心 个月内不超过百分之十。
6 广州市棠 265,636 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
苑物业管 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
理有限公 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
司 个月内不超过百分之十。
7 广州市东 265,636 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
山区保安 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
服务公司 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十。
8 广州白云 265,636 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
山企业集 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
团财务公 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
司 个月内不超过百分之十。
9 南宁市台 159,381 2006年11月7日 0 所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内
联装饰公 不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出
司 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十。
10 其他法人 1,305,000 2006年11月7日 0 其他法人股东为未明确表示同意的非流通股股东，公司控股股东粤泰集
股东 团承诺先由其代为支付未明确表示同意的非流通股股东应支付的对价，
代为支付后，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份
上市流通时，应先征得粤泰集团的同意，并由公司向证券交易所提出该
等股份的上市流通申请。
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
报告期内，本公司无战略投资者或一般法人参与配售新股的情况。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2006年5月12日本公司2005年度股东大会选举杨树坪先生、杨树葵先生、李胜先生、李宏坤先生、陈湘云先生、吴绪清先生、戴逢先生、李非先生、宋献中先生为公司第五届董事会董事，其中戴逢先生、李非先生、宋献中先生为公司第五届董事会独立董事。任期为三年。 2、2006年5月12日公司第五届董事会第一次会议选举杨树坪先生为公司第五届董事会董事长，任期为三年。决定聘任李胜先生为公司总经理，李宏坤先生为公司副总经理、董事会秘书，杨建东先生为公司财务总监，蔡锦鹭女士为董事会证券事务代表，谢海英女士为审计室主任，任期均为三年。 3、2006年5月12日公司第四届监事会第一次会议选举陈宪沙女士为公司第四届监事会主席，聘任蔡锦鹭女士为公司第四届监事会秘书，任期均为三年。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入5,152.65万元，比去年同期增加了24.48%；主营业务利润584.58万元，比上年同期下降了77.39%；利润总额-3,218.32万元，比去年同期下降了628.59%；净利润-3,109.18万元，比上年同期下降了412.41%。 本公司主营业务收入为房地产出售及出租收入，由于报告期内本公司销售及出租收入绝大部分来源于公司广州地区的存货项目以及江门子公司的项目，而江门地区市场价偏低，导致毛利率较低。另外报告期内公司新收购的广州君茗投资有限公司尚处于开发阶段，未能给公司带来投资收益。公司主要的开发项目控股子公司北京东华基业投资有限公司在北京的天鹅湾项目仍处于预售阶段，报告期内尚未竣工交付使用，因此无结算收入，致使本报告期主营业务利润比上年同期有大幅度的下降，利润总额与净利润为亏损。由于该项目预售楼盘在下一报告期仍无法结转收入，因此下一报告期仍不能确认收入，公司第三季度净利润仍为亏损。 报告期内，为了进一步实现公司由广州区域发展地产向全国其他城市拓展房地产的经营目标，公司与本公司控股子公司江门市城启房地产开发有限公司分别向广州城启集团有限公司、广州粤泰集团有限公司、广州市城启物业管理有限公司收购了本公司在北京的控股子公司（本公司持股83%）北京东华基业投资有限公司的其余17%股权，完成股权转让后，连同本公司原来持有的北京东华基业投资有限公司83%的股权，本公司将持有北京东华基业投资有限公司90%的股权，本公司控股子公司江门市城启房地产开发有限公司将持有北京东华基业投资有限公司10%的股权。此举将有利于公司增加净利润，提高盈利能力，也有利于公司的后续发展，目前该项目可预售楼盘预售情况良好，预计项目竣工交付使用后将给公司带来较好的收益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
房地产业 51,526,464.39 39,565,502.66 11.35 24.48 197.28 减少51.13个百分
点
合计 51,526,464.39 39,565,502.66 11.35 24.48 197.28 减少51.13个百分
点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
广州 14,150,391.19 -65.81
北京 10,327,979.62
江门 27,048,093.58
合计 51,526,464.39
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重(%)
广州君茗投资有限公司 房地产开发 -2,926,243.82 -1,463,121.91 4.71
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4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期，毛利率较上年同期大幅减少，主要原因是上年同期销售收入均为早期开发产品，成本较低，而本报告期销售大部分由江门销售构成，该地区由于市场价偏低，导致毛利率较低。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期，公司净利润较上年同期下降412.41%，主要原因有： 1、报告期销售毛利率较上年同期有较大幅度减少。 2、报告期因加大北京公司开发力度，收购江门城启房地产公司而增加合并范围原因，期间费用较上年同期有较大增长。 (三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、北京青年路小区项目 截至报告期，该项目累计开发成本为61,604.10万元人民币，第二期商品房部分已进行预售，预售情况良好，估计该项目将会给公司带来较好的收益。报告期内，因该项目尚未竣工楼盘，因此未给公司带来利润。
2)、江门江海花园项目
截止报告期，该项目累计投资11,226.58万元人民币，目前该项目正在进行预售，预计2006年
部分可竣工并交付使用。报告期内，该项目实现净利润为-65.36万元。
3)、广州益丰项目 截止报告期，该项目累计投资额为16,969.47万元人民币，报告期内为使该项目获得更好的收
益，公司已对该项目的规划设计方案进行了调整，但目前新的设计方案仍未最后通过有关部门的审
核。
4)、东山水恋商住项目 截止报告期，该项目已销售完毕，并已交付使用，目前正在进行结算等后续工作。
5)、广州保税区仓库项目 截止报告期，本公司累计投资该项目550多万元人民币，并建成一幢1440平方米的仓库物业，
目前现该物业已出售。
6)、东山紫园项目 报告期内，公司通过收购股权而来，目前该项目尚处于开发阶段 。
7)、北京虹湾国际中心项目 公司项目由建贸公司提供土地，公司控股子公司北京东华基业投资有限公司负责项目的全部资金
投入。东华基业需垫付给建贸公司总额不超过17000万元的拆迁资金。目前该项目正处于拆迁阶段，
项目采用分成的办法，建成后建贸公司拥有项目的30%权益，折合建设工程竣工后相应的面积，面积
的分配采取公允的原则。 本公司于2006年4月20日召开公司第四届董事会第三十八次会议审议通过《本公司控股子公司
北京东华基业投资有限公司关于合作开发北京虹湾国际中心的议案》，公司控股子公司北京东华基业
投资有限公司与北京建贸永信玻璃实业有限责任公司合作开发“北京虹湾国际中心”项目，合作方式
由建贸公司提供土地，东华基业负责项目的全部资金投入。 北京虹湾国际中心项目（暂定名）开发权属于建贸公司的股东北京致爽房地产开发有限公司，位
于北京市朝阳区百子湾路。东至西大望路，南临百子湾路，西北侧临京秦铁路线。根据北京市城市规
划设计研究院已调整的本项目用地性质及控制性规划，项目占地约3.6公顷，建筑高度100米，总建
筑规模约20万平方米，其中地上16.2万平方米，土地性质为商业金融用地，土地出让合同已于
2005年11月与北京市国土局签订完毕。 该项目的合作方式为：由建贸公司提供土地，东华基业负责项目的全部资金投入（其中自有资金
不少于项目投资总额的40%）并负责项目的开发建设及经营运作，除此之外，双方共同完成项目前期
规划的申报，拆迁工作由建贸公司完成，东华基业则负责拆迁资金的筹措和监督使用。双方采用项目
分成的办法。项目建成后建贸公司拥有项目的30%权益，折合建设工程竣工后相应的面积，面积的分
配采取公允的原则。建贸公司负责拆迁的全部事宜，东华基业垫付给建贸公司总额不超过17000万元
的拆迁资金，垫付时间为3年，利息按同期贷款利息计算，到期不能偿还则从建贸公司应得的分成面
积中予以扣减。 详见本公司《中国证券报》、《上海证券报》临2006-008公告以及上海证券交易所网站：
http://www.sse.com.cn。
8)、其他项目物业 报告期内，本公司仍存有广州市区、江门市区以及广东省其余地方部分项目的零散物业，这些物
业大部分都已竣工。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司主要的房地产开发项目均计划在年底竣工交付使用，下一报告期主要楼盘未竣工结算，无法结转收入。预计年初至下一报告期期末公司继续保持亏损。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等中国证监会及上海证券交易所颁布的各项法规与规章的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作，严格做到与控股股东及实际控制人的“五分开”。公司治理的实际状况与证监会有关文件的要求未存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月12日，公司2005年度股东大会审议通过《2005年度利润分配方案》，决定在提取法定盈余公积金及公益金后，以2005年12月31日总股本300,000,000股为基数，每10股派发现金0.5元（含税），共计派发现金股利15,000,000.00元。公司以2006年7月5日为股权登记日，除权除息日为2006年7月6日，红利发放日为2006年7月11日。详细内容见2006年6月30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站本公司临2006-017号公告。报告期内，公司2005年度利润分配方案已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
2006年6月29日，广东省有色金属地质勘查局向广东省高级人民法院起诉，要求本公司参股50%的企业广州君茗投资有限公司归还应于2005年10月21日交付的用于拆迁补偿的建筑面积为12,391.89平方米的写字楼物业，并以君茗公司迟交楼为由申请查封君茗公司开发的东山紫园住宅物业。2006年7月25日，广东省高级人民法院以（2006）粤高法立保字第5号民事裁定书裁决查封、冻结君茗公司价值人民币1亿元的待售住宅物业。
广东省有色金属地质勘查局为广州君茗投资有限公司主要开发项目东山紫园项目原土地产权人，2002年10月15日广东省有色金属地质勘查局与广州国立实业发展有限公司签订《广州市城市房屋拆迁产权调换协议书》约定，国立公司负责东山紫园原地段房屋（建筑面积共计12,391.89平方米）的拆迁和开发，并需在2005年10月21日前将新开发的共计建筑面积12,391.89平方米的写字楼物业交付给地勘局作为拆迁补偿。2004年8月君茗公司向国立公司受让该项目资产，并同意继续承担上述的拆迁补偿义务。
由于此次查封的东山紫园房屋面积为君茗公司所拥有尚未销售的住宅物业，而非应支付给地勘局的写字楼物业，公司参股君茗公司后，写字楼项目已复工，且工程进展顺利。因该项目仍未最后开发完毕，因此本公司未能预测是否遭受财务损失。本公司将密切关注该事项的进展情况，积极采取措施，尽量避免和减少损失。
详见2006年8月19日《中国证券报》、《上海证券》临2006-020公告。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况 1）经本公司2005年12月29日第四届董事会第三十五次会议审议通过，本公司决定与自然人王磊、赖金莲签定《股权转让合同》，分别受让自然人王磊所持有的广州君茗投资有限公司（以下简称“君茗公司”）40%的股权以及自然人赖金莲所持有的君茗公司10%的股权。本次股权转让的交易价以君茗公司的注册资本1000万元为基准，交易总金额为人民币500万元。此次股权转让后，本公司与自然人赖金莲各持有广州君茗投资有限公司50%的股权。该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为-146.31万元人民币。 根据深圳大华天诚会计师事务所出具的《关于广州君茗投资有限公司截止2005年12月20日的调查说明》，截止2005年12月20日君茗公司净资产值为人民币881.56万元，总资产为人民币9,981.06万元。君茗公司的开发项目为座落于广州市东风东路745号的“东山紫园”项目，为了使该项目能够顺利完成，考虑到君茗公司原股东对该项目的投入，在此次股权转让完成后，公司尚须继续向该项目投入一定的项目建设资金，金额预计在人民币2500万元以内。
该事项已刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。此次股权收购有利于增加公司的土地储备，进一步拓展主营业务市场，有利于增加公司的利润增长点，提高公司盈利能力。 本公司已于2006年4月26日完成了此次股权转让的相关手续，本公司与自然人赖金莲各持有广州君茗投资有限公司50%的股权。
2）经本公司2006年第一次临时股东大会审议通过，本公司于2006年6月5日与公司关联人（与公司同一董事长）广州城启集团有限公司、广州粤泰集团有限公司、广州市城启物业管理有限公司、江门市城启房地产开发有限公司签定了《股权转让协议书》，本公司受让广州城启集团有限公司持有的北京东华基业投资有限公司（本公司已控股83%的子公司）7%股权，本公司控股子公司江门市城启房地产开发有限公司分别受让广州城启集团有限公司所持有的北京东华基业投资有限公司2%股权、广州粤泰集团有限公司所持有的北京东华基业投资有限公司4%股权以及广州市城启物业管理有限公司所持有的北京东华基业投资有限公司4%股权。完成股权转让后，连同本公司原来持有的北京东华基业投资有限公司83%的股权，本公司将持有北京东华90%的股权，本公司控股子公司江门市城启房地产开发有限公司将持有北京东华10%的股权。由于本公司董事杨树坪、杨树葵是广州城启集团、粤泰集团的股东，董事陈湘云作为粤泰集团在本公司董事会的代表并任职于粤泰集团，广州粤泰集团有限公司为本公司控股股东，本公司上述股权受让已构成本公司与广州城启集团有限公司、广州粤泰集团有限公司、广州市城启物业管理有限公司之间的关联交易。 广东联信资产评估与房地产估价有限公司对北京东华基业投资有限公司进行了评估，并出具了联信评报字[2006]第A199号评估报告书。本次股权转让的交易价以评估后的北京东华截至2005年12月31日的净资产值为基准确定，本公司受让广州城启集团有限公司在北京东华基业投资有限公司7%股权的交易金额为人民币3,088.2万元；江门市城启房地产开发有限公司受让广州城启集团有限公司在北京东华基业投资有限公司2%股权的交易金额为人民币882.4万元、受让广州粤泰集团有限公司在北京东华基业投资有限公司4%股权的交易金额为人民币1,764.7万元、受让广州市城启物业管理有限公司在北京东华基业投资有限公司4%股权的交易金额为人民币1,764.7万元。 北京东华基业投资有限公司，原名北京城启投资有限公司，成立于2003年5月29日，注册资本为人民币25,000万元，公司注册地址：北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000商务中心东区22层，法定代表人为杨树坪。公司主要经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营营项目开展经营活动。该公司为本公司于2004年12月与广州城启集团有限公司资产置换进入本公司的控股子公司，完成置换后该公司更名为北京东华基业投资有限公司。该公司的股权结构为：本公司持有83%股权，广州城启集团有限公司持有9%股权，广州粤泰集团有限公司持有4%股权，广州市城启物业管理有限公司持有4%股权。目前该公司主要拥有北京博成房地产有限公司60%的股权、北京天鹅湾物业管理有限公司80%的股权、北京博成房地产经纪有限公司10%的股权以及江门市城启房地产开发有限公司10%的股权。截至2005年12月31日，北京东华基业投资有限公司净利润为733.24万元。 目前北京东华在北京的主要开发项目是其控股子公司北京博成房地产有限公司所开发的位于北京市朝阳区的“青年路安居小区”项目，“青年路安居小区”项目主要包括经济适用房和商品房两大部分，项目总用地面积为17.98万平方米，其中：经济适用房建设用地2.63万平方米、商品房建设用地13.05万平方米、教育用地（含小学及幼儿园）2.3万平方米。项目规划总建筑面积为576,600平方米。目前，经济适用房部分已基本销售完毕并竣工交付使用，一期的商品房部分已开始进行预售，计划年底竣工交付使用。截至2005年12月31日，北京博成房地产有限公司净利润为1,922.09万元。 根据广东联信资产评估与房地产估价有限公司出具的联信评报字[2006]第A199号评估报告书显示，截至2005年12月31日，北京东华的总资产账面值为280,792,945.68元，评估值为472,617,568.71元，净资产账面值为249,524,608.66元，评估值为441,349,231.69元，因此北京东华17%股权对应的净资产值约为7,500万元。根据评估结果，折合各转让方所持有的股权对应价分别为：城启集团在北京东华7%股权的对应价为3,088.2万元，城启集团在北京东华2%股权的对应价882.4万元，粤泰集团在北京东华4%股权的对应价为1,764.7万元，城启物业在北京东华4%股权的对应价为1,764.7万元。 此次收购北京东华的股权, 目的在于理顺控股股东与股份公司的关系，避免同业竞争，减少关联交易，有利于公司增加主营业务收入，提高盈利能力。报告期内转让手续已完成。 详见本公司2006年6月6日《中国证券报》、《上海证券报》临2006—014公告。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结 市场价 关联交易对公
