重庆涪陵电力实业股份有限公司董 事会
审计委 员会 ⒛ 18年 度履职 情况报 告
公司第六届董事会审计 委员会 由 2名 独 立 董事及 1名 非独立董事组成 ,
其中主任 委员由具有会计学 专业的独立董 事黎明先生担任。
2018年 ,公 司第六届董事会审计委员会根据 中国证监会 、上海证券交
易所 有关规定及 《公 司董事会审计委 员会议事规 则》、《公 司董事会审 计委
员会年报 工作规则》 的相关 要求 ,本 着勤勉尽 责的原则 ,认 真履行职责 ,
对公司财务 信 息及 披露、公 司内部控制建设 及实施 、外部审 计机构评价等
进 行 了调查审核 工作 ,全 面关注公 司的发展 状况 ,按 时出席公 司在年度 内
召开的董事会审计委员会会议 ,并 发表相关意见 或建议。现 捋 2018年 度履
职情况报告 如下 :
一、公 司茧事会审计委员会 2018年 度会议召开情况
1、 2018年 3月 27日 ,召 开董事会审计委员会 ,审 议通过 了 《关于公
司 2017年 度财务决算报告的议 案》、《关于公 司 2017年 年度报告及其摘要
的议案》、《关于公 司 2018年 度 日常关联 交易预计的议案》、《关 于公司 2017
年度 内部控制 自我评价报告的议案》、《关于续 聘公 司 2018年 度财务审 计机
构和内控审计机 构的议案》,并 提交公司董事会审议。
2、 2018年 4月 25日 ,召 开董事会审计委 员会 ,审 议通过 了 《关于
2018年 第 -季 度报告及其摘要的议案》,并 提交公 司董事会审议。
3、 2018年 7月 31日 ,召 开董事会审计委 员会 ,审 议通过 了 《关于
2018年 半年度报告及其摘要的议案》,并 提交公 司董事会审议。
4、 2018年 10月 29日 ,召 开董事会审计委员会议 ,审 议通过 了 《关
于公司 2018年 第 三季度报告及其摘要的议案》,并 提交公司董事会审议。
二、公司 2018年 度审计工作情况
(-)报 告期内 ,公 司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券
交易所有关规定及公 司审计委员会 工作细则 ,审 计委员会本着勤勉尽责的
原则 ,认 真履行职责 ,主 要负责审计过程的监督、核查和沟通 工作 ,重 点
关注了公司 2017年 年度财务和内控审计工作。
1、 在瑞华会计师事务所进场前召开 2017年 年报审计事前沟通会议 ,
认真听取 审阅了该所对公司 2017年 度财务和内控审计的工作计划及相关
资料 ,就 审计的总体策略提出了具体意见和要求 ,协 商相关的时间安排。
2、 在审计过程中 ,董 事会审计委员会与审计注册会计师进行了充分的
沟通和交流。审计委员会认为 :
(1)公 司财务会计报表依据公司会计政策编 制 ,会 计政策运用恰当 ,
符合企业会计准则及财政部发布的有关规定要求 ;公 司财务会计报表内容
客观、真实、准确 ,未 发现有重大错报、漏报情况 。
(2)公 司 已根据 《公 司法》、中国证监会、上海证券交易所的有关规
定以及依据 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定 ,按 照 自身的
实际情况 ,建 立健全 了公司治理结构和各项内部控制制度 ,保 证 了公司各
项业务活动的规范有序进行 ;公 司目前的内部挫制符合公 司治理结构的有
关要求。
3、 瑞华会计师事务 f出 具
Pˉ 20日 7年 年度审计报告初步审计意见后 ,董
事会审计委员会再 一次审阅 了公 司 2017年 度财务会 计报表和 《涪陵电力
内部控制缺陷汇总表》,并 形成书面审议意见。与会 计师事务所就 2017年
度公司财务状况 、经营成果 、内控体系建设及在审计过 程 中的关注的重大
事项进行 了沟通。
4、 董事会 审计委员会就瑞华会计师事务所对公司 2017年 度的财务审
计、内控审计 工作进行 了核查和评估 ,认 为该所在对公 司审计期间勤勉尽
职 ,遵 循执 业 准则 ,独 立 、客观 、公正的对公 司会 计报表和 内控 工作发表
意见 ,较 好的完成 了各项审计任务。
(二 )报 告期内 ,董 事会审计委员会认真审阅公 司编制的 2018年 第 一
季度报告、半年度报告和第 三季度报告 ,认 为 :公 司财务会计报表依据公
司会计政策编制 ,会 计政策运用恰当 ,符 含企业会计准则及财政部发布的
有关规定要求 ;公 司财务会计报表内容客观、真实、准确 ,未 发现有重大
错报、漏报情况。
三、指导内部控制审计工作
2018年 ,董 事会审计委员会严格按照中国证监会、上海证券交易所的
相关要求 ,以 及公司内部审计制度等有关规定 ,认 真审阅公司年度内部审
计工作计划 ,在 认可该计划可行性的同时 ,督 促公司内部审计机构严格按
照审计计划执行 ;保 持对公司重要业务和高风险领域的重点关注 ,督 促公
司责成相关职能部 门根据 《涪陵 电力内部控制缺陷汇总表》制订整改方案、
落实整改措施及整改时限 ,考 核整敢结果。
经审阅公司 2018年 度内部审计工作总结 ,董 事会审计委员会认为 :公
司内审工作规范有序 ,内 控督查执行有效 ,已 建 立 了较为完善、有效的与
财务报告 和信息披露事务相关 的内部控制 制度 ,并 得到 了较 有效的实施 ,
对公司的规范运 作起到 了较好 的监督、指导 作用 ;报 告期 内 ,公 司内部控
制体系不存在重大和重要缺 陷 ,一 般缺陷事项整 改效果较好 。
四、评估 内部控制的有效性
公 司的内部控制是根据 公司法》、《证券法 》、《企业 内部控制基 本规
范》及其 配套指 引等法律法规建 立 的 ,并 在 2018年 期间持续完善和健全 ,
各项 内部控制均得到 了充分有效的实施 。审计委 员会通过检查公 司内部控
制体系、审阅内部控制 自我评价报告和外部审 计机构 出具 的内部控 制审计
报告 ,基 于独 立 判断 ,认 为 :公 司现有 内部 控制体系较为完整 、合理、有
效 ,能 够确保公 司财务报告真实、准确和完整 ,符 合信息披露监管规定 ;
能够有效防范经 营管 理 风 险 ,保 证公 司经营活动 的有序开展 ;能 够适应公
司现行管理 和发展的需要 ,有 助于公司发展 战略和经营 目标 的全面实施 。
主任委员 :
黎 明
委员: '勿 冫犭′
杨 玉文 宋宗宇
二 °一九 年 三 月 二 十七 日
