证券代码：600423 证券简称：柳化股份
柳州化工股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2公司全体董事出席董事会会议。1.3大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4公司负责人廖能成，主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）莫善军声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介2.1基本情况简介
注册地址和办公地址 广西柳州市北雀路67号
邮政编码 545002
公司国际互联网网址 www.lzhg.cn
电子信箱 lhgf@vip.163.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁志刚 龙立萍
联系地址 广西柳州市北雀路67号 广西柳州市北雀路67号
电话 0772-2516580 0772-2519434
传真 0772-2510401 0772-2510401
电子信箱 yuanzg2001@163.net lzllp@sina.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 1,223,636,221.05 1,056,363,515.31 15.83 947,081,201.18
利润总额 158,255,063.64 136,789,685.28 15.69 106,423,033.38
归属于上市公司股东的净利润 136,488,291.50 120,691,450.87 13.09 94,680,090.69
归属于上市公司股东的扣除非
133,436,250.60 120,960,108.31 10.31 95,619,166.96
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 82,363,280.59 133,029,804.27 -38.09 94,258,287.86
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 2,878,901,583.18 2,075,585,854.34 38.70 1,447,324,467.56
归属于上市公司股东的所有者权益
1,290,824,057.07 867,260,480.04 48.84 746,635,759.42
（或股东权益）
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.64 0.63 1.59 0.5
稀释每股收益 0.64 0.59 8.47 0.5
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.62 0.63 -1.59 0.5
全面摊薄净资产收益率 10.57 13.92 减少3.35个百分点 12.68
加权平均净资产收益率 11.86 15.20 减少3.34个百分点 13.91
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
10.34 13.95 减少3.61个百分点 12.81
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
11.59 15.23 减少3.64个百分点 14.05
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.37 0.7 -47.14 0.49
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 5.82 4.54 28.19 3.91
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
1,732,530.72
标准定额或定量享受的政府补助除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公
1,321,563.75
允价值产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,053.57
合计 3,052,040.90
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 限售流通股 比例
数量 发行新股 金转 小计 数量
(%) 股 上市 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
76,783,414 40.24 -9,541,090 -9,541,090 67,242,324 30.31
人持股
3、其他内
135,085 0.07 -135,085 -135,085 0 0
资持股
其中：
境内法人
135,085 0.07 -135,085 -135,085 0 0
持股
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条
件股份合 76,918,499 40.31 -9,676,175 -9,676,175 67,242,324 30.31
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
113,903,301 59.69 31,037,929 9,676,175 40,714,104 154,617,405 69.69
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股 113,903,301 59.69 31,037,929 9,676,175 40,714,104 154,617,405 69.69
份合计
三、股份
190,821,800 100 31,037,929 0 31,037,929 221,859,729 100
总数
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售
股东名称
数 股数 限售股数 数 原因 日期
柳州化学工业集团有 股改 2008年11
76,783,414 9,541,090 0 67,242,324
限公司 承诺 月3日
柳州凤山糖业集团有
30,019 30,019 0 0
限责任公司
广西柳州钢铁（集团）
30,019 30,019 0 0
公司
桂林市农业生产资料
30,019 30,019 0 0
有限公司
广西壮族自治区柳城
30,019 30,019 0 0
县农业生产资料公司
中国石化集团宁波工
15,009 15,009 0 0
程有限公司
合计 76,918,499 9,676,175 0 67,242,324 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 14,918
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
柳州化学工业集团有
国有法人 38.91 86,324,504 67,242,324 托管
限公司
国投瑞银创新动力股
境内非国有法人 4.34 9,631,883 未知
票型证券投资基金
光大保德信量化核心
境内非国有法人 2.89 6,410,213 未知
证券投资
华宝兴业先进成长股
境内非国有法人 2.88 6,400,000 未知
票型证券投资基金
华宝兴业动力组合股
境内非国有法人 2.43 5,400,682 未知
票型证券投资基金
华夏优势增长股票型
境内非国有法人 1.83 4,053,675 未知
证券投资基金
华宝兴业收益增长混
境内非国有法人 1.80 3,989,914 未知
合型证券投资基金
金鑫证券投资基金 境内非国有法人 1.57 3,481,135 未知
宝康消费品证券投资
境内非国有法人 1.54 3,409,820 未知
基金
中邮核心优选股票型
境内非国有法人 1.35 3,000,000 未知