易内容 价原则 价格 额的比例(%) 算方式 格 司利润的影响
广东省富银建筑 建筑安 市场价 56,830,957.21 双方认定的 -
工程有限公司 装工程 工程结算价
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本公司向其他关联方广东省富银建筑工程有限公司提供建筑安装工程，该关联交易是富银公司通过正常招投标程序取得。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向关联人（与公司同一董事长）广州城启集团有限公司收购其所持有的北京东华基业投资有限公司7%的股权；本公司控股子公司江门市城启房地产开发有限公司分别向广州城启集团有限公司、广州粤泰集团有限公司、广州市城启物业管理有限公司收购其所持有的北京东华基业投资有限公司2%、4%、4%的股权。交易的金额为：城启集团在北京东华7%股权的对应价为3,088.2万元，城启集团在北京东华2%股权的对应价882.4万元，粤泰集团在北京东华4%股权的对应价为1,764.7万元，城启物业在北京东华4%股权的对应价为1,764.7万元。本次股权转让的交易价以评估后的北京东华截至2005年12月31日的净资产值为基准确定，净资产的帐面价值为249,524,608.66元人民币，评估价值为441,349,231.69元人民币。该事项已于2006年6月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 由于本公司董事杨树坪、杨树葵是广州城启集团、粤泰集团的股东，董事陈湘云作为粤泰集团在本公司董事会的代表并任职于粤泰集团，广州粤泰集团有限公司为本公司控股股东，本公司上述股权受让已构成本公司与广州城启集团有限公司、广州粤泰集团有限公司、广州市城启物业管理有限公司之间的关联交易。 详见本章节(四)资产交易事项2）。
3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
广州城启集 关联人（与公司同 64,036,322.70 0 0 532,665.12
团有限公司 一董事长）
广州粤泰集 母公司 0 0 0 346,989.15
团有限公司
广东富银建 其他 20,592,283.00 0 24,000,000.00 3,407,717.00
筑工程有限
公司
合计 / 84,628,605.70 24,000,000.00 4,287,371.27
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关联债权债务形成原因： 公司和关联方广州城启集团有限公司所发生的资金往来属于公司向关联方广州城启集团有限公司归还借款。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完 是否为关联方担
） 毕 保
广州荣星房 2004年6月23日 25,913,100 一般担保 2004年6月23日～ 是 否
地产发展有 2006年6月23日
限公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 0
担保总额占公司净资产的比例(%) 0
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2004年6月23日，本公司为广州荣星房地产发展有限公司提供贷款担保，担保金额为25,913,100元人民币，担保期限为2004年6月23日至2006年6月23日，该担保存在反担保，该事项已于2004年6月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 报告期内，此项担保已到期履行完毕。
广州荣星房地产发展有限公司对本公司因本次抵押担保所导致的一切损失承担赔偿责任；广州荣星房地产发展有限公司之控股母公司广东方圆集团有限公司承担连带保证责任，保证期限为自荣星公司履行有关义务或责任届满之日起两年。 2004年6月23日本公司与中国银行广州市沿江支行签订保证合同，同意以本公司与广州荣星房地产发展有限公司合作开发的位于广州市东山区大沙北地段“东山水恋居”项目中的部分物业为广州荣星房地产发展有限公司向中国银行广州市沿江支行借款人民币120,000,000元提供担保，本公司提供担保部分金额不超过人民币25,913,100元，担保期限为两年。本公司与广州荣星房地产发展有限公司合作开发的位于广州市东山区大沙北地段 “东山水恋居”项目，其中属本公司分成的部分物业，本公司已委托广州荣星房地产发展有限公司代理销售，代销款项荣星公司已全额付清给本公司，本公司在该项目的权益已全部实现。因上述物业均在本公司名下，荣星公司要以上述物业申请抵押贷款，必须要以本公司的名义与银行签订抵押合同。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
1)、2006年3月10日，本公司与中国工商银行广州市西华路支行签订借款展期协议，决定继续向该行展期借款人民币8,000万元用作流动资金周转，期限自2006年3月10日至2007年3月2日止，借款月利率为4.65‰，并以公司物业作为抵押担保。详见本公司2006年3月10日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临2006-001号公告。 2)、2006年6月5日，经本公司第五届董事会第二次会议审议通过，决定聘请海通证券股份有限公司为公司及其控股子公司收购北京东华基业投资有限公司股权的独立财务顾问，并对此次收购出具独立财务顾问报告。 3）、2006年6月5日，经本公司第五届董事会第二次会议审议通过，决定继续聘任广东法则明律师事务所为本公司法律顾问和股东大会见证律师, 聘期从董事会通过之日起至2007年7月31日止，费用为人民币伍万元正。 4)、2006年6月16日，本公司与中国工商银行广州市西华路支行签订借款展期协议，决定继续向中国工商银行西华路支行展期贷款4,300万元，期限从2006年6月23日至2007年5月16日止，借款利率为月利率5.025‰，并以公司多处自有物业作为贷款抵押物。详见本公司2006年6月27日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》的临2006-016号公告。 5)、2006年7月13日，本公司与中国工商银行广州市西华路支行签订借款展期协议，决定继续向中国工商银行西华路支行展期贷款2,550万元，期限为壹年，贷款利率约为年利率5.85%，并以公司多处自有物业作为贷款抵押物。
(十二)承诺事项履行情况
由于本公司控股股东广州粤泰集团有限公司与本公司同为房地产开发企业，因而本公司控股股东广州粤泰集团有限公司于收购本公司国有股权时承诺：在东华实业有效存续并保持上市资格，且粤泰集团为东华实业控股股东期间，粤泰集团将不与东华实业形成同业竞争。在本公司与广州城启集团有限公司实施重大资产重组时，本公司控股股东广州粤泰集团有限公司承诺经过本次资产置换，粤泰集团将保证与本公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。并再次承诺在东华实业有效存续并保持上市资格，且粤泰集团为东华实业控股股东期间，粤泰集团及城启集团将不与东华实业形成同业竞争。 报告期内，本公司与粤泰集团、城启集团严格遵守上述承诺，本公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。同时粤泰集团及城启集团对本公司在获取新项目、投资、融资方面均给予了全方位的支持，使本公司既保持了独立性又获得了控股股东的帮助与支持。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
广州粤泰 （1）从持有的原非流通股股票中划出1000万股用于东华实业管理层的长期激励计划 报告期内，公司控股股东、持股5%
集团有限 ，并授权东华实业董事会按照相关法律、法规的规定拟定该长期激励计划的具体方 以上的股东以及公司其他非流通股
公司 案。 （2）持有的原非流通股股份（不包括用于东华实业管理层长期激励计划的100 股东均能严格履行承诺，未发生违
0万股）的限售期限和限售条件： ①自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内 反相关承诺的事项。
不通过证券交易所挂牌出售。 ②自股权分置改革方案实施之日起第三十七个月至第
四十八个月内，通过证券交易所挂牌出售的股份数量占公司股份总数的比例不超过
百分之十，并且只有在满足以下条件方可进行：东华实业经审计的前3年加权平均净
资产收益率不低于10%且最近一年净资产收益率不低于13%。 ③自股权分置改革方案
实施之日起第四十九个月至第六十个月内，通过证券交易所挂牌出售股份同样需满
足：东华实业经审计的前3年加权平均净资产收益率不低于10%且最近一年净资产收
益率不低于13%。 ④上述出售行为在东华实业未公开披露前一年年度报告之前暂停
。 （3）公司控股股东粤泰集团承诺对其他未明确对股权分置方案表示同意的非流
通股股东，先由其代为支付该部分非流通股股东应支付的对价，代为支付后，被代
付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得粤泰集
团的同意，并由公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
北京京城 在其所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内不上市 报告期内，公司控股股东、持股5%
华威投资 流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份 以上的股东以及公司其他非流通股
有限公司 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 股东均能严格履行承诺，未发生违
反相关承诺的事项。
其他非流 在其所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二月内不上市 报告期内，公司控股股东、持股5%
通股股东 流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份 以上的股东以及公司其他非流通股
总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 股东均能严格履行承诺，未发生违
反相关承诺的事项。
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
1、经2006年3月20日公司第四届董事会第三十七次会议审议通过，决定继续聘任广东羊城会计师事务所有限公司为公司2006年度审计机构，聘期为一年，并授权公司经营班子决定其相关费用。 2、经2006年5月12日公司第五届董事会第一次会议审议通过，决定将公司第五届高级管理人员薪酬定为：总经理月薪为税后2万元；副总经理、财务总监月薪不低于税后1.5万元，不高于税后1.8万元。 3、经2006年6月21日公司2006年第一次临时股东会议审议通过，决定将第五届董事会独立董事津贴调整为人民币8万元/年。 4、本公司第一大股东广州粤泰集团有限公司已于2006年4月14日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了证券质押登记手续，将其所持有的本公司限售性流通股80,000,000股质押给广州滔记实业发展集团有限公司，质押期限为壹年。粤泰集团共持有公司146,463,155股限售性流通股，占公司总股本的48.82%，本次质押80,000,000股，占公司总股本的26.67%。截止2006年4月14日粤泰集团共质押本公司股份80,000,000股。
2006年8月11日，本公司第一大股东广州粤泰集团有限公司已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了证券登记质押解除手续，原于4月14日质押给广州滔记实业发展集团有限公司的80,000,000股限售性流通股已解除。 详见本公司2006年4月19日《中国证券报》、《上海证券报》临2006-014公告及2006年8月15日《中国证券报》、《上海证券报》临2006-018号公告。 5、由于广州城启集团有限公司的违规报建事件，广州市工商局暂时停止了有关广州城启集团有限公司法定代表人的所有工商变更手续的办理。由于广州城启集团有限公司的法定代表人同时为本公司的法定代表人，因此截止报告期，本公司仍未办理完成2004年度及2005年度分红派息后的工商变更手续。 6、经本公司第一大股东广州粤泰集团有限公司与本公司原法人股股东广东广惠岭南贸易有限公司达成的协议，广东广惠岭南贸易有限公司将广州粤泰集团有限公司在2005年本公司股改时代其支付的17,182股归还，粤泰集团同意广惠岭南公司按《广州东华实业股份有限公司股权分置改革说明书》中的要求执行，并委托本公司为其办理股权过户手续。本公司已于2006年8月15日于中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完成了上述股权的过户手续。本公司第一大股东广州粤泰集团有限公司的股权变更为：持有本公司限售性流通股146,480,337股，占本公司总股本的48.83%。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
《广州东华实业股份有限公司借款公告》（临2006-001号公 《中国证券报》《 2006年3月15日 http://www.sse.com.cn
告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会第三十七次会议 《中国证券报》《 2006年3月22日 http://www.sse.com.cn
决议公告暨召开2005年度股东大会会议通知》（临2006-002 上海证券报》
号公告）
《广州东华实业股份有限公司第三届监事会第二十一次会议 《中国证券报》《 2006年3月22日 http://www.sse.com.cn
决议公告》（临2006-003号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司关于股权质押的公告》（临200 《中国证券报》《 2006年4月19日 http://www.sse.com.cn
6-004号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会第三十八次会议 《中国证券报》《 2006年4月24日 http://www.sse.com.cn
决议暨增加2005年度股东大会议案的公告》（临2006-005号 上海证券报》
公告）
《广州东华实业股份有限公司第三届监事会第二十二次会议 《中国证券报》《 2006年4月24日 http://www.sse.com.cn
决议公告》（临2006-006号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司2006年上半年业绩预亏公告》 《中国证券报》《 2006年4月24日 http://www.sse.com.cn
（临2006-007号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司控股子公司对外投资公告》（ 《中国证券报》《 2006年4月24日 http://www.sse.com.cn
