柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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柳州化工股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人廖能成、主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）蒋建明声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 柳化股份
股票代码 600423
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 广西柳州市北雀路67 号
邮政编码 545002
公司国际互联网网址 www.lzhg.cn
电子信箱 lhgf@vip.163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁志刚 龙立萍
联系地址 广西柳州市北雀路67 号 广西柳州市北雀路67 号
电话 0772-2516580 0772-2519434
传真 0772-2510401 0772-2510401
电子信箱 yuanzg2001@163.net lzllp@sina.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年
增减(%)
2006 年
营业收入 1,618,088,579.91 1,177,098,320.12 37.46 1,056,363,515.31
利润总额 110,972,855.82 144,576,604.45 -23.24 136,789,685.28
归属于上市公司股东
的净利润
90,909,506.84 124,970,396.60 -27.26 120,691,450.87
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
89,661,041.40 121,918,355.70 -26.46 120,960,108.31
经营活动产生的现金
流量净额
51,108,235.71 82,363,280.59 -37.95 133,029,804.27柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减(%)
2006 年末
总资产 3,450,099,657.73 2,872,479,631.03 20.11 2,075,585,854.34
所有者权益（或股东
权益）
1,359,217,567.46 1,279,404,047.07 6.23 867,260,480.04
3.2 主要财务指标
2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） 0.34 0.49 -30.61 0.63
稀释每股收益（元／股） 0.34 0.49 -30.61 0.59
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元／股）
0.34 0.48 -29.17 0.63
全面摊薄净资产收益率（%） 6.69 9.77 减少3.08 个百分点 13.92
加权平均净资产收益率（%） 6.90 11.15 减少4.25 个百分点 15.20
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率（%）
6.60 9.53 减少2.93 个百分点 13.95
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
6.81 10.87 减少4.06 个百分点 15.23
每股经营活动产生的现金流量净额
（元／股）
0.19 0.31 -38.71 0.70
2008 年
末
2007 年
末
本年末比上年末增减
(%)
2006 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产
（元／股）
5.11 4.81 6.24 4.54
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -441,124.87
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
2,049,978.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -141,359.53
少数股东权益影响额 518.71
所得税影响额 -219,547.85
合计 1,248,465.44
3.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比
例
(%)
一、有限售条件
股份
1、国家持股 67,242,324 30.31 13,448,465 -80,690,789 -67,242,324 0 0
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中： 境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
４、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自
然人持股
有限售条件股
份合计
67,242,324 30.31 13,448,465 -80,690,789 -67,242,324 0 0
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通
股
154,617,405 69.69 30,923,481 80,690,789 111,614,270 266,231,675 100
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
154,617,405 69.69 30,923,481 80,690,789 111,614,270 266,231,675 100
三、股份总数 221,859,729 100 44,371,946 44,371,946 266,231,675 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除限
售股数
本年增加限
售股数
年末限售股
数
限售原因
解除限售日
期
柳州化学
工业集团
有限公司
67,242,324 80,690,789 13,448,465 0
合计 67,242,324 80,690,789 13,448,465 0 / /柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,843 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻
结的股份
数量
柳州化学工业集团有
限公司
国有法人 38.91 103,589,405 0 无
南方绩优成长股票型
证券投资基金
境内非国有法人 4.44 11,823,658 0
未
知
华安宏利股票型证券
投资基金
境内非国有法人 3.83 10,199,940 0
未
知
光大保德信量化核心
证券投资
境内非国有法人 2.05 5,453,785 0
未
知
华宝兴业行业精选股
票型证券投资基金
境内非国有法人 1.71 4,541,811 0
未
知
华宝兴业多策略增长
证券投资基金
境内非国有法人 1.67 4,440,835 0
未
知
安顺证券投资基金 境内非国有法人 1.65 4,399,985 0
未
知
华宝兴业收益增长混
合型证券投资基金
境内非国有法人 1.22 3,238,212 0
未
知
国投瑞银创新动力股
票型证券投资基金
境内非国有法人 1.11 2,951,802 0
未
知
富兰克林国海中国收
益证券投资基金
境内非国有法人 1.09 2,899,683 0
未
知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
柳州化学工业集团有限公司 103,589,405
人民币普通
股
南方绩优成长股票型证券投资基金 11,823,658
