重庆涪陵电力实业股份有限公司董事会
       审计委员会2020年度履职情况报告
    公司第七届董事会审计委员会由 2 名独立董事及 1 名非独立董事组
成,其中主任委员由具有会计学专业的独立董事黎明先生担任。
    2020 年，公司第七届董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券
交易所有关规定及《公司董事会审计委员会议事规则》、《公司董事会审
计委员会年报工作规则》的相关要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行
职责，对公司财务信息及披露、公司内部控制建设及实施、外部审计机
构评价等进行了调查审核工作，全面关注公司的发展状况，按时出席公
司在年度内召开的董事会审计委员会会议，并发表相关意见或建议。现
将 2020 年度履职情况报告如下：
    一、公司董事会审计委员会 2020 年度会议召开情况
    （一）2020 年 4 月 14 日，召开董事会审计委员会，审议通过了《关
于公司 2019 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2019 年年度报告及
其摘要的议案》、关于公司 2019 年度内部控制自我评价报告的议案》、关
于公司 2020 年度日常关联交易预计的议案》、《关于续聘公司 2020 年度
财务审计机构的议案》，并提交公司董事会审议。
    （二）2020 年 4 月 28 日，召开董事会审计委员会，审议通过了《关
于公司 2020 年第一季度报告及其摘要的议案》，并提交公司董事会审议。
    （三）2020 年 8 月 19 日，召开董事会审计委员会，审议通过了《关
于公司 2020 年半年度报告及其摘要的议案》，并提交公司董事会审议。
    （四）2020 年 9 月 18 日，召开董事会审计委员会议，审议通过了《关
于改聘公司 2020 年度内控审计机构的议案》，并提交公司董事会审议。
    （五）2020 年 10 月 28 日，召开董事会审计委员会议，审议通过了
《关于 2020 年第三季度报告及其摘要的议案》，并提交公司董事会审议。
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    二、公司 2020 年审计工作情况
    （一）报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证
券交易所有关规定及公司审计委员会工作细则，审计委员会本着勤勉尽
责的原则，认真履行职责，主要负责审计过程的监督、核查和沟通工作，
重点关注了公司 2019 年年度财务和内部控制审计工作。
    1、公司 2019 年度聘请的财务审计机构是天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“天职事务所”）、内控审计机构是瑞华会计师事
务所(特殊普通合伙）（以下简称“瑞华事务所”），在审计机构进场前召
开了 2019 年年报审计事前沟通会议，我们认真听取、审阅了审计机构对
公司 2019 年度财务和内部控制审计的工作计划及相关资料，就审计的总
体策略提出了具体意见和要求，协商相关的时间安排。
    2、在审计过程中，董事会审计委员会与审计注册会计师进行了充分
的沟通和交流。审计委员会认为：
    （1）公司财务会计报表依据公司会计政策编制，会计政策运用恰当，
符合企业会计准则及财政部发布的有关规定要求；公司财务会计报表内
容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。
    （2）公司已根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所的有关
规定以及依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，按照自
身的实际情况，建立健全了公司治理结构和各项内部控制制度，保证了
公司各项业务活动的规范有序进行；公司目前的内部控制符合公司治理
结构的有关要求。
    3、天职事务所和瑞华事务所出具 2019 年年度财务审计和内部控制
审计的初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2019 年度
财务会计报表和《涪陵电力内部控制缺陷汇总表》，并形成书面审议意见。
与审计机构就 2019 年度公司财务状况、经营成果、内部控制体系建设及


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在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。
   4、董事会审计委员会就天职事务所和瑞华事务所对公司 2019 年度
的财务审计、内部控制审计工作进行了核查和评估，认为上述审计机构
在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正的对公
司会计报表和内部控制工作发表意见，较好的完成了各项审计任务。
   （二）报告期内，董事会审计委员会认真审阅公司编制的 2020 年第
一季度报告、半年度报告和第三季度报告，认为：公司财务会计报表依
据公司会计政策编制，会计政策运用恰当，符合企业会计准则及财政部
发布的有关规定要求；公司财务会计报表内容客观、真实、准确，未发
现有重大错报、漏报情况。
   （三）报告期内，由于瑞华事务所已连续多年为本公司提供内部控
制审计服务，结合公司实际情况，同意改聘天职事务所为 2020 年度内控
审计机构。董事会审计委员会认为;天职事务所具备财政部和中国证监会
认定的证券、期货相关业务审计资格，具备多年为上市公司提供审计服
务的经验与能力，能够独立、客观、公证地为本公司提供审计服务，满
足公司内部控制审计工作的要求。
   三、指导内部控制审计工作
   2020 年，董事会审计委员会严格按照中国证监会、上海证券交易所
的相关要求，以及公司内部审计制度等有关规定，认真审阅公司年度内
部审计工作计划，在认可该计划可行性的同时，督促公司内部审计机构
严格按照审计计划执行；保持对公司重要业务和高风险领域的重点关注，
督促公司责成相关职能部门根据《涪陵电力内部控制缺陷汇总表》制订
整改方案、落实整改措施及整改时限，考核整改结果。
   经审阅公司 2020 年度内部控制工作总结，董事会审计委员会认为：
公司内审工作规范有序，内控督查执行有效，已建立了较为完善、有效


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的与财务报告和 信患披露事务相关的 内部控制制 度 ,并 得到 了较有 效 的

实施 ,对 公司的规 范运作起到 了较好 的监督、指导 作用 ;报 告期 内,公

司内部控制体 系不存在重大和重要缺 陷 9一 般缺 陷事项整改效杲较好 。
    四、评估 内部控制的有效性

    公 司的 内部控制是根据 《公 司法 》、《证 券法》、《企业 内部控制基本

规范》及其配套指引等法律法规建 立的 ,并 在 2020年 期 间持续完善和健
全 ,各 项 内部控制均得到 了充分有效的实施 。 审计委 员会通过检查公 司

内部控制体 系、审阅 内部控制 自我评价报告和 外部 审计机构 出具 的 内部

控制 审计报告 ,基 于独 立判断 ,认 为 :公 司现有 内部控制体系较为 完整 、

合理 、有效 ,能 够确保公 司财务报告真实 、准确和完整 ,符 合信息披露
监管规定 ;能 够有效 防范经营管理风险 ,保 证 公 司经营活动的有序开展        ;




能够适应公 司现行 管理和 发展 的需要 ,有 助于公司发展战略和经营 目标

的全面实施 。



主任委员: ‰ 汹

                            宋宗宇


                                                 二 ⊙二 一 年 四月七 日