临2006-008号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第四届董事会第三十九次会议 《中国证券报》《 2006年4月26日 http://www.sse.com.cn
决议暨增加2005年度股东大会议案的公告》（临2006-009号 上海证券报》
公告）
《广州东华实业股份有限公司2005年度股东大会决议公告》 《中国证券报》《 2006年5月13日 http://www.sse.com.cn
（临2006-010号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第五届董事会第一次会议决议 《中国证券报》《 2006年5月13日 http://www.sse.com.cn
公告》（临2006-011号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第四届监事会第一次会议决议 《中国证券报》《 2006年5月13日 http://www.sse.com.cn
公告》（临2006-012号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司第五届董事会第二次会议决议 《中国证券报》《 2006年6月6日 http://www.sse.com.cn
公告暨召开2006年第一次临时股东大会的通知》（临2006-01 上海证券报》
3号公告）
《广州东华实业股份有限公司及其控股子公司关于收购北京 《中国证券报》《 2006年6月6日 http://www.sse.com.cn
东华基业投资有限公司股权的关联交易公告》（临2006-014 上海证券报》
号公告）
《广州东华实业股份有限公司二OO六年第一次临时股东大会 《中国证券报》《 2006年6月22日 http://www.sse.com.cn
决议公告》（临2006-015号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司借款公告》（临2006-016号公 《中国证券报》《 2006年6月27日 http://www.sse.com.cn
告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司分红派息实施公告》（临2006- 《中国证券报》《 2006年6月30日 http://www.sse.com.cn
017号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司关于股东股权质押登记解除的 《中国证券报》《 2006年8月15日 http://www.sse.com.cn
公告》（临2006-018号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司2006年上半年度预亏公告》（ 《中国证券报》《 2006年8月19日 http://www.sse.com.cn
临2006-019号公告） 上海证券报》
《广州东华实业股份有限公司关于公司参股公司重大仲裁事 《中国证券报》《 2006年8月19日 http://www.sse.com.cn
项的公告》（临2006-020号公告） 上海证券报》
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七、财务会计报告(未经审计)
财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 广州东华实业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
司
流动资产：
货币资金 141,310,778.03 29,779,731.48 6,117,131.77 14,357,501.53
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 4,341,930.23 22,592,404.07 3,956,230.23 13,859,381.07
其他应收款 189,162,661.28 170,293,120.03 45,074,335.72 14,650,146.02
预付账款 78,112,671.67 26,580,045.68 1,000,000.00 1,000,000.00
应收补贴款
存货 1,191,047,264.02 1,051,535,514.60 372,687,905.93 380,894,183.65
待摊费用 3,017,124.50 3,024,632.50 1,956,116.00 1,963,624.00
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 1,606,992,429.73 1,303,805,448.36 430,791,719.65 426,724,836.27
长期投资：
长期股权投资 86,207,441.09 50,158,419.38 385,416,401.68 369,392,824.30
长期债权投资
长期投资合计 86,207,441.09 50,158,419.38 385,416,401.68 369,392,824.30
其中：合并价差
其中：股权投资差额 69,558,768.00 35,858,419.38 44,509,080.61 30,793,383.77
固定资产：
固定资产原价 35,162,923.20 34,949,184.20 29,536,864.06 29,536,864.06
减：累计折旧 7,077,197.65 6,408,624.40 4,944,232.67 4,494,357.89
固定资产净值 28,085,725.55 28,540,559.80 24,592,631.39 25,042,506.17
减：固定资产减值准备 265.84 265.84
固定资产净额 28,085,459.71 28,540,293.96 24,592,631.39 25,042,506.17
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 28,085,459.71 28,540,293.96 24,592,631.39 25,042,506.17
无形资产及其他资产：
无形资产 6,380.00
长期待摊费用 152,395.76 156,770.78 152,395.76 156,770.78
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 158,775.76 156,770.78 152,395.76 156,770.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,721,444,106.29 1,382,660,932.48 840,953,148.48 821,316,937.52
流动负债：
短期借款 328,740,000.00 178,200,000.00 148,740,000.00 178,200,000.00
应付票据
应付账款 53,692,160.42 94,112,406.75 1,269,626.34 1,835,334.18
预收账款 540,487,399.08 70,565,876.09 3,223,818.65 2,908,497.67
应付工资
应付福利费 2,109,410.84 1,417,770.16 889,208.66 786,051.85
应付股利 10,329,000.00 1,339,000.00 10,329,000.00 1,339,000.00
应交税金 4,239,152.46 40,794,784.14 30,736,999.86 36,287,509.43
其他应交款 -492,815.72 821,860.58 31,094.55 50,138.50
其他应付款 106,433,680.88 134,967,977.08 155,295,647.71 62,598,091.91
预提费用 843,875.18 1,515,443.89 191,904.80 272,910.00
预计负债
一年内到期的长期负债 37,016,062.75 16,017,847.50 11,016,062.75 11,017,847.50
其他流动负债
流动负债合计 1,083,397,925.89 539,752,966.19 361,723,363.32 295,295,381.04
长期负债：
长期借款 153,254,000.00 268,853,990.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 153,254,000.00 268,853,990.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,236,651,925.89 808,606,956.19 361,723,363.32 295,295,381.04
少数股东权益 5,562,395.24 48,032,419.81
所有者权益（或股东权益
）：
实收资本（或股本） 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00
资本公积 62,590,210.68 63,290,210.68 62,590,210.68 63,290,210.68
盈余公积 76,644,143.72 76,644,143.72 76,644,143.72 76,644,143.72
其中：法定公益金 9,769,100.86 9,769,100.86 9,769,100.86 9,769,100.86
未分配利润 39,995,430.76 86,087,202.08 39,995,430.76 86,087,202.08
拟分配现金股利 15,000,000.00 15,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益 479,229,785.16 526,021,556.48 479,229,785.16 526,021,556.48
）合计
负债和所有者权益（或股 1,721,444,106.29 1,382,660,932.48 840,953,148.48 821,316,937.52
东权益）总计
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公司法定代表人:杨树坪主管会计工作负责人:杨建东会计机构负责人:刘泽成
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 51,526,464.39 41,391,780.66 14,150,391.19 41,375,940.66
减：主营业务成本 39,565,502.66 13,309,126.63 9,709,424.70 13,295,569.12
主营业务税金及附加 6,115,169.22 2,222,949.10 696,181.68 2,207,536.88
二、主营业务利润（亏损以 5,845,792.51 25,859,704.93 3,744,784.81 25,872,834.66
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以 777,738.38 425,670.34 492,216.68 421,787.34
“-”号填列）
减:营业费用 6,529,665.21 3,289,775.26 1,869,310.35 2,960,770.99
管理费用 23,879,930.76 14,934,639.07 8,210,197.13 7,634,912.03
财务费用 4,832,362.18 -41,403.33 5,071,595.68 24,247.80
三、营业利润（亏损以“-” -28,618,427.26 8,102,364.27 -10,914,101.67 15,674,691.18
号填列）
加：投资收益（损失以“-” -3,226,848.88 -1,291,526.79 -19,858,422.62 -4,999,608.46
号填列）
补贴收入
营业外收入 61,264.59 18,701.76 11,014.59 18,167.76
减：营业外支出 399,214.43 741,016.19 330,261.62 740,992.02
四、利润总额（亏损总额以 -32,183,225.98 6,088,523.05 -31,091,771.32 9,952,258.46
“-”号填列）
减：所得税 654,440.50 27,591.33
减：少数股东损益 -1,745,895.16 -3,891,326.74
加：未确认投资损失(合并报
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号 -31,091,771.32 9,952,258.46 -31,091,771.32 9,952,258.46
填列）
加：年初未分配利润 86,087,202.08 129,117,910.54 86,087,202.08 129,117,910.54
其他转入
六、可供分配的利润 54,995,430.76 139,070,169.00 54,995,430.76 139,070,169.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 54,995,430.76 139,070,169.00 54,995,430.76 139,070,169.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,000,000.00 20,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00
转作股本的普通股股利 60,000,000.00 60,000,000.00
八、未分配利润(未弥补亏损 39,995,430.76 59,070,169.00 39,995,430.76 59,070,169.00
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:杨树坪主管会计工作负责人:杨建东会计机构负责人:刘泽成
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 515,572,663.94 24,090,989.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 163,427,508.73 174,305,187.20
金
现金流入小计 679,000,172.67 198,396,176.65
购买商品、接受劳务支付的现金 271,030,124.40 1,745,993.57
支付给职工以及为职工支付的现 6,697,707.34 1,860,867.68
金
支付的各项税费 46,277,010.08 7,739,412.59
支付的其他与经营活动有关的现 198,135,673.48 118,758,938.77
金
现金流出小计 522,140,515.30 130,105,212.61
经营活动产生的现金流量净额 156,859,657.37 68,290,964.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现 0
金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 148,301.00
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 80,000,000.00 35,882,000.00
支付的其他与投资活动有关的现 0
金
现金流出小计 80,148,301.00 35,882,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -80,148,301.00 -35,882,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 174,000,000.00 80,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 174,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务所支付的现金 117,735,000.00 109,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 21,445,309.83 11,189,333.80
付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现
金
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 139,180,309.83 120,649,333.80
筹资活动产生的现金流量净额 34,819,690.17 -40,649,333.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 111,531,046.54 -8,240,369.76
