山东华鲁恒升化工股份有限公司
2007年第一季度报告
二00七年四月编制
目录
§1重要提示 3
§2 公司基本情况简介 3
§3 重要事项 4
§4 附录 6
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第一季度报告未经审计。
1.4 公司负责人程广辉,主管会计工作负责人李红及会计机构负责人侯宁声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减(%)
总资产(元) 4,139,396,406.46 4,044,777,825.65 2.34
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,778,077,117.84 1,714,093,053.85 3.73
每股净资产(元) 5.38 5.19 3.66
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 119,435,122.60 160.96
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.36 100
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减
(%)
净利润(元) 63,984,063.99 63,984,063.99 34.59
基本每股收益(元) 0.194 0.194 2.11
稀释每股收益(元) 0.194 0.194 2.11
净资产收益率(%) 3.60 3.60 减少1.31个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 3.58 3.58 减少1.30个百分点
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 292,939.08
合计 292,939.08
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2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
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报告期末股东总数（户） 24754
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股 种类
的数量
中海分红增利混合型开放式证券投资基金 7857305 人民币普通股
华安宏利股票型证券投资基金 4599880 人民币普通股
富国天合稳健优选股票型证券投资基金 4362700 人民币普通股
广发小盘成长股票型证券投资基金 4136410 人民币普通股
上投摩根中国优势证券投资基金 3824684 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 3279115 人民币普通股
中海能源策略混合型证券投资基金 2823636 人民币普通股
招商股票投资基金 2461811 人民币普通股
兴业趋势投资混合型证券投资基金 2331676 人民币普通股
中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) 2221542 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
应收票据较年初增加89.85%，主要原因是公司销售产品所收银行承兑汇票尚未到期或尚未背书转让支付所致。
存货较年初减少31.26%，主要原因是煤炭库存降低所致。
固定资产增加、在建工程和工程物资减少，主要原因是原料煤本地化及动力结构调整、洁净煤气化生产20万吨/年甲醇、公用工程及生产扩能等项目转资所致。
短期借款较年初增加89.84%，主要原因是调整长短期借款结构所致。
应交税费较年初增加281.8%，主要原因是公司所得税本季度实现四月份缴纳以及其他税金当月实现次月缴纳，而年初数由于获得国产设备抵免所得税而数额较小所致。
营业收入较上年同期增长42.46%、营业成本较上年同期增长41.99%、实现利润较上年同期增长34.59%，主要原因是产品产销量增加所致。
销售费用较上年同期增加168.32%，主要原因是公司产品产销量增加、物流费用增加所致。
管理费用较上年同期增加58.76%,主要原因是公司按照国家有关规定增加安全环保费用以及相关费用的收费标准上涨所致。
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长160.96%，主要原因是产品产销量增加而使相应的现金流入增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司控股股东山东华鲁恒升集团有限公司在股权分置改革过程中承诺：所持有限售条件的股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易或转让。
截止到本报告期末，控股股东未发生违反承诺的情况。该事项仍在严格履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
山东华鲁恒升化工股份有限公司
法定代表人：程广辉
2007年4月25日
§4 附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位: 山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 833,289,849.07 797,488,960.19
交易性金融资产
应收票据 61,242,223.36 32,258,000.70
应收账款
预付款项 37,612,415.83 41,999,243.20
应收利息
应收股利
其他应收款 2,393,033.99 685,739.41
存货 115,224,512.72 167,616,804.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,049,762,034.97 1,040,048,747.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 2,891,517,280.55 1,731,260,006.78
在建工程 13,036,002.28 1,052,234,519.04
工程物资 81,163,184.22 116,772,903.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,221,764.60 103,765,508.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 696,139.84 696,139.84
其他非流动资产
非流动资产合计 3,089,634,371.49 3,004,729,077.74
资产总计 4,139,396,406.46 4,044,777,825.65
流动负债：
短期借款 209,200,000.00 110,200,000.00
交易性金融负债
应付票据 54,060,000.00 40,000,000.00
应付账款 269,850,158.26 266,608,254.77
预收款项 93,503,713.65 93,682,432.83
应付职工薪酬 24,839,571.59 21,811,453.77
应交税费 40,780,433.31 10,681,158.54
应付利息
应付股利
其他应付款 7,551,439.62 6,807,501.70
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 699,785,316.43 549,790,801.61
非流动负债：
长期借款 1,616,530,000.00 1,722,530,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 45,003,972.19 58,363,970.19