人民币普通
股
华安宏利股票型证券投资基金 10,199,940
人民币普通
股
光大保德信量化核心证券投资 5,453,785
人民币普通
股
华宝兴业行业精选股票型证券投资基
金
4,541,811
人民币普通
股
华宝兴业多策略增长证券投资基金 4,440,835
人民币普通
股
安顺证券投资基金 4,399,985
人民币普通
股
华宝兴业收益增长混合型证券投资基
金
3,238,212
人民币普通
股
国投瑞银创新动力股票型证券投资基
金
2,951,802
人民币普通
股
富兰克林国海中国收益证券投资基金 2,899,683
人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司股东中，国有法人股股东柳州化学工业集团有限公司与柳州化工股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
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其他股东之间不存在关联关系；也不属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其它股东之间是否
存在关联关系或是否是一致行动人均未知。
根据公司股改承诺，公司有限售条件股东所持公司股票于
2008 年11 月3 日起全部解禁上市流通，至此公司股东全部为无
限售条件股东。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:元 币种:人民币
名称
法定代
表人
注册资本 成立日期 主营业务
柳州化学工业集
团有限公司
廖能成 220,480,328
1998 年7
月18 日
系列微肥试产；进出口经营业务（在外贸部
核准范围内经营），装卸服务，铁路专用线
延伸服务；第一类压力容器，第二类低、中
压容器制造，微生物肥料生产，副产电(仅向
柳化集团各控股及下属子公司供应)；化肥、
化工产品研究、开发、设计；生产销售各种
纸张、纸板、浆板及各种纸制品、造纸副产
品；机械设备安装、机械加工、设备修理、
设备保温、化工防腐处理(在资格证书核定范
围内经营)、代办运输服务、蓬布租赁，铆焊
制作，房屋修缮。
广西柳州化工控
股有限公司
廖能成 500,000,000
2007 年10
月26 日
以公司拥有的法定资本、增值资本和借入资
本通过对外投资、上市、收购、兼并、破产、
重组、参股、控股、产权交易、股份转让、
租赁等各种服务、铁路运输代理服务；机械
设备安装、维护。
4.3.2.2 法人实际控制人情况
单位: 元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
柳州市国有资产
监督管理委员会柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股权激励情况
姓名 职务
性
别
年
龄
任期
起止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
变
动
原
因
报告期
内从公
司领取
的报酬
总额
（万
元）
可
行
权
股
数
已
行
权
数
量
行权价
（元）
期末股
票市价
（元）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
报酬、津
贴
廖能成 董事长 男 51
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
46 否
覃永强
副董事长、
总经理
男 42
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
37.09 否
马朝梅 董事 女 55
2007 年5 月10 日～
2008 年12 月31 日
1.44 是
苏东升 董事 男 47
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
1.44 是
袁志刚
董事、副总
经理、董事
会秘书
男 36
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
29.96 否
王启生 董事 男 59
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
1.44 否
袁正中 独立董事 男 72
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
3.00 否
童张法 独立董事 男 45
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
3.00 否
张雄斌 独立董事 男 38
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
3.00 否
庞邦永 监事会主席 男 51
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
32.39 否
林波 监事 男 51
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
1.20 是
黄良活 监事 男 50
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
0 否
韦冬蜜 监事 女 36
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
10.10 否
黄湛 监事 男 38 2007 年5 月10 日～ 9.92 否柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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2010 年5 月10 日
韦挺 副总经理 男 44
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
28.52 否
李兆胜 副总经理 男 43
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
28.52 否
陆胜云 副总经理 男 38
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
28.52 否
黄吉忠 财务总监 男 38
2007 年5 月10 日～
2010 年5 月10 日
28.52 否
合计 / / / / / 294.06 / / /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一）报告期内公司经营情况回顾
1、报告期内总体经营状况
报告期内，受金融危机的影响，公司经营环境不理想。但公司以积极的态度化解危机，按照既定
的经营目标和公司发展战略，实施经营管理和开展项目建设，确保公司经营效益，提高公司发展潜力
和发展后劲。
报告期内，公司坚持向管理要效益，一方面狠抓生产管理，充分发挥循环经济的作用，持续推进
节能减排、降耗增效工作，准确把握市场变化，及时调整产品结构，使公司生产与市场接轨，提高公
司效益；另一方面，狠抓营销管理，扩大营销网络，完善售后服务体系，加强销售人才队伍培训，促
进产品销售增长；同时，夯实企业内部基础管理，着力实现内部挖潜增效。
报告期内，公司主营业务没有发生重大变化，经营产品有硝酸铵、尿素、碳铵、氯化铵、纯碱、
硝酸、硝酸钠、亚硝酸钠、甲醇、甲醛、液氨、硫磺、蒸汽、系列工业水、生活水、脱盐水、重碱、
浓硫酸等。尿素、硝酸铵、硝酸等是公司的主要产品。
报告期内，公司生产合成氨40.85万吨，实现营业收入1,618,088,579.91元，同比增长37.46%，实
现净利润 91,518,962.19元，同比下降26.91%，其中归属于母公司所有者的净利润 90,909,506.84 元，
同比下降27.26%。
2、主营业务构成情况
（1）主营业务分行业构成情况
分行业 营业收入（元） 营业成本（元）
营业利
润率（%）
营业收
入比上
年增减
(%)
营业成
本比上
年增减
(%)
营业利润率比上
年增减
化学肥料制造业 1,432,259,320.46 1,098,299,257.18 23.32 42.09 47.85 下降2.99 个百分点