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 -31,091,771.32 -31,091,771.32
加：少数股东损益(亏损以“-” -1,745,895.16
号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,684,007.25 2,688,254.85
固定资产折旧 668,573.25 449,874.78
无形资产摊销 220.00
长期待摊费用摊销 4,375.02 4,375.02
待摊费用减少（减：增加） -583,055.51 7,508.00
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,048,118.61 5,048,118.61
投资损失（减：收益） 3,226,848.88 19,858,422.62
递延税款贷项（减：借项） 190,184.46
存货的减少（减：增加） -139,511,749.42 8,206,277.72
经营性应收项目的减少(减：增加 -56,074,487.87 -23,209,293.71
)
经营性应付项目的增加(减：减少 374,044,289.18 86,329,197.47
)
其他
经营活动产生的现金流量净额 156,859,657.37 68,290,964.04
2．不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 141,310,778.03 6,117,131.77
减：现金的期初余额 29,779,731.49 14,357,501.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 111,531,046.54 -8,240,369.76
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公司法定代表人:杨树坪主管会计工作负责人:杨建东会计机构负责人:刘泽成
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
坏账准备合计 8,244,539.74 2,684,007.25 10,928,546.99
其中：应收账款 289,403.50 28,677.27 0 0 0 318,080.77
其他应收款 7,955,136.24 2,655,329.98 0 0 0 10,610,466.22
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 3,147,532.76 3,147,532.76
其中：库存商品
开发成本
开发产品 3,147,532.76 3,147,532.76
出租开发产品
原材料
长期投资减值准备合计 17,500,000.00 17,500,000.00
其中：长期股权投资 17,500,000.00 17,500,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 265.84 265.84
其中：房屋、建筑物
办公设备 265.84 265.84
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 28,892,338.34 2,684,007.25 31,576,345.59
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公司法定代表人:杨树坪主管会计工作负责人:杨建东会计机构负责人:刘泽成
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 广州东华实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
坏账准备合计 2,343,661.48 2,688,254.85 5,031,916.33
其中：应收账款 269,103.50 28,677.27 0 0 0 297,780.77
其他应收款 2,074,557.98 2,659,577.58 0 0 0 4,734,135.56
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
开发成本
开发产品
出租开发产品
原材料
长期投资减值准备合计 17,500,000.00 17,500,000.00
其中：长期股权投资 17,500,000.00 17,500,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
办公设备
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 19,843,661.48 2,688,254.85 22,531,916.33
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公司法定代表人:杨树坪主管会计工作负责人:杨建东会计机构负责人:刘泽成
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.22 1.16 0.02 0.02
营业利润 -5.97 -5.69 -0.10 -0.10
净利润 -6.49 -6.19 -0.10 -0.10
扣除非经常性损益后的净利润 -6.42 -6.12 -0.10 -0.10
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公司概况
本公司是于1988年9月经广州市经济体制改革委员会穗改字（1988）3号文批准，在广州东华实业公司的基础上改组设立的股份有限公司，并于同年12月经中国人民银行广州分行（1988）穗银金字285号文批准向社会公开发行股票30万股（每股面值100元）。1993年4月，经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1993]14号同意，公司股票拆细为每股面值1元。公司注册资本原为人民币壹亿元，股本总额原为10,000万股，其中国家股7,000万股，占70％；法人股236.81万股，占2.37％；社会公众股2,763.19万股，占27.63％。 2001年1月9日，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]6号文核准同意本公司利用上海证券交易所交易系统，上市流通社会公众股票，国家股和法人股暂不流通。经上证上字[2001]31号《上市通知书》，公司股票于2001年3月19日在上海证券交易所挂牌交易。2001年9月28日，经公司2001年第一次临时股东大会决议，公司决定以2001年6月30日总股本10,000万股为基数，按每10股送红股10股，公司股本变为20,000万股，其中国家股14,000万股，占70％；法人股473.62万股，占2.37％；社会公众股5,526.38万股，占27.63％。 2002年12月11日，公司注册资本变更为人民币贰亿元。 2003年7月18日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与广州粤泰集团有限公司签署《股份转让协议》，2003年8月29日签定《股份转让补充协议》，将广州东华实业资产经营公司持有的占本公司总股本55%的国有股11,000万股转让给广州粤泰集团有限公司，本次股权转让已经获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163号文件批准。 2003年8月31日，本公司控股股东广州东华实业资产经营公司与北京京城华威投资有限公司签订《股份转让协议》，将广州东华实业资产经营公司持有的占本公司总股本15%的国有股3,000万股转让给北京京城华威投资有限公司，本次股权转让已经获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]163号文件批准。 根据2004年9月2日中国证劵登记结算有限责任公司上海分公司出具的股权确认书，本公司原控股股东广州东华实业资产经营公司协议将本公司11,000万股国有法人股、3000万股国有法人股分别转让给广州粤泰集团有限公司、北京京城华威投资有限公司的股权过户手续已办理完毕。由于上述国有股份转让已触发广州粤泰集团有限公司履行要约收购义务，广州粤泰集团有限公司于2004年7月3日发出要约公告后，有3家法人股股东接受要约，其预售要约股份共计38.62万股已全部过户至广州粤泰集团有限公司。 此次股权转让和要约收购完成后，本公司股份总额未发生变化，公司大股东的持股情况发生变化。广州粤泰集团有限公司持有本公司11,038.62万股，占公司总股本的55.19%，为公司第一大股东；北京京城华威投资有限公司加上原持有的本公司76万法人股，共持有本公司3,076万股，占公司总股本的15.38%，为公司第二大股东。广州东华实业资产经营公司不再持有本公司股份。 2005年4月22日，公司2004年年度股东大会审议通过《2004年度利润分配和资本公积金转增股本方案》，决定以2004年12月31日总股本200,000,000股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增2股，增加股本40,000,000股；每10股送红股3股，增加股本60,000,000股；每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利20,000,000.00元。公司以2005年6月15日为股权登记日，除权除息日为2005年6月16日。新增股份上市日为2005年6月17日。公司股本变更为300,000,000股。目前公司正在办理上述注册资本工商登记变更手续。 本公司2005年度实施了股权分置改革方案，方案实施股权登记日2005年11月3日登记在册的流通股股东每持有10股流通股均将获得公司原非流通股股东支付的3股股份对价，公司股份结构变更为：有限售条件的流通股192,235,590.00股，无限售条件的流通股107,764,410.00股，公司总股本没有发生变化。 本公司经营范围：房地产开发、出租、出售房屋、土建工程电气配套承装，为住宅小区配套商业、饮食、服务、旅游、房屋拆迁。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。自有资金投资。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法：
本公司发生外币业务时，按业务发生当月1日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额列入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法：
年度终了，将外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额列入当期损益。
7、现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
8、短期投资核算方法：
(1) 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2) 本公司于期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认为坏账的账款。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 7 7
2－3年 10 10
3年以上 30 30
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（1）如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照账龄分析法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 （2）对有确凿证据证明能收回无障碍的其他应收款项不再计提坏账准备。
10、存货核算方法：
(1) 本公司的存货分类为：开发产品、开发成本、 出租开发产品、分期收款发出商品、外购房（拟安置拆迁户）、库存商品。 (2) 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。低值易耗品于领用时一次摊销。其余存货的发出按加权平均法计价。其中： A 开发产品，在建设期间，以实际支付和已确认的成本计算。工程完成后，对尚未支付的工程价款及其他费用，按已订合同和估计的应付费用预提计入开发产品成本。 B 出租开发产品，核算用于安置被拆迁居民临时周转使用的房屋和用于出租经营的房屋，均按实际成本计价，预留5%残值，分40年摊销。 C 分期收款发出商品，核算采用分期收款方式销售的房地产项目。 D开发用土地，在“开发成本”内核算，主要归集土地征用及拆迁补偿费、前期工程费等。 E公共配套设施费用，完工决算前，公共配套设施费用计入相应项目的“开发成本”；完工决算时，未付的公共配套设施费用预提入“开发成本”； 完工决算后，实付的公共配套设施费用超过预提的部分入当期损益，少于原预提部分所产生的预提费用余额调整未售项目的存货成本及当期损益。 F质量保证金，在工程完工决算时，按与施工单位的合同约定比例扣留质量保证金做应付款，待质量保证期间结束时，扣除实际为质量问题支付的费用后的余额支付给施工单位。 G借款费用，本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息费用，计入财务费用；若所开发房地产项目发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期财务费用，直至开发或购建活动重新开始。 (3) 本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，按单项比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，其中开发产品、外购房的可变现净值参照市价、公司最近售价或评估的可变现净值核定应计提的存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
(1) 长期债权投资 本公司对通过其他公司投资的房地产项目放在长期债权投资核算，按支付的实际成本计价。在处置长期债权投资时，按实际取得的价款或投资回收物业的可变现净值与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (2) 长期股权投资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。对于投资额占被投资企业的资本总额不超过20%的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额20%至50%的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业的资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 (3) 长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (4)长期股权投资差额摊销 股权投资差额摊销期限，合同规定了期限的，按合同期限摊销。合同没有规定期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在不超过10年（含10年）内摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋建筑物、运输设备及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留残值，按预计使用年限，采用直线法提取折旧。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按固定资产账面价值即固定资产原值减累计折旧，减计提的固定资产减值准备后的余额计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对存在下列情况之一的固定资产按照帐面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法：
(1) 本公司的在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。 (2) 本公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
本公司的长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期平均摊销。期末，对于不能使以后会计年度受益的长期待摊费用项目，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、借款费用的会计处理方法：
本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息费用，计入财务费用；若所开发房地产项目发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期财务费用，直至开发或购建活动重新开始。
16、收入确认原则：