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
柳州化学工业集团有限公司 19,082,180 人民币普通股
国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 9,631,883 人民币普通股
光大保德信量化核心证券投资 6,410,213 人民币普通股
华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 6,400,000 人民币普通股
华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 5,400,682 人民币普通股
华夏优势增长股票型证券投资基金 4,053,675 人民币普通股
华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 3,989,914 人民币普通股
金鑫证券投资基金 3,481,135 人民币普通股
宝康消费品证券投资基金 3,409,820 人民币普通股
中邮核心优选股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
本公司股东中，国有法人股股东柳州化学工业集团有限公司与其他股东之
间不存在关联关系；也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
规定的一致行动人。其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人
均未知。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍4.3.1控股股东及实际控制人变更情况□适用√不适用4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况控股股东名称：柳州化学工业集团有限公司法人代表：廖能成注册资本：22,048万元成立日期：1998年7月18日主要经营业务或管理活动：系列微肥试产；进出口经营业务（在外贸部核准范围内经营），装卸服务，铁路专用线延伸服务；第一类压力容器，第二类低、中压容器制造，微生物肥料生产，副产电(仅向柳化集团各控股及下属子公司供应)；化肥、化工产品研究、开发、设计；生产销售各种纸张、纸板、浆板及各种纸制品、造纸副产品；机械设备安装、机械加工、设备修理、设备保温、化工防腐处理(在资格证书核定范围内经营)、代办运输服务、蓬布租赁，铆焊制作，房屋修缮。
(2)法人实际控制人情况实际控制人名称：柳州市国有资产监督管理委员会4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
被 是否
持
授 在股
有 报告期
予 东单
本 内从公
年 年 的 股 位或
公 变 司领取
初 末 限 份 其他
性 年 司 动 的报酬
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 制 增 关联
别 龄 的 原 总额
股 股 性 减 单位
股 因 (万元)
数 数 股 数 领取
票 （税
票 报
期 前）
数 酬、
权
量 津贴
廖能成 董事长 男 50 2007年5月10日 2010年5月10日 49.25 否
覃永强 副董事长、男 41 2007年5月10日 2010年5月10日 39.86 否
总经理
马朝梅 董事 女 54 2007年5月10日 2010年5月10日 1.34 是
苏东升 董事 男 46 2007年5月10日 2010年5月10日 1.28 是
董事、副总
袁志刚 经理、董事 男 35 2007年5月10日 2010年5月10日 27.67 否
会秘书
王启生 董事 男 58 2007年5月10日 2010年5月10日 0.96 否
袁正中 独立董事 男 71 2007年5月10日 2010年5月10日 3.00 否
童张法 独立董事 男 44 2007年5月10日 2010年5月10日 3.00 否
张雄斌 独立董事 男 37 2007年5月10日 2010年5月10日 3.00 否
监事会主
庞邦永 男 50 2007年5月10日 2010年5月10日 30.46 否
席
林波 监事 男 50 2007年5月10日 2010年5月10日 1.12 是
黄良活 监事 男 49 2007年5月10日 2010年5月10日 0 否
韦冬蜜 监事 女 35 2007年5月10日 2010年5月10日 9.54 否
黄湛 监事 男 37 2007年5月10日 2010年5月10日 9.74 否
韦挺 副总经理 男 43 2007年5月10日 2010年5月10日 25.53 否
李兆胜 副总经理 男 42 2007年5月10日 2010年5月10日 27.40 否
陆胜云 副总经理 男 37 2007年5月10日 2010年5月10日 24.35 否
黄吉忠 财务总监 男 37 2007年5月10日 2010年5月10日 27.10 否
合计 / / / / / / / 284.60 /
注：本报告期公司没有高管被授予股权激励的情形。
6董事会报告6.1管理层讨论与分析
（一)报告期经营情况回顾
1、报告期内总体经营状况
报告期初，公司使用壳牌煤气化技术生产合成氨的装置——合成氨清洁节能挖潜技术改造项目
化工投料成功，整个2007年公司围绕实现该项目长周期稳定运行做了大量的工作，但由于该项目技
术先进性程度高，加之公司在大型装置运行管理方面经验不足，消化吸收难度大，该项目上半年运
行不理想，制约了效益的发挥，也使公司对项目的投入大大增加。进入下半年，公司对上半年的运
行情况进行全面、认真地总结，针对问题和不足采取了一系列切实有效的措施，对该技术的掌握程
度和对该项目的管理水平显著提高，进入四季度项目运行良好，实现了平稳运行，增加了公司的经
济效益。
报告期内，公司经营仍以“稳产、高产、优质、高效、安全、环保”十二字方针为指导，围绕节能减排工作，加大对安全和环保的投入，强化基础管理，进一步改善作业环境，提高环保治理水平，先后有变压吸附、硝酸5#系统尾气治理、22500循环水等多个节能减排环保治理项目相继投入生产。项目的投产，提高了公司对“三废”的综合利用水平，节约了成本，减少了排放，取得了良好的经济效益和社会效益。
报告期内，根据公司发展的需要，经董事会或股东大会审议通过，公司成功收购了柳化集团的部分资产和贵州新益矿业有限公司的股权。
（1）为了增强公司的独立经营能力，减少关联交易，报告期内，公司收购了柳州化学工集团有限公司的部分经营性资产，大大减少了公司与关联方的关联交易，节约了交易成本，提高了公司的持续经营能力。
（2）面对煤炭供给日趋紧张，市场价格不断上涨的不利局面，为了实现公司原料煤的平稳供给，减少原料煤采购的中间环节，降低采购成本，并形成稳定的原料煤供应渠道，公司收购了贵州新益矿业有限公司90%的股权。
报告期内，公司不断完善内控制度，健全内控管理体系，完善法人治理结构，规范公司运作，紧抓市场机遇，积极调整产品结构，加大技术改造投入，提高技术含量，努力降低成本，克服了电力和原材料价格上涨，原料煤采购困难、营运成本高等不利因素的影响，取得了较好的经营业绩。
报告期内，实现营业收入1,223,636,221.05元，同比增长15.83%；营业利润148,796,295.71元，同比增长8.49%；净利润136,488,291.50元，同比增长13.09%。
2、主营业务构成情况
（1）主营业务构成分行业情况
营业收 营业成 营业利
营业利 入比上 本比上 润率比
分行业 营业收入（元） 营业成本（元）
润率（%） 年增减 年增减 上年增
(%) (%) 减
化学肥料 增加2.43
1,015,905,594.93 749,964,750.68 26.18 12.6 9.01
个百分点
制造业
有机化学
150,407,731.57 131,837,818.50 12.35 48.6 48.09 增加0.31
个百分点
产品业
（2）主营业务构成分地区情况
主营业务收入(元) 主营业务收入比上年
项目名称
2007年 2006年 增减(%)
广西区内 616,597,260.94 493,910,294.94
24.84