有机化学产品业 128,054,136.67 130,679,366.25 -2.05 14.59 22.79 下降6.81 个百分点
合计
1,560,313,457.13
1,228,978,623.43 21.24 39.34 44.71 下降2.92 个百分点柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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（1）主营业务收入较去年同期增加39.34%，主要原因系公司合成氨产能扩大，产品产量，特别是
尿素的产量大幅度增加；
（2）主营业务成本较去年同期增加44.71%，主要是原材料价格上涨，同时产量增加导致使用数
量增加所致；
（3）化学肥料制造业的营业收入和成本同比增加幅度较大，主要是报告期公司针对有机化学产品
毛利率低的情况，调整了产品结构，增加了化学肥料制造业相关产品的产量。
（2）主营业务分地区构成情况
主营业务收入(元)
项目名称
2008 年 2007 年
主营业务收入比上年
增减(%)
广西区内 838,545,060.13 592,535,708.42 41.52
广西区外 721,768,397.00 527,239,717.15 36.90
主营业务收入广西区内和广西区外分别增加41.52%和36.90%，幅度较大，是因为本报告期，公司
实现主营业务收入1,560,313,457.13元，同比增加39.34%。
（3）报告期内，占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况
产品
名称
营业收入（元） 营业成本（元）
营业利润
率（%）
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比上
年增减(%)
尿素
379,885,869.55 353,721,176.60 6.89 63.89 80.74 下降8.68 个百分
点
硝酸铵
395,903,108.64 279,634,191.61 29.37 11.13 24.83 下降7.75 个百分
点
尿素产品营业收入和营业成本与去年同期相比大幅度增加的原因是合成氨产量增加后，公司增加
了尿素产品的产量。
尿素和硝酸铵的营业利润率同比分别下降8.86个百分点和7.75个百分点，主要是报告期内受金融危
机和市场因素的影响，产品原材料价格上涨，营业成本增加。
3、公司主要子公司情况
（1）柳州柳化钾肥有限公司
柳州柳化钾肥有限公司的主营业务是生产销售硫酸钾、硝酸钾（二元复合肥、含钾氯化铵）、工
业盐酸及相关系列产品。由于受金融危机影响，公司所用原料氯化钾市场价格涨幅较大，使生产成本
大幅上升，本报告期，该公司未能实现满负荷生产。柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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2008 年末，该公司总资产4,952 万元，净资产3,451 万元，2008 年实现营业收入7,399 万元，净利
润508 万元。
（2）贵州新益矿业有限公司
贵州新益矿业有限公司是从事煤炭开采、销售的公司。2008 年，公司对1#矿区进行开工建设，截
至报告期末完成了主井筒、多道石门及风井的施工，有少量工程煤产出。2#、3#矿区正在进行地质精
查和开采建设的前期工作。
截止2008年12月31日，其总资产账面值为9,915.87万元，净资产800万元，评估调整后，总资产
为18,677.67万元，净资产为9,561.80万元。
4、主要供应商、客户情况
（1）本年度公司向前五名供应商采购金额为65,049.24 万元，占总采购金额的比例为 37.22%。
（2）本年度公司向前五名客户销售金额为28,395.89 万元，占营业收入的17.55%。
5、报告期末公司主要资产项目构成情况
占总资产的比重（%）
项目 本报告期期末数（元） 上年同期数（元）
本报告期末 上年同期
固定资产 1,700,227,342.55 1,756,771,969.04 49.28 61.16
应收账款 65,538,366.37 22,562,510.46 1.9 0.79
在建工程 763,393,316.02 386,375,605.39 22.13 13.45
存货 328,121,710.18 167,613,616.86 9.51 5.84
短期借款 368,000,000.00 355,000,000.00 10.67 12.36
长期借款 1,220,576,337.84 809,967,332.91 35.38 28.2
6、公司财务费用、管理费用、销售费用情况
项目名称 本期（元） 上年同期（元）
同比增减金额
(元)
同比增减比例
（%）
销售费用 35,184,955.99 27,370,034.52 7,814,921.47 28.55
管理费用 76,150,888.26 74,375,164.05 1,775,724.21 2.39
财务费用 94,320,042.06 27,985,879.08 66,334,162.98 237.03柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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费用情况说明：
（1）本报告期，公司营业收入同比增加37.46%，使销售费用同比增加28.55%。
（2）财务费用本期较上期增加6,633.42万元，增长幅度达到237.03%，主要是2007年末，在建工程
转固，相应项目借款利息停止资本化，同时本报告期为补充经营和筹集项目建设资金长短期借款增加，
导致利息相应增加，全年共付银行利息9,309.31万元。
7、现金流量变动情况及其说明
项 目 本期（元） 上年同期（元） 同比增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 51,108,235.71 82,363,280.59 -37.95
投资活动产生的现金流量净额 -493,634,386.43 -634,322,515.52 -22.18
筹资活动产生的现金流量净额 393,795,971.25 596,349,500.04 -33.97
发生变动的原因分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少37.95%，主要是受金融危机影响和化肥产品进
入冬储，四季度产品销售不畅，库存商品增加，导致经营性现金流出增加。
（2）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降33.97%，主要原因是投资活动现金支出较上年
减少，相应银行借款筹资的增加较去年同期减少。
8、公司技术创新，环保节能情况
报告期内，公司在技术改造和技术创新方面主要开展了两方面的工作。一方面，对合成氨新系统
继续进行自主创新改造，为系统实现长周期平稳运行打基础；另一方面，加快多个主要技改项目的建
设进度，完成了30 万吨/年大颗粒尿素项目、硝酸尾气N2O 减排CDM 项目、蒸汽冷凝液回收等6 个技
术创新项目，这些项目的投产为公司的产品结构调整、节能降耗、环保治理发挥了重要作用。
报告期内，公司四个项目通过了市级以上成果鉴定，其中“粉煤气化低水/气耐硫变换新工艺”和
“粉煤气化低水/气耐硫变换新工艺工业化应用研究”分别通过由中国石化协会组织和区科技厅组织的
成果鉴定，鉴定结论是国际领先；“从驰放气中回收氢气生产过氧化氢”和“湿法制酸新工艺治理含
H2S 废气生产工业级硫酸”等两个项目通过由市科技局组织的成果鉴定。“冷冻吸收加氨催化还原处
理硝酸尾气NOX”、“从驰放气中回收氢气生产过氧化氢”、“粉煤气化低水/气耐硫变换新工艺工业
化应用研究”等三个项目获2008 年度柳州市科技进步奖。
二）公司对未来发展的展望柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 11 页 共 33 页
1、行业发展趋势简要分析
公司主营化肥化工产品的生产和销售，属于化肥化工行业。近几年，国内化工化肥产品的产能不