（1）商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。其中：商品房的销售收入在完工交付使用并取得收讫凭据时确认。 （2）提供劳务 A 凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； B凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入； C凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则对相关的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业及收入的金额能够可靠地计量时确认收入，其中： A 利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定； B 使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定； C出租物业收入根据出租合同约定，对已收取及估计可收取的租金确认为收入。
17、所得税的会计处理方法：
本公司的所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）公司会计报表编制方法 对于采用中外合作形式开发房地产项目的合作企业（以下称“项目公司”），根据合作协议，由中外双方共同控制经营并分账核算，其中项目公司中方账的收入核算是根据合作协议将分回中方的物业经销售、出租、转让后所取得的收入作为项目公司中方账的营业收入；成本核算主要是核算本公司投入的各项成本，包括如土地拆迁补偿费、市政配套设施费、“三通一平”及按合同比例分摊的中外双方共同费用等。公司在编制会计报表时，把本公司编制的项目公司中方账会计报表汇总入公司会计报表。 本期汇总入公司会计报表的项目公司为： 项目公司名称 开发项目名称 广州东光房地产开发有限公司 益丰花园(翠雅阁) 广州东南房地产开发有限公司 湖滨苑高层2# 和3# 广州湖滨房地产开发有限公司 湖滨苑高层4# 和5# 广州东城联合发展有限公司 “五羊村”中心区 （2）合并会计报表编制方法 本公司对拥有其过50%以上（不包括50%）权益性资本或虽然不占有50%以上权益性资本，但具有实质控制权的子公司纳入合并范围。合并方法依据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉通知》等有关文件规定编制。对纳入合并范围的子公司所采用的主要会计政策由本公司统一制定，并以子公司的会计报表和其他有关资料为依据，对子公司的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并，对集团内公司的重大交易、现金往来均在合并时抵销。 对于资不抵债并纳入合并范围的子公司累计未确认的投资损失及当期未确认的投资损失，分别在合并资产负债表的“未分配利润”及合并利润表的“少数股东损益”下面以“未确认投资损失”反映。 本公司合并报表本期没有补计纳入合并范围的子公司提取的盈余公积。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
营业税 5%
城建税 7%
企业所得税 33%
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2、优惠税负及批文
根据北京市朝阳区国家税务局朝国税批复[2006]300274号减免税申请审批表通知书，批准本公司控股子公司北京博成房地产经纪有限公司从2006年01月至2006年12月止免征企业所得税。 本公司、项目公司和纳入合并范围的其他子公司按照当期应纳税所得额及适用税率计算应交企业所得税。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
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单位名称 注册 法定 注册资本 经营范围 投资额 权益比例(%) 是否合并
地 代表 直 间接
人 接
*北京东 北京 杨树 25,000 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营； 22,500 90 是
华基业投 坪 法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经
资有限公 审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方
司 可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可
的，自主选择经营项目开展经营活动。
*北京博 北京 杨树 10,000 房地产开发；销售商品房；物业管理；出租写字间 4,000 40 49.80 是
成房地产 坪 ；法律，法规禁止的，不得经营；应经审批的，未
开发有限 获批准前不得经营；法律、法规未规定审批的，自
公司 主选择经营项目，开展经营活动。
*北京天 北京 尤加 100 物业管理；法律、法规禁止的，不得经营；应经审 66.4 是
鹅湾物业 良 批的，未获批准前不得经营；法律、法规未规定审
管理有限 批的，自主选择经营项目，开展经营活动。
公司
*广州保 广州 于湘 600 国际贸易，转口贸易，商品展示。批发和零售贸易 540 90 是
税区东华 （国家专营专控项目除外）
实业发展
有限公司
*广州市 广州 李胜 800 开发经营宝华路宝华大街27-53号以西、宝华中约1- 720 90 是
住友房地 11号以南地段、面积为5141平方米的用地。
产有限公
司
*江门市 江门 杨树 5,000 项目投资，销售、出租和管理高级商品楼宇，企业 4,500 90 是
城启房地 坪 经营管理、室内外装饰、装修及设计，园林绿化设
产开发有 计，室内水电、空调安装及维修服务，楼宇清洁服
限公司 务，建筑工程勘察，房地产开发、建设，物业管理
，批发贸易（国家专营专控商品除外）。
*北京博 北京 赵利 100 房地产代理服务等 83.68 是
成房地产 科
经纪有限
公司
广州君茗 广州 陈维 1,000 房地产开发 500 50 否
投资有限 靖
公司
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（1）*控股子公司本年纳入合并范围。 （2）2005年12月29日，本公司与王磊，赖金莲签署了《股权转让合同》，王磊出让其所持有的广州君茗投资有限公司40%的股权，赖金莲出让其所持有的广州君茗投资有限公司10%的股权，我公司受让上述50%的股权，报告期股权转让手续已办完，因本公司对该公司不具有实质性控制权，因此不纳入合并范围内。
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 4,942,094.72 849,721.40
银行存款： 136,368,683.31 28,930,010.08
合计 141,310,778.03 29,779,731.48
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2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 406,000.00 8.71 20,300.00 22,881,807.57 100 289,403.50
一至二年 4,254,011.00 91.29 297,780.77
二至三年
合计 4,660,011.00 100 318,080.77 22,881,807.57 100 289,403.50
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 289,403.50 28,677.27 0 0 0 318,080.77
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 4,660,011.00 100 17,287,748.50 76
比例
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(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比 计提坏帐原因
例
荣星房地产 4,254,011.00 4,254,011.00 1-2年内 未付东山水恋 297,780.77 7 按账龄分析法
公司 房款 计提
合计 / / / / /
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(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 176,999,085.18 88.60 6,832,338.07 135,656,784.54 76.10 5,914,035.23
一至二年 10,347,962.25 5.18 724,357.36 34,607,516.22 19.42 266,047.91
二至三年 3,669,905.84 1.84 366,990.58 3,100,667.76 1.74 310,066.78
三至四年 8,756,174.23 4.38 2,686,780.21 4,883,287.75 2.74 1,464,986.32
合计 199,773,127.50 100 10,610,466.22 178,248,256.27 100 7,955,136.24
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏 7,955,136.24 2,655,329.9 0 0 0 10,610,466.22
帐准备 8
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 183,839,384.44 92.02 157,950,710.18 88.61
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
北京城启房地产开发有限公司 101,149,085.18 往来款
建贸永信玻璃实业公司 38,000,000.00 往来款
广州君茗投资有限公司 37,850,000.00 往来款
合计 / 176,999,085.18 / /
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(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 78,103,071.67 99.99 26,570,445.68 99.96
一至二年 9,600.00 0.01 9,600.00 0.04
二至三年
合计 78,112,671.67 100 26,580,045.68 100
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(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
库存商品 431,141.97 431,141.97 431,141.98 431,141.98
在产品
产成品
包装物
开发产品 193,474,694.31 193,474,694.31 217,727,573.80 217,727,573.80
开发成本 937,635,617.15 3,147,532.76 934,488,084.39 761,365,632.14 3,147,532.76 758,218,099.38
出租开发产品 62,653,343.35 62,653,343.35 75,158,699.44 75,158,699.44
合计 1,194,194,796.78 3,147,532.76 1,191,047,264.02 1,054,683,047.36 3,147,532.76 1,051,535,514.60
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5、存货
6、待摊费用
单位:元 币种:人民币
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类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
合计 3,024,632.50 511,572.00 519,080.00 3,017,124.50
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7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 31,800,000.00 3,811,795.00 1,463,121.91 34,148,673.09
股权投资差额 35,858,419.38 35,464,075.59 1,763,726.97 69,558,768.00
合计 67,658,419.38 39,275,870.59 3,226,848.88 103,707,441.09
减：长期股权投资减值准备 17,500,000.00 17,500,000.00
长期股权投资净值合计 50,158,419.38 / / 86,207,441.09
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(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
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被投资单位名 占被投资公司注 投资期限 投资成本 期初余额 累计增减额 期末余额 核算
称 册资本比例(%) 方法
广州金城房地 9.09 1992-05-0 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 成本
产股份有限公 0～ 法
司
广州市东山信 47.60 1993-11-0 23,800,000.00 23,800,000.00 23,800,000.00 成本
托投资公司 0～ 法
广州君茗投资 50.00 2006-04-0 3,811,795.00 -1,463,121.91 2,348,673.09 权益
有限公司 0～ 法
合计 ～ 35,611,795.00 31,800,000.00 -1,463,121.91 34,148,673.09
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2)股权投资减值准备
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被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
广州金城房地产股份有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00
广州市东山信托投资公司 11,900,000.00 11,900,000.00
合计 17,500,000.00 17,500,000.00
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注：A、广州市东山信托投资公司目前经营处在停滞状态，本公司以成本法核算投资收益，并累计计提了50%的投资减值准备。 B、针对广州金城房地产股份有限公司目前经营状况及对其股权投资成本回收情况的估计，累计计提了70%的投资减值准备。
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
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被投 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形 摊
资单 成 销
位名 原 年
称 因 限
北京 10,432,613.56 11,522,883.55 576,144.16 576,144.16 9,856,469.40 收 10
博成 购
房地
产开
发有
限公
司
北京 4,113,618.28 4,570,686.99 34,275,870.59 228,534.36 228,534.36 38,160,954.51 收 10
东华 购
基业
投资
有限
公司
江门 21,312,187.54 21,312,187.54 959,048.45 959,048.45 20,353,139.09 收 10
市城 购
启房
地产
开发
有限
公司
广州 1,188,205.00 1,188,205.00 1,188,205.00 收 3
君茗 购
投资
有限
公司
合计 35,858,419.38 38,593,963.08 35,464,075.59 1,763,726.97 1,763,726.97 69,558,768.00 / /