广西区外 549,716,065.56 509,543,800.95
7.88
（3）报告期内，占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况
产品 营业收入比
营业利润 营业成本比 营业利润率比上
营业收入（元） 营业成本（元） 上年增减
率（%） 上年增减(%) 年增减(%)
(%)
名称
231,805,930.72 195,702,936.30 15.57 -1.87 -3.70 增加1.60个百分点
尿素
356,246,895.02 224,013,835.49 37.12 33.68 16.69 增加9.16个百分点
硝酸铵
3、公司主要子公司情况
目前公司拥有2个控股子公司，分别是柳州柳化钾肥有限公司和贵州新益矿业有限公司。
1）柳州柳化钾肥有限公司
2006年公司根据董事会会议决议，对柳州柳化钾肥有限公司投资21,000,000.00元，占其注册资
本的比例为75%。本报告期，公司出资367.44万元增持控股子公司柳州柳化钾肥有限公司13%的股权，
至此公司持有柳州柳化钾肥公司88%的股权。
柳州柳化钾肥有限公司的主营业务是生产销售硫酸钾、硝酸钾（二元复合肥、含钾氯化铵）、工
业盐酸及相关系列产品。2007年末，该公司总资产6,767万元，净资产2,870万元，2007年实现营业
收入6,856万元，净利润24万元。
2）贵州新益矿业有限公司
2007年公司根据董事会决议，投资84,734,636.25元，购买贵州新益矿业有限公司90%的股权，贵
州新益矿业有限公司成为公司的控股子公司，本报告期开始纳入合并会计报表。
贵州新益矿业有限公司是从事煤炭开采、销售的公司，尚在筹建期。截止2007年12月31日，其总资产账面值为7,244.81万元，净资产800万元，评估调整后，总资产为16,006.61万元，净资产为9,561.80万元。
4、主要供应商、客户情况
（1）本年度公司向前五名供应商采购金额为44,777.16万元，占总采购金额的比例为45.48%。
（2）本年度公司向前五名客户销售金额为26,761.75万元，占营业收入的21.87%。
5、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
占总资产的比重（%）
项目 本报告期期末数（元）上年同期数（元）
本报告期末 上年同期
固定资产 1,756,771,969.04 399,187,328.38 61.02 19.23
在建工程 387,174,613.17 1,186,068,193.13 13.45 57.14
存货 137,027,442.58 114,468,211.81 4.76 5.51
短期借款 355,000,000.00 80,000,000.00 12.33 3.85
长期借款 809,967,332.91 472,556,270.75 28.13 22.77
资产构成产生变化的主要因素分析：
（1）本报告期末，固定资产占总资产的比重达到61.02%，而去年同期仅占19.23%，上一报告期末，在建工程占总资产的比重为57.14%，本报告期末下降为13.45%，同比变动幅度较大。导致固定资产和在建工程占总资产的比重发生重大变动的主要原因是：本报告期内，公司合成氨清洁节能挖潜技术改造项目、2台130吨/h循环流化床锅炉项目、合成气变换系统技术改造项目、合成氨冷冻系统技术改造项目竣工正式投入生产，项目投资转入固定资产，导致固定资产大幅度增加，而在建工程大幅度减少。
（2）本报告期末，短期借款占总资产的比重为12.33%，上年同期仅占3.85%，导致所占比重发生变动的主要原因是：报告期内，公司购买贵州新益矿业有限公司股权、收购柳化集团相关资产、根据生产经营所需补充流动资金等，增加了短期借款。
6、公司财务费用、管理费用、销售费用、所得税费用情况
同比增减金额 同比增减比例
项目名称 本期（元） 上年同期（元）
(元) （%）
销售费用 27,370,034.52 19,949,959.81 7,420,074.71 37.19
管理费用 72,815,840.09 55,342,727.82 17,473,112.27 31.57
财务费用 27,985,879.08 7,711,151.21 20,274,727.87 262.93
所得税费用 21,706,633.53 15,983,074.29 5,723,559.24 35.81
费用情况说明：
（1）销售费用本期较上期增加37.19%，主要系本期营业收入增加所致。
（2）管理费用本期较上期增加31.57%，主要系执行新企业会计准则固定资产修理费纳入管理费用核算所致。
（3）财务费用本期较上期增加262.93%，主要系本期主要工程项目建成投产后相应项目借款利息停止资本化及增加经营所需流动资金借款利息相应增加所致。
（4）所得税费用同比增加35.81%，主要有两个原因：一是本报告期利润总额较去年同期增加；二是本报告期收到的国产设备抵免所得税较上年同期有所减少。
7、现金流量变动情况及其说明
项 目 本期（元） 上年同期（元） 同比增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 82,363,280.59 133,029,804.27 -38.09
投资活动产生的现金流量净额 -634,322,515.52 -381,161,534.14 -66.42
筹资活动产生的现金流量净额 596,349,500.04 295,373,192.47 101.90
发生变动的原因分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少38.09%，主要是由于原料煤采购紧张，为加大原料煤采购力度，本年度公司对部分质量保证的长期合作供应商采用预付货款的结算方式，致现金流出增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少66.42%，主要是因为本期收购贵州新益矿业有限公司、柳州柳化钾肥有限公司股权及购买柳化集团相关资产。
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加101.90%，主要是因为生产经营规模扩大补充流动资金及本期新增工程项目相应增加贷款。
8、公司技术创新，环保节能情况
公司一直坚持走技术创新、自主创新的发展道路。尤其是近几年，自主创新硕果累累，先后完成了脱硫系统技术创新攻关及工艺优化、冷冻吸收及氨催化还原处理硝酸尾气、低水/气耐硫新变换工艺自主创新应用、湿法制酸新工艺治理含H2S废气、变压吸附脱碳新工艺成功应用、洁净煤气化工艺创新优化运行等技术升级和自主创工作，形成了自己的核心技术，提高了公司的技术水平。
2007年公司围绕节能降耗，突出抓好煤、电、水等生产关键要素，按照减量化、再利用、资源化的原则，大力推进公司环保治理和节能减排工作，加强资源综合利用，完善企业内部再生资源利用回收系统，全面推行清洁生产，通过技术改造和技术创新，提高燃煤效率，降低能源消耗，减少“三废”排放，通过技术改造、调整产品结构等手段，实现了增产不增污的发展目标。
（二)公司对未来发展的展望
1、行业发展趋势简要分析
公司主营化肥化工产品的生产和销售，已形成肥化并举的生产配置模式，属于以煤为原料的化学肥料和基础化工原料生产企业。近几年，国内化工化肥产品的产能不断扩张，虽然产品总体需求呈增长趋势，但消费市场增长有限，加上外资的进入，必然会加剧国内市场的竞争。另外，国家对种粮成本等政策上的控制措施，使化肥价格上升的压力进一步加大，在一定程度上增加了业内企业特别是小规模企业的经营压力，这也将导致行业整合加剧，通过行业内的兼并整合，促进行业发展竞争力的提高。
2、未来发展的机遇和挑战
国家实行新一轮的宏观调控，银根紧缩，贷款利率上调，将增加公司的资金压力；市场原料煤供应紧张，煤炭价格仍将维持在高位运行，将在一定程度上增加公司的支出。但在当前高油价的背景下，我国“富煤、贫油、少气”的天然能源结构为公司充分利用国内煤炭资源的优势做大做强煤化工产业提供了发展的机遇。
