交大博通 2012 年度内部控制评价报告


                  西安交大博通资讯股份有限公司
                     2012 年度内部控制评价报告


西安交大博通资讯股份有限公司全体股东：
    为更好地遵守国家法律、法规及其他相关规定，提高西安交大博通资讯股份
有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的经营效益，保障公司的资产安全，
确保公司的信息披露真实、准确、完整和公平，公司根据财政部、证监会、审计
署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会（2008）7 号）
及其配套指引、中国证监会公告（2011）41 号、及中国证监会陕西监管局《关
于做好陕西辖区主板上市公司内部控制规范实施工作的通知》（陕证监函（2012）
46 号）等文件要求及自身经营特点，建立了内部控制制度，并在执行中不断完
善和健全。按照上海证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年度报告工作的通
知》要求，公司董事会根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等文件的规
定和要求，结合公司内部控制制度和评价办法，对公司内部控制的有效性进行了
自我评价，具体的内部控制评价报告如下。


    一、董事会对内部控制报告真实性的声明
    本公司董事会及全体董事保证本报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；监事会对董事会建立与实
施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
    因内部控制存在固有局限性，故仅能对达到内控目标提供合理保证；而且，
内部控制的有效性也将可能随着公司内、外部环境及经营情况的改变而改变；公
司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施予
以完善。


    二、公司内部控制评价工作的总体情况
    公司董事会下设立审计委员会，负责审查企业内部控制、监督内部控制的有
效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。




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    公司审计部和证券投资部负责内部控制评价的具体组织实施工作，公司遵循
内部控制评价的全面性原则、重要性原则及客观性原则，围绕内部环境、风险评
估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素，确定内部控制评价的具体内容，
对公司内部控制设计和运行情况进行评价。
    公司未聘请专业机构提供内部控制咨询服务和协助开展内部控制自我评价
工作，公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2012 年度内部
控制情况进行了独立审计。


    三、公司内部控制评价的依据
    本评价报告是根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企
业内部控制基本规范》（财会（2008）7 号）及《企业内部控制评价指引》的要
求，结合公司内部控制管理相关制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。


    四、公司建立内部控制的目标
    1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，
保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促
进企业实现发展战略。
    2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动
的健康运行。
    3、规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确
和完整。
    4、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现纠正
错误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。
    5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的
贯彻实施。


    五、公司建立内部控制的基本原则
    1、全面性原则：内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子
公司的各种业务和事项。




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    2、重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高
风险领域。
    3、制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程
等方面形成相互制约、相互监督的作用，同时兼顾运营效率。
    4、适应性原则：内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险
水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
    5、成本效益原则：内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实
现有效控制。


    六、内部控制评价的范围
    结合公司实际情况，本次纳入评价的范围包括公司本部及全部控股子公司。
    本次纳入评价范围的业务和事项主要包括：组织架构、发展战略、人力资源、
社会责任、企业文化、资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、
工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传
递、信息系统等。上述业务和事项的内部控制涵盖了目前公司经营管理的主要方
面，不存在重大遗漏。


     七、内部控制评价的程序和方法
    内部控制评价工作按照《企业内部控制基本规范》、 企业内部控制评价指引》
的要求，以项目小组的形式开展，制定了评价工作方案，确定了检查评价办法并
遵照执行。评价步骤主要包括：进行基本情况的了解和重点范围的检查测试、认
定控制缺陷、汇总评价结果、编制评价报告等环节。
    评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地
查验、抽样和比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证
据并形成评价工作底稿，详细记录执行评价工作的内容。


     八、内部控制缺陷及其认定标准
    公司董事会根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》，
对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险
水平等因素，按照内部控制缺陷对财务报告目标和其他内部控制目标实现的影响
的具体表现形式，分别设定了财务报告内部控制缺陷和非财务报告内部控制缺陷