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注1：北京博成房地产有限公司38%股权的购买日为2003年12月，从2003年12月开始摊销其股权投资差额。 注2：北京博成房地产有限公司22%股权的购买日为2004年7月，从2004年7月开始摊销其股权投资差额。 注3：北京博成房地产有限公司40%股权的购买日为2005年5月，从2005年6月开始摊销其股权投资差额。 注4：北京东华基业投资有限公司83%股权的购买日为2004年12月，从2005年1月开始摊销其股权投资差额。 注5：北京东华基业投资有限公司7%股权的购买日为2006年6月，从2006年7月开始摊销其股权投资差额。 注6：江门市城启房地产开发有限公司90%股权的购买日为2005年12月，从2006年1月开始摊销以上股权投资差额。 注：广州君茗投资有限公司50%股权的购买日为2006年4月，从2006年5月开始摊销以上股权投资差额。
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 34,949,184.20 213,739.00 35,162,923.20
其中：房屋及建筑物 26,071,028.85 26,071,028.85
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 5,531,051.53 5,531,051.53
办公设备 3,294,788.82 213,739.00 3,508,527.82
其他设备 52,315.00 52,315.00
二、累计折旧合计： 6,408,624.40 668,573.25 7,077,197.65
其中：房屋及建筑物 1,997,447.24 309,590.88 2,307,038.12
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 2,808,294.42 229,933.36 3,038,227.78
办公设备 1,567,277.12 125,953.31 1,693,230.43
其他设备 35,605.62 3,095.70 38,701.32
三、固定资产净值合计 28,540,559.80 28,085,725.55
其中：房屋及建筑物 24,073,581.61 23,763,990.73
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 3,133,657.11 2,492,823.75
办公设备 1,316,611.70 1,815,297.39
其他设备 16,709.38 13,613.68
四、减值准备合计 265.84 265.84
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具
办公设备 265.84 265.84
其他设备
五、固定资产净额合计 28,540,293.96 28,085,459.71
其中：房屋及建筑物 24,073,581.61 23,763,990.73
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 3,133,657.11 2,492,823.75
办公设备 1,316,345.86 1,815,031.55
其他设备 16,709.38 13,613.68
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注：（1）截止2006年6月30日止，本公司以上述部分账面净值为20,409,981.23 元的固定资产，向银行抵押借款。 （2）本年度没有由在建工程转入固定资产。
9、无形资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 6,380.00 6,380.00
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10、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
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种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
湖滨苑网球场经营权 175,000.00 156,770.78 4,375.02 22,604.24 152,395.76 16年
合计 175,000.00 156,770.78 4,375.02 22,604.24 152,395.76 /
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11、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 328,740,000.00 178,200,000.00
合计 328,740,000.00 178,200,000.00
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12、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 51,984,784.08 96.82 92,405,030.41 98.19
二至三年 1,707,376.34 3.18 1,707,376.34 1.81
合计 53,692,160.42 100 94,112,406.75 100
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13、预收帐款：
预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 540,487,399.08 100 70,565,876.09 100
合计 540,487,399.08 70,565,876.09 100
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注：2006年6月30日余额中，并无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
国家股股利 200,000.00 200,000.00
流通股股利 5,388,220.50
其他法人股股利 374,882.35 139,000.00
广州粤泰集团有限公司 2,323,157.75 1,000,000.00
北京京城华威投资有限公司 2,042,739.40
合计 10,329,000.00 1,339,000.00
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15、应交税金：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 -23,427,293.07 6,170,245.04
所得税 30,804,622.58 36,053,444.47
个人所得税 87,457.14 88,702.39
城建税 -1,427,014.66 42,144.01
房产税 -5,373.13 146,654.50
土地使用税 -96,703.63 -804.33
土地增值税 -1,696,542.77 -1,705,601.94
合计 4,239,152.46 40,794,784.14 /
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16、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 费率说明
防洪费、教育费附加 -492,815.72 821,860.58
合计 -492,815.72 821,860.58 /
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17、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 82,033,609.16 77.07 61,698,030.30 45.71
一至二年 21,974,445.79 20.65 49,157,970.69 36.43
二至三年 41,390.33 0.04 1,136,486.86 0.84
三年以上 2,384,235.60 2.24 22,975,489.23 17.02
合计 106,433,680.88 100 134,967,977.08 100
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18、预提费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 结存原因
借款利息 843,875.18 924,880.38
租金及管理费 590,563.51
合计 843,875.18 1,515,443.89 /
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19、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
抵押借款 人民币 37,000,000.00 人民币 16,000,000.00
借款利息 人民币 16,062.75 人民币 17,847.50
合计 / 37,016,062.75 / 16,017,847.50
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20、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 153,254,000.00 73,779,000.00
担保借款 194,750,000.00
借款利息 324,990.00
合计 153,254,000.00 268,853,990.00
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21、股本
股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数 300,000,000.00 100 0 0 0 0 0 300,000,000.00 100
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22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 59,223,578.84 59,223,578.84
其他资本公积 4,066,631.84 700,000.00 3,366,631.84
合计 63,290,210.68 700,000.00 62,590,210.68
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注：本期资本公积共减少700,000.00元，为本公司发生的股权分置改革费用冲减资本公积。
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,574,161.17 46,574,161.17
法定公益金 9,769,100.86 9,769,100.86
任意盈余公积 20,300,881.69 20,300,881.69
合计 76,644,143.72 76,644,143.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 -31,091,771.32
加：年初未分配利润 86,087,202.08
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 15,000,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 39,995,430.76
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注：公司2005年度利润分配预案为：在提取法定盈余公积及公益金后，拟以2005年12月31日
总股本300,000,000股为基数，每10股派发现金0.5元（含税），共计派发现金股利15,000,000.00元。该利润分配方案已经2006年5月12日召开的股东大会审议通过。
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 51,526,464.39 39,565,502.66 41,391,780.66 13,309,126.63
合计 51,526,464.39 39,565,502.66 41,391,780.66 13,309,126.63
内部抵消 0 0 0 0
合计 51,526,464.39 39,565,502.66 41,391,780.66 13,309,126.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 51,526,464.39 39,565,502.66 41,391,780.66 13,309,126.63
合计 51,526,464.39 39,565,502.66 41,391,780.66 13,309,126.63
内部抵消 0 0 0 0
合计 51,526,464.39 39,565,502.66 41,391,780.66 13,309,126.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州市 14,150,391.19 9,790,058.19 41,390,780.66 13,309,126.63
北京市 10,327,979.62 8,142,055.82
江门市 27,048,093.58 21,633,388.65
合计 51,526,464.39 39,565,502.66 41,390,780.66 13,309,126.63
内部抵消 0 0 0 0
合计 51,526,464.39 39,565,502.66 41,391,780.66 13,309,126.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,220,673.41 1,985,889.07
城建税 363,960.63 138,538.02
教育费附加 155,983.22 59,373.39
资源税
土地增值税 374,551.96 39,148.62
合计 6,115,169.22 2,222,949.10 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
代理业务收入 342,829.18 -153,443.50 496,272.68 133,600.00 6,248.00 127,352.00
承包费收入 397,259.61 98,941.27 298,318.34
其他 290,500.00 9,034.30 281,465.70
合计 633,329.18 -144,409.20 777,738.38 530,859.61 105,189.27 425,670.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,094,952.75 31,035.17
减：利息收入 311,233.42 185,510.71
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 48,642.85 113,072.21
合计 4,832,362.18 -41,403.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -1,763,726.97 -1,522,669.79
股权投资转让收益 231,143.00
其他长期投资收益 -1,463,121.91
合计 -3,226,848.88 -1,291,526.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款收入 114,182,911.80
代收契税、办证费 6,272,478.08
代收综合地价款 11,895,847.00
代收公共维修基金 7,000,523.00
定金 17,165,493.00
其他 6,910,255.85
合计 163,427,508.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款支出 160,309,283.00
销售费用支出 4,836,923.01
支付管理费 17,182,223.42
代付契税 213,792.00
租房按金支出 251,102.40
其他 15,342,349.65
合计 198,135,673.48
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32、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
增加纳入合并范围子公司的现金 0
合计 0
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33、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
减少纳入合并范围子公司的现金 0
合计 0
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 84,566.38 131,864.59
银行存款： 6,032,565.39 14,225,636.94
合计 6,117,131.77 14,357,501.53