我公司是具有先进清洁煤气化技术装置的煤化工企业，在经营成本和环保方面都具有突出的优势，公司产品品种多样，具有较为完善的产业链，为公司提高资源综合利用率、提高市场竞争力和抵抗市场风险的能力提供了前提保障；同时，中国——东盟区域经济合作新格局已经形成，将为公司加强与东盟各国的合作与交流提供新的机遇。
总体而言，公司未来发展机遇大于挑战。在新的机遇与挑战面前，公司将牢牢把握机遇，积极应对挑战，化压力为动力，以创新的思路，有效的措施，稳健的步伐，务实的作风，谋划公司未来的发展。
3、发展规划及战略
未来几年，公司将以科学发展观为指导，以充分消化吸收壳牌粉煤气化技术为核心，着力研究开发以煤为原料的煤化工产品及煤制能源替代产品，延长煤化工产业链，实施以提升主业竞争能力为核心的多元化发展战略。随着公司合成氨新项目的交付使用和稳定运行，按照公司的战略部署，公司将继续加大在煤化工及煤制能源制品方面的研发和投入，目前公司正在进行相关项目的论证研究工作，如果项目可行，公司将积极筹措资金，启动项目建设，确保公司持续快速发展。
4、新年度的经营计划
2008年，公司将在2007年的基础上，着力发挥壳牌煤气化装置的效益，以“解放思想，加速发展，管理科学，构建和谐”为指导思想，突出抓好安全环保工作，抓好原料煤的供应和产品销售工作，加强物资管理，严格控制支出，广泛开展各种形式的修旧利废和节能降耗工作。
2008年计划生产合成氨45万吨，营业收入计划16亿元，营业成本计划12.3亿元。
5、公司未来发展战略所需的资金需求、使用计划以及资金来源情况
对于公司在建和将来拟建项目的资金需求，公司将充分利用各种金融资源，筹划资金落实，保证发展所需资金及时到位；同时，公司还将通过不断强化和提高项目管理水平，加大责任考核力度，严格控制项目支出等，提高资金使用效率，减少项目投入。
6、公司经营存在的风险及对策
公司属于煤化工生产企业，原料煤价格的波动会给公司的经营带来一定的影响。
公司将加强市场调研和市场分析，及时调整采购策略，重点抓好原料煤采购工作，确保原煤质量和数量，保证公司生产所需用煤；同时，公司还将加快贵州新益煤矿的建设工作，为公司生产所需提供充足的煤源，降低由于市场变化带来的风险。
二、公司投资情况
报告期内，公司投资总额为69,946.74万元，比上年同期增加35.43%，其中对外投资8840.90万元，系对贵州新益矿业有限公司投资8473.46万元，对柳州柳化钾肥有限公司增加投资367.44万元。
1、募集资金项目投资情况
2006年7月28日公司采用优先向原A股股东配售，原A股股东放弃部分向社会公开发行的方式公开发行了3.07亿元可转换公司债券，扣除发行费用后实际募集资金289,458,708.71元，2006年度已使用240,300,395.68元，2007年度使用49,158,313.03元，至此募集资金全部使用完毕。募集资金的使用与承诺一致，没有改变募集资金的用途。
2、募集资金项目投资及产生效益情况 单位:万元
计划投资 本期实际 是否符合
募集项目名称 金额 投资 累计总投资 项目进度 实现收益 计划进度
合成氨节能挖潜清
洁生产技术改造 52,434.00 16,784.73 85,527.18 交付使用 3762 注1
130吨/H循环流化床
锅炉 18,850.00 1,850.46 22,338.71 交付使用 注2 符合
合成气变换系统技
术改造项目 4,981.00 1,256.91 7,138.36 交付使用 372.6 符合
合成氨冷冻系统技
术改造项目 4,938.00 448.81 6,056.00 交付使用 348.9 符合
30万吨大颗粒尿素 19,691.54 5,450.30 13,152.98 在建 在建 符合
注1 合成氨节能挖潜清洁生产技术改造项目实际建设进度与计划进度存在差别，主要有下述三个方面的原因:
（1）设计周期比预计的时间长。由于本项目是壳牌煤气化技术第一次在化工行业作为生产原料的应用，设计、制造、运行和合成原料气的长周期连续生产以及后续的变换工艺需要进行反复调研、比较和计算，在消化吸收过程中延长了设计时间。
（2）涉外合同的谈判时间比预计长。与壳牌公司进行的煤气化工艺专利技术转让谈判和与设备制造商德国BBPE公司进行的煤气化关键设备内件制造合同谈判时间过长；由于BBPE公司的原因和2003年我国非典灾疫影响延长了配套设备进口合同谈判时间。
（3）大型设备、专有设备的制造周期比预计的时间长。在设备招标过程中，正值我国固定资产投资高涨时期，由于大型设备厂制造任务饱满，长周期设备制造交货困难，很多制造商均因为设备制造期不能满足要求延长了设备订购时间。
注2 130吨/H循环流化床锅炉项目效益情况说明：该装置2007年6月投产以来，高负荷稳定运行，在满足对新合成氨系统蒸汽供应的同时，实现了部分重要装置由电力驱动到蒸汽驱动的转换，改善动力结构，从企业内部解决电力供应紧张问题，减少外部电网造成的影响，保证生产稳定。2007年6月至12月累计生产高压蒸汽127.3万吨，发电5120万度，间接经济效益显著。
3、重大非募集资金项目投资情况
（1）6万吨/年两钠
该项目是对公司两钠系统进行扩能改造，也是公司2007年产品结构调整的主要项目。本报告期公司对该项目增加投资5,640.48万元，截止报告期末,项目总投资为57,351,794.53元，目前项目尚处于试生产阶段。
（2）变压吸附脱碳项目
该项目是公司的节能减排技术改造项目，系采用变压吸附干法脱碳新工艺对原湿法脱碳系统进行改造。报告期内，公司对该项目增加投资5,259.90万元，项目于报告期末投入试运行。经初步测算，该项目投产后达到了较好的节能减排效果，运行正常后每年节约能耗折标煤约10000吨，由于是干法脱碳没有排放不污染环境，经济效益、社会效益非常明显。6.2主营业务分行业、产品情况表请见前述6.16.3主营业务分地区情况请见前述6.16.4募集资金使用情况请见前述6.1变更项目情况请见前述6.16.5非募集资金项目情况请见前述6.16.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经大信会计师事务有限公司审计确认，公司2007年度实现净利润136,488,291.50元，计提法定盈余公积13,498,631.19元后，加年初未分配利润240,889,619.64元，年末未分配利润为363,879,279.95元。
为回报公司广大股东，2007年度拟以公司2007年末总股本221,859,729股为基数，实施10送2派0.5元的利润分配预案。
每10股派发现金红利0.50元(含税)，需分配11,092,986.45元；每10股送2股红股，需分配44,371,945.8元，公司总股本大约增加44,371,946股；两项共计分配55,464,932.25元，可供股东分配的利润尚余308,414,347.70元结转至以后年度分配，本次分配方案实施后，公司总股本大约增加至266,231,675股。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案□适用√不适用
7重要事项7.1收购资产√适用□不适用
报告期内公司收购了柳化集团的部分资产，详见刊登在2007年3月23日《上海证券报》上的公司第二届董事会第二十三次会议决议公告。
该项资产收购属于关联交易，报告期末，所涉及的资产产权已全部过户、所涉及的债权债务已全部转移。7.2出售资产□适用√不适用7.3重大担保√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 2．30
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金 占同类交易金
交易金额 交易金额
额的比例（%） 额的比例（%）
柳州化学工业集团有限公司 9,500,000.00 26.04 17,627,285.00 26.44
柳州化学工业集团有限公司 9,215,570.00 25.26 2,182,009.68 3.27
柳州化学工业集团有限公司 1,997,985.00 3.00
柳州化学工业集团有限公司 3,065,270.00 4.60
柳州化学工业集团有限公司 26,014,864.86 39.02
柳州化学工业集团有限公司 130,060.00 0.20
柳化复混肥料总厂 8,918,302.00 24.44
柳化复混肥料总厂 8,853,887.00 24.26
