西安交大博通资讯股份有限公司
600455
2012 年半年度报告
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西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、重要提示2
二、公司基本情况2
三、股本变动及股东情况4
四、董事、监事和高级管理人员情况5
五、董事会报告6
六、重要事项9
七、财务会计报告（未经审计）15
八、备查文件目录89
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西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
（二）公司全体董事出席董事会会议。
（三）公司半年度财务报告未经审计。
（四）
公司负责人姓名 韩东升
主管会计工作负责人姓名 韩崇华
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王长娟
公司负责人韩东升、主管会计工作负责人韩崇华及会计机构负责人（会计主管人员）王
长娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
（五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
（六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
（一）公司信息
公司的法定中文名称 西安交大博通资讯股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 交大博通
公司的法定英文名称 But'one Information Corporation,Xi'an
公司的法定英文名称缩写 But'one
公司法定代表人 韩东升
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡启龙 王长娟
西安市高新技术开发区东区火 西安市高新技术开发区东区火
联系地址
炬路 3 号楼 10 层 C 座 炬路 3 号楼 10 层 C 座
电话 029-82693206 029-82693206
传真 029-82693206 029-82693206
电子信箱 caiql@butone.com wangcj@butone.com
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（三）基本情况简介
注册地址 西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦
注册地址的邮政编码 710016
办公地址 西安市高新技术开发区东区火炬路 3 号楼 10 层 C 座
办公地址的邮政编码 710043
公司国际互联网网址 http://www.butone.com
电子信箱 stock@butone.com
（四）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
（五）公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST 博通 600455 交大博通、*ST 博通
（六）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 696,466,732.80 768,296,981.01 -9.35
所有者权益（或股东权益） 104,590,342.19 98,227,226.84 6.48
归属于上市公司股东的每
1.6746 1.5727 6.48
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 7,241,284.14 -10,676,808.09 不适用
利润总额 8,994,842.89 1,596,843.50 463.29
归属于上市公司股东的净
6,363,115.35 1,738,534.51 266.01
利润
归属于上市公司股东的扣
4,583,470.39 -10,508,539.68 不适用
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.10 0.03 233.33
扣除非经常性损益后的基
0.07 -0.17 不适用
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.10 0.03 233.33
加权平均净资产收益率
6.28 2.06 增加 4.22 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量 -46,956,670.98 -28,592,733.43 不适用
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净额
每股经营活动产生的现金
-0.7518 -0.4578 不适用
流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 54,449.63
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
1,596,000.00
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,381.27
少数股东权益影响额（税后） -51,185.94
合计 1,779,644.96
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 7,011 户
前十名股东持股情况
持股比例 报告期 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 内增减 件股份数量 的股份数量
西安经发集团有限责任公司 国有法人 20.40 12,740,232 0 12,740,232 无
西安经发经贸实业有限责任
境内非国有法人 6.35 3,969,085 0 0 无
公司
钟坚龙 境内自然人 4.42 2,760,471 0 0 未知
罗瑞云 境内自然人 3.43 2,143,795 0 0 未知
胡兰平 境内自然人 3.20 2,000,000 0 0 未知
邹瀚枢 境内自然人 1.76 1,100,000 0 0 未知
徐敏慧 境内自然人 1.60 1,000,000 0 0 未知
山东省国际信托有限公
其他 1.60 999,900 0 0 未知
司－泽熙瑞金 1 号
林学灿 境内自然人 1.45 902,315 0 0 未知
蔡文革 境内自然人 1.28 800,072 0 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
西安经发经贸实业有限责任公司 3,969,085 人民币普通股 3,969,085
钟坚龙 2,760,471 人民币普通股 2,760,471
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罗瑞云 2,143,795 人民币普通股 2,143,795
胡兰平 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
邹瀚枢 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
徐敏慧 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
山东省国际信托有限公司－泽熙瑞金 1 号 999,900 人民币普通股 999,900
林学灿 902,315 人民币普通股 902,315
蔡文革 800,072 人民币普通股 800,072
潘春玉 552,351 人民币普通股 552,351
本公司第一股东西安经发集团有限责任公司与第二股东西安经发经
贸实业有限责任公司为关联股东和一致行动人，西安经发集团有限责任公
上述股东关联关系或一致行动的说明 司为西安经发经贸实业有限责任公司的控股股东。
公司不知晓前十名无限售条件股东之间是否有关联关系或是一致行
动。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
件股东名 售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
称 数量 易股份数量
自获得流通权之日起，三年内不上市
流通，在前项承诺期满后，通过证券交易
所挂牌交易出售的股份，出售数量占交大
西安经发 2009 年 7 月 25 日 3,122,900
博通股份总数的比例在十二个月内不得
1 集团有限 12,740,232 2010 年 7 月 25 日 3,122,900
超过百分之五，且减持价格不低于 10 元；
责任公司 2011 年 7 月 25 日 6,494,432
出售数量占交大博通股份总数的比例在
二十四个月内不得超过百分之十，且减持
价格不低于 10 元。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、因个人身体原因，公司独立董事方燕 2012 年 2 月初向公司董事会书面辞去独立董
事职务，公司董事会接受方燕的辞职，该事项已于 2012 年 2 月 11 日在《中国证券报》和上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告。
2、因工作原因，公司副总经理钱志逵 2012 年 2 月初向公司董事会书面辞去副总经理
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职务，公司董事会接受钱志逵的辞职，该事项已于 2012 年 2 月 11 日在《中国证券报》和上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告。
3、公司 2012 年 2 月 10 日召开第四届董事会第十次会议，同意提名陈希敏为公司第四
届董事会独立董事候选人，任期截止日与第四届董事会任期相同；公司 2012 年 2 月 28 日召
开 2012 年第一次临时股东大会，同意选举陈希敏为公司第四届董事会独立董事；该事项已
分别于 2012 年 2 月 11 日、 月 29 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)
披露公告。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
本报告期期初，公司主营业务范围为拥有自主知识产权应用软件产品、行业解决方案的
研发销售和计算机系统集成、软件服务外包、教育投资及市政基础建设等业务。
2012 年 1 月 13 日公司将所持全资子公司西安博通国际软件有限公司（主营业务为软件
服务外包）的 100%股权予以全部转让，1 月 31 日该次出售股权事项的付款、交割过户等手
续都已全部完成。
报告期内，公司加大主营业务经营管理水平和盈利能力，主营业务实现盈利，实现营业
收入 95,348,216.80 元，比上年同期减少 7%，实现营业利润 7,241,284.14 元，上年同期为
-10,676,808.09 元，实现归属于母公司所有者的净利润 6,363,115.35 元，比上年同期增加
266%。
2、2012 年 4 月 21 日公司披露了 2011 年年度报告，信永中和会计师事务所有限责任
公司对公司 2011 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，2011 年度归属于上市
公司股东的净利润为 14,872,819.97 元。公司于 2012 年 4 月 25 日向上海证券交易所书面报
送了公司股票恢复上市的申请，6 月 26 日上海证券交易所出具《关于同意西安交大博通资
讯股份有限公司股票恢复上市申请的通知》（上证公字〔2012〕24 号），决定同意公司被暂
停上市的 49,717,768 股无限售流通 A 股股票在上海证券交易所恢复上市流通。公司股票自
2012 年 7 月 3 日起恢复上市流通，并被撤销“警示存在终止上市风险的特别处理”，实行“其
他特别处理”，股票简称变为“ST 博通”，证券代码仍为“600455”，涨跌幅限制为 5%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润 营业收入 营业成本
营业利润率比
分行业或 率 比上年同 比上年同
营业收入 营业成本 上年同期增减
分产品 期增减 期增减
(%)
(%) (%) (%)
分行业
计算机信 增加 33.83 个
19,236,373.84 10,731,452.57 44.21 -20.82 -50.71
息技术 百分点
增加 5.38 个百
教育 59,868,810.26 22,370,448.08 62.63 36.49 19.30
分点
基础建设 16,243,032.70 14,498,705.25 10.74 -2.62 -6.26 增加 3.46 个百
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分点
分产品
增加 49.13 个
软件开发 11,673,602.00 2,470,560.00 78.84 27.32 -61.67
百分点
减少 2.57 个百
系统集成 7,513,851.60 7,000,533.81 6.83 -35.75 -33.93
分点
学费及住 增加 5.38 个百
59,868,810.26 22,370,448.08 62.63 36.49 19.30
宿费收入 分点
增加 3.46 个百
工程施工 16,243,032.70 14,498,705.25 10.74 -2.62 -6.26
分点
服务费收
48,920.24 1,260,358.76 -2,476.35 -98.57 -73.37 不适用
入
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
207.51 万元。
（1）软件开发收入系指本公司承揽软件设计、开发项目取得的收入。
（2）系统集成收入系指本公司向客户提供计算机应用系统的安装、调试服务以及向客户
销售与该系统有关的计算机硬件产品取得的收入。
（3）学费收入及住宿费收入系指子公司西安交通大学城市学院组织教学形成的收入。
（4）工程施工收入系指子公司西安经发基础设施建设工程有限公司从事工程施工取得的
收入。
（5）服务费收入主要系原子公司西安博通国际软件有限公司 2012 年 1 月向客户提供软
件外包服务取得的收入。
（6）2012 年 1-6 月、2011 年 1-6 月向前五名客户销售的收入总额分别为 15,528,560.52
元、28,594,361.44 元，各占当期收入的比例分别为 16.29%、25.04%。
（7）2012 年 1-6 月向前五名供应商采购总额为 18,722,227.19 元，占总采购额的 43.12%。
2、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，对于计算机软件开发业务，通过业务调整和优化，公司调整了整体的收入结
构，减少了毛利率较低的项目，同时依托现有成熟先进的技术平台，重点拓展云计算等国土
资源电子政务领域。
3、公司经营情况分析
报告期内，公司紧紧抓住市场机遇，出售盈利能力不强的子公司，集中资源做好主营业
务，加大经营管理工作力度，努力提高市场竞争力，软件业务情况向好，城市学院在校学生
规模扩大，通过努力工作，报告期内公司实现营业收入 95,348,216.80 元，实现营业利润
7,241,284.14 元，实现归属于母公司所有者的净利润 6,363,115.35 元，比上年同期增加
266%。
公司 2012 年度下半年工作指导思想为：努力发展现有业务，拓展市场发展空间，在条
件成熟时积极推进资产重组，努力提高盈利能力和持续经营能力。
2012 年下半年，公司将继续主要做好以下几方面工作：
（1）加大技术研发和市场销售力度，不断提升竞争能力和市场占有率。
（2）做好内部控制规范实施工作。
（3）在条件成熟时积极推进资产重组。
（4）进一步加强内部管理，完善激励和约束机制。
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4、占公司主营业务收入或主营业务利润总额的 10%以上的主要业务
单位：元 币种：人民币
项目 营业收入 营业成本 毛利率（%）
软件开发 11,673,602.00 2,470,560.00 78.84
学费及住宿费收入 59,868,810.26 22,370,448.08 62.63
工程施工 16,243,032.70 14,498,705.25 10.74
5、单个子公司净利润对公司净利润影响达到 10%以上的公司
单位：元 币种：人民币
单位名称 营业收入 营业利润 净利润
西安交通大学城市学院 59,868,810.26 8,550,478.09 8,721,195.82
西安经发基础设施建设工程有限公司 16,243,032.70 -1,170,928.55 -1,117,292.55
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司不断加大主营业务经营管理水平和盈利能力，报告期内主营业务实现盈利，实现营
业利润 7,241,284.14 元、归属于母公司所有者的净利润 6,363,115.35 元；上年度主要是依
靠政府补助等营业外收入实现盈利，上年同期实现营业利润-10,676,808.09 元、营业外收
入 12,300,668.21 元（其中收到政府补助 12,197,130.40 元）、归属于母公司所有者的净利
润 1,738,534.51 元。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内现金分红政策的制定及执行情况
按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕
37 号）、中国证监会陕西监管局《转发<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知>
的通知》(陕证监发〔2012〕36 号)和《印发<关于上市公司完善现金分红政策的指导意见>
的通知》（陕证监发〔2012〕45 号），公司高度重视，认真研究了公司现有现金分红政策，
为了使本次对现金分红政策的修订更为科学、合理，能够更加充分反映广大投资者的利益诉
求、更好地维护投资者合法利益，公司 2012 年 7 月 19 日在《中国证券报》和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）公开披露了《交大博通关于就现金分红政策修订事项征求投资者
意见的公告》，并在此之后认真听取了广大投资者关于修订现金分红政策的意见。与此同时，
公司也就现金分红政策的修订事项充分征求了公司独立董事的意见,根据公司实际情况，对
公司章程的有关内容进行了调整。公司分别于 2012 年 7 月 27 日、8 月 15 日召开第四届董
事会第十六次会议、2012 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修订〈西安交大博通
资讯股份有限公司公司章程〉的议案》。
该事项公司已分别于 7 月 28 日、8 月 16 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）公开披露。
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六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司持续开展上市公司治理专项活动，坚持严格按照《公司法》、《证券法》
等法律法规和中国证监会有关规范性文件的要求，不断树立规范运作、稳健经营的公司治理
理念，完善法人治理结构和内控制度，规范股东大会、董事会、监事会和经营层的运作，强
化公司董事、监事、高管人员勤勉尽职的履职意识，加强信息披露工作，规范公司运作。
1、本报告期内，公司坚持严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、
交易所有关规范性文件的要求，不断提高规范运作意识，建立健全各项管理制度，促进公司
持续、健康、快速地发展。
2、本公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，为编制真实、完整、公允的财
务报表提供合理保证，为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规
章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。公司根据实际需要不定期对
各项内部控制进行分析，公司董事会及审计委员会高度重视内控制度的建设和执行，时常对
公司内控事项予以监督和检查。
3、报告期内在以前年度治理及整改的基础上，公司不断细化内控制度，规范业务流程，
公司将持续改进和完善公司治理结构和管理水平，以促进公司持续健康发展。
4、根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规
范》（财会（2008）7 号）、中国证监会公告（2011）41 号要求，公司从 2012 年开始启动内
控规范实施工作，制定了详实可行的内控规范实施工作方案并认真贯彻执行，积极完善现有
内部控制体系与基本规范的对接、修正，认真做好计划、方案、自查、整改、自我评价、内
控审计、总结等各项工作，不断提升公司内控水平。
5、公司与第一大股东不存在同业竞争问题。关联交易主要是公司为第一大股东及关联
单位提供业务，交易价格公允，不存在交易对方非正常占用公司资金的情形，公司将不断提
升业务能力、减少关联交易。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司 2011 年年度股东大会审议批准，2011 年度公司实现净利润 14,872,819.97 元，
根据《公司法》和《公司章程》的规定，盈利应先弥补亏损，鉴于公司 2008、2009、2010
年度亏损，截至 2011 年 12 月 31 日，未分配利润仍为-117,238,834.27 元，因此 2011 年度
利润分配方案为利润不分配，也不以公积金弥补亏损或转增股本，将 2011 年度净利润全部
用于弥补亏损。
因 2011 年度利润分配方案为利润不分配，也不以公积金弥补亏损或转增股本，故本报
告期内公司利润未做分配（包括现金分配），也无公积金弥补亏损或转增股本。
（三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2012 年 1-6 月公司实现净利润 6,363,115.35 元，根据《公司法》和《公司章程》的规
定，盈利应先弥补亏损，截至 2012 年 6 月 30 日，公司未分配利润仍为-110,875,718.92 元，
因此 2012 年半年度公司利润不分配，也不以公积金弥补亏损或转增股本，将 2012 年 1-6
月净利润全部用于弥补亏损。
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（四）重大诉讼仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
承担连 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲
应诉(被 诉讼(仲裁) 诉讼(仲
起诉(申请)方 带责任 仲裁 裁)涉及金 裁)审理结 裁)判决执
申请)方 基本情况 裁)进展
方 类型 额 果及影响 行情况
法 院 一
西安点石投资管理 原告因股权 审 已 判
法院一审
有限公司和西安天 纠纷向陕西 决，公司 对方又提
10,190.30 已判决，公
元房地产开发有限 高院提起民 胜诉，对 起上诉。
司胜诉。
责任公司 事诉讼。 方 又 提
起上诉。
1、（1）2009 年 4 月本公司收到陕西省高级人民法院（简称"陕西高院"）的应诉通知书
（2009）陕民二初字 1 号，案由是西安点石投资管理有限公司（简称"西安点石"）、西安天
元房地产开发有限责任公司（简称"西安天元"）因股权纠纷向陕西高院提起民事诉讼，其诉
讼请求为：a、请求确认西安博捷科技发展有限公司（简称"西安博捷"）是西安交通大学城
市学院（简称"城市学学院"）的举办人之一；b、请求本公司将持有城市学院 70%的法人财
产权、管理权以及经营权等返还给西安博捷；c、请求本公司从城市学院经营管理活动中取
得的全部收益（上述诉讼请求数额共计 10190.3 万元）返还给西安博捷；d、请求本公司承
担本案的全部诉讼费用。
该事项公司已于 2009 年 4 月 4 日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn)披露公告。
（2）2012 年 6 月 6 日本公司收到陕西高院（2009）陕民二初字第 00001 号《民事判决
书》，该判决书的主要内容为：原告西安点石、西安天元，因与被告交大博通、及第三人城
市学院、第三人西安交通大学股东损害公司利益赔偿纠纷一案，陕西高院对本案现已审理终
结。陕西高院认为：城市学院的举办者是西安交通大学和交大博通，西安交通大学享有城市
学院 30%的投资者权益，交大博通享有城市学院 70%的投资者权益，西安博捷虽然向城市学
院投入了 520 万元，但其并不是城市学院的举办者，不享有举办者权益。故本案中交大博通