断扩张，随着新增产能的逐渐释放，市场供给不断增加，而国内需求增长放缓、出口逐渐萎缩，国内
化肥市场化改革政策的推行将使国内尿素市场呈现供需矛盾突出、生产技术连续升级、市场规则不断
更新的复杂局面，未来行业的竞争将加剧，行业内部整合进程将加快，行业格局也将因此而发生深层
次的改变。
2、未来发展的机遇和挑战
公司属于煤化工企业，煤化工发展空间主要来自于煤化工企业未来的竞争优势，主要包括：丰富
的煤炭资源、新技术的广泛应用、成本优势和联产发展等。虽然2008年发生的全球性金融危机还会影
响2009年的企业经营，但目前，我公司拥有先进清洁煤气化技术生产装置，在经营成本和环境保护方
面具有突出的优势，公司产品品种多样，有较为完善的产业链，为公司提高资源综合利用率、提高市
场竞争力和抵抗市场风险的能力提供了前提保障。
公司将通过实施“着眼内部，充分挖潜，加强管理，稳定生产，充分发挥现有装置水平”的经营
指导方针，加强内部管理，通过生产、工艺、设备、安全、环保等各方面齐抓共管，实现生产工艺的
稳定，促使各个生产系统实现长周期、高负荷、高效率、经济运行，充分发挥现有装置产能，努力提
高合成氨、尿素、硝酸、硝铵等关键产品的产量，降低生产成本，提高经营业绩，降低金融危机对公
司未来发展的不利影响。
公司将把挑战当机遇，化压力为动力，以求实创新的管理模式，顺应市场的营销策略，踏实稳健
的经营作风，谋求公司长足发展。
3、发展规划及战略
公司属于煤化工产业，基于我国能源结构的特殊性，预计未来几年，国家鼓励发展煤化工的政策
不会改变。公司仍将以发展煤化工为主线，延长煤化工产业链，实施以提升公司煤化工主业竞争力为
核心的多元化发展战略。
4、2009年的计划与打算
受金融危机影响，2009年公司经营仍将是十分困难的一年。公司将通过加强内部管理，实现安全、
稳定生产，加快重点工程建设进度等措施，保证公司计划目标的实现。
全年计划生产合成氨45万吨，实现销售收入17.50亿元。
5、公司未来发展战略所需的资金需求、使用计划以及资金来源情况柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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2009年，公司主要是抓好“现有产能充分发挥”工作，提高资产运作水平，提高产出率，计划对
期末在建工程以及2009年已经过审批的效益好、见效快的主要技改项目进行投资建设，资金需求主要
通过自筹或银行贷款方式解决。
6、公司经营存在的风险及对策
金融危机带来的市场不确定性，仍是当前公司经营中存在的最大风险。
公司将通过加强内部管理，规范物资采购，提高库存物资管理水平，加快节能项目改造进度，降
低产品成本，充分发挥现有装置生产能力，积极开拓产品销售市场等措施，降低金融危机所产生的风
险。
与公允价值计量相关的项目
□适用 √不适用
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
为提高公司环保治理水平，消除硝酸生产过程中产生的氮氧化物对大气环境的影响，2007 年，公
司与日本三菱公司签订合作协议，合作投资建设硝酸尾气N2O 减排CDM 项目。
项目共需建设三套减排装置，年产生的减排量折成CO2 至少为90 万吨，投入正常生产后年增加效
益约2000 万元。报告期内，公司对该项目共投入资金6,357.70 万元，至报告期末部分装置已建成投
入生产，但减排量尚需经过联合国第三方现场核查。
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案。
√适用 □不适用柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
考虑到2009 年金融危机对公司的影响还将继续存
在，企业经营和融资环境欠佳，公司建设资金和流动
资金比较紧张。
用于项目建设、偿还债务和补充流动资金等。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
柳州市大力包
装用品有限公
司
22,280,349.52 46.61
柳州化学工业
集团有限公司
16,348,670.00 32.92
柳化复混肥料
总厂
18,975,496.00 38.2
柳化复混肥料
总厂
14,343,646.00 28.88
柳州化学工业
集团有限公司
25,517,001.13 53.39
合计 49,667,812.00 100 47,797,350.65 100
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额49,667,812 元。
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案。
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
发行时所作承诺
控股股东做出了与本公司避免同业竞争的
承诺：柳化集团及其控制企业现在与将来均
不在中华人民共和国境内外直接或间接与
股份公司进行同业竞争。
报告期内，柳化集团及其控制企业
认真履行了该承诺。
其他对公司中小
股东所作承诺
2008 年10 月29 日，公司大股东柳化集团
作出了《关于不减持所持柳化股份股票的承
诺》。承诺内容为：“自2008 年11 月3 日
起至2009 年11 月3 日止一年内不减持所持
公司股票”。
报告期内，柳化集团没有减持公司
股票，较好地履行了该承诺。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原
盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2008 年年
度报告全文。
7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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公司监事会认为，报告期内公司各项决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，公司建立
了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章
程的行为，也不存在滥用职权损害公司和股东的利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会认为，本报告期公司各期财务报告均客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一期募集资金是2006 年7 月发行可转换公司债券。公司监事会认为，公司最近一次募集
资金实际投入项目与募集说明书中披露的情况完全一致，没有改变募集资金投向。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，公司没有收购、出售资产的情形。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与控股股东——柳化集团及其它一些关联公司发生的多项日常经营性关联交易，
各项关联交易均严格按照2007 年度股东大会审议通过的关联交易协议执行。公司监事会认为，报告期
内公司与控股股东及其他关联方发生的关联交易均依法定程序进行，未发现内幕交易，或其它损害股
东权益或造成资产流失的情况。柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
大信审字（2009）第4-142 号
柳州化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的柳州化工股份有限公司（以下简称“柳化股份”）财务报表，包括2008 年12
月31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合
并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是柳化股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，柳化股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了