柳州市大力包装用品有限公司 15,650,116.05 23.47
合计 36,487,759.00 100 66,667,590.59 100
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额36,487,759.00元。7.4.2关联债权债务往来□适用√不适用7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况□适用√不适用截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案□适用√不适用7.5委托理财情况□适用√不适用7.6承诺事项履行情况7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
(1)股改承诺及履行情况
自柳化股份股权分置改革方案实施之日起36个月内，减持股份的价格不低于截至相关股东会议通知发布日前日的公司30日收盘均价7.71元（在公司因利润分配、资本公积转增股份、增发新股、配股或可转债转股而导致股份或股东权益变化时，最低减持价格进行复权计算）；自柳化股份股权分置改期方案实施之日起36个月内，股份减持后控股股东柳化集团的最低持股比例为30%。
本报告期内,柳州化学工业集团没有对所持公司的股份进行减持，较好地履行了该承诺。
(2)发行时所作承诺及履行情况
控股股东做出了与本公司避免同业竞争的承诺：柳化集团及其控制企业现在与将来均不在中华人民共和国境内外直接或间接与股份公司进行同业竞争。
报告期内，柳化集团及其控制企业认真履行了该承诺。7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□适用√不适用7.7重大诉讼仲裁事项□适用√不适用7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1证券投资情况□适用√不适用7.8.2持有其他上市公司股权情况□适用√不适用7.8.3持有非上市金融企业股权情况□适用√不适用7.8.4买卖其他上市公司股份的情况□适用√不适用7.9公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
大信审字（2008）第0280号
柳州化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的柳州化工股份有限公司（以下简称“柳化股份”）财务报表，包括2007年12
月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并
股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是柳化股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，柳化股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了柳
化股份2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司
中国注册会计师：李炜、朱松
武汉市中山大道1166号金源世界中心AB座8楼
2008年2月28日9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 197,349,561.66 152,959,296.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,184,799.00 17,382,306.58
应收账款 58,488,006.77 47,628,917.37
预付款项 118,448,917.50 79,529,038.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,373,075.28 922,323.00
买入返售金融资产
存货 137,027,442.58 114,468,211.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 530,871,802.79 412,890,093.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,800,000.00 1,800,000.00
投资性房地产
固定资产 1,756,771,969.04 399,187,328.38
在建工程 387,174,613.17 1,186,068,193.13
工程物资 42,055,334.06 49,427,960.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 129,675,700.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,545,696.86 25,281,563.03
递延所得税资产 1,006,467.26 930,715.53
其他非流动资产
非流动资产合计 2,348,029,780.39 1,662,695,761.03
资产总计 2,878,901,583.18 2,075,585,854.34
流动负债：
短期借款 355,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 88,536,571.73 134,566,178.81
应付账款 177,751,325.53 137,895,064.49
预收款项 63,792,513.45 35,611,394.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,443,336.01 11,159,791.91
应交税费 14,195,127.37 15,031,416.33
应付利息 69,750.00
应付股利
其他应付款 5,990,521.65 3,173,109.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 33,344,000.00
其他流动负债
流动负债合计 743,053,395.74 417,506,706.06
非流动负债：
长期借款 809,967,332.91 472,556,270.75
应付债券 289,903,300.25
长期应付款 1,941,775.82
专项应付款 20,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 995,149.68 1,243,937.12
其他非流动负债 19,113,928.57
非流动负债合计 832,018,186.98 783,703,508.12
负债合计 1,575,071,582.72 1,201,210,214.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,859,729.00 190,821,800.00
资本公积 639,200,157.28 383,162,800.75
减：库存股 0
盈余公积 65,884,890.84 52,386,259.65
一般风险准备
未分配利润 363,879,279.95 240,889,619.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,290,824,057.07 867,260,480.04
少数股东权益 13,005,943.39 7,115,160.12
所有者权益合计 1,303,830,000.46 874,375,640.16
负债和所有者权益总计 2,878,901,583.18 2,075,585,854.34
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 195,132,853.79 146,116,680.77
交易性金融资产
应收票据 12,642,000.00 14,852,306.58
应收账款 55,389,549.82 31,194,782.00