没有损害西安博捷的权益，西安点石、西安天元以股东代表诉讼提出的主张不能成立，应依
法驳回其诉讼请求。本案判决如下：驳回原告西安点石、西安天元的诉讼请求。案件受理费
551315 元，由西安点石、西安天元承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，
向陕西高院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于中华人民共和国最高人民
法院。
该 事 项 公 司 已 于 2012 年 6 月 8 日 在 《 中 国 证 券 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn)披露公告。
（3）2012 年 6 月 27 日本公司收到民事上诉状，上诉人西安点石和西安天元已就陕西高
院（2009）陕民二初字第 00001 号《民事判决书》向最高人民法院提出上诉，本公司为被上
诉人，城市学院、西安交通大学为第三人。
西安点石、西安天元的上诉请求为：1、请求撤销陕西高院（2009）陕民二初字第 00001
号民事一审判决书，重新审理判决本案。2、请求确认西安博捷是城市学院 70%股权的举办
人之一。3、请求判令被上诉人给西安博捷返还其所侵占西安博捷拥有的城市学院法人财产
权、管理权以及经营权等全部权利。4、请求判令被上诉人给西安博捷返还其从城市学院非
法取得的全部收益。5、请求判令被上诉人承担本案一、二审的全部诉讼费用。
对于城市学院 70%股权，本公司已经履行了城市学院合作办学的全部法定必要程序，
10
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司作为城市学院的举办者并享有 70%的投资者权益，是具有法律事实和法律依据的，对
于本案，本公司将积极应诉，维护公司及广大投资者的合法利益。
该事项公司已于 2012 年 6 月 29 日在《中国证券报》和上海证券交易所 网站
（www.sse.com.cn)披露公告。
2、除上述之外，报告期内公司无其他重大诉讼和仲裁事项。
（五）破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
（六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
（七）资产交易事项
1、出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
所涉 所涉 资产出
是否为 及的 及的 售为上
本年初起至
出 出售 关联交 资产 债权 市公司
出售日该出
售 产生 易（如 产权 债务 贡献的 关联关
交易对方 被出售资产 出售日 售资产为上 资产出售定价原则
价 的损 是，说 是否 是否 净利润 系
市公司贡献
格 益 明定价 已全 已全 占利润
的净利润
原则） 部过 部转 总额的
户 移 比例(%)
根据审计、评估报告，
同意按照西安博通国
际软件有限公司截至
西安博通国
2011 年 12 月 31 日的
际软件有限 2012 年 1
周亚平 213 -0.23 7.73 否 评估报告所反映的博 是 是 无
公司 100%股 月 31 日
通国际净资产值为股
权
权转让定价依据，确
定股权转让价格为人
民币 213 万元。
2012 年 1 月 13 日，公司召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第五次会议，
审议同意将所持西安博通国际软件有限公司 100%股权全部转让给自然人周亚平，转让价格
为人民币 213 万元，同意公司与周亚平签订《西安博通国际软件有限公司股权转让协议》。
截至 2012 年 1 月 31 日，公司已收到受让方周亚平支付的全部 213 万元股权转让款，完成
博通国际 100%股权过户的工商变更登记手续，本次出售股权事项的付款、交割过户等手续
都已全部完成。
该事项公司已分别于 2012 年 1 月 14 日、2 月 2 日在《中国证券报》和上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）披露。
（八）重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
（九）重大合同及其履行情况
11
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（2）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（3）租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财及委托贷款情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺背景 承诺 承诺方 承诺内容 是否有履 是否及时
类型 行期限 严格履行
与股改相关 股份 西安经发集团 公司 2006 年实施股权分置改革时，公 是 是
的承诺 限售 有限责任公司 司第一大股东西安经发集团有限责任
公司承诺：其所持有的暂不流通股股份
自获得上市流通权之日起，三十六个月
内不上市交易或者转让。在前项承诺期
满后,通过证券交易所挂牌交易出售的
股份，出售数量占公司股份总数的比例
在十二个月内不得超过百分之五且减
持价格不低于 10 元，在二十四个月内
不超过公司股本总数的百分之十且减
持价格不低于 10 元。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
境内会计师事务所报酬 40
境内会计师事务所审计年限 2年
12
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
经公司 2011 年年度股东大会审议批准，同意续聘信永中和会计师事务所有限责任公
司为公司 2012 年度财务报告年审会计师事务所。
（十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中
国证监会的处罚及上海证券交易所的处罚。
（十三）其他重大事项的说明
1、2012 年 1 月 13 日，公司召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第五次会
议，审议同意将所持西安博通国际软件有限公司 100%股权全部转让给自然人周亚平，转让
价格为人民币 213 万元，同意公司与周亚平签订《西安博通国际软件有限公司股权转让协
议》。截至 2012 年 1 月 31 日，公司已收到受让方周亚平支付的全部 213 万元股权转让款，
完成博通国际 100%股权过户的工商变更登记手续，本次出售股权事项的付款、交割过户等
手续都已全部完成。
该事项公司已分别于 2012 年 1 月 14 日、2 月 2 日在《中国证券报》和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）披露。
2、公司股票自 2012 年 7 月 3 日起恢复上市流通。
因 2008 年、2009 年、2010 年连续三年亏损，2011 年 5 月 16 日起公司股票被上海证
券交易所实施暂停上市。2012 年 4 月 21 日公司披露了 2011 年年度报告，信永中和会计师
事务所有限责任公司对公司 2011 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，2011
年度归属于上市公司股东的净利润为 14,872,819.97 元。公司于 2012 年 4 月 25 日向上海证
券交易所书面报送了公司股票恢复上市的申请，上海证券交易所 5 月 3 日予以受理并 5 月 9
日提出审核意见，6 月 20 日公司将补充文件报送至上海证券交易所，6 月 25 日上海证券交
易所上市委员会作出了同意公司股票恢复上市申请的审核意见，6 月 26 日上海证券交易所
出具《关于同意西安交大博通资讯股份有限公司股票恢复上市申请的通知》上证公字〔2012〕
24 号），决定同意公司被暂停上市的 49,717,768 股无限售流通 A 股股票在上海证券交易所
恢复上市流通。公司股票自 7 月 3 日起恢复上市流通，并被撤销"警示存在终止上市风险的
特别处理"，实行"其他特别处理”，股票简称变为“ST 博通”，证券代码仍为“600455，涨
跌幅限制为 5%。
该事项已于 2012 年 6 月 27 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)
披露公告。
3、按照中国证监会及中国证监会陕西监管局的统一要求，公司应于 2012 年度开始内
部控制规范实施工作。2012 年 3 月 30 日公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了
《交大博通内部控制规范实施工作方案》。该事项公司已于 2012 年 3 月 31 日在《中国证券
报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。
该项工作按照方案正常进行，7 月 10 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披
露了《交大博通内部控制规范实施工作阶段性报告》。公司将按照相关规定做好内部控制规
范实施工作。
4、按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发
〔2012〕37 号）、中国证监会陕西监管局《转发<关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知>的通知》(陕证监发〔2012〕36 号)和《印发<关于上市公司完善现金分红政策的
指导意见>的通知》（陕证监发〔2012〕45 号），公司高度重视，认真研究了公司现有现金分
红政策，为了使本次对现金分红政策的修订更为科学、合理，能够更加充分反映广大投资者
的利益诉求、更好地维护投资者合法利益，公司 2012 年 7 月 19 日在《中国证券报》和上海
13
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
证券交易所网站（www.sse.com.cn）公开披露了《交大博通关于就现金分红政策修订事项征
求投资者意见的公告》，并在此之后认真听取了广大投资者关于修订现金分红政策的意见。
与此同时，公司也就现金分红政策的修订事项充分征求了公司独立董事的意见,根据公司实
际情况，对公司章程的有关内容进行了调整。公司分别于 2012 年 7 月 27 日、8 月 15 日召
开第四届董事会第十六次会议、2012 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修订〈西
安交大博通资讯股份有限公司公司章程〉的议案》。
该事项公司已分别于 7 月 28 日、8 月 16 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）公开披露。
5、2012 年 7 月 17 日，经西安市工商局核准，本公司全资子公司西安博通系统集成有
限责任公司名称变更为西安博通科技有限责任公司，
（十四）信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
面 路径
2012-01 交大博通第四届董事会 上海证券交易所网站
《中国证券报》B002 2012 年 1 月 14 日
第九次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-02 交大博通第四届监事会 上海证券交易所网站
《中国证券报》B002 2012 年 1 月 14 日
第五次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-03 交大博通关于出售西安
上海证券交易所网站
博通国际软件有限公司 100%股权的 《中国证券报》B002 2012 年 1 月 14 日
（www.sse.com.cn)
公告
2012-04 交大博通 2011 年度业绩 上海证券交易所网站
《中国证券报》A36 2012 年 1 月 31 日
预盈公告 （www.sse.com.cn)
"2012-05 交大博通关于出售所持
上海证券交易所网站
西安博通国际软件有限公司 100%股 《中国证券报》A22 2012 年 2 月 2 日
（www.sse.com.cn)
权事项的后续进展公告"
2012-06 交大博通第四届董事会 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B023 2012 年 2 月 11 日
第十次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-07 交大博通关于召开 2012 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B023 2012 年 2 月 11 日
年度第一次临时股东大会的通知 （www.sse.com.cn)
2012-08 交大博通 2012 年度第一次 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B012 2012 年 2 月 29 日
临时股东大会会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-09 交大博通第四届董事会第 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B012 2012 年 2 月 29 日
十一次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-10 交大博通第四届董事会第 上海证券交易所 网站
《中国证券报》A11 2012 年 3 月 31 日
十二次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-11 交大博通关于与西部证券
上海证券交易所网站
签订推荐恢复上市、委托代办股份 《中国证券报》B023 2012 年 4 月 7 日
（www.sse.com.cn)
转让协议书等事项的公告
2012-12 交大博通第四届董事会第 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B121 2012 年 4 月 21 日
十三次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-13 交大博通第四届监事会第 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B121 2012 年 4 月 21 日
六次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
上海证券交易所 网站
2011 年年度报告 《中国证券报》B121 2012 年 4 月 21 日
（www.sse.com.cn)
上海证券交易所 网站
2012 年第一季度报告 《中国证券报》B121 2012 年 4 月 21 日
（www.sse.com.cn)
14
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
2012-14 交大博通关于已提出公司 上海证券交易所网站
《中国证券报》A29 2012 年 4 月 26 日
股票恢复上市申请的公告 （www.sse.com.cn)
2012-15 交大博通第四届董事会第 上海证券交易所网站
《中国证券报》A11 2012 年 4 月 28 日
十四次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-16 交大博通关于上海证券交
上海证券交易所网站
易所受理公司股票恢复上市申请的 《中国证券报》B007 2012 年 5 月 5 日
（www.sse.com.cn)
公告
2012-17 交大博通关于收到上海证
上海证券交易所网站
券交易所对公司 2011 年报及恢复上 《中国证券报》A03 2012 年 5 月 11 日
（www.sse.com.cn)
市申请材料审核意见的公告
2012-18 交大博通第四届董事会第 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B003 2012 年 6 月 8 日
十五次会议决议公告 （www.sse.com.cn)
2012-19 交大博通关于召开 2011 年 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B003 2012 年 6 月 8 日
年度股东大会的通知 （www.sse.com.cn)
2012-20 交大博通关于法院对股权 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B003 2012 年 6 月 8 日
纠纷诉讼案件民事判决书的公告 （www.sse.com.cn)
2012-21 交大博通关于公司股票恢 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B024 2012 年 6 月 27 日
复上市的公告 （www.sse.com.cn)
2012-22 交大博通关于公司 2012 年 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B024 2012 年 6 月 27 日
度盈利预测及相关事项的公告 （www.sse.com.cn)
2012-23 交大博通关于点石公司、 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B037 2012 年 6 月 29 日
天元公司不服一审判决上诉的公告 （www.sse.com.cn)
2012-24 交大博通 2011 年年度股东 上海证券交易所 网站
《中国证券报》B003 2012 年 6 月 30 日
大会会议决议公告 （www.sse.com.cn)
七、财务会计报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:西安交大博通资讯股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (九).1 104,492,486.92 190,119,918.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (九).2 100,000.00 940,000.00
应收账款 (九).3 21,992,126.60 24,518,635.22
预付款项 (九).4 11,522,974.34 3,202,067.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
15
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
应收利息
应收股利
其他应收款 (九).5 13,776,112.73 10,405,278.35
买入返售金融资产
存货 (九).6 23,153,021.03 9,996,232.95
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 (九).7 949,062.92 591,941.88
流动资产合计 175,985,784.54 239,774,073.92
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (九).8 5,687,807.94 6,013,732.03
投资性房地产
固定资产 (九).9 452,693,449.45 464,026,550.98
在建工程 (九).10 6,976,740.34 3,071,040.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (九).11 53,392,781.33 53,431,629.25
开发支出
商誉 (九).12 16,273.29 16,273.29
长期待摊费用
递延所得税资产 (九).13 1,713,895.91 1,963,681.18
其他非流动资产
非流动资产合计 520,480,948.26 528,522,907.09
资产总计 696,466,732.80 768,296,981.01
流动负债：
短期借款 (九).15 20,000,000.00 12,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (九).16 89,840,927.81 112,884,935.96
预收款项 (九).17 29,901,996.83 83,120,565.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (九).18 3,634,498.48 7,735,532.57
应交税费 (九).19 916,811.80 1,513,264.87
应付利息
应付股利 (九).20 1,260,472.60 1,260,472.60
其他应付款 (九).21 305,479,425.33 313,069,165.22
应付分保账款
16
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
(九).22 3,000,000.00 3,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 454,034,132.85 534,583,936.29
非流动负债：
长期借款 (九).23 98,000,000.00 98,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,000,000.00 98,000,000.00
负债合计 552,034,132.85 632,583,936.29
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） (九).24 62,458,000.00 62,458,000.00
资本公积 (九).25 145,663,447.66 145,663,447.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 (九).26 7,344,613.45 7,344,613.45
一般风险准备
未分配利润 (九).27 -110,875,718.92 -117,238,834.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
104,590,342.19 98,227,226.84
权益合计
少数股东权益 (九).28 39,842,257.76 37,485,817.88
所有者权益合计 144,432,599.95 135,713,044.72
负债和所有者权益
696,466,732.80 768,296,981.01
总计
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:西安交大博通资讯股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 42,106,338.93 43,535,461.87
交易性金融资产
应收票据 400,000.00
应收账款 (十五).1 7,461,227.37 6,897,642.04
预付款项 1,984,657.62 1,180,673.56
17
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
应收利息
应收股利
其他应收款 (十五).2 3,159,979.52 1,061,404.79
存货 5,718,242.52 2,320,666.96
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 60,430,445.96 55,395,849.22
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (十五).3 120,194,799.72 126,640,432.64
投资性房地产
固定资产 7,260,290.34 9,018,367.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,804.67 26,304.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 127,470,894.73 135,685,104.89
资产总计 187,901,340.69 191,080,954.11
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,370,148.57 16,654,343.47
预收款项 5,429,926.23 3,799,684.64
应付职工薪酬 1,654,946.81 2,548,432.16
应交税费 -1,092,264.62 -1,042,707.00
应付利息
应付股利 1,260,472.60 1,260,472.60
其他应付款 70,742,986.79 70,937,223.53
