重庆涪陵电力实业 股份有 限公司董事会
审计委员会 ⒛21年 度履职情况报告
根据 《上 海 证 券交易所 上 市公 司董事会审计委员会运 作指引 》、《上
市公 司治 理 准则 》、《上海 证 券交易所股票 上 市规则》等相关法律法规 及
《重庆涪陵 电力实业股份有 限公 司章程 》、《重庆涪陵 电力 实业 股份有 限
公司审计委员会议事规则》 的有关规定 ,重 庆涪陵电力实业股份有 限公
“ ”
司 (以 下简称 公 司 )第 七届 董事会审计委员会本 着客观 、公正 、独
立的原则 ,勤 勉尽责 ,认 真履行 了审计监督职 责 。 现将公 司第七届董事
会审计 委员会 ⒛ 21年 度 工作情况报告如下 :
一 、第 七届董事会审计委 员会基本情况
公 司第七届 董事会审计委员会原 由 3名 委员组成 ,分 别是独立董事
黎 明先 生、宋 宗宇先 生以及非独立董事马 郭亮先生 ,主 任委员 由具有会
计学专业 的独立董事黎明先 生担任 。报告期 内,马 郭亮先 生因工 作变动
已辞去在本公 司担任 的所有职务 ,马 郭亮先 生的辞职耒导致公 司董事会
成员低于法定人数 ,亦 不会影响公 司董事会和董事会各 专 门委 员会的正
常运行 。
2021年 ,公 司第七届董事会审计委员会根 据 中国证 监会、上海证 券
交易所有关规定及 《公 司董事会 审计委员会议事规 则 》、《公 司董事会 审
计委员会年报 工 作规则 》 的相关要求 ,本 着勤勉尽责的原则 ,认 真履行
职责 ,对 公 司财务信 息及披露、公司 内部控制建 设及实施 、外部 审计机
构评价等进行 了调查 审核 工 作 ,全 面关注公 司的发展状况 ,按 时出席公
司在年度 内召开的董事会审计委 员会会议 ,并 发表相关意见或建议 。
二 、第 七届董事会审计委 员会 zO21年 度会议召开情况
(一 )⒛ 21年 4月 7日 ,召 开董事会审计 委 员会 ,审 议通过 了 《关
于公 司 ⒛⒛ 年度财务决算报告的议案》、《关于公 司 ⒛⒛ 年年度报告及
其摘要的议案 》、《关于公 司 ⒛⒛ 年度 内部控制 自我评价报告 的议案》、《关
于公 司 2021年 度 日常关联交易预计的议案》、《关于续聘公 司 2021年 度
财务和 内控审计机构 的议案》,并 提交公 司董事会审议 。
(二 )⒛ 21年 茌月 28日 ,召 开董事会审计委员会 ,审 议通过 了 《关
于公 司 ⒛ 21年 第一 季度报告及其摘要 的议案》,并 提交公 司董事会审议。
(三 )⒛ 21年 8月 25日 ,召 开董事会审计委员会 ,审 议通过 了 《关
于公 司 ⒛21年 半年度报告及其摘要 的议案》,并 提交公 司董事会审议 。
(四 )⒛ 21年 10月 27日 ,召 开董事会审计委员会议 ,审 议通过 了
《关于公 司 ⒛ 21年 第三季度报告的议案 》,并 提交公司董事会审议 。
(五 )⒛ 21年 12月 6日 ,召 开董事会审计委员会议 ,审 议通过 了 《关
于调整 2021年 度 日常关联交易预计额度 的议案》,并 提交公 司董事会审
议。
三 、公 司 2021年 度 审计 工 作情况
(一 )报 告期 内,公 司董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则 ,认
真履行职责 ,重 点关 注 了公 司 ⒛⒛ 年年度财务审计和 内控 审计 工作 。在
审计机构进场前认真听取 、审 阅 了审计机构 的 工作计划及相关资料 ,就
审计 的总体策略提 出了具体意见和要求 ;在 审计 过程 中,董 事会审计委
员会与审计注册 会计 师进行 了充分 的沟通 ,并 与审计机构就公 司财务状
况 、经营 成果 、内部控制体 系建设及在 审计过程 中的关注的重大事项进
