西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
西安交大博通资讯股份有限公司
600455
2013 年半年度报告
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人韩东升、主管会计工作负责人韩崇华及会计机构负责人（会计主管人员）
王长娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 16
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 18
第八节 财务报告 .......................................................................................................................... 19
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 91
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第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、博通股份、交大博通、
指 西安交大博通资讯股份有限公司
*ST 博通、ST 博通
本集团 指 西安交大博通资讯股份有限公司包含子公司时的统称
经发集团 指 西安经发集团有限责任公司，为本公司第一大股东
经开区管委会 指 西安经济技术开发区管理委员会，为本公司实际控制人
城市学院 指 西安交通大学城市学院，为本公司控股学校
经发基础 指 西安经发基础设施建设工程有限公司，为本公司控股子公司
博通科技 指 西安博通科技有限责任公司，为本公司全资子公司
景怡绿化 指 陕西景怡绿化景观有限公司，为经发基础的全资子公司
北京国电 指 北京国电博通科技有限公司，为本公司控股子公司
博达软件 指 西安博达软件有限公司，为本公司原参股公司
审计机构、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 上海证券交易所
元 指 人民币元
万元 指 人民币万元
报告期 指 2013 年度 1-6 月
上年同期 指 2012 年度 1-6 月
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 西安交大博通资讯股份有限公司
公司的中文名称简称 博通股份
公司的外文名称 But'one Information Corporation,Xi'an
公司的外文名称缩写 But'one
公司的法定代表人 韩东升
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡启龙 王长娟
陕西省西安市高新技术开发区东区 陕西省西安市高新技术开发区东区火炬
联系地址
火炬路 3 号楼 10 层 C 座 路 3 号楼 10 层 C 座
电话 029-82693206 029-82693206
传真 029-82693205 029-82693205
电子信箱 caiql@butone.com wangcj@butone.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 陕西省西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦
公司注册地址的邮政编码 710016
公司办公地址 陕西省西安市高新技术开发区东区火炬路 3 号楼 10 层 C 座
公司办公地址的邮政编码 710043
公司网址 http://www.butone.com
电子信箱 stock@butone.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 博通股份 600455 交大博通、*ST 博通、ST 博通
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 123,497,749.48 95,348,216.80 29.52
归属于上市公司股东的净利润 4,771,550.50 6,363,115.35 -25.01
归属于上市公司股东的扣除非经常
4,121,645.91 4,583,470.39 -10.08
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -63,790,926.13 -46,956,670.98 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 119,282,441.11 114,510,890.61 4.17
总资产 710,124,429.54 775,000,521.80 -8.37
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6 月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.08 0.10 -20.00
稀释每股收益（元／股） 0.08 0.10 -20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.07 0.07 0.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.08 6.28 减少 2.20 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
3.53 4.52 减少 0.99 个百分点
产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 110,354.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
463,700.00
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,525.00
少数股东权益影响额 -30,675.32
合计 649,904.59
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
综述：
1、报告期内，公司主营业务范围为计算机信息、高等教育、市政基础设施。
报告期内，公司对部分经营业务进行了资源整合和调整：2013 年 3 月 26 日公司已完成了
将所持西安博达软件有限公司（该公司注册资本 100 万元、主营业务为计算机软件开发和网站
建设）的全部 40%股权予以转让的事项；2013 年 6 月 28 日公司已同意将所持西安经发基础设施
建设工程有限公司（该公司注册资本 2000 万元、主营业务为市政基础设施建设和维护）的全部
76%股权转让给西安经发集团有限责任公司，2013 年 7 月 24 日已完成该股权转让事项。
截至本报告期末，公司主营业务范围为计算机信息、高等教育、市政基础设施，截至本半年
度报告披露日，公司主营业务范围为计算机信息和高等教育。
2、2013 年上半年，公司全体员工团结一心，认真工作，通过强化内部管理、加强研发实施
力度、提高员工凝聚力等多种手段，努力提升市场竞争能力，实现了主营业务持续盈利。审计
机构经审计为公司出具了标准无保留意见的 2013 年半年度审计报告，报告期内，公司合并实现
营业收入 123,497,749.48 元、比上年同期增长 29.52%，实现营业利润 8,836,018.76 元、比上
年同期增长 22.02%，实现归属于母公司的净利润 4,771,550.50 元、比上年同期减少 25.01%，
实现扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 4,121,645.91 元、比上年同期减少 10.08%。
通过努力，公司实现了主营业务收入持续增长，实现了净利润和扣除非经常性损益后的净利润
持续盈利。
3、公司 2013 年 3 月 23 日披露了 2012 年年度报告，审计机构出具了标准无保留意见的 2012
年 度 审 计 报 告 ， 2012 年 度 公 司 实 现 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润
12,845,119.75 元，完成了 2012 年度经营业绩盈利预测；公司提出了关于撤销对公司股票实施
的其他风险警示的申请，经审核上海证券交易所 2013 年 3 月 26 日予以同意，从 2013 年 3 月
28 日起撤销对公司股票实施的其他风险警示，公司股票简称由"ST 博通"变更为"博通股份"。
4、因有涉及公司的重大事项，公司股票自 2013 年 5 月 15 日起开始停牌，5 月 22 日披露该
事项为重大资产重组并继续停牌，公司 7 月 29 日召开董事会会议审议通过了《博通股份重大资
产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案》及相关事项，独立财务顾问华泰联合证券有限责
任公司出具了核查意见，公司 8 月 1 日披露了重大资产重组预案并公司股票自 8 月 1 日起开始
复牌。目前公司正在抓紧时间进行后续工作。
5、2013 年下半年，公司将主要做好以下几方面工作：
（1）进一步加强主营业务经营管理力度，认真做好现有计算机信息和高等教育业务，不断提
升市场竞争能力；
（2）积极推进公司拟实施的重大资产重组事项；
（3）进一步加强内部管理，完善激励、考评和约束机制，打造有活力、有市场竞争力的企业
团队；
（4）继续深化公司整体发展战略，提升持续盈利能力。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 123,497,749.48 95,348,216.80 29.52
营业成本 71,745,523.86 47,600,605.90 50.72
销售费用 7,492,631.98 5,132,010.55 46.00
管理费用 26,165,090.82 23,879,192.04 9.57
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财务费用 7,608,847.45 9,898,107.44 -23.13
经营活动产生的现金流量净额 -63,790,926.13 -46,956,670.98 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -21,661,125.47 -22,462,482.91 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -30,762,819.71 -16,208,277.68 不适用
研发支出 733,836.72 252,060.87 191.13
增减幅度较大的科目原因分析：
营业收入和营业成本增长，主要系公司主要业务结构变化，计算机系统集成业务增加所致；
销售费用增长，主要系计算机业务规模及人员增加所致；
财务费用减少，主要系借款减少所致；
经营活动产生的现金流量净额减少，主要系因业务规模增加，采购及外协支出加大所致；