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 94,366,216.38 94,157,449.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
18
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 94,366,216.38 94,157,449.40
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 62,458,000.00 62,458,000.00
资本公积 145,663,447.66 145,663,447.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45
一般风险准备
未分配利润 -121,930,936.80 -118,542,556.40
所有者权益（或股东权益）
93,535,124.31 96,923,504.71
合计
负债和所有者权益
187,901,340.69 191,080,954.11
（或股东权益）总计
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 95,348,216.80 102,531,581.78
其中：营业收入 (九).29 95,348,216.80 102,531,581.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 87,858,280.72 112,903,494.05
其中：营业成本 (九).29 47,600,605.90 72,651,003.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (九).30 600,538.01 1,262,961.58
销售费用 (九).31 5,132,010.55 4,515,859.78
管理费用 (九).32 23,879,192.04 26,066,762.98
财务费用 (九).33 9,898,107.44 9,287,647.80
资产减值损失 (九).34 747,826.78 -880,741.61
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
19
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填
(九).35 -248,651.94 -304,895.82
列）
其中：对联营企业和合营企
-325,924.09 -304,895.82
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,241,284.14 -10,676,808.09
加：营业外收入 (九).36 1,833,432.89 12,300,668.21
减：营业外支出 (九).37 79,874.14 27,016.62
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
8,994,842.89 1,596,843.50
填列）
减：所得税费用 (九).38 275,287.66 342,296.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,719,555.23 1,254,546.85
归属于母公司所有者的净利润 6,363,115.35 1,738,534.51
少数股东损益 2,356,439.88 -483,987.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.03
（二）稀释每股收益 0.10 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 8,719,555.23 1,254,546.85
归属于母公司所有者的综合收益
6,363,115.35 1,738,534.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,356,439.88 -483,987.66
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (十五).4 18,531,670.27 20,376,919.97
减：营业成本 (十五).4 9,403,401.50 15,826,775.88
营业税金及附加 98,586.43 436,150.33
销售费用 5,080,535.99 3,188,858.02
管理费用 2,986,215.58 2,739,669.37
财务费用 -278,210.51 125,604.68
资产减值损失 299,330.29 -411,979.25
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
(十五).5 -4,315,632.92 -304,895.82
填列）
其中：对联营企业和合营
-325,924.09 -304,895.82
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,373,821.93 -1,833,054.88
加：营业外收入 10,001,759.08
减：营业外支出 14,558.47 1,992.34
其中：非流动资产处置损失 1,992.34
20
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-3,388,380.40 8,166,711.86
填列）
减：所得税费用 102,994.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,388,380.40 8,063,717.04
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -3,388,380.40 8,063,717.04
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,229,832.99 65,558,221.12
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,158,037.88
收到其他与经营活动有关的现金 (九).40.(1).① 8,980,099.82 15,431,922.37
经营活动现金流入小计 52,209,932.81 84,148,181.37
购买商品、接受劳务支付的现金 44,016,788.10 61,799,758.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
28,292,517.39 24,335,630.57
金
支付的各项税费 1,150,808.60 1,945,847.62
支付其他与经营活动有关的现金 (九).40.(1).② 25,706,489.70 24,659,678.08
经营活动现金流出小计 99,166,603.79 112,740,914.80
经营活动产生的现金流量净
-46,956,670.98 -28,592,733.43
额
21
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,955.56 38,409.17
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
266,165.64
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 277,121.20 38,409.17
购建固定资产、无形资产和其他
22,739,604.11 29,599,057.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,739,604.11 29,599,057.82
投资活动产生的现金流量净
-22,462,482.91 -29,560,648.65
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 124,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 71,000,000.00
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 195,000,000.00
偿还债务支付的现金 12,000,000.00 36,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,208,277.68 6,172,414.79
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 (九).40.(1).3 20,000,000.00 87,000,000.00
筹资活动现金流出小计 36,208,277.68 129,172,414.79
筹资活动产生的现金流量净
-16,208,277.68 65,827,585.21
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -85,627,431.57 7,674,203.13
加：期初现金及现金等价物余额 190,119,918.49 78,456,945.13
六、期末现金及现金等价物余额 104,492,486.92 86,131,148.26
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
22
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,599,873.03 17,874,859.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
901,295.08 10,190,467.52
金
经营活动现金流入小计 21,501,168.11 28,065,326.94
购买商品、接受劳务支付的现金 12,434,454.81 12,108,860.37
支付给职工以及为职工支付的
4,664,461.21 3,713,722.48
现金
支付的各项税费 178,552.92 1,014,366.22
支付其他与经营活动有关的现
7,161,133.27 3,002,138.28
金
经营活动现金流出小计 24,438,602.21 19,839,087.35
经营活动产生的现金流量
-2,937,434.10 8,226,239.59
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
6,509.17
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
2,130,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 2,130,000.00 6,509.17
购建固定资产、无形资产和其他
621,688.84 3,007,992.60
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 621,688.84 3,007,992.60
投资活动产生的现金流量
1,508,311.16 -3,001,483.43
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
23
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
10,300,000.00
金
筹资活动现金流出小计 10,300,000.00
筹资活动产生的现金流量
-10,300,000.00
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,429,122.94 -5,075,243.84
加：期初现金及现金等价物余额 43,535,461.87 19,095,898.13
六、期末现金及现金等价物余额 42,106,338.93 14,020,654.29
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计
股本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -117,238,834.27 37,485,817.88 135,713,044.72
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -117,238,834.27 37,485,817.88 135,713,044.72
额
三、本期增减变
动金额（减少以 6,363,115.35 2,356,439.88 8,719,555.23
“－”号填列）
（一）净利润 6,363,115.35 2,356,439.88 8,719,555.23
（二）其他综合
收益
上述（一）和
6,363,115.35 2,356,439.88 8,719,555.23
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
24
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -110,875,718.92 39,842,257.76 144,432,599.95
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ： 少数股东权 所有者权益
实收资本 项 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 合计
（或股本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -132,111,654.24 38,455,211.41 121,809,618.28
余额
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -132,111,654.24 38,455,211.41 121,809,618.28
余额
三、本期增减
1,738,534.51 -483,987.66 1,254,546.85
变动金额（减
25
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
少以“－”号
填列）
（一）净利润 1,738,534.51 -483,987.66 1,254,546.85
（二）其他综
合收益
上述（一）和
1,738,534.51 -483,987.66 1,254,546.85
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -130,373,119.73 37,971,223.75 123,064,165.13
余额
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
26
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 计
股
备 准
备
一、上年年末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -118,542,556.40 96,923,504.71
余额
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -118,542,556.40 96,923,504.71
余额
三、本期增减
变动金额（减
-3,388,380.40 -3,388,380.40
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -3,388,380.40 -3,388,380.40
（二）其他综
合收益
上述（一）和
-3,388,380.40 -3,388,380.40
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
27
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -121,930,936.80 93,535,124.31
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -112,740,494.28 102,725,566.83
末余额
加：会计
政策变更
前 期 差
错更正
其他
二、本年年
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -112,740,494.28 102,725,566.83
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 8,063,717.04 8,063,717.04
“－”号填
列）
（一）净利
8,063,717.04 8,063,717.04
润
（二）其他
综合收益
上述（一） 8,063,717.04 8,063,717.04
28
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -104,676,777.24 110,789,283.87
末余额
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
（二）公司的基本情况
西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统
称“本集团”）是依照《中华人民共和国公司法》，经陕西省人民政府“陕政函[2000]136号”
文件批复，由西安博通资讯有限责任公司依法变更组织形式设立的股份有限公司。公司发起
人股东包括西安交通大学产业(集团)总公司、新疆特变电工股份有限公司、西安计算机软件
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西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
产业推进中心、谢晓、张敬朝、赵桂霞等自然人。公司于2000年7月16日取得企业法人营业
执照，注册号为6101012110210。
2001年3月经股东大会批准，公司实施每10股送1股（每股人民币1元）的利润分配方案，
公司注册资本由原来的36,780,000.00元增加至40,458,000.00元。
2004年3月经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25号文核准，公司通过上海证券
交易所以每股8.26元的发行价格，向社会公开发行了面值为1元的社会公众股2,200.00万股，
发行完成后公司的注册资本变更为62,458,000.00元。
2005年4月15日，自然人股东赵桂霞、舒燕伶和孟进娥与西安交通大学产业（集团）总
公司（简称“产业集团”）签署了《股权转让协议》，将其三人持有的本公司5342634自然人
股(占总股本8.55%)协议转让给产业集团。转让完成后，赵桂霞、舒燕伶和孟进娥不再持有
本公司股份，产业集团持有公司15052554股，占公司总股本的24.10%；王卫东、于雷、邬树
新、刘斌和郭征旭与西安经发国际实业有限公司（简称“经发国际”）签署了《股权转让协
议》，将其五人持有的公司4457563自然人股(占总股本7.14%)协议转让给经发国际。转让完
成后，王卫东、于雷、邬树新、刘斌和郭征旭不再持有公司股份，经发国际持有公司4457563
股，占公司总股本的7.14%。
2006年2月22日和3月6日，新疆特变电工股份有限公司、谢晓、郭俊香与西安经发集团
有限责任公司（简称“经发集团”）签署了《股权转让协议》，分别将其持有的本公司8,496,180、
4,851,000、644,160股协议转让给经发集团。转让完成后，新疆特变电工股份有限公司、谢
晓、郭俊香不再持有本公司股份，经发集团持有本公司13,991,340股，占公司总股本的
22.40%。2006年2月28日和3月10日，产业集团、张敬朝、胡养雄与上海昊太投资有限公司（简
称“上海昊太”）签署了《股权转让协议》，分别将其持有的本公司5,342,634、2,919,510、
330,000股（占总股本的13.76%）协议转让给上海昊太，转让完成后，张敬朝、胡养雄不再
持有本公司股份，产业集团持有本公司9,709,920股，占公司总股本的15.55%,上海昊太持有
本公司8,592,144股，占公司总股本的13.76%。上述转让完成后，经发集团成为本公司第一
大股东。
本公司股权分置改革方案已于2006年7月10日经公司2006年第二次临时股东大会审议通
过，并于2006年度完成，四家非流通股股东经发集团、产业集团、上海昊太、经发国际向全
体流通股股东按每10股流通股送1.3股的比例支付非流通股的流通权对价，共计支付
2,860,000.00股。其中对于未明确表示同意参加股改并承担相应对价安排的非流通股股东西
安计算机软件产业推进中心、李台元、王进芝、魏霞云，由经发集团代其支付对价。
根据陕西省西安市中级人民法院〔2007〕西中法执民字第21-1号《协助执行通知书》，
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2008年1月18日将本公司股东产业集团所持有的
本公司3,120,000股股份划转至产业集团的债权人中国工商银行股份有限公司陕西省分行，
该股份性质由国有法人股变更为法人股。本次股权司法划转完成后，产业集团持有本公司
5,903,520股股份，占总股本的9.46%；中国工商银行股份有限公司陕西省分行持有本公司
3,120,000股股份，占总股本的4.99%。
根据陕西省西安市中级人民法院〔2007〕西证执字第102-2号、103-2号、104-2号协助
执行通知书，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2009年3月23日将本公司股东产业
集团所持有的本公司3,120,000股股份划转至产业集团的债权人中国工商银行股份有限公司
陕西省分行，该股份性质由国有法人股变更为法人股。该3,120,000股为有限售条件流通股。
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本次股权司法划转完成后，产业集团持有本公司2,783,520股（为有限售条件流通股），占公
司总股本的4.46％；中国工商银行股份有限公司陕西省分行持有本公司3,328,583股（其中
有限售条件流通股3,120,000股，无限售条件流通股208,583股），占公司总股本的5.33％。
根据陕西省西安市中级人民法院〔2007〕西证执字第102-3号、103-3号、104-3号协助
执行通知书，2010年3月17日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据本公司股东
西安交通大学产业（集团）总公司之债权人中国工商银行股份有限公司陕西省分行的申请，
将西安交通大学产业（集团）总公司所持本集团的2,783,520股股份全部划转至西安康桥后
勤产业有限公司名下，该2,783,520股仍为有限售条件流通股。
根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通
过，公司股东上海昊太、经发经贸、中国工商银行股份有限公司陕西省分行、西安计算机软
件产业推进中心、李台元、王进芝、魏霞云等七位有限售条件流通股股东分别所持有的本公
司3,122,900股、3,120,000股、3,120,000股、2,022,900股、1,152,319股、366,814股、165,000
股从2008年1月28日开始流通，合计13,069,933股有限售条件股份解除限售条件，使有限售
的流通股减至24,528,067股，无限售条件的流通股份增加至37,929,933股，但股本总数未发
生变化。
根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通
过，公司股东上海昊太、经发经贸、中国工商银行股份有限公司陕西省分行共三位有限售条
件流通股股东分别所持有的本公司3,122,900股、1,022,455股、3,120,000股，从2009年5
月4日开始流通，合计7,265,355股有限售条件股份解除限售条件，使有限售的流通股减至
17,262,712股，无限售条件的流通股份增加至45,195,288股，但股本总数未发生变化。
根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通
过，公司股东上海昊太持有的本公司1,738,960股有限售条件股份解除限售条件，从2009年9
月 15 日 开 始 流 通 ， 使 有 限 售 的 流 通 股 减 至 15,523,752 股 ， 无 限 售 条 件 的 流 通 股 增 至
46,934,248股，但股本总数未发生变化。
根据中国证监会和上海证券交易所关于股权分置改革的相关规定，经审核通过，公司有
限售条件流通股股东西安康桥后勤产业有限公司所持有本集团的2,783,520股从2010年4月9