柳化股份2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司
中国注册会计师：李炜 陈菁佩
武汉市中山大道1166 号金源世界中心AB 座8 楼柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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9.2 财务报表
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八、1 148,619,382.19 197,349,561.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 八、2 34,219,761.64 18,184,799.00
应收账款 八、3 65,538,366.37 22,562,510.46
预付款项 八、4 95,648,753.23 118,448,917.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 八、5 2,043,880.70 1,373,075.28
买入返售金融资产
存货 八、6 328,121,710.18 167,613,616.86
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 674,191,854.31 525,532,480.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、7 5,400,000.00 1,800,000.00
投资性房地产
固定资产 八、8 1,700,227,342.55 1,756,771,969.04
在建工程 八、9 763,393,316.02 386,375,605.39
工程物资 八、10 129,968,744.64 42,055,334.06
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、11 129,675,700.00 129,675,700.00
开发支出
商誉柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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长期待摊费用 八、12 44,757,871.34 29,545,696.86
递延所得税资产 八、13 2,484,828.87 722,844.92
其他非流动资产
非流动资产合计 2,775,907,803.42 2,346,947,150.27
资产总计 3,450,099,657.73 2,872,479,631.03
流动负债：
短期借款 八、14 368,000,000.00 355,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 八、15 49,672,869.25 88,536,571.73
应付账款 八、16 177,832,861.21 177,751,325.53
预收款项 八、17 93,705,548.28 79,086,673.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 八、18 5,486,865.26 4,443,336.01
应交税费 八、19 11,208,343.81 5,756,214.70
应付利息
应付股利
其他应付款 八、20 6,413,312.81 5,990,521.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
八、21 115,406,255.18 33,344,000.00
其他流动负债
流动负债合计 827,726,055.80 749,908,643.35
非流动负债：
长期借款 八、22 1,220,576,337.84 809,967,332.91
应付债券
长期应付款 八、23
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 八、24 746,362.24 995,149.68
其他非流动负债 28,130,349.59 19,113,928.57
非流动负债合计 1,249,453,049.67 830,076,411.16
负债合计 2,077,179,105.47 1,579,985,054.51
股东权益：
股本 八、25 266,231,675.00 221,859,729.00
资本公积 八、26 639,295,042.18 639,295,042.18柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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减：库存股
盈余公积 八、27 73,141,135.24 65,769,062.86
一般风险准备
未分配利润 八、28 380,549,715.04 352,477,213.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
1,359,217,567.46 1,279,401,047.07
少数股东权益 13,702,984.80 13,093,529.45
股东权益合计 1,372,920,552.26 1,292,494,576.52
负债和股东权益合
计
3,450,099,657.73 2,872,479,631.03
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 141,698,368.00 195,132,853.79
交易性金融资产
应收票据 33,839,761.64 12,642,000.00
应收账款 九、1 70,921,382.88 19,464,053.51
预付款项 173,194,455.36 114,745,146.00
应收利息
应收股利
其他应收款 九、2 1,014,642.54 1,201,575.28
存货 319,496,308.29 149,606,246.55
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 740,164,918.71 492,791,875.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 九、3 114,809,036.25 111,209,036.25
投资性房地产
固定资产 1,672,084,912.80 1,730,972,592.67
在建工程 720,948,999.26 356,051,130.85
工程物资 127,578,901.16 39,874,833.00
固定资产清理柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 44,757,871.34 29,545,696.86
递延所得税资产 1,632,201.76 685,954.71
其他非流动资产
非流动资产合计 2,681,811,922.57 2,268,339,244.34
资产总计 3,421,976,841.28 2,761,131,119.47
流动负债：
短期借款 368,000,000.00 325,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 49,672,869.25 88,536,571.73
应付账款 176,276,119.67 116,209,233.39
预收款项 93,001,731.82 78,281,124.01
应付职工薪酬 5,116,746.06 4,304,530.21
应交税费 10,003,932.63 5,364,144.41
应付利息
应付股利
其他应付款 3,444,945.61 3,160,570.55
一年内到期的非流动
负债
115,406,255.18 33,344,000.00
其他流动负债
流动负债合计 820,922,600.22 654,200,174.30
非流动负债：