筹资活动产生的现金流量净额减少，主要系本期偿还借款所致；
研发费用增长，主要系计算机业务研发力度加大。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
计算机信 减少 22.68
32,150,918.23 25,229,431.23 21.53 67.14 135.10
息技术 个百分点
增加 6.31
基础建设 28,113,884.50 23,319,957.20 17.05 73.08 60.84
个百分点
增加 0.70
教育 62,701,958.57 23,196,135.43 63.01 5.64 3.69
个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
减少 3.06
系统集成 24,325,761.11 23,407,659.63 3.77 223.75 234.37
个百分点
减少 2.12
软件开发 7,825,157.12 1,821,771.60 76.72 -32.97 -26.26
个百分点
增加 6.31
工程施工 28,113,884.50 23,319,957.20 17.05 73.08 60.84
个百分点
学费及住 增加 0.70
62,701,958.57 23,196,135.43 63.01 5.64 3.69
宿费收入 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东部地区 17,742,616.58 27.52
中部地区 924,780.00 -36.62
西部地区 104,299,364.72 31.26
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(三) 核心竞争力分析
1、公司持续加大计算机信息业务的研发力度，不断拓展在国土资源和煤炭行业的广泛应用，
已在省、市、县三级形成了成熟的全业务国土资源电子政务系统。公司积极分析计算机信息未
来发展趋势，主动顺应云计算、物联网技术的发展趋势，不断研发新产品并提升产品的先进性。
2、城市学院始终坚持以育人为中心、以提高教育教学质量为重点，不断提升教育教学质量和
师资力量，提高学生的综合素质，进一步加大基础建设，不断完善教学环境和校园景色，持续
提升社会声誉和影响力。
(四) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
2012 年 10 月 31 日，公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十一次会议，审
议通过了《关于转让公司所持西安博达软件有限公司 40%股权的议案》，同意将所持参股子公司
西安博达软件有限公司之全部 40%股权予以转让，转让价格为不低于人民币 63 万元。经过相关
程序，该股权转让给了魏小立，转让价格为 70 万元，截至 2013 年 3 月 26 日，本次出售股权事
项的相关审批、付款、交割过户等手续都已全部完成。
2013 年 5 月 30 日，公司召开了第四届董事会第二十三次会议，审议同意本公司以货币资金
人民币 2250 万元一次性对全资子公司西安博通科技有限责任公司进行增资，将其注册资本和实
收资本均由人民币 3000 万元增加至 5250 万元，增资后博通科技依然为本公司全资子公司，该
增资事项本报告期内已完成。
2013 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十五次会议，
审议通过了《关于出售所持西安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权暨关联交易议案》，同
意公司将所持西安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权全部转让给西安经发集团有限责任
公司，转让价格为 27,546,430.01 元。截至 2013 年 7 月 24 日，本次出售股权事项的相关审批、
付款、交割过户等手续都已全部完成。
截至本报告期末，本公司持有西安交通大学城市学院（主营业务为高等教育）70%股权，持
有北京国电博通科技有限责任公司（主营业务为计算机信息）60%股权，持有西安博通科技有限
责任公司（主营业务为计算机信息）100%股权，持有西安经发基础设施建设工程有限公司（主
营业务为基础设施建设）76%股权，持有西安博捷科技发展有限公司（该公司一直处于停滞状态）
40%股权。
2013 年 7 月 24 日，本公司已将所持西安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权转让完成。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
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4、主要子公司、参股公司分析
（1）主要子公司基本情况
（单位：万元）
子公司名称 所处行业 主要产品或服务 注册 本公司持 报告期末 报告期末 报告期
资本 股比例（%） 总资产 净资产 净利润
西安交通大学 高等学历教 本科层次的高等学 10,000 70 55,857.48 13,281.67 1,266.21
城市学院 育 历教育
西安经发基础 市政基础设 基础设施项目建 2,000 76 6,773.83 2,943.95 57.19
设施建设工程 施 设、市政道路建设
有限公司 和维护
西安博通科技 计算机信息 计算机软硬件研制 5,250 100 5,479.78 5,077.54 -105.85
有限责任公司 开发和系统集成
北京国电博通 计算机软硬件研制 1,000 60 15.63 8.45 7.05
科技有限责任 计算机信息 开发
公司
（2）报告期内处置子公司的情况
① 公司转让完成所持博达软件 40%股权。
2012 年 10 月 31 日，公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十一次会议，
审议通过了《关于转让公司所持西安博达软件有限公司 40%股权的议案》，同意将所持参股子公
司西安博达软件有限公司之全部 40%股权予以转让，转让价格为不低于人民币 63 万元，待受让
方全额支付股权转让款之后，再办理 40%股权交割过户的全部手续；2012 年 6 月 30 日至博达软
件 40%股权交割过户日期间，博达软件所产生的收益或损失均由受让方享有或承担。经过相关
程序，该股权转让给了魏小立，转让价格为 70 万元，截至 2013 年 3 月 26 日，公司已收到全部
股权转让款，并已完成与该股权转让相关的国资审批、产权交易确认、股权交割、博达软件工
商登记变更等全部手续。
该事项公司已分别于 2012 年 11 月 2 日、2013 年 3 月 28 日在《中国证券报》和上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn)上披露公告。
② 公司将所持经发基础 76%股权转让给经发集团。
2013 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十五次会议，
审议通过了《关于出售所持西安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权暨关联交易议案》，同
意公司将所持西安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权全部转让给西安经发集团有限责任
公司，转让价格为 27,546,430.01 元，本次股权转让为关联交易，在董事会和监事会进行表决
时，关联董事和关联监事都予以回避表决。截至 2013 年 7 月 24 日，本次股权出售事项已经取
得西安经济技术开发区管理委员会的审核同意，经发集团已向公司支付了全部 27,546,430.01
元股权转让款（其中以对公司的债权支付了 15,210,626.94 元，以货币资金向公司支付了剩余
的 12,335,803.07 元），并已完成经发基础 76%股权过户的工商变更登记手续，本次出售股权事
项的相关审批、付款、交割过户等手续都已全部完成。
该事项公司已分别于 2013 年 6 月 29 日、7 月 26 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)上披露公告。
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（3）单个子公司净利润对公司净利润影响达到 10%以上的公司的经营财务状况
（单位：元）
子公司名称 营业收入 营业利润 净利润
西安交通大学城市学院 63,232,946.75 12,556,867.52 12,662,101.25
西安经发基础设施建设工程有限公司 28,830,373.90 1,173,965.09 571,927.31
西安博通科技有限责任公司 8,977,649.56 -1,839,460.39 -1,058,532.92
2013 年上半年城市学院实现净利润 12,662,101.25 元，主要因为城市学院教育教学质量稳步
提升，招生生源稳定，在校学生人数和新生学费有所增长，规模效应较好，使得 2013 年上半年
净利润较上年同期增长。
5、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投
项目名称 项目金额 项目进度
金额 入金额
西安博通科技有限责任公司 22,500,000 已完成增资 22,500,000 52,500,000
合计 22,500,000 / 22,500,000 52,500,000
2013 年 5 月 30 日，公司召开了第四届董事会第二十三次会议，审议同意本公司以货币资金
人民币 2250 万元一次性对全资子公司西安博通科技有限责任公司进行增资，将其注册资本和实
收资本均由人民币 3000 万元增加至 5250 万元，增资后博通科技依然为本公司全资子公司，该
增资事项本报告期内已完成。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2013 年 4 月 24 日召开 2012 年年度股东大会，审议通过了《2012 年度利润分配方案》，
公司 2012 年度实现归属于母公司的净利润 16,283,663.77 元，因以前年度亏损，截至 2012 年
12 月 31 日，未分配利润仍为-100,955,170.50 元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，未
分配利润为负值时，当年度实现的净利润用于弥补以前年度亏损，因此 2012 年度利润分配方案
为不进行利润分配，也不以公积金转增股本，将 2012 年度净利润全部用于弥补以前年度亏损。
因 2012 年度利润分配方案为利润不分配，也不以公积金弥补亏损或转增股本，故本报告期内
公司利润未做分配（包括现金分配），也无公积金弥补亏损或转增股本。
三、其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 其他披露事项
1、公司转让完成所持博达软件 40%股权。