行 了交流 。
董事会审计委员会对公 司 ⒛⒛ 年度 的财务审计 、内控 审计 工 作进行
了核查和评估 ,认 为 :公 司聘请的天 职 国际会计师事务所 (特 殊普通合
伙 )在 对公 司审计期 间勤勉尽职 ,遵 循执业准则 ,独 立、客观 、公正 的
对公 司会计报表和 内部控制 工 作发表意见 ,较 好的完成 了各项审计任务。
(二 )报 告期 内,董 事会审计委员会认真审阅公 司编制的 ⒛21年 第
一 季度报告 、半 年度报告和 第 三 季度报告 ,认 为 :公 司财务会计报 表依
据公 司会计政策编制 ,会 计政策运用恰 当,符 合企业会计准则及财政 部
最新发布的有关规定要求 ;公 司财务会计报表 内容 客观 、真实 、准确 ,
未发现有重 大错报 、漏报情况 。
(三 )报 告期 内,公 司调整 了 ⒛21年 度部分 日常关联交易预计额度 ,
我们认为这是基于公 司持续 生产经营的 需要 ,有 利于公 司电网安全有 序
稳定运行 ,是 公 司电网正 常有序供 电的组 成部分 ,符 合公 司实际生产经
营情况 。
四、指导 内部控制 审计 工 作
2021年 度 ,董 事会审计委员会严格 按照 中国证 监会、上海 证券交易
所 的相关要 求 以及公 司内部 审计制度等有 关规定 ,结 合公 司实际情况 ,
从专业 的角度对公 司各项业务的合法合规及财务管理 等进行 了监督 ,并
指导公 司内部 审计 工 作 ,在 认可其可行性 的 同时 ,督 促公 司内部 审计机
构严格按照 审计计划执行 ,保 持对公 司重要业务和 高风险领 域 的重点关
注 ,定 期开展 内控测试评价 工 作 ,提 升控制 措施和公 司业务的紧密度 ,
切实发挥风险防控功能。
董事会审计 委员会认 为 :公 司内审工 作规 范有序 ,内 控督查执行有
效 ,已 建立 了较为完善、有效 的与财务报告和 信患披 露事务相 关的 内部
控制匍 度 ,并 得 到 了较 有效的实施 ,对 公 司的瑚i范 运 作起到 了较好 的监
督、指导作 用 ;报 告期 内”公 司内部控制 体系不存在重大和 重要缺 陷 9
一般缺 陷事项整 改效果较好 。
五 、监督及评估外部 审计机构 工作
报告期 内,董 事会审计委员会积极 与公 司管理层 、年 审会计 师及 内
部 审计部 门进行 充分有效的沟 通 ,对 公 司 ⒛ 21年 年报 审计 工作安排进行
了讨论 ,并 与审计机构协 商确定 了公 司 ⒛ 21年 年报 审计 工 作的时间安排 。
董事会审计 委员会对公 司聘任的 ⒛ 21年 度 审计机构天职 国际会计 师
事务所 (特 殊普通合伙 )进 行认真审查 ,认 为该机 构具有从事证 券 、期
货相关业务 审计 资格 ,具 有 为 上 市公 司提供 审计服务的经验 和 能力 ,能
够满足公 司审计 工 作要求。
六 、评估 内部控制的有 效性
公 司的 内部控制是根据 《公 司法》、《企业 内部控制基 本规 范》及 其
配套指引等法律法规建立的 ,并 在 2021年 期 间持续完善和健全 ,各 项 内
部控制 均得到 了充分有效的实施 。董事会 审计委员会通过 检查公 司内部
控制体 系、审 阅 内部控制 自我评价报告和 外部 审计杌构 出具的 内部控 制
审计报告 ,基 于独 立 判断 ,认 为 :公 司现有 内部控制体 系较为完整 、合
理 、有效 ,能 够确保公 司财务报告真 实 、准确和 完整 ,符 合信息披露监
管规定 ;能 够有效 防范经营管理风险 ,保 证 公 司经营活动的有序开展 ;
能够适应公 司现行 管理和发展 的需要 ,有 助于公 司发展战略和经 营 目标
的全面 实施 。
第七届董事会 审计委员会主任委员 : ⑩嘲
黎 明
`
委员 :
二 ⊙二二 年 四月十 三 日