日 开 始 流 通 ， 使 有 限 售 条 件 的 流 通 股 减 至 12,740,232 股 ， 无 限 售 条 件 的 流 通 股 增 至
49,717,768股，但股本总数未发生变化。
截 至 2012 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 总 股 本 为 62,458,000.00 股 ， 其 中 有 限 售 条 件 股 份
12,740,232.00股，占总股本的20.4%；无限售条件股份49,717,768.00股，占总股本的79.60%。
本集团的控股股东为西安经发集团有限责任公司。本集团实际控制人为西安经济技术开
发区管理委员会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利
润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。监事会对
公司行使监督职能。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营
管理工作。
2012 年 1 月 13 日本集团将所持全资子公司西安博通国际软件有限公司（以下简称“博
通国际”）的 100%股权予以全部转让，1 月 31 日该次出售股权事项的付款、交割过户等手续
都已全部完成。
截止 2012 年 6 月 30 日，本集团有一家分公司，西安交大博通资讯股份有限公司北京分
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股东大会
监事会
公司；有四家控股子公司，分别为：西安交通大学城市学院(以下简称“城市学院”、西安经
董事会战略、审计、
发基础设施建设工程有限公司（以下简称“经发基础”）、西安博通系统集成有限责任公司（以
提名、薪酬与考核等 董事会
下简称“系统集成”）、北京国电博通科技有限公司（以下简称“北京国电”）。一家孙公司陕
西景怡绿化景观有限公司（其为经发基础全资子公司，以下简称“景怡绿化”） ；两家联营
公司，为西安博达软件有限公司（以下简称“博达软件”）、西安博捷科技发展有限公司（以
总经理
下简称“博捷科技”）。
本公司注册地址为西安市经济技术开发区未央路130 号凯鑫大厦，办公地址为：西安市
高新技术开发区东区火炬路3 号楼10 层C 座。
副总经理 财务总监 董事会秘书
本公司经营范围为：法律法规禁止的、不得经营，应经审批的、未获审批前不得经营；
法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
本集团的组织架构为：
经 人 业 证
技 销
总 营 力 商 务 财 券
术 售
务 管 资 务 支 务 投
中 中
部 理 源 部 持 部 资
心 心
部 部 部 部
国
土
采 集 系 北 城 经 博 博
及
掘 成 统 京 市 发 达 捷
相
方 方 集 国 学 基 软 科
关
向 向 成 电 院 础 件 技
方
向
景
怡
绿
化
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股东大会
监事会
董事会战略、审计、
提名、薪酬与考核等 董事会
专门委员会
总经理
副总经理 财务总监 董事会秘书
经 人 业 证
技 销
总 营 力 商 务 财 券
术 售
务 管 资 务 支 务 投
中 中
部 理 源 部 持 部 资
心 心
部 部 部 部
系 北 城 经 博 博
统 京 市 发 捷 达
集 国 学 基 科 软
成 电 院 础 技 件
景
怡
绿
化
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(三)财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编
制方法”所述会计政策和估计编制。
（四）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（五）重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以
公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
4、现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很
小的投资。
5、外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原
则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
6、金融资产和金融负债
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（1）金融资产
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内
出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
分为其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始
确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值
进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动
损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与
初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后
的差额，计入投资损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益
的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
① 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市
场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允
价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允
价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变
化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
② 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟
悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资
产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7、应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：（1）债务单位撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务
等；（2）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；（3）因债务人
逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项；（4）其他确凿证据表明
确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准
备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批
准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将应收款项余额前五名且占应收款项余额 10%以
上的款项视为单项金额重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
提方法 额，计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1-2 年 10 10
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账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指账龄在 5 年以上或者账龄在 5
年以内但经单独测试为高风险全额计提坏账准备的应收款项。
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提坏账准备
8、存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、工程施工等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均
法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
9、长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响
的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任
何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策
需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其
他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间
接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况
下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或
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承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计
准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营
企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共
同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为
可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股
权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现
的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位
的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股
权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权
投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等
原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因
能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资
单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益
法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
10、固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、通讯、电子电器设备、运输设备、图书和其他
设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税
等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他
支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议
约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
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与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条
件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认
条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 20-50 年 3 4.85-1.94
2 机器设备 5-12 年 3 19.40-8.08
3 通讯、电子电器设备 5-8 年 3 19.40-12.13
4 运输设备 8-12 年 3 12.13-8.08
5 图书 5-8 年 3 19.40-12.13
6 其他设备 5-8 年 3 19.40-12.13
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计
入当期损益。
11、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装
费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款
费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
12、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
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化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产
活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13、无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件、其他等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允
价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他
无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平
均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计
使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预
计使用寿命内摊销。
14、研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支
出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
15、非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值
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测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测
试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在
近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
16、职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服
务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期
损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除
与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
17、收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、定制软件收入、系统集成收入、工程施工
收入、学费收入和住宿费收入等，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集
团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收
入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
41
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本集团对于销售自行研制开发的软件产品取得的收入，如向客户承诺免费维护或免费
升级的，在确认收入的同时，合理地估计并预提可能发生的支出计入主营业务成本。
（2）定制软件收入，本公司向客户提供定制软件开发服务，按下列方法确认收入：
① 在同一会计期间内开始并完成的定制软件项目，在该项目开发完成时确认收入；
② 定制软件项目的开始和完成分属不同会计期间，在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的定制软件开发收入；
③ 对于在资产负债表日，劳务交易结果不能可靠估计的定制软件开发项目，如果已
经发生的开发成本预计能够得到补偿，按照已经发生的开发成本金额确认收入；同时，按相
同的金额结转成本，不确认利润。如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿，则按照能够
得到补偿的开发成本确认收入，并按已经发生的开发成本结转成本，确认的收入金额小于已
经发生的开发成本的金额，确认为当期损失。
对于采用完工百分比法确认收入的定制软件开发项目，以同时满足下列条件作为风险
和报酬转移的具体标准：Ⅰ、在定制软件开发过程中，根据以往的开发经验和定制软件开发
工作的实际进展情况，可以确信定制软件项目能够如期完成；Ⅱ、已经按照定制软件项目的
完工进度收到开发款项或经客户确认后取得收款权利。
（3）系统集成收入，本公司系统集成业务收入在系统集成项目完工验收后确认收入。
（4）工程施工收入，根据《企业会计准则—建造合同》的规定确认工程施工收入。
工程施工收入，对于工程项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工并交付，
收到价款或取得收取价款凭据时确认收入；对于工程项目的开始和完成分属不同的会计年度
的，如果建造合同的结果能够可靠地估计，即在工程的总收入、工程的完成程度能够可靠的
确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成项目将要发生的成本能够可靠
计量时，按完工百分比法确认工程收入。如果建造合同的结果不能能够可靠地估计，按以下
原则处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成
本在其发生的当期确认为费用；合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确
认收入。
本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。
本公司按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：
①根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。
②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。
如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。
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（5）学费收入及住宿费收入
本公司按权责发生制确认学费及住宿费收入。于实际收到学员缴纳的学费及住宿费收
入时计入预收款项，按在学年确认相关收入。
18、政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币
性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金
额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当
期损益。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣
亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得
税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为
承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法确认为收入。
21、所得税的会计核算
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所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及
企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或
收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务
部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税
资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
22、企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集
团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并
方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并
日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
23、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要
求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属
于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（六）会计政策、会计估计变更和前期差错更正
本公司本报告期无需要披露的会计政策、会计估计变更和前期差错更正。
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（七）税项
税种 计税依据 税率
增值税 应纳增值税额 17%
营业税 应纳营业税额 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
本集团的孙公司陕西景怡绿化景观有限公司所得税的会计核算采用核定征收，按收入
核定所得税，核定率为 10%。
45
（八）企业合并及合并财务报表
1、子公司 单位:万元
实质上构成 少数股东权
期末投 表决权 是否
公司 注册 业务 注册资本 经营 对子公司净 持股比 少数股东 益中用于冲
公司名称 资金额 比例 合并
类型 地 性质 (万元) 范围 投资的其他 例(%) 权益 减少数股东
(万元) (%) 报表
项目余额 损益的金额
同一控制下企业合
并取得的子公司
西安经发基础设施 有限 西安 基础设 基础设施项目投资、工程承包、市政道路
2,000.00 1,484.72 76.00 76.00 是 632.27
建设工程有限公司 公司 市 施建设 建设
陕西景怡绿化景观 有限 西安 基础设
1,000.00 景观设计、绿化 1,000.00 76.00 100.00 是
有限公司 公司 市 施建设
通过设立或投资等
方式取得的子公司
北京国电博通科技 有限 北京 计算机
1,000.00 计算机软硬件研制开发等 600.00 60.00 60.00 是 0.82
有限责任公司 公司 市 信息
西安交通大学城市 西安 高等教
学院 10,000.00 本科层次的高等学历教育 7,000.00 70.00 70.00 是 3,351.13
学院 市 育
西安博通系统集成 有限 西安 计算机 3,000.00 政务信息、管理软件、企业应用软件的开 3,000.00 100.00 100.00 是
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实质上构成 少数股东权
期末投 表决权 是否