2012 年 10 月 31 日，公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十一次会议，审
议通过了《关于转让公司所持西安博达软件有限公司 40%股权的议案》，同意将所持参股子公司
西安博达软件有限公司之全部 40%股权予以转让，转让价格为不低于人民币 63 万元，待受让方
全额支付股权转让款之后，再办理 40%股权交割过户的全部手续；2012 年 6 月 30 日至博达软件
40%股权交割过户日期间，博达软件所产生的收益或损失均由受让方享有或承担。经过相关程序，
该股权转让给了魏小立，转让价格为 70 万元，截至 2013 年 3 月 26 日，公司已收到全部股权转
让款，并已完成与该股权转让相关的国资审批、产权交易确认、股权交割、博达软件工商登记
变更等全部手续。
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
该事项公司已分别于 2012 年 11 月 2 日、2013 年 3 月 28 日在《中国证券报》和上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn)上披露公告。
2、公司股票被撤销其他风险警示。
公司 2013 年 3 月 23 日披露了 2012 年年度报告，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2012 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，2012 年度公司实现归属于母公司
股东的净利润 16,283,663.77 元，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
12,845,119.75 元，完成了公司 2012 年度经营业绩盈利预测（公司 2012 年经营业绩盈利预测
为扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 11,753,053.20 元）；公司 2013 年 3 月 20 日召开
第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于向上海证券交易所申请撤销对公司股票实施其
他风险警示的议案》，公司 3 月 22 日向上海证券交易所书面提出了关于撤销对公司股票实施的
其他风险警示的申请；上海证券交易所 3 月 26 日批准了公司关于撤销对公司股票实施的其他风
险警示的申请，从 3 月 28 日起撤销对公司股票实施的其他风险警示，公司股票简称由"ST 博通
"变更为"博通股份"，股票代码仍为 600455，股票交易的日涨跌幅限制由 5%变更为 10%。
该事项公司已分别于 2013 年 3 月 23 日、3 月 27 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)上披露公告。
3、公司拟实施重大资产重组。
因有涉及公司的重大事项，公司股票自 2013 年 5 月 15 日起开始停牌，5 月 22 日披露该事项
为重大资产重组，公司股票自 5 月 22 日起继续停牌 30 天，后公司又分别在 6 月 20 日和 7 月
19 日对公司股票做了延期复牌。
公司 7 月 29 日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《博通股份重大资产置换及发
行股份购买资产暨关联交易预案》及相关事项，独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司出具
了核查意见，公司 8 月 1 日披露了重大资产重组预案、独立财务顾问核查意见等相关文件，公
司股票自 8 月 1 日上午 9:30 起开始复牌。目前公司正在抓紧时间进行后续工作。
该事项公司已分别于 2013 年 5 月 15 日、5 月 22 日、6 月 21 日、7 月 20 日、8 月 1 日在《中
国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)上披露公告。
4、公司对博通科技进行增资。
2013 年 5 月 30 日公司召开了第四届董事会第二十三次会议，审议同意本公司以货币资金人
民币 2250 万元一次性对全资子公司博通科技进行增资，将其注册资本和实收资本均由人民币
3000 万元增加至 5250 万元，增资后博通科技依然为本公司全资子公司。该增资事项本报告期
内已完成。
该事项公司已于 2013 年 6 月 1 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)
上披露公告。
5、公司将所持经发基础 76%股权转让给经发集团。
2013 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十五次会议，
审议通过了《关于出售所持西安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权暨关联交易议案》，同
意公司将所持西安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权全部转让给西安经发集团有限责任
公司，转让价格为 27,546,430.01 元，本次股权转让为关联交易，在董事会和监事会进行表决
时，关联董事和关联监事都予以回避表决。截至 2013 年 7 月 24 日，本次股权出售事项已经取
得西安经济技术开发区管理委员会的审核同意，经发集团已向公司支付了全部 27,546,430.01
元股权转让款（其中以对公司的债权支付了 15,210,626.94 元，以货币资金向公司支付了剩余
的 12,335,803.07 元），并已完成经发基础 76%股权过户的工商变更登记手续，本次出售股权事
项的相关审批、付款、交割过户等手续都已全部完成。
该事项公司已分别于 2013 年 6 月 29 日、7 月 26 日在《中国证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)上披露公告。
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
因西安交通大学城市学院股权纠纷诉讼案件，经最高人民法院审
理，公司 2013 年 1 月 4 日收到中华人民共和国最高人民法院（2012）
该事项公司于 2013 年 1 月 8
民二终字第 95 号《民事裁定书》，裁定如下：1、撤销陕西省高级
日在《中国证券报》和上海证券
人民法院（2009）陕民二初字第 00001 号民事判决；2、驳回西安
交易所网站（www.sse.com.cn)
点石投资管理有限公司、西安天元房地产开发有限责任公司的起
披露。
诉。一审案件受理费 551315 元、二审案件受理费 551315 元，均应
退还西安点石投资管理有限公司。本裁定为终审裁定。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2012 年 10 月 31 日，公司召开了第四届董事会第十九次会议 该事项公司于 2012 年 11 月 2
和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于转让公司所持 日在《中国证券报》和上海证券
西安博达软件有限公司 40%股权的议案》，同意公司将所持博达软 交易所网站（www.sse.com.cn）
件 40%股权全部予以转让，转让价格为不低于 63 万元。 披露。
在公司董事会和监事会审议通过转让所持博达软件 40%股权
该事项公司于 2013 年 3 月 28
后，经过相关程序，该股权转让给了魏小立，转让价格为 70 万元，
日在《中国证券报》和上海证券
截至 2013 年 3 月 26 日，公司已收到全部股权转让款，并已完成
交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn)
与该股权转让相关的国资审批、产权交易确认、股权交割、博达
上披露公告。
软件工商登记变更等全部手续。
2013 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董事会第二十五次会
该事项公司于 2013 年 6 月 29
议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于出售所持西
日、7 月 26 日在《中国证券报》
安经发基础设施建设工程有限公司 76%股权暨关联交易议案》，同
和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
意公司将所持经发基础 76%股权全部转让给经发集团，转让价格
（www.sse.com.cn)上披露公告。
为 27,546,430.01 元。
该事项公司于 2013 年 7 月 26
在公司董事会和监事会审议通过转让所持经发基础 76%股权
日在《中国证券报》和上海证券
后，经过相关程序，截至 2013 年 7 月 24 日，本次出售股权事项
交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn)
的相关审批、付款、交割过户等手续都已全部完成。
上披露公告。
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
13
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
五、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2013 年 6 月 18 日，公司召开了第四届董事会第二十四次会议 该事项公司于 2012 年 6 月 19
和第四届监事会第十四次会议，审议通过了经发基础与西安经济 日在《中国证券报》和上海证券
技术开发区管理委员会在 2013 年度进行日常关联交易的事项。该 交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn)
等日常关联交易进行正常。 披露。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2013 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董事会第二十五次会议
该事项公司于 2013 年 6 月 29
和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于出售所持西安
日在《中国证券报》和上海证券
经发基础设施建设工程有限公司 76%股权暨关联交易议案》，同意
交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn)
公司将所持经发基础 76%股权全部转让给经发集团，转让价格为
上披露公告。
27,546,430.01 元。
该事项公司于 2013 年 7 月 26
在公司董事会和监事会审议通过转让所持经发基础 76%股权
日在《中国证券报》和上海证券
后，经过相关程序，截至 2013 年 7 月 24 日，本次出售股权事项
交 易 所 网 站 （ www.sse.com.cn)