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2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 14,128,484.57 100 269,103.50
一至二年 4,254,011.00 100 297,780.77
合计 4,254,011.00 100 297,780.77 14,128,484.57 100 269,103.50
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 269,103.50 28,677.27 0 0 0 297,780.77
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 4,254,011.00 100 14,128,484.57 100
比例
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(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例
荣星房地产公司 4,254,011.00 1-2年内 未付东山水恋房款 297,780.77 7
合计 4,254,011.00 / / 297,780.77 /
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(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因
荣星房地产公司 4,254,011.00 1-2年内 未付东山水恋房款 297,780.77 7 按账龄分析法计提
合计 4,254,011.00 / / 297,780.77 / /
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(6) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 38,370,598.51 77.04 1,918,529.93 9,840,023.60 58.84 492,001.18
一至二年 1,306,550.46 2.62 91,458.53 1,162,279.62 6.95 81,359.57
二至三年 1,467,505.84 2.95 125,002.16 1,077,615.00 6.44 107,761.50
三年以上 8,663,816.47 17.39 2,599,144.94 4,644,785.78 27.77 1,393,435.73
合计 49,808,471.28 100 4,734,135.56 16,724,704.00 100 2,074,557.98
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏帐准 2,074,557.98 2,659,577.58 0 0 0 4,734,135.56
备
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 46,819,509.81 93.99 14,077,037.21 84.17
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例 计提坏帐原因
广州君茗投资公司 37,850,000.00 1年以内 往来款 1,892,500.00 5 按账龄分析计提
东城财务有限公司 3,568,713.20 3年以上 往来款 1,070,613.96 30 按账龄分析计提
合计 41,418,713.20 / / 2,963,113.96 / /
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(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100
合计 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100
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(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100
比例
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(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
恩平二建第八建筑公司 1,000,000.00 1年以内 工程款
合计 1,000,000.00 / /
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(4) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 431,141.97 431,141.97 431,141.98 431,141.98
开发产品 110,688,151.26 110,688,151.26 100,827,988.21 100,827,988.21
开发成本 198,915,269.35 198,915,269.35 200,963,413.75 200,963,413.75
出租开发产 62,653,343.35 62,653,343.35 78,671,639.71 78,671,639.71
品
合计 372,687,905.93 372,687,905.93 380,894,183.65 380,894,183.65
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6、待摊费用
单位:元 币种:人民币
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类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
合计 1,963,624.00 511,572.00 519,080.00 1,956,116.00
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7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 324,299,440.53 16,768,759.17 16,809,551.72 324,258,647.98
其他股权投资 31,800,000.00 3,811,795.00 1,463,121.91 34,148,673.09
股权投资差额 30,793,383.77 15,301,445.83 1,585,748.99 44,509,080.61
合计 386,892,824.30 35,882,000.00 19,858,422.62 402,916,401.68
减：长期股权投资减值准备 17,500,000.00 17,500,000.00
长期股权投资净值合计 369,392,824.30 / / 385,416,401.68
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(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
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被投资单位名称 占被投资公司注册资本 投资期限 投资成本 累计增减额 期末余额 核算方
比例(%) 法
广州金城房地产股份 9.09 1992-05-00 8,000,000.00 8,000,000.00 成本法
有限公司 ～
广州市东山信托投资 47.60 1993-11-00 23,800,000.00 23,800,000.00 成本法
公司 ～
广州君茗投资有限公 50.00 2006-04-00 3,811,795.00 -1,463,121.91 2,348,673.09 权益法
司 ～
合计 ～ 35,611,795.00 -1,463,121.91 34,148,673.09
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2)股权投资减值准备
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被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
广州金城房地产股份有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00
广州市东山信托投资公司 11,900,000.00 11,900,000.00
合计 17,500,000.00 17,500,000.00
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(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形 摊
名称 成 销
原 年
因 限
北京东华基 4,113,618.28 4,570,686.99 14,113,240.83 228,534.36 228,534.36 17,998,324.75 收 10
业投资有限 购
公司
江门市城启 19,180,968.79 19,180,968.79 959,048.45 959,048.45 18,221,920.34 收 10
房地产开发 购
有限公司
北京博成房 7,498,796.70 7,963,323.91 398,166.18 398,166.18 7,100,630.52 收 10
地产有限公 购
司
广州君茗投 1,188,205.00 1,188,205.00 收 3
资有限公司 购
合计 30,793,383.77 31,714,979.69 15,301,445.83 1,585,748.99 1,585,748.99 44,509,080.61 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：北京东华基业投资有限公司83%股权的购买日为2004年12月，从2005年1月开始摊销以上股权投资差额。 注2：北京东华基业投资有限公司7%股权的购买日为2006年6月，从2006年7月开始摊销以上股权投资差额。 注3：北京博成房地产有限公司40%股权的购买日为2005年5月，从2005年6月开始摊销其股权投资差额。 注4：江门市城启房地产开发有限公司90%股权的购买日为2005年12月，从2006年1月开始摊销以上股权投资差额。 注5：广州君茗投资有限公司50%股权的购购买日为2006年4月，从2006年5月开始摊销以上股权投资差额。
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 29,536,864.06 29,536,864.06
其中：房屋及建筑物 26,071,028.85 26,071,028.85
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 1,956,851.56 1,956,851.56
办公设备 1,456,668.65 1,456,668.65
其他设备 52,315.00 52,315.00
二、累计折旧合计： 4,494,357.89 449,874.78 4,944,232.67
其中：房屋及建筑物 1,997,447.24 309,590.88 2,307,038.12
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 1,444,753.23 68,252.16 1,513,005.39
办公设备 1,016,551.80 68,936.04 1,085,487.84
其他设备 35,605.62 3,095.70 38,701.32
三、固定资产净值合计 25,042,506.17 24,592,631.39
其中：房屋及建筑物 24,073,581.61 23,763,990.73
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 512,098.33 443,846.17
办公设备 440,116.85 371,180.81
其他设备 16,709.38 13,613.68
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具
办公设备
其他设备
五、固定资产净额合计 25,042,506.17 24,592,631.39
其中：房屋及建筑物 24,073,581.61 23,763,990.73
机器设备
电子设备
运输设备
运输工具 512,098.33 443,846.17
办公设备 440,116.85 371,180.81
其他设备 16,709.38 13,613.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
湖滨苑网球场经营权 175,000.00 156,770.78 4,375.02 22,604.24 152,395.76 16年
合计 175,000.00 156,770.78 4,375.02 22,604.24 152,395.76 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、短期借款 短期借款分类：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 148,740,000.00 178,200,000.00
合计 148,740,000.00 178,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应付帐款： 应付帐款帐龄
单位:元 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 127,957.84 6.97
二至三年 1,269,626.34 100 1,707,376.34 93.03
合计 1,269,626.34 100 1,835,334.18 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、预收帐款：
预收帐款帐龄
单位:币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,223,818.65 100 2,908,497.67 100
合计 3,223,818.65 100 2,908,497.67 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付福利费：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
计提福利费 889,208.66 786,051.85
合计 889,208.66 786,051.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付股利：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付未付股利 10,329,000.00 1,339,000.00
合计 10,329,000.00 1,339,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应交税金：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 -2,891,368.11 5,808,115.35
所得税 34,253,400.50 31,002,453.77
个人所得税 26,584.37 61,944.71
城建税 10,500.02 16,794.88
土地增值税 -708,278.35 -748,453.78
房产税 46,161.43 146,654.50
合计 30,736,999.86 36,287,509.43 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他应交款：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
防洪费、教育费附加 31,094.55 50,138.50
合计 31,094.55 50,138.50 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款： 其他应付款帐龄
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 146,770,289.92 94.51 56,185,493.72 89.76
一至二年 6,643,792.79 4.28 5,025,364.72 8.03
二至三年 41,390.33 0.03 38,797.52 0.06
三年以上 1,840,174.67 1.18 1,348,435.95 2.15
合计 155,295,647.71 100 62,598,091.91 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ォォォォ?