长期借款 1,220,576,337.84 809,967,332.91
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 746,362.24 995,149.68
其他非流动负债 28,130,349.59 19,113,928.57
非流动负债合计 1,249,453,049.67 830,076,411.16
负债合计 2,070,375,649.89 1,484,276,585.46
股东权益：
股本 266,231,675.00 221,859,729.00
资本公积 639,143,401.94 639,143,401.94
减：库存股
盈余公积 73,141,135.24 65,769,062.86
未分配利润 373,084,979.21 350,082,340.21
外币报表折算差额柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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股东权益合计 1,351,601,191.39 1,276,854,534.01
负债和股东权益合
计
3,421,976,841.28 2,761,131,119.47
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明
合并利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,618,088,579.91 1,177,098,320.12
其中：营业收入 八、29 1,618,088,579.91 1,177,098,320.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,515,013,889.03 1,041,980,483.60
其中：营业成本 八、29 1,286,713,846.25 906,525,553.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 八、30 13,944,215.21 7,148,988.78
销售费用 35,184,955.99 27,370,034.52
管理费用 76,150,888.26 74,375,164.05
财务费用 八、31 94,320,042.06 27,985,879.08
资产减值损失 八、32 8,699,941.26 -1,425,136.79
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,074,690.88 135,117,836.52
加：营业外收入 八、33 8,670,065.45 9,464,223.40
减：营业外支出 八、34 771,900.51 5,455.47
其中：非流动资产处置净损失 441,124.87 415．96
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
110,972,855.82
144,576,604.45柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
减：所得税费用 八、35 19,453,893.63 19,363,598.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,518,962.19 125,213,006.17
归属于母公司所有者的净利润 90,909,506.84 124,970,396.60
少数股东损益 609,455.35 242,609.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.49
（二）稀释每股收益 0.34 0.49
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明
母公司利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 九、4 1,552,216,547.97 1,108,537,854.98
减：营业成本 九、4 1,230,168,523.19 839,231,024.22
营业税金及附加 13,079,377.48 6,419,345.87
销售费用 33,655,753.82 25,260,850.89
管理费用 73,804,882.24 72,689,376.93
财务费用 93,566,612.83 26,143,478.36
资产减值损失 6,053,829.06 -724,054.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,887,569.35 139,517,833.49
加：营业外收入 2,239,395.09 2,041,271.43
减：营业外支出 766,137.07 5,415.96
其中：非流动资产处置净损
失
441,124.87 415.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
103,360,827.37 141,553,688.96
减：所得税费用 17,521,183.54 18,632,684.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,839,643.83 122,921,004.15
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
合并现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,722,163,860.45 1,269,608,168.95
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 6,430,670.36 6,101,388.22
收到其他与经营活动
有关的现金
八、36 11,086,205.47 539,570.18
经营活动现金流入
小计
1,739,680,736.28 1,276,249,127.35
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,443,776,025.83 967,650,368.76
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
支付给职工以及为职
工支付的现金
107,829,894.68 102,042,527.14
支付的各项税费 114,764,887.39 105,689,120.72
支付其他与经营活动
有关的现金
八、36 22,201,692.67 18,503,830.14
经营活动现金流出
小计
1,688,572,500.57 1,193,885,846.76
经营活动产生的
现金流量净额
51,108,235.71 82,363,280.59
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
1,407,325.56
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
1,407,325.56
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
495,041,711.99 550,913,479.27
投资支付的现金 83,409,036.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
495,041,711.99 634,322,515.52
投资活动产生的
现金流量净额
-493,634,386.43 -634,322,515.52
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,317,000,000.00 827,000,000.00
发行债券收到的现金柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 25 页 共 33 页