的相关审批、付款、交割过户等手续都已全部完成。
上披露公告。
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承诺 承诺 承诺方 承诺内容 承诺时间 是否 是否 如未能及时
背景 类型 及期限 有履 及时 履行应说明
行期 严格 未完成履行
限 履行 的具体原因
其他 盈利 西安经 公司对 2012 年度经营业绩做了盈利预 2012 年 6 月作出承 是 是
承诺 预测 发集团 测，该盈利预测经信永中和会计师事务所有 诺，承诺期限至交大
及补 有限责 限责任公司审核并出具了《西安交大博通资 博通 2012 年年度报
偿 任公司 讯股份有限公司盈利预测审核报告》，预测交 告披露后的一个月
14
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
大博通 2012 年度归属于母公司股东的净利润 内。该事项公司于
为 11,753,053.20 元，该盈利预测情况为扣 2012 年 6 月 27 日在
除非经常性损益后的盈利额。 《中国证券报》和上
关于交大博通 2012 年度盈利预测，交大 海证券交易所网站
博通第一大股东经发集团做出书面承诺：若 （www.sse.com.cn)
交大博通 2012 年度经审计扣除非经常性损益 披露。
后归属于母公司股东的净利润实际金额未能
达到 2012 年度盈利预测的归属于母公司股东
的净利润数额 11,753,053.20 元，经发集团
将在交大博通 2012 年年度报告披露后的一个
月内以货币资金向交大博通补足经审计扣除
非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
实际金额与盈利预测数额 11,753,053.20 元
之间的差额。在此期间若经发集团不再是交
大博通的第一大股东，该承诺对于经发集团
依然有效。
其他 股份 西安经 在 2012 年 6 月交大博通申请公司股票恢 2012 年 6 月作出承 是 是
承诺 限售 发集团 复上市交易时，经发集团承诺：自交大博通 诺，承诺期限至
有限责 公司股票恢复上市之日（2012 年 7 月 3 日） 2014 年 7 月 3 日。
任公司 起，经发集团在两年之内不会通过上海证券 该事项公司于 2012
交易所的证券交易系统减持交大博通股票； 年 6 月 27 日在《中
在此期间若经发集团通过协议转让等其他非 国证券报》和上海证
证券交易系统方式转让了所持交大博通股 券交易所网站
票，经发集团也将安排该等股权受让方继续 （www.sse.com.cn)
承诺自 2012 年 7 月 3 日起的两年之内不会通 披露。
过上海证券交易所的证券交易系统减持交大
博通股票。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
公司 2013 年 4 月 24 日召开 2012 年度股东大会，审议通过《交大博通关于续聘 2013 年度审
计机构的议案》，同意继续聘用永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度审计机
构，负责公司财务报告、内部控制等审计工作。该事项公司于 2013 年 4 月 25 日在《中国证券
报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
在报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人，未发生被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中
国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门
处罚、被证券交易所公开谴责等情形。
报告期内公司未发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求的情
形。
15
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 6,402
前十名股东持股情况
持股比例 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 增减 件股份数量 的股份数量
西安经发集团有限责任公
国有法人 20.40 12,740,232 0 12,740,232 无
司
西安经发经贸实业有限责 境内非国有
6.35 3,969,085 0 0 无
任公司 法人
钟坚龙 境内自然人 4.42 2,762,071 1,600 0 未知
胡兰平 境内自然人 2.75 1,715,200 -284,800 0 未知
罗瑞云 境内自然人 2.34 1,459,937 -683,858 0 未知
林学灿 境内自然人 1.44 902,315 0 0 未知
蔡文革 境内自然人 1.28 800,072 0 0 未知
中融国际信托有限公司－
其他 0.96 601,187 601,187 0 未知
中融增强 22 号
潘春玉 境内自然人 0.88 552,351 0 0 未知
周爽 境内自然人 0.82 513,200 513,200 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
西安经发经贸实业有限责任公司 3,969,085 人民币普通股 3,969,085
钟坚龙 2,762,071 人民币普通股 2,762,071
胡兰平 1,715,200 人民币普通股 1,715,200
罗瑞云 1,459,937 人民币普通股 1,459,937
林学灿 902,315 人民币普通股 902,315
蔡文革 800,072 人民币普通股 800,072
中融国际信托有限公司－中融增强 22
601,187 人民币普通股 601,187
号
潘春玉 552,351 人民币普通股 552,351
周爽 513,200 人民币普通股 513,200
林科闯 449,487 人民币普通股 449,487
16
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司第一大股东西安经发集团有限责任公司与第二大股东西安经
发经贸实业有限责任公司之间存在关联关系和一致行动，西安经发集团
有限责任公司是西安经发经贸实业有限责任公司的控股股东，持有其
98.27%股权。
西安经发集团有限责任公司和西安经发经贸实业有限责任公司，与公
上述股东关联关系或一致行动的说明
司其他前十名无限售条件股东之间不存在关联关系、也不属于《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司不知晓除西安经发经贸实业有限责任公司之外的其他前十名无限
售条件股东之间是否存在关联关系、或是属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件 持有的有限售
新增可上市交易 限售条件
号 股东名称 条件股份数量 可上市交易时间
股份数量
自获得流通权之日起，三年内不
上市流通，在前项承诺期满后，通过
证券交易所挂牌交易出售的股份，出
西安经发集 2009 年 7 月 25 日 3,122,900 售数量占交大博通股份总数的比例在
1 团有限责任 12,740,232 2010 年 7 月 25 日 3,122,900 十二个月内不得超过百分之五，且减
公司 2011 年 7 月 25 日 6,494,432 持价格不低于 10 元；出售数量占交大
博通股份总数的比例在二十四个月内
不得超过百分之十，且减持价格不低
于 10 元。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告
公司 2013 年半年度财务报告已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师常晓
波、薛永东审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
XYZH/2013XAA4005
西安交大博通资讯股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称交大博通公司）财务报表，包
括 2013 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2013 年 1-6 月的合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是交大博通公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，交大博通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了交大博通公司 2013 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年 1-6 月的合并及母公司
经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：常晓波
中国注册会计师：薛永东
中国 北京 二○一三年八月二十一日
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:西安交大博通资讯股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七、1 83,573,053.57 199,787,924.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 七、2 800,000.00 300,000.00
应收账款 七、3 36,173,567.52 32,772,520.75
预付款项 七、4 7,132,798.08 3,163,606.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、5 18,028,759.02 13,494,126.47
买入返售金融资产
存货 七、6 28,824,262.61 8,627,665.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、7 1,107,523.60 198,307.20
流动资产合计 175,639,964.40 258,344,151.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、8 5,064,929.89 5,650,678.90
投资性房地产
固定资产 七、9 445,122,734.22 452,917,976.37
在建工程 七、10 29,580,839.01 3,199,598.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、11 52,896,533.77 53,060,668.97
开发支出 七、12 396,647.67
商誉 七、13 16,273.29 16,273.29
长期待摊费用
递延所得税资产 七、14 1,406,507.29 1,811,174.35
其他非流动资产