预付款项 114,745,146.00 78,979,933.91
应收利息
应收股利
其他应收款 1,201,575.28 915,820.50
存货 119,020,072.27 88,438,896.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 498,131,197.16 360,498,419.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 111,209,036.25 22,800,000.00
投资性房地产
固定资产 1,730,972,592.67 372,408,684.87
在建工程 356,850,138.63 1,182,912,395.17
工程物资 39,874,833.00 49,427,960.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,545,696.86 25,281,563.03
递延所得税资产 969,577.05 813,946.67
其他非流动资产
非流动资产合计 2,269,421,874.46 1,653,644,550.70
资产总计 2,767,553,071.62 2,014,142,970.59
流动负债：
短期借款 325,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 88,536,571.73 134,566,178.81
应付账款 116,209,233.39 116,726,188.92
预收款项 62,986,963.73 33,968,761.02
应付职工薪酬 4,304,530.21 10,944,223.88
应交税费 13,803,057.08 14,076,933.26
应付利息 69,750.00
应付股利
其他应付款 3,160,570.55 3,172,426.91
一年内到期的非流动负债 33,344,000.00
其他流动负债
流动负债合计 647,344,926.69 363,524,462.80
非流动负债：
长期借款 809,967,332.91 472,556,270.75
应付债券 289,903,300.25
长期应付款 1,211,892.00
专项应付款 20,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 995,149.68 1,243,937.12
其他非流动负债 19,113,928.57
非流动负债合计 831,288,303.16 783,703,508.12
负债合计 1,478,633,229.85 1,147,227,970.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,859,729.00 190,821,800.00
资本公积 639,143,401.94 383,162,800.75
减：库存股 0
盈余公积 65,884,890.84 52,386,259.65
未分配利润 362,031,819.99 240,544,139.27
所有者权益（或股东权益）合计 1,288,919,841.77 866,914,999.67
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,767,553,071.62 2,014,142,970.59
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:柳州化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,223,636,221.05 1,056,363,515.31
其中：营业收入 1,223,636,221.05 1,056,363,515.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,074,839,925.34 919,216,025.41
其中：营业成本 939,053,504.06 828,392,283.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,148,988.78 5,396,727.41
销售费用 27,370,034.52 19,949,959.81
管理费用 72,815,840.09 55,342,727.82
财务费用 27,985,879.08 7,711,151.21
资产减值损失 465,678.81 2,423,175.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,796,295.71 137,147,489.90
加：营业外收入 9,464,223.40 141,844.45
减：营业外支出 5,455.47 499,649.07
其中：非流动资产处置损失 415.96 307,276.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,255,063.64 136,789,685.28
减：所得税费用 21,706,633.53 15,983,074.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,548,430.11 120,806,610.99
归属于母公司所有者的净利润 136,488,291.50 120,691,450.87
少数股东损益 60,138.61 115,160.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.64 0.63
（二）稀释每股收益 0.64 0.59
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:柳州化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,155,075,755.91 1,028,134,569.74
减：营业成本 871,029,090.50 803,911,787.96
营业税金及附加 6,419,345.87 5,114,825.37
销售费用 25,260,850.89 19,209,657.09
管理费用 71,130,052.97 54,226,748.01
财务费用 26,143,478.36 7,640,682.71
资产减值损失 1,166,760.82 1,558,221.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,926,176.50 136,472,647.40
加：营业外收入 2,041,271.43 141,844.45
减：营业外支出 5,415.96 499,649.07
其中：非流动资产处置净损失 415.96 307,276.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 155,962,031.97 136,114,842.78
减：所得税费用 20,975,720.06 15,768,872.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,986,311.91 120,345,970.50
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:柳州化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,269,608,168.95 1,070,711,610.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,101,388.22
收到其他与经营活动有关的现金 539,570.18 12,804,545.60
经营活动现金流入小计 1,276,249,127.35 1,083,516,155.71