收到其他与筹资活动
有关的现金
1,944,382.50 3,275,378.82
筹资活动现金流入
小计
1,318,944,382.50 830,275,378.82
偿还债务支付的现金 812,416,998.36 180,355,598.13
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
111,925,298.70 53,461,345.49
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
六、39 806,114.19 108,935.16
筹资活动现金流出
小计
925,148,411.25 233,925,878.78
筹资活动产生的
现金流量净额
393,795,971.25 596,349,500.04
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-48,730,179.47 44,390,265.11
加：期初现金及现金
等价物余额
197,349,561.66 152,959,296.55
六、期末现金及现金等价
物余额
148,619,382.19 197,349,561.66
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,630,929,509.59 1,196,545,069.59
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
11,086,205.47 439,570.18
经营活动现金流入
小计
1,642,015,715.06 1,196,984,639.77
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,391,582,494.49 898,713,036.12
支付给职工以及为职
工支付的现金
105,710,717.15 99,556,417.71
支付的各项税费 103,386,740.40 95,785,137.09
支付其他与经营活动 22,116,566.13 18,027,001.42柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
有关的现金
经营活动现金流出
小计
1,622,796,518.17 1,112,081,592.34
经营活动产生的
现金流量净额
19,219,196.89 84,903,047.43
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
1,407,325.56
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
1,407,325.56
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
412,113,133.08 550,668,359.02
投资支付的现金 8 3 , 4 09,036.25
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
86,495,000.00
投资活动现金流出
小计
498,608,133.08 634,077,395.27
投资活动产生的
现金流量净额
-497,200,807.52 -634,077,395.27
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,317,000,000.00 827,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
1,912,611.09 3,248,599.64
筹资活动现金流入
小计
1,318,912,611.09 830,248,599.64
偿还债务支付的现金 782,416,998.36 180,355,598.13
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
111,142,373.70 51,593,545.49
支付其他与筹资活动 806,114.19 108,935.16柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
894,365,486.25 232,058,078.78
筹资活动产生的
现金流量净额
424,547,124.84 598,190,520.86
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-53,434,485.79 49,016,173.02
加：期初现金及现金
等价物余额
195,132,853.79 146,116,680.77
六、期末现金及现金等价
物余额
141,698,368.00 195,132,853.79
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 221,859,729.00 639,200,157.28 65,884,890.84 363,879,279.95 13,005,943.39 1,303,830,000.46
加：同一控制下企
业合并产生的追溯调
整
会计政策变
更
94,884.90 1,211,892.00 547,412.86 87,586.06 1,941,775.82
前期差错更
正
-1,327,719.98 -11,949,479.78 -13,277,199.76
其他
二、本年年初余额 221,859,729.00 639,295,042.18 65,769,062.86 352,477,213.03 13,093,529.45 1,292,494,576.52
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列）
44,371,946.00 7,372,072.38 28,072,502.01 609,455.35 80,425,975.74
（一）净利润 90,909,506.84 609,455.35 91,518,962.19
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
90,909,506.84 609,455.35 91,518,962.19
（三）所有者投入和减
少资本
44,371,946.00 44,371,946.00柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 28 页 共 33 页
1．所有者投入资本 44,371,946.00 44,371,946.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 16,179,771.43 -71,644,703.88 -55,464,932.45
1．提取盈余公积 8,583,964.38 -8,583,964.38
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-55,464,932.45 -55,464,932.45
4．其他 7,595,807.05 -7,595,807.05
（五）所有者权益内部
结转
-8,807,699.05 8,807,699.05
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -8,807,699.05 8,807,699.05
四、本期期末余额 266,231,675.00 639,295,042.18 73,141,135.24 380,549,715.04 13,702,984.80 1,372,920,552.26
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风险准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,821,800.00 364,147,351.00 52,330,655.35 240,043,700.62 7,085,967.91 854,429,474.88