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及缺陷的认定标准。
    1、财务报告内部控制缺陷的认定标准
    对于财务报告相关内部控制缺陷，可由该缺陷可能导致财务报表错报的重要
程度来确定，该等重要程度主要取决于两方面因素：一是该缺陷是否具备合理可
能性导致内部控制不能及时防止、发现并纠正财务报表错报；二是该缺陷单独或
连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。财务报告内部控制缺陷通过定量
与定性相结合的方式予以确定。其中：
    （1）定量标准如下：
    重大财务报告相关内控缺陷：一般情况下，以营业收入的 0.5%为标准，即
大于营业收入 0.5%的，为重大缺陷；
    重要财务报告相关内控缺陷：一般情况下，以营业收入的 0.25%（一般为报
表层面重要性水平的 10%到 50%）为标准，即大于营业收入 0.25%且小于 0.5%的，
为重要缺陷；
    一般财务报告相关内控缺陷：低于上述缺陷水平以外的，为一般缺陷。
    （2）定性标准如下，包括但不限于：发现公司管理层存在的任何程度的舞
弊；已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加
以改正；控制环境无效；影响收益趋势的缺陷；影响关联交易总额超过股东批准
的关联交易额度的缺陷；外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的；审计
委员会或内部审计职能无效；其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷；公司对
于外包工程控制失效，不能对其进度、工程质量实施即时监控。
    2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准
    相对而言，非财务报告内部控制缺陷影响本公司战略目标、经营目标、合规
目标、资产安全目标的实现。对于非财务报告内部控制缺陷的认定，公司参照财
务报告内部控制缺陷的认定标准予以设置。其中：
    （1）定量标准如下：
    重大缺陷：该等缺陷可能导致的直接损失占本企业资产总额 0.25%、销售收
入 0.5%或税前利润 5%以上的，为重大缺陷；
    重要缺陷：该等缺陷可能导致的直接损失占本企业资产总额 0.125%、销售
收入 0.25%或税前利润 2.5%以上但小于重大缺陷定量标准的，为重要缺陷；
    一般缺陷：低于上述缺陷水平以外的，为一般缺陷。
    （2）定性标准根据该等缺陷潜在负面影响的性质、范围等因素确定，包括


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但不限于：违反法律法规较严重；除政策性亏损原因外，企业连年亏损，持续经
营受到挑战；重要业务缺乏制度控制，或制度系统行失效；并购重组失败，或新
扩充下属经营单位难以为继；母公司对子公司控制力度薄弱，子公司缺乏内部控
制建设，管理散乱；企业管理层人员纷纷离开，关键岗位人员流失严重；媒体负
面新闻频现；内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。


    九、对公司重要领域的内部控制评价情况
     1、内部控制环境
    （1）组织架构
     ① 公司治理结构
    在公司治理方面，公司严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、
规范性文件和《公司章程》的规定及其他有关规定的要求规范运作，提高公司法
人治理水平。公司建立了较为完善的法人治理结构，先后制定和修订了《交大博
通公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《总经理工作规则》、《独立董事管理制度》、《信息披露事务管理制度》等一系列
规章制度，对股东大会、董事会、监事会及管理层的职责权限进行了明确界定。
    公司董事会按照相关规定勤勉尽责、依法行使职权，监事会充分发挥了对董
事会和管理层的监督作用，管理层严格执行股东大会和董事会的决定。公司的权
力机构、决策机构、监督机构与执行层之间权责分明、有效制衡，能够科学决策、
协调、规范运作。特别是由于独立董事制度的建立，对提高董事会科学决策水平、
保证董事会规范运作、保护公司及全体股东的利益发挥了积极作用。公司董事会
成立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委
员会，各委员会分别制定了科学的工作规则并认真执行，积极向公司董事会提方
案建议，不断完善和规范公司 内部控制的组织架构，促进公司法人治理结构的
规范发展。
    ② 内部机构设置
    公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑企业性质、发展
战略、文化理念和管理要求等因素，对内部机构设置进行了全面梳理，确立了内
部各层级机构设置、职责权限和人员编制，制订了部门职责及岗位说明书，明确
了岗位职责、权限，主要工作关系，日常工作及任职基本条件等。形成各司其职、
各负其责、相互制约、相互协调的工作机制，在公司生产经营的顺利运行、经济