非流动资产合计 534,484,465.14 516,656,370.25
资产总计 710,124,429.54 775,000,521.80
流动负债：
20
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
短期借款 七、16 5,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 七、17 98,741,163.87 94,062,389.34
预收款项 七、18 34,001,635.52 88,600,619.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、19 1,477,461.71 3,375,153.22
应交税费 七、20 2,978,596.22 2,155,906.69
应付利息
应付股利 七、21 1,260,472.60 1,260,472.60
其他应付款 七、22 314,438,346.35 310,054,853.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 七、23 5,000,000.00 17,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 462,897,676.27 536,509,395.10
非流动负债：
长期借款 七、24 81,000,000.00 81,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 81,000,000.00 81,000,000.00
负债合计 543,897,676.27 617,509,395.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、25 62,458,000.00 62,458,000.00
资本公积 七、26 145,663,447.66 145,663,447.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 七、27 7,344,613.45 7,344,613.45
一般风险准备
未分配利润 七、28 -96,183,620.00 -100,955,170.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 119,282,441.11 114,510,890.61
少数股东权益 七、29 46,944,312.16 42,980,236.09
所有者权益合计 166,226,753.27 157,491,126.70
负债和所有者权益总计 710,124,429.54 775,000,521.80
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
21
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:西安交大博通资讯股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 16,649,711.60 20,685,689.78
交易性金融资产
应收票据 800,000.00 300,000.00
应收账款 十四、1 12,507,917.94 17,989,527.97
预付款项 947,633.45 2,043,878.20
应收利息
应收股利
其他应收款 十四、2 3,330,361.38 1,435,080.71
存货 9,768,629.56 6,902,794.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 44,004,253.93 49,356,970.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十四、3 142,071,921.67 120,157,670.68
投资性房地产
固定资产 3,743,508.90 5,416,326.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,233.52
开发支出 396,647.67
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 146,212,078.24 125,580,230.80
资产总计 190,216,332.17 174,937,201.55
流动负债：
22
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,479,066.96 18,960,096.82
预收款项 7,843,635.22 4,635,817.91
应付职工薪酬 1,478,337.55 3,367,425.51
应交税费 263,397.85 -1,359,126.47
应付利息
应付股利 1,260,472.60 1,260,472.60
其他应付款 75,273,784.65 52,889,457.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 99,598,694.83 79,754,144.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 99,598,694.83 79,754,144.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 62,458,000.00 62,458,000.00
资本公积 145,663,447.66 145,663,447.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45
一般风险准备
未分配利润 -124,848,423.77 -120,283,003.89
所有者权益（或股东权益）合计 90,617,637.34 95,183,057.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 190,216,332.17 174,937,201.55
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
23
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 123,497,749.48 95,348,216.80
其中：营业收入 七、30 123,497,749.48 95,348,216.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 114,775,981.71 87,858,280.72
其中：营业成本 七、30 71,745,523.86 47,600,605.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、31 1,035,181.27 600,538.01
销售费用 七、32 7,492,631.98 5,132,010.55
管理费用 七、33 26,165,090.82 23,879,192.04
财务费用 七、34 7,608,847.45 9,898,107.44
资产减值损失 七、35 728,706.33 747,826.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、36 114,250.99 -248,651.94
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,196.28 -325,924.09
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,836,018.76 7,241,284.14
加：营业外收入 七、37 571,723.00 1,833,432.89
减：营业外支出 七、38 6,590.35 79,874.14
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,401,151.41 8,994,842.89
减：所得税费用 七、39 665,524.84 275,287.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,735,626.57 8,719,555.23
归属于母公司所有者的净利润 4,771,550.50 6,363,115.35
少数股东损益 3,964,076.07 2,356,439.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益 七、40 0.08 0.10
（二）稀释每股收益 七、40 0.08 0.10
七、其他综合收益
八、综合收益总额 8,735,626.57 8,719,555.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 4,771,550.50 6,363,115.35
归属于少数股东的综合收益总额 3,964,076.07 2,356,439.88
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
24
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十四、4 23,249,084.95 18,531,670.27
减：营业成本 十四、4 17,095,151.65 9,403,401.50
营业税金及附加 281,747.71 98,586.43
销售费用 7,072,951.58 5,080,535.99
管理费用 3,377,155.43 2,986,215.58
财务费用 8,423.96 -278,210.51
资产减值损失 97,025.49 299,330.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 114,250.99 -4,315,632.92
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,196.28 -325,924.09
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,569,119.88 -3,373,821.93
加：营业外收入 3,700.00
减：营业外支出 14,558.47
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,565,419.88 -3,388,380.40
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,565,419.88 -3,388,380.40
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -4,565,419.88 -3,388,380.40