公司 注册 业务 注册资本 经营 对子公司净 持股比 少数股东 益中用于冲
公司名称 资金额 比例 合并
类型 地 性质 (万元) 范围 投资的其他 例(%) 权益 减少数股东
(万元) (%) 报表
项目余额 损益的金额
有限责任公司 公司 市 系统集 发、销售、服务；计算机软硬件的开发、
成 销售、服务；系统集成服务；监控设计施
工；弱电设计施工；计算机及外围设备销
售；网站建设；项目咨询
注：陕西景怡绿化景观有限公司系本集团子公司西安经发基础设施建设工程有限公司之全资子公司。本公司持有经发基础 76%的股权，经发基础持
有景怡绿化 100%的股权。
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2、本期合并财务报表合并范围的变动
本期不再纳入合并范围的公司情况
单位：元
不再纳入合 2012 年 1 月 1 日
持股比 2012 年 1 月 31
公司名称 并 -2012 年 1 月 31 日
例（%） 日净资产
范围的原因 净利润
西安博通国际软件有限公司 转让 100.00 2,054,978.30 -2,250.45
其中本期因出售股权丧失控制权而减少的子公司
子公司 出售日 损益确认方法
按交割日账面价值与
西安博通国际软件有限公司 2012 年 1 月 31 日
投资成本的差异
（九）合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2012 年 1 月 1 日，
“期末”系指 2012 年 6 月 30 日，“本期”系指 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期”
系指 2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1、货币资金
期末金额 年初金额
项目 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
库存现金 252,264.37 174,557.44
人民币 252,264.37 174,557.44
银行存款 104,240,222.55 189,945,361.05
人民币 104,240,222.55 189,945,341.83
美元 3.05 6.3009 19.22
其他货币资
金
人民币
合计 104,492,486.92 — — 190,119,918.49
2、应收票据
（1）应收票据种类
票据种类 期末金额 年初金额
银行承兑汇票 100,000.00 940,000.00
商业承兑汇票
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票据种类 期末金额 年初金额
合计 100,000.00 940,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款 6,277,463.27 21.57 353,426.90 5.63
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 17,937,246.70 61.64 1,869,156.47 10.42
组合小计 17,937,246.70 61.64 1,869,156.47 10.42
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款 4,884,455.01 16.79 4,884,455.01 100.00
合计 29,099,164.98 7,107,038.38
（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款 7,466,923.23 23.64 373,346.16 5.00
按组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
账龄组合 19,238,712.15 60.90 1,813,654.00 9.43
组合小计 19,238,712.15 60.90 1,813,654.00 9.43
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款 4,884,455.01 15.46 4,884,455.01 100.00
合计 31,590,090.39 — 7,071,455.17 —
① 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
（%）
西安经济技术开发区管委 单独测试,按照账
会 6,277,463.27 353,426.90 5.63 龄分析法计提
合计 6,277,463.27 353,426.90 5.63 —
② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 年初金额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 9,012,463.57 50.24 450,623.18 12,743,222.97 66.23 637,161.15
1-2 年 7,606,165.63 42.41 760,616.56 5,183,886.87 26.95 518,388.68
2-3 年 773,133.86 4.31 231,940.16 761,534.67 3.96 228,460.40
3-4 年 34,701.14 0.19 17,350.57 34,701.14 0.18 17,350.57
4-5 年 510,782.50 2.85 408,626.00 515,366.50 2.68 412,293.20
合计 17,937,246.70 100.00 1,869,156.47 19,238,712.15 100.00 1,813,654.00
③ 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
计提
单位名称 账面余额 坏账金额 比例 计提原因
（%）
预计无法收回，按 100%计
客户 1
792,649.00 792,649.00 100.00 提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法
客户 2
609,700.00 609,700.00 100.00 收回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，按 100%计
客户 3
400,000.00 400,000.00 100.00 提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法
客户 4
390,000.00 390,000.00 100.00 收回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法
客户 5
351,000.00 351,000.00 100.00 收回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法
其他客户
2,341,106.01 2,341,106.01 100.00 收回，按 100%计提坏账。
合计 4,884,455.01 4,884,455.01 — —
（2）持有本集团 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
期末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
西安经发集团有限责任公司 408,814.66 24,498.86 772,574.43 60,037.42
合计 408,814.66 24,498.86 772,574.43 60,037.42
（3）应收账款金额前五名单位情况
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
系 额的比例(%)
客户 1 关联方 6,277,463.27 1 年以内 21.57
客户 2 关联方 2,160,284.13 1-2 年 7.42
客户 3 非关联方 1,882,279.73 1 年以内 6.47
客户 4 非关联方 1,292,600.00 1-2 年 4.44
客户 5 非关联方 1,258,732.50 1 年以内 4.33
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与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
系 额的比例(%)
合计 12,871,359.63 44.23
（4）应收关联方账款情况
详见本附注（十）、3、（1）。
4、 预付款项
（1）预付款项账龄
期末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 10,666,327.72 92.57 2,673,111.23 83.49
1－2 年 571,840.82 4.96 291,150.00 9.09
2－3 年 284,055.80 2.47 236,105.80 7.37
3 年以上 750.00 — 1,700.00 0.05
合计 11,522,974.34 100.00 3,202,067.03 100.00
注：预付账款期末较年初增加了 8,320,907.31 元，增幅 259.86%，主要原因系子
公司经发基础预付工程款增加所致。
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
供应商 1 非关联方 2,865,900.00 1 年以内 未到结算期
供应商 2 非关联方 2,592,758.41 1 年以内 未到结算期
供应商 3 非关联方 1,441,825.65 1 年以内 未到结算期
供应商 4 非关联方 800,000.00 1 年以内 未到结算期
供应商 5 非关联方 510,000.00 1-2 年 未到结算期
合计 8,210,484.06
（2）期末预付款项中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款 2,783,210.96 16.52 834,963.29 30.00
按组合计提坏账准备的其他应收
款
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期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄组合 12,962,433.52 76.91 1,134,568.46 8.75
组合小计 12,962,433.52 76.91 1,134,568.46 8.75
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款 1,107,953.15 6.57 1,107,953.15 100.00
合计 16,853,597.63 3,077,484.90
（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款 4,629,059.07 34.60 973,776.75 21.04
按组合计提坏账准备的其他应收
款 — — — —
账龄组合 7,643,030.33 57.12 893,034.30 11.68
组合小计 7,643,030.33 57.12 893,034.30 11.68
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款 1,107,953.15 8.28 1,107,953.15 100.00
合计 13,380,042.55 — 2,974,764.20 —
① 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
单独测试,按照
单位 1
2,783,210.96 834,963.29 30.00% 账龄分析法计提
合计 2,783,210.96 834,963.29 30.00%
② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,618,836.53 74.21 480,941.82 6,316,097.93 82.63 315,803.89
1-2 年 2,617,602.30 20.19 261,760.23 478,856.49 6.27 47,885.65
2-3 年 160,485.59 1.24 48,145.68 80,066.81 1.05 24,020.03
3-4 年 362,288.50 2.79 181,144.25 363,608.50 4.76 181,804.25
4-5 年 203,220.60 1.57 162,576.48 404,400.60 5.29 323,520.48
合计
12,962,433.52 100.00 1,134,568.46 7,643,030.33 100.00 893,034.30
52
西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
③ 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 1
434,442.52 434,442.52 100.00 回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 2
222,216.91 222,216.91 100.00 回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 3
127,478.00 127,478.00 100.00 回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 4
60,000.00 60,000.00 100.00 回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 5
50,000.00 50,000.00 100.00 回，按 100%计提坏账。
账龄 5 年以上，预计无法收
其他单位
213,815.72 213,815.72 100.00 回，按 100%计提坏账。
合计 1,107,953.15 1,107,953.15 —
—
（2）本期无实际核销的其他应收款
（3）期末其他应收款中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 款总额的比 性质或内容
例（%）
单位1 非关联方 2,783,210.96 2-3 年 16.51 往来借款及利息
单位2 非关联方 1,495,848.17 1-2 年 8.88 项目款
单位3 非关联方 500,000.00 1 年以内 2.97 保证金
单位4 非关联方 434,442.52 5 年以上 2.58 项目款
1 年以内及
单位5 非关联方 427,890.16 2.54 备用金
1-2 年
合计 5,641,391.81 33.48
（5）应收关联方款项
详见本附注（十）、3、（2）。
6、存货
（1）存货分类
期末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,358,602.58 1,358,602.58 1,358,602.58 1,358,602.58
在产品 2,335,606.96 2,335,606.96 509,916.52 509,916.52
53
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期末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 3,591,011.08 241,050.86 3,349,960.22 2,035,156.26 241,050.86 1,794,105.40
周转材料 123,382.84 123,382.84 106,502.68 106,502.68
工程施工 15,985,468.43 15,985,468.43 6,227,105.77 6,227,105.77
合计 23,394,071.89 241,050.86 23,153,021.03 10,237,283.81 241,050.86 9,996,232.95
（2）存货跌价准备
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
原材料
库存商品 241,050.86 241,050.86
合计 241,050.86 241,050.86
（3）存货跌价准备计提
本期转 本期转回金额占该项
项目 计提依据
回原因 存货期末余额的比例
库存商品 库存商品更新换代，无法使用
合计
7、其他流动资产
项目 期末金额 年初金额 性质
奖助学金、教育网使
待摊费用 949,062.92 591,941.88
用费等
合计 949,062.92 591,941.88
8、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资
按权益法核算的长期股权投资 5,687,807.94 6,013,732.03
长期股权投资合计 5,687,807.94 6,013,732.03
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 5,687,807.94 6,013,732.03
（2）按权益法核算的长期股权投资
持股比 表决权 年初 本期 本期 期末 本期现金红利
被投资单位名称 投资成本
例(%) 比例(%) 金额 增加 减少 金额 (万元)
1 西安博达软件有
限公司 40.00 40.00 400,000.00 942,606.89 325,546.76 617,060.14
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持股比 表决权 年初 本期 本期 期末 本期现金红利
被投资单位名称 投资成本
例(%) 比例(%) 金额 增加 减少 金额 (万元)
2 西安博捷科技发
展有限公司 40.00 40.00 16,000,000.00 5,071,125.14 377.33 5,070,747.80
合计 16,400,000.00 6,013,732.03 325,924.09 5,687,807.94
9、固定资产
（1）固定资产明细表
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
固定资产原值合计
530,124,011.09 1,695,971.23 4,223,334.41 527,596,647.91
房屋建筑物
432,644,482.37 22,557.00 427,831.24 432,239,208.13
机器设备 26,738,005.50 278,488.43 758,106.32 26,258,387.61
通讯、电子电器设备 52,767,796.36 394,547.32 1,842,670.37 51,319,673.31
运输设备 8,483,499.96 488,651.55 789,085.21 8,183,066.30
图书 3,893,186.61 258,574.00 - 4,151,760.61
其他设备 5,597,040.29 253,152.93 405,641.27 5,444,551.95
累计折旧合计 65,149,348.50 11,121,657.19 2,153,286.46 74,117,719.23
房屋建筑物 23,992,236.69 4,526,519.40 - 28,518,756.09
机器设备 12,594,380.07 3,868,894.34 396,582.27 16,066,692.14
通讯、电子电器设备 20,307,432.17 1,687,633.35 1,182,220.22 20,812,845.30
运输设备 3,347,891.13 326,461.50 295,836.31 3,378,516.32
图书 1,624,450.48 238,525.96 - 1,862,976.44
其他设备 3,282,957.96 473,622.64 278,647.66 3,477,932.94
账面净值合计 464,974,662.59 453,478,928.68
房屋建筑物 408,652,245.68 403,720,452.04
机器设备 14,143,625.43 10,191,695.47
通讯、电子电器设备 32,460,364.19 30,506,828.01
运输设备
5,135,608.83 4,804,549.98
图书 2,268,736.13 2,288,784.17
其他设备
2,314,082.33 1,966,619.01
减值准备合计 948,111.61 162,632.38 785,479.23
房屋建筑物 229,634.09 229,634.09
机器设备
通讯、电子电器设备
运输设备 694,677.52 162,632.38 532,045.14
图书
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项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
其他设备 23,800.00 23,800.00
账面价值合计 464,026,550.98 452,693,449.45
房屋建筑物
408,422,611.59 403,490,817.95
机器设备 14,143,625.43 10,191,695.47
通讯、电子电器设备 32,460,364.19 30,506,828.01
运输设备 4,440,931.31 4,272,504.84
图书 2,268,736.13 2,288,784.17
其他设备 2,290,282.33 1,942,819.01
注:①本期增加的累计折旧中，本期计提 11,121,657.19 元。
②本期减少的固定资产主要系处置博通国际导致。
（2）未办妥产权证书的固定资产
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
经发基础办公楼 尚未办理完毕 尚不能合理预计
城市学院教学楼 尚未办理完毕 尚不能合理预计
10、在建工程
（1）在建工程明细表
期末金额 年初金额
项目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
城市学院新校区
二期建设工程 6,976,740.34 6,976,740.34 3,071,040.36 3,071,040.36
仓库
合计 6,976,740.34 6,976,740.34 3,071,040.36 3,071,040.36
（2）重大在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 年初金额 本期增加 期末金额
转入固定资产 其他减少
城市学院新校区
二期建设工程 3,071,040.36 3,905,699.98 6,976,740.34
合计 3,071,040.36 3,905,699.98 6,976,740.34
（续表）
工程投
其中：本期利 本期利
入占预 工程 利息资本化累 资金
工程名称 预算数 息资本化金 息资本
算比例 进度 计金额 来源
额 化率(%)
(%)
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工程投
其中：本期利 本期利
入占预 工程 利息资本化累 资金
工程名称 预算数 息资本化金 息资本
算比例 进度 计金额 来源
额 化率(%)
(%)
城市学院新校区 自筹及
二期建设工程 151,336,414.19 98.20 98.20 10,145,545.25 借款
合计 151,336,414.19 98.20 98.20 10,145,545.25
11、无形资产
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 62,144,599.11 284,250.00 135,100.00 62,293,749.11
土地使用权 25,150,466.00 25,150,466.00
软件 36,904,133.11 284,250.00 45,100.00 37,143,283.11
其他 90,000.00 90,000.00
累计摊销 6,362,134.98 313,097.90 125,099.98 6,550,132.90
土地使用权 2,226,819.88 261,939.70 2,488,759.58
软件 4,045,315.10 51,158.20 35,099.98 4,061,373.32
其他 90,000.00 90,000.00
账面净值
55,782,464.13 -28,847.90 10,000.02 55,743,616.21
土地使用权
22,923,646.12 -261,939.70 22,661,706.42
软件
32,858,818.01 233,091.80 10,000.02 33,081,909.79
其他 - -
减值准备 2,350,834.88 2,350,834.88
土地使用权
软件 2,350,834.88 2,350,834.88
其他
账面价值