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效益的提升等方面发挥了至关重要的作用。
    （2）发展战略
    公司实行战略管控和财务管控相结合的管控模式，董事会下设立战略委员
会，负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司根据发
展需要，组织开展战略投资管理制度建设、信息收集和分析、环境评估、战略规
划、战略实施监控与调整、投资项目管控、投资项目效果评估等工作，确保公司
各阶段经营目标得以实现。
    公司统一制定发展战略和规划，各控股子公司在此框架范围内制定各自的经
营战略规划，并根据经营战略规划，制订年度工作计划，编制全面预算方案，全
面预算是公司战略目标的细化和分解。公司实行全面预算和目标绩效管理，经公
司批准的预算方案通过预算目标的逐级分解、责任落实，并借助目标绩效管理进
行考核评价，推动了公司发展战略的有效实施。
    公司坚持走以市场为导向、研发为核心、管理为抓手、服务为基础的战略发
展道路，继续发挥技术和品牌优势，不断拓展市场份额；进一步加大市场投入，
开发空白市场；加大科研投入力度，实现技术突破；并且拓宽细分应用市场，寻
找新的利润增长点；通过以上多种有效方式不断提升持续发展能力和盈利能力，
为公司、股东、客户和员工创造价值。
    （3）人力资源
    人力资源是公司可持续发展的重要条件之一，建立切合公司实际的人力资源
激励机制是吸引、留住、开发人才的重要体制，公司采取内部强化培养和外部招
聘等方式，吸纳各类优秀人才。公司坚持以人为本，尊重员工，实行全员劳动合
同制管理，制定了《人力资源管理制度》、《员工定级、晋级、降级管理办法》等
一系列人力资源管理制度，对公司的人才引进、员工管理、薪酬激励、人力资源
开发等工作进行规范，通过公开招聘、竞争上岗等公开、严格的程序选聘优秀人
才， 将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，建立和
完善 人力资源的激励约束机制，不断完善目标绩效管理体系，通过对各级人员
的培训、指导及考核、评价，并建立与绩效挂钩的薪酬制度，激发员工的积极性，
不断提升员工素质，为企业的发展提供有力支持和保证。
    为适应公司业务发展的需要，本着尊重知识、尊重人才成长的规律，结合公
司经营特点，制定了内部培训计划，建立公平、公正、规范的员工培训评价考核
机制。在人力资源开发方面，公司遵循“精干高效、人尽其才、才尽其用”的原


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则，以岗位培训为重点，努力提高员工的综合素质和操作技能力，并加强基层管
理人员培训，努力提升基层管理水平。
    （4）社会责任
    公司董事会和管理层认识到，在追求自身发展和经济效益的同时，应当重视
企业与社会的协调发展，积极履行安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、
促进就业、员工权益保护等社会责任。公司根据国家相关规定，结合本公司实际
情况，建立和完善了与安全生产、产品质量、环境保护与资源节约、员工权益相
关的流程文件和制度，对于公司完成节能减排任务，实现与社会、环境的全面协
调和可持续发展具有重要促进作用。公司不断投入人力、物力、资金、技术，通
过改善生产环境，进一步提高劳动生产率，降低劳动强度，并积极为员工提供整
洁、优美的工作生活环境。
    公司始终坚持以人为本，尊重和保护员工的合法权益，严格遵照《劳动法》、
《劳动合同法》等法律法规，依法保护职工的合法权益。企业及时为员工办理社
会保险，足额缴纳各类社会保险费，按照规定做好健康管理，预防、控制、消除
职业危害，按期对员工进行健康监护。公司成立了职工代表大会和工会组织，涉
及员工的重大事项须经职工代表大会或工会表决通过才能生效。
    公司注重节能和环保工作，响应国家政策，倡导绿色发展经济，在日常工作
中做好节能减排工作，对环境影响程度较轻，建立企业与环境共同长效发展机制。
    （5）企业文化
    企业文化建设的核心价值，在于建立起符合全体员工共同认知的企业价值观
和共同愿景，并以此凝聚全体员工的共同力量来完成企业的工作目标。
    公司注重注入全新的、有市场竞争力的企业文化理念，公司本着“技术为根、
服务为本、客户满意、共同发展”的企业宗旨，大力倡导和培育了“有用方成博
通、无用寸步难行”的工作理念，对客户有用，对公司有用，对股东有用，对员
工有用，对社会进步有用，是博通公司和所有员工应当奉行的做事理念。公司提
倡和营造了“老老实实做人、扎扎实实做事”的行为准则，老实做人，扎实做事，
是人生之本、立业之基，只有操守真诚、行为坦荡，才能团结共进、止于至善，
才能成就个人与公司的事业。
    公司通过具体的工作体现了鼓励先进、惩罚落后的积极导向，努力塑造一种
注重人才价值、注重企业效益、注重个人和企业共同发展的价值观，并将此融入
到公司的管理制度、技术创新、产品质量、企业发展战略等各个方面，不断提高