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
25
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,114,755.83 43,229,832.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、41 4,307,414.85 8,980,099.82
经营活动现金流入小计 72,422,170.68 52,209,932.81
购买商品、接受劳务支付的现金 73,275,914.16 44,016,788.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,451,990.13 28,292,517.39
支付的各项税费 2,265,577.91 1,150,808.60
支付其他与经营活动有关的现金 七、41 32,219,614.61 25,706,489.70
经营活动现金流出小计 136,213,096.81 99,166,603.79
经营活动产生的现金流量净额 -63,790,926.13 -46,956,670.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
8,536.17 10,955.56
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
266,165.64
额
收到其他与投资活动有关的现金 456,237.67
投资活动现金流入小计 1,164,773.84 277,121.20
26
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
20,876,178.92 22,739,604.11
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 1,949,720.39
投资活动现金流出小计 22,825,899.31 22,739,604.11
投资活动产生的现金流量净额 -21,661,125.47 -22,462,482.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 32,000,000.00 12,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,762,819.71 4,208,277.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、41 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 35,762,819.71 36,208,277.68
筹资活动产生的现金流量净额 -30,762,819.71 -16,208,277.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 七、41 -116,214,871.31 -85,627,431.57
加：期初现金及现金等价物余额 七、41 199,787,924.88 190,119,918.49
六、期末现金及现金等价物余额 七、41 83,573,053.57 104,492,486.92
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
27
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,678,908.05 20,599,873.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 483,034.30 901,295.08
经营活动现金流入小计 34,161,942.35 21,501,168.11
购买商品、接受劳务支付的现金 23,027,128.36 12,434,454.81
支付给职工以及为职工支付的现金 8,136,039.33 4,664,461.21
支付的各项税费 404,812.28 178,552.92
支付其他与经营活动有关的现金 7,654,105.47 7,161,133.27
经营活动现金流出小计 39,222,085.44 24,438,602.21
经营活动产生的现金流量净额 -5,060,143.09 -2,937,434.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
2,130,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 700,000.00 2,130,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
135,769.90 621,688.84
支付的现金
投资支付的现金 22,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,065.19
投资活动现金流出小计 22,675,835.09 621,688.84
投资活动产生的现金流量净额 -21,975,835.09 1,508,311.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 33,000,000.00
筹资活动现金流入小计 33,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 10,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 23,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 十四、6 -4,035,978.18 -1,429,122.94
加：期初现金及现金等价物余额 十四、6 20,685,689.78 43,535,461.87
六、期末现金及现金等价物余额 十四、6 16,649,711.60 42,106,338.93
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 专 般
项目 所有者权益
实收资本（或 库 项 风 其 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
股本） 存 储 险 他
股 备 准
备
一、上年年末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -100,955,170.50 42,980,236.09 157,491,126.70
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -100,955,170.50 42,980,236.09 157,491,126.70
余额
三、本期增减
变动金额（减
4,771,550.50 3,964,076.07 8,735,626.57
少以“－”号
填列）
（一）净利润 4,771,550.50 3,964,076.07 8,735,626.57
（二）其他综
合收益
上述（一）和
4,771,550.50 3,964,076.07 8,735,626.57
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
29
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -96,183,620.00 46,944,312.16 166,226,753.27
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ： 少数股东权 所有者权益
实收资本（或 项 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 合计
股本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -117,238,834.27 37,485,817.88 135,713,044.72
余额
加
：会计政策变
更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -117,238,834.27 37,485,817.88 135,713,044.72
余额
三、本期增减
变动金额（减
6,363,115.35 2,356,439.88 8,719,555.23
少以“－”号
填列）
（一）净利润 6,363,115.35 2,356,439.88 8,719,555.23
（二）其他综
合收益
上述（一）和
6,363,115.35 2,356,439.88 8,719,555.23
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
30
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -110,875,718.92 39,842,257.76 144,432,599.95
余额
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
31
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减
专 般
：
项目 实收资本（或股 项 风 所有者权益合
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 计
存
备 准
股
备
一、上年年末余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -120,283,003.89 95,183,057.22
额
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -120,283,003.89 95,183,057.22
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -4,565,419.88 -4,565,419.88
“－”号填列）
（一）净利润 -4,565,419.88 -4,565,419.88
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
-4,565,419.88 -4,565,419.88
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
32
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -124,848,423.77 90,617,637.34
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或股 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储
股 准备
备