53,431,629.25 53,392,781.33
-8,847.90 10,000.02
土地使用权
22,923,646.12 22,661,706.42
-61,939.70
软件
30,507,983.13 30,731,074.91
233,091.80 10,000.02
其他
本期增加的累计摊销中，本期摊销 313,097.90 元。
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12、商誉
形成商誉事项 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 期末减值准备
西安经发基础设施建设工程
有限公司报表合并形成 16,273.29 16,273.29
合计 16,273.29 16,273.29
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产
项目 期末金额 年初金额
递延所得税资产
资产减值准备 901,735.73 1,045,255.41
未实现内部交易损益 812,160.18 918,425.77
合计 1,713,895.91 1,963,681.18
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末金额 年初金额
可抵扣暂时性差异 11,004,528.36 10,084,819.45
可抵扣亏损 17,267,840.32 17,267,840.32
合计 28,272,368.68 27,352,659.77
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 期末金额 年初金额
2012 2,948.12 2,948.12
2013 4,543,880.16 4,543,880.16
2014 5,936,541.19 5,936,541.19
2015 1,839,403.76 1,839,403.76
2016 4,945,067.09 4,945,067.09
合计 17,267,840.32 17,267,840.32
（4）可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 14,594,350.46
未实现内部交易 3,248,640.72
小计 17,842,991.18
14、资产减值准备明细表
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 转销
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本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 转销
坏账准备 10,619,454.63 762,038.92 14,212.14 150,295.92 11,216,985.49
存货跌价准备 241,050.86 241,050.86
固定资产减值
准备 948,111.61 162,632.38 785,479.23
无形资产减值
准备 2,350,834.88 2,350,834.88
合计 14,159,451.98 762,038.92 14,212.14 312,928.30 14,594,350.46
15、短期借款
短期借款分类
借款类别 期末金额 年初金额
抵押借款
保证借款 20,000,000.00 12,000,000.00
信用借款
合计 20,000,000.00 12,000,000.00
注：（1）期末保证借款 20,000,000.00 元，系城市学院向重庆银行西安分行营业部
借款，担保方为西安经发集团有限责任公司。
16、应付账款
（1）应付账款
项目 期末金额 年初金额
合计 89,840,927.81 112,884,935.96
其中：1 年以上 75,484,862.41 64,154,267.36
注：账龄超过 1 年的大额应付账款未结转的原因系未到结算期。
（2）期末应付账款中不含应付持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
17、预收款项
（1）预收款项
项目 期末金额 年初金额
合计 29,901,996.83 83,120,565.07
其中：1 年以上 1,725,782.29 1,309,028.00
59
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注：账龄超过 1 年的大额预收款项未结转的原因系未到结算期。
（2）期末预收款项中不含预收持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
（3）预收账项期末较年初减少了 53,218,568.24 元，减幅 64.03%，主要原因系子
公司城市学院 2011/2012 学年学费收入分期确认所致。
18、应付职工薪酬
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工资、奖金、津贴和补
贴 4,206,852.41 20,888,279.44 24,884,594.14 210,537.71
职工福利费 212,735.50 212,735.50
社会保险费 1,979,110.00 542,972.33 573,068.37 1,949,013.96
其中：医疗保险费 127,203.06 127,203.06
基本养老保险费 1,979,110.00 365,520.16 395,616.20 1,949,013.96
失业保险费 37,983.70 37,983.70
工伤保险费 5,170.88 5,170.88
生育保险费 7,094.53 7,094.53
住房公积金 150,300.00 102,945.00 253,245.00
工会经费和职工教育经
费 1,399,270.16 127,553.89 51,877.24 1,474,946.81
合计 7,735,532.57 21,874,486.16 25,975,520.25 3,634,498.48
注：应付职工薪酬期末余额中无拖欠性质的职工薪酬。
19、应交税费
项目 期末金额 年初金额
增值税 -1,356,413.14 -1,197,354.93
营业税 1,214,647.88 1,486,956.27
城市维护建设税 120,077.76 147,361.63
企业所得税 839,069.95 975,679.95
代扣个人所得税 50,608.19 25,166.15
教育费附加 42,755.67 61,588.59
水利建设基金 3,854.81 8,281.31
印花税 2,210.68 5,585.90
合计 916,811.80 1,513,264.87
20、应付股利
单位名称 期末金额 年初金额 超过1年未支付原因
新疆变电工股份有限 为 2000 年度、2002 年度利润分配，
26,913.36 26,913.36
公司 股东尚未领取
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单位名称 期末金额 年初金额 超过1年未支付原因
西安计算机及软件产 为 2000 年度、2002 年度利润分配，
208,697.94 208,697.94
业推进中心 股东尚未领取
赵桂霞等 11 个自然 为 2000 年度、2002 年度利润分配，
1,024,861.30 1,024,861.30
人 股东尚未领取
合计 1,260,472.60 1,260,472.60
21、其他应付款
（1）其他应付款
项目 期末金额 年初金额
合计 305,479,425.33 313,069,165.22
其中：1 年以上 279,176,440.44 206,905,924.09
注：账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还的原因主要系城市学院和经发基础向西
安经发集团有限责任公司的借款及利息所致。
（2）应付持有本集团 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 期末金额 年初金额
西安经发集团有限责任公司 248,209,450.50 261,304,187.60
合计 248,209,450.50 261,304,187.60
（3）期末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
西安经发集团有限责任公司 248,209,450.50 1 年以内至 3 年以上 借款及利息
合计 248,209,450.50
22、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债
项目 期末金额 年初金额
一年内到期的长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
① 一年内到期的长期借款分类
借款类别 期末金额 年初金额
质押借款
抵押借款
保证借款 3,000,000.00 3,000,000.00
信用借款
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
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② 一年内到期的长期借款明细：
借款 借款 利率 期末金额 年初金额
贷款单位 币种
起始日 终止日 （%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
上海浦东发
人民
展银行西安 2011-3-11 2012-11-20 6.71 3,000,000.00 3,000,000.00
币
未央路支行
注： （1）期末借款 3,000,000.00 元系城市学院借款。
（2）期末无逾期借款。
23、长期借款
（1）长期借款分类
借款类别 期末金额 年初金额
保证借款 98,000,000.00 98,000,000.00
合计 98,000,000.00 98,000,000.00
注：①期末借款 98,000,000.00 元系城市学院借款。
②期末无逾期借款。
（2）期末金额中前五名长期借款
期末金额 年初金额
贷款单 借款 借款 利率
币种 外币 本币 外币 本币
位 起始日 终止日 （%）
金额 金额 金额 金额
西安银行
2011-4-29 2016-4-28 人民币
城北支行 7.32 66,000,000.00 66,000,000.00
上海浦东 2011-3-11 2013-3-7 人民币 6.71 12,000,000.00 12,000,000.00
发展银行 2011-3-11 2013-11-20 人民币 6.71 5,000,000.00 5,000,000.00
西安未央
2011-3-11 2014-3-11 人民币
路支行 6.71 15,000,000.00 15,000,000.00
24、股本
年初金额 本期变动 期末金额
股东名称/类别 发行 送 公积金 其 小
金额 比例（%） 金额 比例（%）
新股 股 转股 他 计
有限售条件股份
国有法人持股 12,740,232.00 20.40 12,740,232.00 20.40
有限售条件股份合计 12,740,232.00 20.40 12,740,232.00 20.40
无限售条件股份
人民币普通股 49,717,768.00 79.60 49,717,768.00 79.60
无限售条件股份合计 49,717,768.00 79.60 49,717,768.00 79.60
股份总额 62,458,000.00 100.00 62,458,000.00 100.00
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25、资本公积
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
股本溢价 144,448,606.80 144,448,606.80
原制度资本公积转入
(股权投资准备) 460,300.00 460,300.00
其他资本公积 754,540.86 754,540.86
合计 145,663,447.66 145,663,447.66
26、盈余公积
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
法定盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45
合计 7,344,613.45 7,344,613.45
27、未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）
上期期末金额 -117,238,834.27
本期年初金额 -117,238,834.27
加：本期归属于母公司股东的净利润 6,363,115.35
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
本期期末金额 -110,875,718.92
28、少数股东权益
子公司名称 少数股权比例（%） 期末金额 年初金额
北京国电 40.00 8,200.00 -31.35
城市学院 30.00 33,511,329.16 30,894,970.42
经发基础 24.00 6,322,728.60 6,590,878.81
合计 39,842,257.76 37,485,817.88
29、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 94,833,389.37 102,531,581.78
其他业务收入 514,827.43
合计 95,348,216.80 102,531,581.78
主营业务成本 47,600,605.90 72,651,003.52
其他业务成本 -
合计 47,600,605.90 72,651,003.52
（1）主营业务—按行业分类
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本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机信息技术 19,236,373.84 10,731,452.57 24,294,136.08 21,773,332.26
果汁 17,694,790.70 16,659,484.62
基础建设 16,243,032.70 14,498,705.25 16,680,623.93 15,466,166.31
教育 59,868,810.26 22,370,448.08 43,862,031.07 18,752,020.33
合计 95,348,216.80 47,600,605.90 102,531,581.78 72,651,003.52
（2）主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 7,513,851.60 7,000,533.81 11,694,248.48 10,595,400.85
软件开发 11,673,602.00 2,470,560.00 9,168,948.41 6,445,141.31
浓缩果汁 17,694,790.70 16,659,484.62
工程施工 16,243,032.70 14,498,705.25 16,680,623.93 15,466,166.31
学费及住宿费
收入 59,868,810.26 22,370,448.08 43,862,031.07 18,752,020.33
服务费收入 48,920.24 1,260,358.76 3,430,939.19 4,732,790.10
合计 95,348,216.80 47,600,605.90 102,531,581.78 72,651,003.52
（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户 1 7,684,246.52 8.06
客户 2 2,190,000.00 2.30
客户 3 2,015,314.00 2.11
客户 4 2,000,000.00 2.10
客户 5 1,639,000.00 1.72
合计 15,528,560.52 16.29
30、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 525,038.69 1,148,035.31 应税营业额的 5%
城市维护建设税 44,138.81 80,448.41 营业税及增值税的 7%
营业税及增值税的 3%（地方教育
教育费附加
31,360.51 34,477.86 费附加 2%）
合计 600,538.01 1,262,961.58
31、销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 2,351,142.08 2,209,168.78
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项目 本期金额 上期金额
运杂费 439.60 606,398.61
差旅费 913,750.23 403,800.52
业务招待费 853,818.90 309,712.50
办公费 446,319.62 450,539.28
咨询费用 57,919.00
外协费 71,000.00
仓储费 - 70,505.49
保险费 191,094.30 170,886.78
汽车费用 94,848.88 115,136.96
广告宣传费 - 39,687.00
会议费 22,473.00
租赁费 -
通讯费 28,720.88 36,162.36
培训费 -
产品认证费 -
招聘费用 7,606.00
折旧费 85,607.89
其他费用 7,270.17 103,861.50
合计 5,132,010.55 4,515,859.78
32、管理费用
项目 本期金额 上期金额
条件占用费 5,206,755.00 7,572,300.00
折旧费 9,230,460.72 7,397,918.46
职工薪酬
5,568,717.14 6,360,376.62
房租、水电及物业费 153,623.51 635,273.85
交通费 670,075.75 755,926.69
业务招待费 395,604.74 453,461.92
办公费 479,436.68 869,286.95
通讯费 358,086.05 382,390.18
中介费 832,700.01 307,465.00
无形资产摊销 313,097.90 349,733.98
差旅费 117,543.70 130,585.00
各项税费 126,252.26 95,454.97
董事会费 110,833.00 57,500.00
修理费 153,172.00 164,227.80
咨询费 27,500.00
广告宣传费 13,876.00
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项目 本期金额 上期金额
装修费摊销
会议费 40,953.00 48,772.70
招聘费用 24,010.00
其他 56,494.58 486,088.86
合计 23,879,192.04 26,066,762.98
33、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 11,113,540.58 9,440,284.71
减：利息收入 1,228,917.85 276,225.10
加：汇兑损失 279.32 106,359.35
加：其他支出 13,205.39 17,228.84
合计 9,898,107.44 9,287,647.80
34、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 747,826.78 -880,741.61
存货跌价损失
固定资产减值损失
合计 747,826.78 -880,741.61
35、投资收益
（1）投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -325,924.09 -304,895.82
处置长期股权投资产生的投资收益 77,272.15
合计 -248,651.94 -304,895.82
（2）权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增
项目 本期金额 上期金额
减变动的原因
合计 -325,924.09 -304,895.82
其中：
西安博捷科技发展有限公司 -377.33 -1,288.36
西安博达软件有限公司 -325,546.76 -303,607.46
36、营业外收入
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（1）营业外收入明细
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损
益的金额
非流动资产处置利得 1,791.89 1,159.08 1,791.89
其中：固定资产处置利得 1,791.89 1,159.08 1,791.89
债务重组利得
接受捐赠 232,000.00 13,680.00 232,000.00
政府补助 1,596,000.00 12,197,130.40 1,596,000.00
其他 3,641.00 88,698.73 3,641.00
合计 1,833,432.89 12,300,668.21 1,833,432.89
（2）政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
发文单位：陕西省财政厅，
外经贸发展促进资金 82,600.00 文号：陕财办企专（2011）
019 号
发文单位：经开区管委会，
促进主导产业发展资金 10,000,000.00 文号：西经开发（2011）
283 号
发文单位：西安市高新管
软件园补贴款 373,530.40
委会，文号：开发区通报
发文单位：西安市财政局，
西安市财政局专项基金 1,071,000.00 文号：市财发（2010）1737
号
发文单位：陕西省财政局，
陕西省外经贸促进发展基金 180,000.00 文号：陕财办企专（2011）
005 号
发文单位：西安市财政局，
西安市财政局专项基金 490,000.00 文号：市财发（2011）17
号
西安经济技术开发区管理
高校毕业生就业见习工作先
26,000.00 委员会（西经开发【2012】
进单位补贴
328 号）
西安市财政局专项基金关于 发文机关：西安市财政局，
电子商务在出版中的应用项 920,000.00 文号：市发（2011）1581
目 号
发文机关：西安市财政局，
西安市财政局专项基金 300,000.00 文号：市发（2011）1407
号
发文机关：西安投资控股
西安投资控股有限公司关于
350,000.00 有限公司，文号：市发
技术改造项目
（2011）1415 号
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合计 1,596,000.00 12,197,130.40
37、营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 24,614.41 24,916.62 24,614.41
其中：固定资产处置损失 24,614.41 24,916.62 24,614.41
其他 55,259.73 2,100.00 55,259.73
合计 79,874.14 27,016.62 79,874.14
38、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
当年所得税 25,502.39
递延所得税 249,785.27 342,296.65
合计 275,287.66 342,296.65
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股
1
东的净利润 6,363,115.35 1,738,534.51
归属于母公司的
2
非经常性损益 1,779,644.96 12,247,074.19
归属于母公司股
东、扣除非经常
3=1-2
性损益后的净利
润 4,583,470.39 -10,508,539.68
年初股份总数 4 62,458,000.00 62,458,000.00
公积金转增股本
或股票股利分配
5
等增加股份数
（Ⅰ）
发行新股或债转
股等增加股份数 6
（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）
下一月份起至期 7
末的累计月数
因回购等减少股
8
份数
减少股份下一月
份起至期末的累 9
计月数
68
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项目 序号 本期金额 上期金额
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11
发行在外的普通 12=4+5+6×7÷11
62,458,000.00 62,458,000.00
股加权平均数 -8×9÷11-10
基本每股收益
0.10 0.03
（Ⅰ） 13=1÷12
基本每股收益
0.07 -0.17
（Ⅱ） 14=3÷12
已确认为费用的
稀释性潜在普通 15