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企业的核心竞争力，增强了员工与企业发展的凝聚力和向心力，促进了公司健康、
稳定、持续发展。
    2、风险评估
   公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了较为全面的风险管理
体系，对公司内部风险和外部风险因素进行识别、分析、控制。公司的董事会审
计委员会，以及公司审计部、财务部、证券投资部、经营管理部等部门对国家的
经济形势、产业政策、市场竞争等外部风险因素以及财务状况、资金状况、运营
管理等内部风险因素进行收集研究，并采用定量及定性相结合的方法进行风险分
析及评估，为公司发展制订风险应对策略提供依据。从制度和组织机构上保证及
时进行风险评估，适时调整管理策略，以达到风险控制的目的。
    公司管理层坚持采用稳健谨慎的态度对待经营风险，在对内部、外部风险因
素评估，进行优劣势分析的基础上编制战略规划、经营目标和经营计划。对于在
发展战略规划实施过程中，可能会面临的技术人才短缺、行业竞争加剧、国家宏
观经济、政策调整等风险因素，公司认真进行充分的估计和评估，并制定积极的
应对策略和措施方案，以保证公司可持续发展，确保公司战略目标的实现。
    3、控制活动
    公司对资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、
担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理等具体业务活动按照不相
容职务分工和授权审批进行控制，制定了涵盖经营管理、生产管理、财务管理、
人力资源管理、综合管理等整个生产经营过程的一系列制度规定，确保各项工作
都有章可循、有据可依，形成了规范的管理体系并实现了有效控制，保证了公司
规范运作，促进了公司健康发展。
    （1）货币资金管理：公司根据《交大博通货币资金现金管理制度》，对货币
资金的收支和保管业务建立严格的授权批准程序，公司审计部对财务部门岗位设
置和人员分工进行不定期检查，检查实际办理货币资金业务的不相容岗位是否分
离 ，相关机构和人员相互制约、加强款项支付的稽核，确保货币资金的安全。
    （2）筹资管理：公司加强对筹资业务的管理，实行上市公司财务集中管理
统一资金调度和运作，合理确定筹资规模和筹资结构，降低公司资金成本，严格
控制财务风险，确保筹措资金的合理使用。
    （3）采购与付款管理：为了加强采购与付款的内部控制，规范采购与付款
行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，公司制定了《采购管理制度》，根


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据生产经营的特点，合理规划采购与付款业务机构和岗位，建立和完善采购与付
款的控制程序，强化对采购订单、审批、采购、验收、付款等环节的控制，做到
比质比价采购、采购决策透明、堵塞采购环节的漏洞。
    （4）实物资产管理：公司为了加强对实物资产的管理，制定了《存货管理
制度》、《固定资产管理制度》，加强实物资产管理的岗位责任，对实物资产的验
收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产的被盗、
偷拿、毁损和流失。
    （5）销售与收款管理：根据化工行业市场状况及公司产品特点，为充分调
动经销人员的积极性、扩大公司产品的市场占有率，公司制定了《销售管理制度》，
制定了适合本企业的销售政策，明确定价原则、信用标准和条件、收款方式以及
涉及销售业务的机构和人员相关的职责权限等内容，强化对商品发出和货款收回
的管理，避免或减少坏账损失。
    （6） 关联交易
    公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则，关联
交易定价按照公平市场价格，充分保护投资者的利益，必要时聘请独立财务顾问
或专业评估师对其进行评价并按规定披露。根据《上海证券交易所股票上市规则》
和《公司章程》的相关规定，公司明确划分股东大会和董事会对关联交易的审批
权限。重大关联交易在经独立董事认可后，方提交董事会、股东大会审议。披露
关联交易时，同时披露独立董事的意见。
    （7）募集资金使用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等
法律法规和《交大博通募集资金管理制度》的相关规定对募集资金进行管理，公
司对募集资金实施专户存储、专款专用、集中管理。
    （8）财务报告
    为规范公司会计核算，提高会计信息质量，确保财务报告合法合规、真实、
完整，保护投资者、债权人及其他利益相关者的合法权益。公司按照《会计法》、
《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，对会计业务全过程中的授
权批准、责任分工、凭证记录、资产接触与记录使用管理、内部稽核等方面建立
健全并实施了有效的控制程序，明确了会计核算、报告编制、复核、审批和披露
的工作流程和要求，落实了岗位职责，规范了公司及子公司的财务报告编制，做
到了内容完整、数字真实，计算准确。并按照规定对外提供，定期进行财务报告
分析工作，每月进行预算执行情况反馈，每季进行预算完成情况分析和滚动预算，