一、上年年末余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -118,542,556.40 96,923,504.71
额
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -118,542,556.40 96,923,504.71
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -3,388,380.40 -3,388,380.40
“－”号填列）
（一）净利润 -3,388,380.40 -3,388,380.40
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
-3,388,380.40 -3,388,380.40
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
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资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
62,458,000.00 145,663,447.66 7,344,613.45 -121,930,936.80 93,535,124.31
额
法定代表人：韩东升 主管会计工作负责人：韩崇华 会计机构负责人：王长娟
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三、公司基本情况
西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称
“本集团”）是依照《中华人民共和国公司法》，经陕西省人民政府“陕政函[2000]136号”文
件批复，由西安博通资讯有限责任公司依法变更组织形式设立的股份有限公司。公司发起人股
东包括西安交通大学产业(集团)总公司、新疆特变电工股份有限公司、西安计算机软件产业推
进中心、谢晓、张敬朝、赵桂霞等自然人。公司于2000年7月16日取得企业法人营业执照，注册
号为6101012110210。
2001年3月经股东大会批准，公司实施每10股送1股（每股人民币1元）的利润分配方案，公
司注册资本由原来的36,780,000.00元增加至40,458,000.00元。
2004年3月经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25号文核准，公司通过上海证券交易
所以每股8.26元的发行价格，向社会公开发行了面值为1元的社会公众股2,200.00万股，发行完
成后公司的注册资本变更为62,458,000.00元。
2005年4月15日，自然人股东赵桂霞、舒燕伶和孟进娥与西安交通大学产业（集团）总公司
（简称“产业集团”）签署了《股权转让协议》，将其三人持有的本公司5,342,634自然人股(占
总股本8.55%)协议转让给产业集团。转让完成后，赵桂霞、舒燕伶和孟进娥不再持有本公司股
份，产业集团持有公司15,052,554股，占公司总股本的24.10%；王卫东、于雷、邬树新、刘斌
和郭征旭与西安经发国际实业有限公司（简称“经发国际”）签署了《股权转让协议》，将其
五人持有的公司4,457,563自然人股(占总股本7.14%)协议转让给经发国际。转让完成后，王卫
东、于雷、邬树新、刘斌和郭征旭不再持有公司股份，经发国际持有公司4,457,563股，占公司
总股本的7.14%。
2006年2月22日和3月6日，新疆特变电工股份有限公司、谢晓、郭俊香与西安经发集团有限
责任公司（简称“经发集团”）签署了《股权转让协议》，分别将其持有的本公司8,496,180、
4,851,000、644,160股协议转让给经发集团。转让完成后，新疆特变电工股份有限公司、谢晓、
郭俊香不再持有本公司股份，经发集团持有本公司13,991,340股，占公司总股本的22.40%。2006
年2月28日和3月10日，产业集团、张敬朝、胡养雄与上海昊太投资有限公司（简称“上海昊太”）
签署了《股权转让协议》，分别将其持有的本公司5,342,634、2,919,510、330,000股（占总股
本的13.76%）协议转让给上海昊太，转让完成后，张敬朝、胡养雄不再持有本公司股份，产业
集团持有本公司9,709,920股，占公司总股本的15.55%,上海昊太持有本公司8,592,144股，占公
司总股本的13.76%。上述转让完成后，经发集团成为本公司第一大股东。
本公司股权分置改革方案已于2006年7月10日经公司2006年第二次临时股东大会审议通过，
并于2006年度完成，四家非流通股股东经发集团、产业集团、上海昊太、经发国际向全体流通
股股东按每10股流通股送1.3股的比例支付非流通股的流通权对价，共计支付2,860,000.00股。
其中对于未明确表示同意参加股改并承担相应对价安排的非流通股股东西安计算机软件产业推
进中心、李台元、王进芝、魏霞云，由经发集团代其支付对价。
根据陕西省西安市中级人民法院〔2007〕西中法执民字第21-1号《协助执行通知书》，中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司2008年1月18日将本公司股东产业集团所持有的本公
司3,120,000股股份划转至产业集团的债权人中国工商银行股份有限公司陕西省分行，该股份性
质由国有法人股变更为法人股。本次股权司法划转完成后，产业集团持有本公司5,903,520股股
份，占总股本的9.46%；中国工商银行股份有限公司陕西省分行持有本公司3,120,000股股份，
占总股本的4.99%。
根据陕西省西安市中级人民法院〔2007〕西证执字第102-2号、103-2号、104-2号协助执行
通知书，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2009年3月23日将本公司股东产业集团所持
有的本公司3,120,000股股份划转至产业集团的债权人中国工商银行股份有限公司陕西省分行，
该股份性质由国有法人股变更为法人股。该3,120,000股为有限售条件流通股。本次股权司法划
转完成后，产业集团持有本公司2,783,520股（为有限售条件流通股），占公司总股本的4.46％；
中国工商银行股份有限公司陕西省分行持有本公司 3,328,583股（其中有限售条件流通股
3,120,000股，无限售条件流通股208,583股），占公司总股本的5.33％。
根据陕西省西安市中级人民法院〔2007〕西证执字第102-3号、103-3号、104-3号协助执行
通知书，2010年3月17日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据本公司股东西安交通
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
大学产业（集团）总公司之债权人中国工商银行股份有限公司陕西省分行的申请，将西安交通
大学产业（集团）总公司所持本集团的2,783,520股股份全部划转至西安康桥后勤产业有限公司
名下，该2,783,520股仍为有限售条件流通股。
根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通过，
公司股东上海昊太、经发经贸、中国工商银行股份有限公司陕西省分行、西安计算机软件产业
推进中心、李台元、王进芝、魏霞云等七位有限售条件流通股股东分别所持有的本公司3,122,900
股、3,120,000股、3,120,000股、2,022,900股、1,152,319股、366,814股、165,000股从2008
年1月28日开始流通，合计13,069,933股有限售条件股份解除限售条件，使有限售的流通股减至
24,528,067股，无限售条件的流通股份增加至37,929,933股，但股本总数未发生变化。
根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通过，
公司股东上海昊太、经发经贸、中国工商银行股份有限公司陕西省分行共三位有限售条件流通
股股东分别所持有的本公司3,122,900股、1,022,455股、3,120,000股，从2009年5月4日开始流
通，合计7,265,355股有限售条件股份解除限售条件，使有限售的流通股减至17,262,712股，无
限售条件的流通股份增加至45,195,288股，但股本总数未发生变化。
根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通过，
公司股东上海昊太持有的本公司1,738,960股有限售条件股份解除限售条件，从2009年9月15日
开始流通，使有限售的流通股减至15,523,752股，无限售条件的流通股增至46,934,248股，但
股本总数未发生变化。
根据中国证监会和上海证券交易所关于股权分置改革的相关规定，经审核通过，公司有限
售条件流通股股东西安康桥后勤产业有限公司所持有本集团的2,783,520股从2010年4月9日开
始流通，使有限售条件的流通股减至12,740,232股，无限售条件的流通股增至49,717,768股，
但股本总数未发生变化。
本公司因 2008 年、 2009 年、 2010 年连续三年亏损， 2011 年 5 月 16 日起公司股票
被上海证券交易所实施暂停上市。 2012 年 4 月 21 日公司披露了 2011 年年度报告， 2011
年度归属于上市公司股东的净利润为 14,872,819.97 元， 2012 年 4 月 25 日公司向上海证
券交易所书面报送了公司股票恢复上市的申请，经审核通过， 6 月 26 日上海证券交易所出具
《关于同意西安交大博通资讯股份有限公司股票恢复上市申请的通知》（上证公字〔 2012 〕 24
号），决定同意公司股票自 2012 年 7 月 3 日起恢复上市流通。
本公司2013年3月23日披露了2012年年度报告，2012年度公司实现归属于母公司股东的净利
润16,283,663.77元，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润12,845,119.75元，
完成了公司2012年度经营业绩盈利预测（公司2012年经营业绩盈利预测为扣除非经常性损益后
归属于母公司的净利润11,753,053.20元），上海证券交易所于2013年3月26日批准了公司关于
撤销对公司股票实施的其他风险警示的申请，公司股票已于2013年3月28日复牌、并被撤销其他
风险警示，股票简称由“ST博通”变更为“博通股份”。
截 至 2013 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 总 股 本 为 62,458,000.00 股 ， 其 中 有 限 售 条 件 股 份
12,740,232.00股，占总股本的20.4%；无限售条件股份49,717,768.00股，占总股本的79.60%。
本集团的控股股东为西安经发集团有限责任公司。本集团实际控制人为西安经济技术开发
区管理委员会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分
配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。监事会对公司行