加：同一控制下企
业合并产生的追溯调
整
会计政策变更 19,015,449.75 55,604.30 845,919.02 29,192.21 19,946,165.28
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 190,821,800.00 383,162,800.75 52,386,259.65 240,889,619.64 7,115,160.12 874,375,640.16
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列）
31,037,929.00 256,132,241.43 13,382,803.21 111,587,593.39 5,978,369.33 418,118,936.36
（一）净利润 124,970,396.60 242,609.57 125,213,006.17柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 29 页 共 33 页
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
9,561,800.00 9,561,800.00
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 9,561,800.00 9,561,800.00
上述（一）和（二）小
计
124,970,396.60 9,804,409.57 134,774,806.17
（三）所有者投入和减
少资本
31,037,929.00 256,132,241.43 -3,826,040.24 283,344,130.19
1．所有者投入资本 31,037,929.00 255,980,601.19 -3,826,040.24 283,192,489.95
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 151,640.24 151,640.24
（四）利润分配 19,179,182.72 -19,179,182.72
1．提取盈余公积 12,170,911.21 -12,170,911.21
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他 7,008,271.51 -7,008,271.51
（五）所有者权益内部
结转
-5,796,379.51 5,796,379.51
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -5,796,379.51 5,796,379.51
四、本期期末余额 221,859,729.00 639,295,042.18 65,769,062.86 352,477,213.03 13,093,529.45 1,292,494,576.52
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 30 页 共 33 页
母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 221,859,729.00 639,143,401.94 65,884,890.84 362,031,819.99 1,288,919,841.77
加：会计政策变更 1,211,892.00 1,211,892.00
前期差错更正 -1,327,719.98 -11,949,479.78 -13,277,199.76
其他
二、本年年初余额 221,859,729.00 639,143,401.94 65,769,062.86 350,082,340.21 1,276,854,534.01
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 44,371,946.00 7,372,072.38 23,002,639.00 74,746,657.38
（一）净利润 85,839,643.83 85,839,643.83
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 85,839,643.83 85,839,643.83
（三）所有者投入和减少资本 44,371,946.00 44,371,946.00
1．所有者投入资本 44,371,946.00 44,371,946.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 16,179,771.43 -71,644,703.88 -55,464,932.45
1．提取盈余公积 8,583,964.38 -8,583,964.38
2．对所有者（或股东）的分配 -55,464,932.45 -55,464,932.45
3．其他 7,595,807.05 -7,595,807.05
（五）所有者权益内部结转 -8,807,699.05 8,807,699.05
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -8,807,699.05 8,807,699.05
四、本期期末余额 266,231,675.00 639,143,401.94 73,141,135.24 373,084,979.21 1,351,601,191.39柳州化工股份有限
公司 2008 年年度报告摘要
第 31 页 共 33 页
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,821,800.00 364,147,351.00 52,330,655.35 240,043,700.62 847,343,506.97
加：会计政策变更 19,015,449.75 55,604.30 500,438.65 19,571,492.70
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 190,821,800.00 383,162,800.75 52,386,259.65 240,544,139.27 866,914,999.67
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 31,037,929.00 255,980,601.19 13,382,803.21 109,538,200.94
409,939,534.34
（一）净利润 122,921,004.15 122,921,004.15
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 122,921,004.15 122,921,004.15
（三）所有者投入和减少资本 31,037,929.00 255,980,601.19 287,018,530.19
1．所有者投入资本 31,037,929.00 255,980,601.19 287,018,530.19
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 19,179,182.72 -19,179,182.72
1．提取盈余公积 12,170,911.21 -12,170,911.21
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他 7,008,271.51 -7,008,271.51
（五）所有者权益内部结转 -5,796,379.51 5,796,379.51
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -5,796,379.51 5,796,379.51
四、本期期末余额 221,859,729.00 639,143,401.94 65,769,062.86 350,082,340.21 1,276,854,534.01
公司法定代表人：廖能成 主管会计工作负责人：黄吉忠 会计机构负责人：蒋建明柳州化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：廖能成
柳州化工股份有限公司
2009 年4 月7 日