股利息
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权
行权、可转换债
18
券等增加的普通
股加权平均数
稀释每股收益
19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.10 0.03
（Ⅰ）
稀释每股收益
19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.07 -0.17
（Ⅱ）
40 现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
① 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
收到的政府补助款 1,596,000.00
收到的投标等各项保证金 2,111,290.00
收到的银行存款利息收入 1,228,917.85
与其他公司的往来款 2,847,043.00
其他 1,196,848.97
合计 8,980,099.82
② 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
支付的各项费用 12,400,827.67
广告宣传费 73,831.00
支付学生相关费用 5,210,399.28
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项目 本期金额
支付的投标等各项保证金 2,812,512.59
教学专用材料购置费 387,111.96
教学科研项目支出 223,083.80
与其他单位往来款 4,493,463.67
其他 105,259.73
合计 25,706,489.70
③ 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
城市学院偿还西安经发集团有限责任公司借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
（2）合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,719,555.23 1,254,546.85
加：资产减值准备 747,826.78 -880,741.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧 9,355,736.65 9,439,447.32
无形资产摊销 313,097.90 353,108.98
长期待摊费用摊销 - 153,459.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“-”填列） 12,766.58 23,279.54
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 10,055.94 478.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -
财务费用（收益以“-”填列） 11,013,771.41 9,359,767.35
投资损失（收益以“-”填列） 248,651.94 304,895.82
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 249,785.27 342,296.65
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -
存货的减少（增加以“-”填列）
-13,161,637.22 1,054,221.05
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）
-10,343,256.56 -61,565,480.87
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）
-54,123,024.90 11,567,987.65
其他
经营活动产生的现金流量净额 -46,956,670.98 -28,592,733.43
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
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项目 本期金额 上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 104,492,486.92 86,131,148.26
减：现金的期初余额 190,119,918.49 78,456,945.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -85,627,431.57 7,674,203.13
（3）当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本期金额 上期金额
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格 2,130,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,130,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,863,834.36
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 266,165.64
4．处置子公司的净资产 2,052,727.85
流动资产 3,829,758.80
非流动资产 1,328,270.46
流动负债 3,105,301.41
（4）现金和现金等价物
项目 期末金额 年初金额
现金 104,492,486.92 190,119,918.49
其中：库存现金 252,264.37 174,557.44
可随时用于支付的银行存款 104,240,222.55 189,945,361.05
可随时用于支付的其他货币资金
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 104,492,486.92 190,119,918.49
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
（十）关联方及关联交易
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1、关联方关系
（1）母公司及实际控制人
① 母公司及实际控制人
注册 法人代 组织机
母公司及实际控制人名称 企业类型 业务性质
地 表 构代码
西安经发集团有限责任公 国 有 独 资 公 西 安 投 资 与 管
贾生林 729953308
司 司 市 理
西安经济技术开发区管理 行 政 事 业 单 西 安
政府部门 贾生林 43720597-3
委员会 位 市
注：西安经济技术开发区管理委员会是实际控制人，西安经发集团有限责任公司
是本集团的控股股东。
② 母公司的注册资本及其变化（单位：万元）
母公司 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
西安经发集团有限责任公司 52,000.00 52,000.00
③ 母公司的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
母公司
期末金额 年初金额 期末比例 年初比例
西安经发集团有限
责任公司 12,740,232.00 12,740,232.00 20.4 20.4
西安经发集团有限责任公司对本公司的期初表决权比例为 26.75%，表决权比例较持
股比例增加部分为西安经发集团有限责任公司子公司西安经发经贸实业有限责任公司
持有的本公司股权。
（2）子公司
注册地 法定代 持股比 表决权比
企业名称 企业类型 业务性质 注册资本 组织机构代码
址 表人 例(%) 例(%)
北京国电博通科技 有限责任 计算机信
北京市 高昆 1000 万元 60 60 75771043-4
有限公司 公司 息
西安交通大学城市 民办非企
西安市 韩东升 高等教育 10000 万元 70 70 76258466-3
学院 业单位
西安经发基础设施 有限责任 基础设施
西安市 刘民 2000 万元 76 76 73504004-6
建设工程有限公司 公司 建设
一人有限
西安景怡绿化景观 基础设施
责任公司 西安市 樊卫平 1000 万元 76 100 78369280-7
有限公司 建设
（法人）
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一人有限 计算机软
西安博通国际软件
责任公司 西安市 王萍 件服务外 1000 万元 100 100 66869385-5
有限公司
（法人） 包
一人有限
西安博通系统集成 计算机系
责任公司 西安市 王萍 3000 万元 100 100 66319080-2
有限责任公司 统集成
（法人）
（3）联营企业
被投资 企业 注册 业务 法人 注册 持股比例 表决权比例 关联 组织机
单位名称 类型 地 性质 代表 资本 （%） （%） 关系 构代码
联营企业
西安博达软件 有限 西安 计算机信
王萍 1,000,000.00 40.00 40.00 72491093-1
有限公司 公司 市 息产业
西安博捷科技 有限 西安
投资 邬树新 40,000,000.00 40.00 40.00 75783375-X
发展有限公司 公司 市
（4）其他关联方
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
控股股东的控股子公司 西安经发经贸实业有限责任公司 735048363
控股股东的控股子公司 西安出口加工区投资建设有限公司 775943573
控股股东的控股子公司 西安经发新能源有限公司 757819261
西安经济技术开发区建设有限责任
控股股东的控股子公司 294461848
公司
控股股东的控股子公司 西安经发高级中学 783595863
控股股东的控股子公司 西安经发学校 783577227
控股股东的控股子公司 西安经发地产有限公司 294467596
实际控制人的控股子公司 西安现代农业综合开发总公司 29425382-X
2、关联交易
（1）销售商品、提供劳务的关联交易
本期 上期
占同类交 占同类交
关联方类型及关联方名称
金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
母公司及实际控制人 3,803,310.43 28.41
其中：西安经济技术开发区
管理委员会 9,455,592.22 58.21 3,317,033.51 25.03
西安经发集团有限责
任公司 59,829.06 0.80 486,276.92 3.38
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本期 上期
占同类交 占同类交
关联方类型及关联方名称
金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
合营及联营企业 266,548.06 3.84
其中：西安博达软件有限公
司 266,548.06 3.84
其他关联关系方 313,054.00 2.18
西安经发学校 313,054.00 2.18
西安经发地产有限公司 2,015,314.00 0.12
合计 11,530,735.28 4,382,912.49
（2）关联担保情况
担保起始 担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 担保到期日
日 经履行完毕
西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 12,000,000.00 2011-3-11 2012-3-8 是
西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 3,000,000.00 2011-3-11 2012-11-20 否
西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 12,000,000.00 2011-3-11 2013-3-7 否
西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 5,000,000.00 2011-3-11 2013-11-20 否
西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 15,000,000.00 2011-3-11 2014-3-11 否
西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 66,000,000.00 2011-4-29 2016-4-28 否
西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 20,000,000.00 2012-4-20 2013-4-19 否
（3）关联方资金拆借
关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注
拆入
西安经发集团有限责任公司 借款及利息
248,209,450.50
西安博捷科技发展有限公司 资金拆借
11,402,000.00
3、关联方往来余额
（1）关联方应收账款
期末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
母公司及实际控制人 6,686,277.93 377,925.76 8,239,497.66 433,383.58
其中：西安经济技术开发区
管理委员会 6,277,463.27 353,426.90 7,466,923.23 373,346.16
西安经发集团有限责任公
司 408,814.66 24,498.86 772,574.43 60,037.42
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期末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他关联关系方
2,482,461.09 247,035.16 2,482,461.09 232,137.26
其中： 西安出口加工区投
资建设有限公司 109,087.25 10,908.73 109,087.25 5,454.36
西安经济技术开发区建设
有责任公司 2,160,284.13 216,028.41 2,160,284.13 216,028.41
西安经发学校
24,219.00 1,210.95 24,219.00 1,210.95
西安现代农业综合开发总
公司 188,870.71 18,887.07 188,870.71 9,443.54
合计
9,168,739.02 624,960.92 10,721,958.75 665,520.84
（2）关联方其他应收款
期末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
母公司及实际控制人 692,520.60 42,516.48 692,520.60 42,516.48
其中：西安经济技术开发区管委会
692,520.60 42,516.48 692,520.60 42,516.48
合营及联营企业
150,000.00 7,500.00 80,000.00 4,000.00
其中：西安博达软件有限公司
150,000.00 7,500.00 80,000.00 4,000.00
其他关联关系方
3,600.00 1,800.00
其中：西安出口加工区投资建设有
限公司 3,600.00 1,800.00
合计
846,120.60 51,816.48 772,520.60 46,516.48
（3）关联方预付账款
期末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合营及联营企业
268,690.69 17,754.07 148,590.69 7,429.53
其中：西安博达软件有限公司
268,690.69 17,754.07 148,590.69 7,429.53
合计
268,690.69 17,754.07 148,590.69 7,429.53
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（4）关联方应付账款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及实际控制人 17,292,815.11 17,292,815.11
其中：西安经济技术开发区管理委员会
17,292,815.11 17,292,815.11
其他关联关系方
658,075.85 192,402.80
其中：西安现代农业综合开发总公司
658,075.85 192,402.80
合计
17,950,890.96 17,485,217.91
（5）关联方其他应付款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及实际控制人 248,209,450.50 261,304,187.60
其中： 西安经发集团有限责任公司
248,209,450.50 261,304,187.60
合营及联营企业
11,402,000.00 11,402,000.00
其中：西安博捷科技发展有限公司
11,402,000.00 11,402,000.00
其他关联关系方
22,000,000.00 22,020,593.90
其中：西安经发经贸实业有限责任公司
22,000,000.00 22,000,000.00
西安出口加工区投资建设有限公司
20,593.90
合 计
281,611,450.50 294,726,781.50
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债
（1）2009 年 4 月本公司收到陕西省高级人民法院（简称"陕西高院"）的应诉通知书
（2009）陕民二初字 1 号，案由是西安点石投资管理有限公司（简称"西安点石"）、西安天
元房地产开发有限责任公司（简称"西安天元"）因股权纠纷向陕西高院提起民事诉讼，其诉
讼请求为：a、请求确认西安博捷科技发展有限公司（简称"西安博捷"）是西安交通大学城
市学院（简称"城市学学院"）的举办人之一；b、请求本公司将持有城市学院 70%的法人财
产权、管理权以及经营权等返还给西安博捷；c、请求本公司从城市学院经营管理活动中取
得的全部收益（上述诉讼请求数额共计 10190.3 万元）返还给西安博捷；d、请求本公司承
担本案的全部诉讼费用。
该事项已于 2009 年 4 月 4 日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)披露公告。
（2）2012 年 6 月 6 日本公司收到陕西高院（2009）陕民二初字第 00001 号《民事判决
书》，该判决书的主要内容为：原告西安点石、西安天元，因与被告交大博通、及第三人城
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市学院、第三人西安交通大学股东损害公司利益赔偿纠纷一案，陕西高院对本案现已审理终
结。陕西高院认为：城市学院的举办者是西安交通大学和交大博通，西安交通大学享有城市
学院 30%的投资者权益，交大博通享有城市学院 70%的投资者权益，西安博捷虽然向城市学
院投入了 520 万元，但其并不是城市学院的举办者，不享有举办者权益。故本案中交大博通
没有损害西安博捷的权益，西安点石、西安天元以股东代表诉讼提出的主张不能成立，应依
法驳回其诉讼请求。本案判决如下：驳回原告西安点石、西安天元的诉讼请求。案件受理费
551315 元，由西安点石、西安天元承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，
向陕西高院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于中华人民共和国最高人民
法院。
该事项已于 2012 年 6 月 8 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)
披露公告。
（3）2012 年 6 月 27 日本公司收到民事上诉状，上诉人西安点石和西安天元已就陕西
高院（2009）陕民二初字第 00001 号《民事判决书》向最高人民法院提出上诉，本公司为被
上诉人，城市学院、西安交通大学为第三人。
西安点石、西安天元的上诉请求为：1、请求撤销陕西高院（2009）陕民二初字第 00001
号民事一审判决书，重新审理判决本案。2、请求确认西安博捷是城市学院 70%股权的举办
人之一。3、请求判令被上诉人给西安博捷返还其所侵占西安博捷拥有的城市学院法人财产
权、管理权以及经营权等全部权利。4、请求判令被上诉人给西安博捷返还其从城市学院非
法取得的全部收益。5、请求判令被上诉人承担本案一、二审的全部诉讼费用。
对于城市学院 70%股权，本公司已经履行了城市学院合作办学的全部法定必要程序，
本公司作为城市学院的举办者并享有 70%的投资者权益，是具有法律事实和法律依据的，对
于本案，本公司将积极应诉，维护公司及广大投资者的合法利益。
该事项已于 2012 年 6 月 29 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)
披露公告。
2. 除存在上述或有事项外，截至 2012 年 06 月 30 日，本集团无其他重大或有事项。
（十二）承诺事项
截至 2012 年 06 月 30 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
2012 年 7 月 17 日，经西安市工商局核准，本公司全资子公司西安博通系统集成有限责
任公司名称变更为西安博通科技有限责任公司，
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（十四）其他重要事项
1、2012 年 1 月 13 日，公司分别召开了第四届董事会第九次会议、第四届监事会第五
次会议，审议同意将所持西安博通国际软件有限公司 100%股权全部转让给自然人周亚平，
转让价格为人民币 213 万元，同意公司与周亚平签订《西安博通国际软件有限公司股权转
让协议》。截至 2012 年 1 月 31 日，公司已收到受让方周亚平支付的全部 213 万元股权转让
款，完成博通国际 100%股权过户的工商变更登记手续，本次出售股权事项的付款、交割过
户等手续都已全部完成。
2、2012 年 3 月 30 日，公司与西安交通大学签订了“关于西安交通大学城市学院合作
办学事宜的补充协议”，补充协议中对西安交通大学城市学院向西安交通大学支付管理费及
分配利润等事项进行了补充约定。
3、公司股票自 2012 年 7 月 3 日起恢复上市流通。
因 2008 年、2009 年、2010 年连续三年亏损，2011 年 5 月 16 日起公司股票被上海证
券交易所实施暂停上市。2012 年 4 月 21 日公司披露了 2011 年年度报告，信永中和会计师
事务所有限责任公司对公司 2011 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，2011
年度归属于上市公司股东的净利润为 14,872,819.97 元。公司于 2012 年 4 月 25 日向上海证
券交易所书面报送了公司股票恢复上市的申请，上海证券交易所 5 月 3 日予以受理并 5 月 9
日提出审核意见，6 月 20 日公司将补充文件报送至上海证券交易所，6 月 25 日上海证券交
易所上市委员会作出了同意公司股票恢复上市申请的审核意见，6 月 26 日上海证券交易所
出具《关于同意西安交大博通资讯股份有限公司股票恢复上市申请的通知》上证公字〔2012〕
24 号），决定同意公司被暂停上市的 49,717,768 股无限售流通 A 股股票在上海证券交易所
恢复上市流通。
公司股票自 7 月 3 日起恢复上市流通，并被撤销"警示存在终止上市风险的特别处理"，
实行"其他特别处理”，股票简称变为“ST 博通”，证券代码仍为“600455，涨跌幅限制为
5%。
该事项 公司已于 2012 年 6 月 27 日在《中国 证券 报》和 上海 证券交 易所 网站
（www.sse.com.cn)披露公告。
4、按照中国证监会及中国证监会陕西监管局的统一要求，公司应于 2012 年度开始内部
控制规范实施工作。2012 年 3 月 30 日公司召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《交
大博通内部控制规范实施工作方案》。该事项公司已于 2012 年 3 月 31 日在《中国证券报》
和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。
该项工作按照方案正常进行，7 月 10 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披
露了《交大博通内部控制规范实施工作阶段性报告》。公司将按照相关规定做好内部控制规
范实施工作。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