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全面分析企业的经营管理状况和存在的问题，不断提升经营管理水平。
    公司对各控股子公司财务总监实行统一管理，要求各子公司财务人员按照财
政部会计基础规范和总部要求，建立、健全、规范各项会计基础工作，按照企业
会计准则和上市公司财务规范指导意见组织会计核算，及时编制会计报表、会计
报表附注、财务分析报告，并对核算的合规性和数字的真实性负责。
    （9）信息沟通和披露、内幕信息的控制
    为进一步规范公司的信息披露行为，确保公司对外信息披露的真实性、准确
性、完整性与及时性，保护公司、投资者、债权人及其他利益相关者的合法权益。
公司制定了《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《投资
者关系管理制度》，明确规定了信息披露原则、内容、定期报告编制、审议、披
露程序、公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序、公司信息公开披露后的
内部通报流程、公司在媒体刊登相关宣传信息的内部审核或通报流程，建立了较
为完善的信息披露控制系统，确保了公司信息披露的真实、准确、完整、及时、
公平。公司加强内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，有效地防范了内幕信息
泄露和内幕交易。
    4、信息与沟通
    信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信
息在公司内部、外部之间进行有效沟通。公司建立了信息与沟通制度，并不断完
善多渠道的沟通机制，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范
围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。同时，
公司要求对口部门加强与行业协会、监管部门、中介机构、业务往来单位等进行
沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。
    5、内部监督
    公司设监事会，对股东大会负责。公司监事会和监事对公司的董事、高级管
理人员执行公司职务的行为进行监督，发现公司经营情况异常，可以进行调查，
必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作。
    公司建立了独立董事工作制度，制度中约定关联交易、资产收购和转让等重
要事项应由独立董事发表独立意见，以避免损害股东利益的情况发生。
    公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核
查工作。
    公司审计部是公司职能部门，同时也是董事会审计委员会下设的日常办事机
构，主要负责对公司及子公司的财务收支和经济活动进行内部审计和监督。


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    经公司上述多个机构、部门的检查确认，公司的内部控制按照公司相关制度
执行且运行情况良好，公司各项内部控制制度已落实到决策、执行、监督、反馈
等各个环节之中，未发现内部控制制度存在重大缺陷，也没有发现在内部控制实
施过程中出现重大风险。


    十、2012 年度内部控制缺陷的整改情况
    经过对内部控制缺陷情况的自查，公司未发现重大缺陷；发现战略目标不够
清晰明确、尚未建立完整的风险应对机制体系、尚未建立独立的内审部门等 3
项重要缺陷；发现公司战略规划管理工作有待健全、企业文化工作有待进一步深
入开展、人力资源规划与计划管理机制有待建立健全等一般缺陷 10 项。
    针对自查中发现的各种缺陷，公司制定了整改计划并切实执行。公司内部控
制缺陷的整改实施范围是公司本部及控股子公司，需要按照已经确认的内控缺陷
清单开展逐项分析，并进行整改。公司本部及控股子公司总经理是内控缺陷整改
工作的总负责人，各部门具体负责相关内控缺陷的整改工作。公司内控工作小组
及本部职能部门对缺陷整改情况进行规范和检查验收。
    公司针对发现的重要缺陷和一般缺陷积极整改，根据缺陷内容，已完善战略
目标、建立完整的风险应对机制体系、建立独立的内审部门等相关具体工作，已
将发现的全部相关缺陷整改完毕、并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标。


    十一、内部控制有效性的结论
    1、公司内部控制的总体评价
    公司根据《企业内部控制基本规范》及配套指引和自身实际情况，建立了较
为完善的内控体系。公司的内部控制体系涵盖了公司经营各环节，并能够顺利实
施，实现各环节间的有效制衡，较好的防范和控制了内外部风险，保护了公司资
产的安全和完整。2012 年度未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大
缺陷，已将所发现的重要缺陷和一般缺陷已全部整改完毕并得到有效执行。
    2、董事会的自我评价
    公司董事会根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》及
监管部门的要求，对本公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有
效性进行了评价。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，
没有发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。


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         交大博通 2012 年度内部控制评价报告




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