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,661,533,972.19 1,780,893,970.19
负债合计 2,361,319,288.62 2,330,684,771.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 330,500,000.00 330,500,000.00
资本公积 801,347,114.35 801,347,114.35
减：库存股
盈余公积 95,665,296.13 95,665,296.13
未分配利润 550,564,707.36 486,580,643.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,778,077,117.84 1,714,093,053.85
负债和所有者权益（或股东权益）合计 4,139,396,406.46 4,044,777,825.65
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公司法定代表人:程广辉 主管会计工作负责人:李 红 会计机构负责人:侯 宁
利润表
2007年3月31日
单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 563,357,346.82 395,442,682.37
减：营业成本 439,082,728.18 309,231,894.60
营业税金及附加 2,978,510.96 2,034,333.41
销售费用 14,146,171.83 5,272,181.02
管理费用 10,401,629.81 6,551,707.76
财务费用 1,686,925.58 1,752,222.84
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,061,380.46 70,600,342.74
加：营业外收入 451,488.47 398,951.99
减：营业外支出 14,265.96 42,639.41
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 95,498,602.97 70,956,655.32
减：所得税费用 31,514,538.98 23,415,696.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,984,063.99 47,540,959.06
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.194 0.190
（二）稀释每股收益 0.194 0.190
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公司法定代表人:程广辉 主管会计工作负责人:李 红 会计机构负责人:侯 宁
现金流量表
2007年1-3月
编制单位: 山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,730,183.54 288,870,646.55
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,699,739.69 2,998,026.74
经营活动现金流入小计 399,429,923.23 291,868,673.29
购买商品、接受劳务支付的现金 223,132,905.46 202,191,350.15
支付给职工以及为职工支付的现金 13,180,916.87 12,167,808.08
支付的各项税费 29,514,476.02 19,144,013.04
支付的其他与经营活动有关的现金 14,166,502.28 12,597,283.15
经营活动现金流出小计 279,994,800.63 246,100,454.42
经营活动产生的现金流量净额 119,435,122.60 45,768,218.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,147,853.22 180,986,589.94
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 61,147,853.22 180,986,589.94
投资活动产生的现金流量净额 -61,147,853.22 -180,986,589.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 99,000,000.00 434,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,428,756.08 880,648.74
筹资活动现金流入小计 100,428,756.08 435,280,648.74
偿还债务支付的现金 106,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,915,136.58 2,608,821.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 122,915,136.58 52,608,821.83
筹资活动产生的现金流量净额 -22,486,380.50 382,671,826.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,800,888.88 247,453,455.84
加：期初现金及现金等价物余额 797,488,960.19 365,766,533.54
六、期末现金及现金等价物余额 833,289,849.07 613,219,989.38
公司法定代表人:程广辉主管会计工作负责人:李红会计机构负责人:侯宁
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 63,984,063.99 47,540,959.06
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,840,398.59 38,685,621.25
无形资产摊销 543,744.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,686,925.58 1,752,222.84
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 52,392,291.69 -379,892.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -30,870,236.42 -24,108,461.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,142,064.89 -17,722,229.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 119,435,122.60 45,768,218.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 833,289,849.07 613,219,989.38
减：现金的期初余额 797,488,960.19 365,766,533.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,800,888.88 247,453,455.84
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公司法定代表人:程广辉 主管会计工作负责人:李 红 会计机构负责人:侯 宁