购买商品、接受劳务支付的现金 967,650,368.76 760,885,765.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 102,042,527.14 101,334,099.25
支付的各项税费 105,689,120.72 66,960,514.52
支付其他与经营活动有关的现金 18,503,830.14 21,305,971.73
经营活动现金流出小计 1,193,885,846.76 950,486,351.44
经营活动产生的现金流量净额 82,363,280.59 133,029,804.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
86,592.50
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,592.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 550,913,479.27 381,248,126.64
投资支付的现金 83,409,036.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 634,322,515.52 381,248,126.64
投资活动产生的现金流量净额 -634,322,515.52 -381,161,534.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 827,000,000.00 695,290,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,275,378.82 1,497,769.23
筹资活动现金流入小计 830,275,378.82 703,787,769.23
偿还债务支付的现金 180,355,598.13 351,182,618.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,461,345.49 55,636,309.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 108,935.16 1,595,649.64
筹资活动现金流出小计 233,925,878.78 408,414,576.76
筹资活动产生的现金流量净额 596,349,500.04 295,373,192.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,390,265.11 47,241,462.60
加：期初现金及现金等价物余额 152,959,296.55 105,717,833.95
六、期末现金及现金等价物余额 197,349,561.66 152,959,296.55
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:柳州化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,196,545,069.59 1,058,002,865.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 439,570.18 769,489.20
经营活动现金流入小计 1,196,984,639.77 1,058,772,354.99
购买商品、接受劳务支付的现金 898,713,036.12 720,094,047.07
支付给职工以及为职工支付的现金 99,556,417.71 98,599,811.03
支付的各项税费 95,785,137.09 64,244,766.10
支付其他与经营活动有关的现金 18,027,001.42 21,046,782.76
经营活动现金流出小计 1,112,081,592.34 903,985,406.96
经营活动产生的现金流量净额 84,903,047.43 154,786,948.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
86,592.50
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,592.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 550,668,359.02 357,917,518.36
投资支付的现金 83,409,036.25 21,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 634,077,395.27 378,917,518.36
投资活动产生的现金流量净额 -634,077,395.27 -378,830,925.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 827,000,000.00 665,290,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,248,599.64 1,460,301.41
筹资活动现金流入小计 830,248,599.64 666,750,301.41
偿还债务支付的现金 180,355,598.13 345,182,618.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,593,545.49 55,529,209.04
支付其他与筹资活动有关的现金 108,935.16 1,595,649.64
筹资活动现金流出小计 232,058,078.78 402,307,476.76
筹资活动产生的现金流量净额 598,190,520.86 264,442,824.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,016,173.02 40,398,846.82
加：期初现金及现金等价物余额 146,116,680.77 105,717,833.95
六、期末现金及现金等价物余额 195,132,853.79 146,116,680.77
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:柳州化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 减：库 其
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本) 存股 他
准备
一、上年年末余额 190,821,800.00 364,147,351.00 52,330,655.35 240,043,700.62 7,085,967.91 854,429,474.88
加：会计政策变更 19,015,449.75 55,604.30 845,919.02 29,192.21 19,946,165.28
前期差错更正
二、本年年初余额 190,821,800.00 383,162,800.75 52,386,259.65 240,889,619.64 7,115,160.12 874,375,640.16
三、本年增减变动金额（减少以“－”号
31,037,929.00 256,037,356.53 0 13,498,631.19 122,989,660.31 5,890,783.27 429,454,360.30
填列）
（一）净利润 136,488,291.50 60,138.61 136,548,430.11
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,561,800.00 9,561,800.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他 9,561,800.00 9,561,800.00
上述（一）和（二）小计 136,488,291.50 9,621,938.61 146,110,230.11