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（1）应收账款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的应收账款 1,158,502.38 10.29 115,850.24 10.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 6,834,698.72 60.70 416,123.49 6.09
组合小计 6,834,698.72 60.70 416,123.50 6.09
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款 3,266,955.01 29.01 3,266,955.01 100.00
合计 11,260,156.11 3,798,928.74
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的应收账款 1,158,502.38 10.94 57,925.12 5.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 6,167,097.24 58.22 370,032.46 6.00
组合小计 6,167,097.24 58.22 370,032.46 6.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款 3,266,955.01 30.84 3,266,955.01 100.00
合计 10,592,554.63 3,694,912.59
① 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
单独测试,按照账
客户 1
1,158,502.38 115,850.24 10.00 龄分析法计提
合计 1,158,502.38 115,850.24
② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 6,185,727.52 90.50 309,286.37 5,258,121.21 85.26 262,906.06
1-2 年 485,771.20 7.11 48,577.12 885,792.03 14.36 88,579.20
2-3 年 144,600.00 2.12 43,380.00
3-4 年
79
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期末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
4-5 年 18,600.00 0.27 14,880.00 23,184.00 0.38 18,547.20
合计 6,834,698.72 100.00 416,123.49 6,167,097.24 100.00 370,032.46
③ 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
（%）
预计无法收回，全额计提
客户 1
792,649.00 792,649.00 100.00 坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 2
400,000.00 400,000.00 100.00 收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 3
390,000.00 390,000.00 100.00 收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 4
351,000.00 351,000.00 100.00 收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 5
284,000.00 284,000.00 100.00 收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
其他客户
1,049,306.01 1,049,306.01 100.00 收回，全额计提坏账准备
合计 3,266,955.01 3,266,955.01
（2）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%)
客户 1 客户 1,158,502.38 1-2 年 10.29
客户 2 客户 908,112.70 1 年以内 8.06
客户 3 客户 840,540.00 1 年以内 7.46
客户 4 客户 792,649.00 2-3 年 7.04
客户 5 客户 714,000.00 1 年以内 6.34
合计 4,413,804.08 39.19
（4）应收关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
西安经发学校 控股股东之控股子公司 24,219.00 0.22
合计 24,219.00 0.22
80
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款 434,442.52 9.72 434,442.52 100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 3,362,338.01 75.21 202,358.49 6.02
组合小计 3,362,338.01 75.21 202,358.49 6.02
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款 673,510.63 15.07 673,510.63 100.00
合计 4,470,291.16 1,310,311.64
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款 434,442.52 19.26 434,442.52 100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 1,147,705.08 50.88 86,300.29 7.52
组合小计 1,147,705.08 50.88 86,300.29 7.52
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款 673,510.63 29.86 673,510.63 100.00
合计 2,255,658.23 1,194,253.44
① 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
单独测试,按照账
单位 1
434,442.52 434,442.52 100.00 龄分析法计提
合计 434,442.52 434,442.52 — —
② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
1 年以内 3,005,767.92 89.40 150,288.40 854,449.32 74.45 42,722.46
1-2 年 324,504.69 9.65 32,450.47 271,994.49 23.7 27,199.45
81
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期末金额 年初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
2-3 年 12,065.40 0.36 3,619.62 1,261.27 0.11 378.38
3-4 年 - -
4-5 年 20,000.00 0.59 16,000.00 20,000.00 1.74 16,000.00
合计 3,362,338.01 100.00 202,358.49 1,147,705.08 100.00 86,300.29
③ 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
账龄为 5 年以上，预计无法
单位 1
222,216.91 222,216.91 100.00 收回，按 100%计提坏账
账龄为 5 年以上，预计无法
单位 2
127,478.00 127,478.00 100.00 收回，按 100%计提坏账
账龄为 5 年以上，预计无法
单位 3
60,000.00 60,000.00 100.00 收回，按 100%计提坏账
账龄为 5 年以上，预计无法
单位 4
50,000.00 50,000.00 100.00 收回，按 100%计提坏账
账龄为 5 年以上，预计无法
单位 5
44,886.00 44,886.00 100.00 收回，按 100%计提坏账
账龄为 5 年以上，预计无法
其他单位
168,929.72 168,929.72 100.00 收回，按 100%计提坏账
合计 673,510.63 673,510.63 — —
（2）期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 款总额的比 性质或内容
例(%)
单位1 非关联方 500,000.00 1 年以内 11.18 员工借款
单位2 非关联方 434,442.52 5 年以上 9.72 保证金
1 年以内及
单位3
非关联方 427,890.16 1-2 年 9.57 保证金
单位4 非关联方 300,000.00 1 年以内 6.71 员工借款
单位5 非关联方 260,000.00 1 年以内 5.82 保证金
合计 1,922,332.68 43.00
（4）应收关联方款项
82
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占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（%）
西安博达软件有限公司 联营企业 150,000.00 3.36
合计 150,000.00 3.36
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 120,673,693.23 130,673,693.23
按权益法核算长期股权投资 5,687,807.94 6,013,732.03
长期股权投资合计 126,361,501.17 136,687,425.26
减：长期股权投资减值准备 6,166,701.45 10,046,992.62
长期股权投资价值 120,194,799.72 126,640,432.64
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 表决权比例（%）
被投资单位名称 投资成本
比例（%）
成本法核算
北京国电博通科技有限责任公司 60.00 60.00 6,000,000.00
西安交通大学城市学院 70.00 70.00 70,000,000.00
西安经发基础设施建设工程有限公司 76.00 76.00 14,673,693.23
西安博通系统集成有限责任公司 100.00 100.00 30,000,000.00
西安博通国际软件有限公司 100.00 100.00 10,000,000.00
小计 130,673,693.23
权益法核算
西安博达软件有限责任公司 40.00 40.00 1,234,745.25
西安博捷科技发展有限公司 40.00 40.00 15,974,131.81
小计 17,208,877.06
合计 147,882,570.29
本
期
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 现
金
利
成本法核算
北京国电博通科技有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
西安交通大学城市学院 70,000,000.00 70,000,000.00
西安经发基础设施建设工程有限公司 14,673,693.23 14,673,693.23
83
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本
期
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 现
金
利
西安博通系统集成有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
西安博通国际软件有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
小计 130,673,693.23 10,000,000.00 120,673,693.23
权益法核算
西安博达软件有限责任公司 942,606.90 -325,546.76 617,060.14
西安博捷科技发展有限公司 5,071,125.13 -377.33 5,070,747.80
小计 6,013,732.03 -325,924.09 5,687,807.94
合计 136,687,425.26 -325,924.09 10,000,000.00 126,361,501.17
（3）对合营企业、联营企业投资
被 投 资 单 位 名 持股比 表决权 期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
称 例(%) 比例(%) 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
联营企业
西安博达软件
40.00 40.00 4,303,708.54 2,783,998.91 1,519,709.63 3,348,801.70 -813,866.90
有限责任公司
西安博捷科技
40.00 40.00 12,936,929.50 260,060.00 12,676,869.50 -943.33
发展有限公司
合计 17,240,638.04 3,044,058.91 14,196,579.13 3,348,801.70 -814,810.23
（1）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
北京国电博通科技有限责任
公司 4,395,112.18 4,395,112.18
西安交通大学城市学院 1,754,942.15 1,754,942.15
西安博通系统集成有限责任
公司 16,647.12 16,647.12
西安博通国际软件有限公司 3,880,291.17 3,880,291.17
合计 10,046,992.62 3,880,291.17 6,166,701.45
4、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 18,531,670.27 20,376,919.97
其他业务收入
合计 18,531,670.27 20,376,919.97
主营业务成本 9,403,401.50 15,826,775.88
其他业务成本
84
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项目 本期金额 上期金额
合计 9,403,401.50 15,826,775.88
（1）主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机信息技术 18,531,670.27 9,403,401.50 20,376,919.97 15,826,775.88
合计 18,531,670.27 9,403,401.50 20,376,919.97 15,826,775.88
（2）主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 7,258,068.27 6,932,841.50 17,053,971.91 14,951,675.88
软件开发 11,273,602.00 2,470,560.00 3,322,948.06 875,100.00
合计 18,531,670.27 9,403,401.50 20,376,919.97 15,826,775.88
（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户 1 1,639,000.00 8.84
客户 2 1,600,000.00 8.63
客户 3 1,394,880.00 7.53
客户 4 1,298,722.00 7.01
客户 5 900,000.00 4.86
合计 6,832,602.00 36.87
5、投资收益
（1）投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -325,924.09 -304,895.82
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,989,708.83
合计 -4,315,632.92 -304,895.82
（2）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
合计 -325,924.09 -304,895.82
其中：
西安博达软件有限
被投资单位本期经营亏损导致
责任公司 -325,546.76 -303,607.46
西安博捷科技发展 -377.33 -1,288.36
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项目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
有限公司
6、母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,388,380.40 8,063,717.04
加：资产减值准备 299,330.29 -411,979.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧 117,207.91 1,962,807.55
无形资产摊销 10,499.94 10,499.94
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“-”填列） 14,558.47 833.26
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -
财务费用（收益以“-”填列） 216,166.52 200,086.25
投资损失（收益以“-”填列） 4,315,632.92 304,895.82
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） - 102,994.82
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -
存货的减少（增加以“-”填列） -3,397,575.56 -890,538.97
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -2,407,302.82 -2,638,433.27
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,282,428.63 1,521,356.40
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -2,937,434.10 8,226,239.59
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 42,106,338.93 14,020,654.29
减：现金的期初余额 43,535,461.87 19,095,898.13
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -1,429,122.94 -5,075,243.84
（十六）补充资料
1、本期非经营性损益表
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按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经
常性损益（2008）》的规定，本公司 2011 年度非经营性损益如下：
项目 本期金额 上期金额 说明
非流动资产处置损益 54,449.63 -23,757.54
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助 1,596,000.00 12,197,130.40
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,381.27 99,678.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 1,830,830.90 12,273,051.59
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后） -51,185.94 -25,977.40
合计 1,779,644.96 12,247,074.19
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净
利润 6.28 0.10 0.10
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每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
扣除非经常性损益后归
属于母公司股东的净利
润 4.52 0.07 0.07
3、主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
增减幅
项目 期末数 期初数 增减额 主要原因
度（%）
系子公司城市学院、经发
货 币 资 104,492,486.92 190,119,918.49 -85,627,431.57 -45.04 基础支付工程款增加所
金 致
应 收 票 系银行承兑汇票到期解
100,000.00 940,000.00 -840,000.00 -89.36
据 付所致
预 付 款 系子公司经发基础预付
11,522,974.34 3,202,067.03 8,320,907.31 259.86
项 工程款增加所致
其 他 应 系支付工程项目履约保
13,776,112.73 10,405,278.35 3,370,834.38 32.40
收款 证金增加所致
系子公司经发基础待结
23,153,021.03 9,996,232.95 13,156,788.08 131.62
存货 转工程成本增加所致
其 他 流 系子公司城市学院支付
949,062.92 591,941.88 357,121.04 60.33
动资产 学生奖助学金增加所致
在 建 工 系子公司城市学院增加
6,976,740.34 3,071,040.36 3,905,699.98 127.18
程 校园建设所致
短 期 借 系子公司城市学院增加
20,000,000.00 12,000,000.00 8,000,000.00 66.67
款 银行借款所致
系 子 公 司 城 市 学
预 收 款
29,901,996.83 83,120,565.07 -53,218,568.24 -64.03 2011/2012 学 年 学 费 收
项
入分期确认所致
系出售子公司博通国际
应 付 职
3,634,498.48 7,735,532.57 -4,101,034.09 -53.02 及子公司城市学院发放
工薪酬
计提薪资所致
系出售子公司博通国际
应 交 税
916,811.80 1,513,264.87 -596,453.07 -39.41 及子公司经发基础缴纳
费
税金所致
（2）利润表项目
增减幅
项目 本期数 上期数 增减额 主要原因
度（%）
系公司主要业务结构
47,600,605.90 72,651,003.52 -25,050,397.62 -34.48
营业成本 变化所致
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西安交大博通资讯股份有限公司 2012 年半年度报告
增减幅
项目 本期数 上期数 增减额 主要原因
度（%）
营业税金及 系公司主要业务结构
600,538.01 1,262,961.58 -662,423.57 -52.45
附加 变化所致
资产减值损 系本期应收款项增加
747,826.78 -880,741.61 1,628,568.39 184.91
失 所致
系本期收到政府补助
营业外收入 1,833,432.89 12,300,668.21 -10,467,235.32 -85.09
减少所致
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的 2012 年年半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2012 年半
年度财务报告文本；
3、报告期所有在中国证监会指定报刊上披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：韩东升
西安交大博通资讯股份有限公司
2012 年 8 月 16 日
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