18、预提费用：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
计提贷款利息 191,904.80 272,910.00
合计 191,904.80 272,910.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
三元里信用社贷款 人民币 11,000,000.00 人民币 11,000,000.00
借款利息 人民币 16,062.75 人民币 17,847.50
合计 / 11,016,062.75 / 11,017,847.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数 300,000,000 100 0 0 0 0 0 300,000,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 59,223,578.84 59,223,578.84
其他资本公积 4,066,631.84 700,000.00 3,366,631.84
合计 63,290,210.68 700,000.00 62,590,210.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期资本公积共减少700,000.00元，为本公司发生的股权分置改革费用冲减资本公积。
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,574,156.17 46,574,156.17
法定公益金 9,769,100.86 9,769,100.86
任意盈余公积 20,300,881.69 20,300,881.69
合计 76,644,143.72 76,644,143.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -31,091,771.32
加：年初未分配利润 86,087,202.08
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 15,000,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 39,995,430.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司2005年度利润分配预案为：在提取法定盈余公积及公益金后，拟以2005年12月31日
总股本300,000,000股为基数，每10股派发现金0.5元（含税），共计派发现金股利15,000,000.00元。该利润分配方案已经2006年5月12日召开的股东大会审议通过。
24、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
合计 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
内部抵消 0 0 0 0
合计 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
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(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
合计 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
内部抵消 0 0 0 0
合计 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
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(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州地区 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
合计 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
内部抵消 0 0 0 0
合计 14,150,391.19 9,709,424.70 41,375,940.66 13,295,569.12
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25、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 632,892.40 1,971,877.95
城建税 44,302.46 137,557.24
教育费附加 18,986.82 58,953.07
土地增值税 39,148.62
合计 696,181.68 2,207,536.88 /
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26、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
承包费收入
代理业务收入 338,773.18 -153,443.50 492,216.68 526,976.61 105,189.27 421,787.34
合计 338,773.18 -153,443.50 492,216.68 526,976.61 105,189.27 421,787.34
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27、财务费用
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,095,070.65 15,933.10
减：利息收入 29,809.57 104,557.51
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 6,334.60 112,872.21
合计 5,071,595.68 24,247.80
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28、投资收益
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 -16,809,551.72 -4,338,627.61
长期股权投资差额摊销 -1,585,748.99 -892,123.85
股权投资转让收益 231,143.00
长期投资收益减值准备
其他长期投资收益 -1,463,121.91
合计 -19,858,422.62 -4,999,608.46
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法人代
关系 表
广州粤泰集团有限公 广州市东山区寺右新马路11-1151号15、17、19 房地产开发、批发和零售 母公司 有限责任 杨海帆
司 室 、物业管理 公司
广州保税区东华实业 广州市保税区编号为64号地块 国际贸易、批发和零售贸 控股子公 有限责任 于湘
发展有限公司 易 司 公司
北京东华基业投资有 北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000商务中 对外投资 控股子公 有限责任 杨树坪
限公司 心东区22层2216-2220室 司 公司
北京博成房地产有限 北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000商务中 房地产开发 控股子公 有限责任 杨树坪
公司 心东区22层 司 公司
北京博成房地产经纪 北京市朝阳区八里庄西里100号1栋22层2213室 房地产代理、服务 控股子公 有限责任 赵利科
有限公司 司 公司
北京天鹅湾物业管理 北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000商务中 物业管理 控股子公 有限责任 尤加良
有限公司 心东区22层2201-2210室 司 公司
江门市城启房地产开 江门市江海花园24幢 房地产开发 控股子公 有限责任 杨树坪
发有限公司 司 公司
广州市住友房地产有 广州市荔湾区南岸路63号29楼2901室 房地产开发 控股子公 有限责任 李胜
限公司 司 公司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
广州粤泰集团有限公司 127,500,000.00 127,500,000.00
广州保税区东华实业发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
北京东华基业投资有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00
北京博成房地产有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00
北京博成房地产经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京天鹅湾物业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
江门市城启房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
广州市住友房地产有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联方所持股份期初 关联方所持股 关联方所持股份增减 关联方所持 关联方所持股份期末 关联方所持股
数 份比例期初数 股份增减比 数 份比例期末数
（％） 例（％） （％）
广州粤泰集团 110,386,200.00 55.19 36,076,955.00 48.82 146,463,155.00 78.82
有限公司
广州保税区东 5,400,000.00 90 90 5,400,000.00 90
华实业发展有
限公司
北京东华基业 207,500,000.00 90 16,768,759.17 90 224,268,759.17 90
投资有限公司
北京博成房地 40,000,000.00 40 40
产有限公司
北京博成房地
产经纪有限公
司
北京天鹅湾物
业管理有限公
司
江门市城启房 45,000,000.00 90 45,000,000.00 90
地产开发有限
公司
广州市住友房 7,200,000.00 90 7,200,000.00 90
地产有限公司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
广州市东山信托投资公司 合营公司
广州市粤基房地产开发有限公司 股东的子公司
广州市宏天房地产开发有限公司 股东的子公司
广州粤泰贸易有限有限公司 股东的子公司
广州市粤泰物业管理有限公司 股东的子公司
广州城启发展有限公司 股东的子公司
广东华城房地产开发有限公司 股东的子公司
江门市城启房地产发展有限公司 股东的子公司
广州粤百企业有限公司 股东的子公司
广州启知堂广告有限公司 股东的子公司
广州市达文房地产有限公司 股东的子公司
广州市景盛房地产有限公司 股东的子公司
广州新豪斯建筑设计有限公司 股东的子公司
广州市城启物业管理有限公司 股东的子公司
广州市城启房地产代理有限公司 股东的子公司
广州天城房地产实业有限公司 股东的子公司
广州市荔豪教育有限公司 股东的子公司
BVI粤泰集团有限公司 股东的子公司
BVI广州洲头咀发展有限公司 股东的子公司
汇昌置业有限公司 股东的子公司
广州市誉城房地产开发有限公司 股东的子公司
广州新华汇昌房地产开发有限公司 股东的子公司
香港富银开发有限公司 其他
香港城启投资有限公司 股东的子公司
广州豪城房地产开发有限公司 股东的子公司
广州市荔港南湾房地产开发有限公司 其他
广东标牌陶瓷有限公司 其他
广东省富银建筑工程有限公司 其他
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易 关联交易定 本期数 上年同期数
内容 价原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额的
的比例(%) 比例(%)
广东省富银建筑工 建筑安装 市场价 56,830,957.21 27,118,565.35
程有限公司 工程
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本公司向其他关联方广东省富银建筑工程有限公司提供建筑安装工程，该关联交易是富银公司通过正常招投标程序取得。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应付款 广州城启集团有限公司 64,568,987.82 532,665.12
其他应付款 广州粤泰集团有限公司 346,989.15 346,989.15
其他应付款 广东省富银建筑工程有限公司 - 3,407,717.00
应付帐款 广东省富银建筑工程有限公司 23,420,069.69 -
应付帐款 广州新豪斯建筑设计有限公司 1,373,900.00 394,739.00
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(八)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
（1）、2003年11月25日，广州东城联合发展有限公司向广州市东山区人民法院提起诉讼，要求解除与广东启发公司的租赁合同，并要求启发公司付清租金及相应违约金和利息共3,038,179.76元，后追加航瑞公司作为共同被告，并于立案后提出诉讼保全，查封了两被告存放于广州市寺右新马路101号二、三层的财产。2004年4月27日，广州市东山区人民法院已做出民事决书，判决要求被告向广州东城联合发展有限公司支付相应租金3,397,575.00元。截止2006年6月30日，广州东城联合发展有限公司尚未收到以上租金。 （2）、本公司与信华海外有限公司（以下简称“被申请人）由于在履行双方签定的《广州信华房地产开发有限人公司合同》中发生争议，本公司提起仲裁申请，于2001年12月14日，经中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会以[2001]深国仲结字第106号裁决书裁定：终止本公司与被申请人签定的《广州信华房地产开发有限公司合同》；被申请人应在自裁决作出之日起30日内，赔偿本公司人民币25,809,658.88元。鉴于信华海外有限公司无财产可供执行，广东省广州市中级人民法院（2002）穗中法执字第00992号民事裁定书裁定，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会[2001]深国仲结字第106号裁决书终结执行。本公司已将该案提交合作公司的审批机关广州市对外贸易经济合作局，并经广州市对外贸易经济合作局穗外经贸资[2003]53号《关于广州信华房地产开发有限公司申请特别清算的批复》批准对合作公司进行特别清算。报告期内清算报告已获有关部门批准，并正在工商局办理相关注销手续。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
根据本公司与中国银行广州市沿江支行签定的最高额抵押合同，本公司以与广州荣星房地产发展有限公司合作开发的位于广州市东山区大沙北地段“东山水恋居”项目中的部分物业，包括：东山水恋居二层商场787平方米，抵押作价9,522,700元；东山水恋居三层商场803平方米，抵押作价7,066,400元，东山水恋居负一层商场432平方米，抵押作价5,616,000元；东山水恋居地下二层车位36个653平方米，抵押作价3,708,000元作为抵押物为广州荣星房地产发展有限公司向中国银行广州市沿江支行申请人民币120,000,000元借款中的25,913,100提供抵押担保，抵押担保金不超过人民币25,913,100元，担保期限为两年。 广州荣星房地产发展有限公司对本公司因本次抵押担保所导致提一切损失承担赔偿责任：广州荣星房地产发展有限公司之控股母公司广东方圆集团有限公司承担连带保证责任，保证期限为自荣星公司履行有关义务或责任届满之日起两年。
报告期内，此项担保已期满完成。
3、其他或有负债及其财务影响:
无
(九)承诺事项：
截止2006年6月30日止，本公司没有需披露的重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录 1、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本； 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿； 4、公司章程文本； 5、其他有关资料。
董事长：杨树坪 广州东华实业股份有限公司 2006年8月23日