（三）所有者投入和减少资本 31,037,929.00 256,037,356.53 0 -3,731,155.34 283,344,130.19
1．所有者投入资本 31,037,929.00 255,980,601.19 -3,731,155.34 283,287,374.85
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 56,755.34 56,755.34
（四）利润分配 13,498,631.19 -13,498,631.19
1．提取盈余公积 13,498,631.19 -13,498,631.19
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 0
1,303,830,000.
四、本期期末余额 221,859,729.00 639,200,157.28 0 65,884,890.84 363,879,279.95 13,005,943.39
46
法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 减：库 一般风险 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
本) 存股 准备 他
一、上年年末余额 190,821,800.00 364,147,351.00 40,291,556.26 150,773,988.82 746,034,696.08
加：会计政策变更 60,106.34 540,957.00 601,063.34
前期差错更正
二、本年年初余额 190,821,800.00 364,147,351.00 40,351,662.60 151,314,945.82 0 746,635,759.42
三、本年增减变动金额（减少以“－”号
19,015,449.75 12,034,597.05 89,574,673.82 7,115,160.12 127,739,880.74
填列）
（一）净利润 120,691,450.87 115,160.12 120,806,610.99
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 120,691,450.87 115,160.12 120,806,610.99
（三）所有者投入和减少资本 19,015,449.75 7,000,000.00 26,015,449.75
1．所有者投入资本 7,000,000.00 7,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 19,015,449.75 19,015,449.75
（四）利润分配 12,034,597.05 -31,116,777.05 -19,082,180.00
1．提取盈余公积 12,034,597.05 -12,034,597.05 0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -19,082,180.00 -19,082,180.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 190,821,800.00 383,162,800.75 52,386,259.65 240,889,619.64 7,115,160.12 874,375,640.16
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,821,800.00 364,147,351.00 52,330,655.35 240,043,700.62 847,343,506.97
加：会计政策变更 19,015,449.75 55,604.30 500,438.65 19,571,492.70
前期差错更正
二、本年年初余额 190,821,800.00 383,162,800.75 52,386,259.65 240,544,139.27 866,914,999.67
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 31,037,929.00 255,980,601.19 13,498,631.19 121,487,680.72 422,004,842.10
（一）净利润 134,986,311.91 134,986,311.91
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 134,986,311.91 134,986,311.91
（三）所有者投入和减少资本 31,037,929.00 255,980,601.19 287,018,530.19
1．所有者投入资本 31,037,929.00 255,980,601.19 287,018,530.19
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 13,498,631.19 -13,498,631.19
1．提取盈余公积 13,498,631.19 -13,498,631.19
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 221,859,729.00 639,143,401.94 0 65,884,890.84 362,031,819.99 1,288,919,841.77
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,821,800.00 364,147,351.00 40,291,556.26 150,773,988.82 746,034,696.08
加：会计政策变更 60,106.34 540,957.00 601,063.34
前期差错更正
二、本年年初余额 190,821,800.00 364,147,351.00 40,351,662.60 151,314,945.82 746,635,759.42
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,015,449.75 12,034,597.05 89,229,193.45 120,279,240.25
（一）净利润 120,345,970.50 120,345,970.50
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 120,345,970.50 120,345,970.50
（三）所有者投入和减少资本 19,015,449.75 19,015,449.75
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 19,015,449.75 19,015,449.75
（四）利润分配 12,034,597.05 -31,116,777.05 -19,082,180.00
1．提取盈余公积 12,034,597.05 -12,034,597.05 0
2．对所有者（或股东）的分配 -19,082,180.00 -19,082,180.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 190,821,800.00 383,162,800.75 0 52,386,259.65 240,544,139.27 866,914,999.67
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军9.3本报告期会计政策、会计估计和核算方法，执行《企业会计准则》的有关规定，并对2006年度、2005年度相关比较数据按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则重新列报。9.4本报告期无会计差错更正。9.5报告期内，公司投资收购贵州新益矿业有限公司90%的股权，该公司成为本公司的控股子公司，其2007年度财务报表纳入本公司合并范围。
柳州化工股份有限公司
法定代表人：廖能成
2008年3月11日