使监督职能。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
2013 年 3 月 26 日完成了所持有西安博达软件有限公司 40%股权的股权转让事宜。
截止2013年6月30日，本集团有一家分公司，西安交大博通资讯股份有限公司北京分公司；
有四家控股子公司，分别为：西安交通大学城市学院(以下简称“城市学院”)、西安经发基础
设施建设工程有限公司（以下简称“经发基础”）、西安博通科技有限责任公司（以下简称“博
通科技”）、北京国电博通科技有限公司（以下简称“北京国电”）。一家孙公司陕西景怡绿
化景观有限公司（其为经发基础全资子公司，以下简称“景怡绿化”）。一家联营公司，西安
博捷科技发展有限公司（以下简称“博捷科技”）。
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本公司注册地址为西安市经济技术开发区未央路130 号凯鑫大厦，办公地址为：西安市高
新技术开发区东区火炬路3 号楼10 层C 座。
本公司经营范围为：法律法规禁止的、不得经营，应经审批的、未获审批前不得经营；法
律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
本集团的组织架构为：
股东大会
监事会
董事会战略、审计、
提名、薪酬与考核等 董事会
专门委员会
总经理
副总经理 财务总监 董事会秘书
经 人 业 证
技 销
总 营 力 商 务 审 财 券
术 售
务 管 资 务 支 计 务 投
中 中
部 理 源 部 持 部 部 资
心 心
部 部 部 部
西 北 西
国 京 西
安 西 安
土 国 安
采 集 博 安 博
及 电 经
掘 成 通 交 捷
相 博 发
方 方 科 通 科
关 通 基
向 向 技 大 技
方 科 础
有 学 发
向 限 技 城 建 展
责 有 市 设 有
任 限 学 公 限
公 公 院 司 公
司 司 司
西
安
景
怡
绿
化
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四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制
方法”所述会计政策和估计编制。
遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公
允价值计量外，以历史成本为计价原则。
4、现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等
价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资。
5、外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或
生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直
接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算
为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
6、 金融资产和金融负债
（1）金融资产
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本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售
的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
为其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金
额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；
处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，
计入投资损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
① 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本
集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融
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资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用
最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
② 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7、应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：（1）债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
（2）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；（3）因债务人逾期
未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项；（4）其他确凿证据表明确实无
法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，
计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作
为坏账损失，冲销提取的坏账准备。坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将应收款项余额前五名且占应收款项余额 10%以上
的款项视为单项金额重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
提方法 计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指账龄在 5 年以上或者账龄在 5 年以
内但经单独测试为高风险全额计提坏账准备的应收款项。
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
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映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提坏账准备
8、存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、工程施工等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法
确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大
宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、
单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可
变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额确定。
9、长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的
权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何
一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要
各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他
方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥
有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参
与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券
的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为
投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规
定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企
业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制
或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售
金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权
投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
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损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业
之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存
在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，
确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再
具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
10、固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、通讯、电子电器设备、运输设备、图书和其他设备，
按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税
费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行
建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者
投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，
于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计
提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公
司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 20-50 年 3 4.85-1.94
2 机器设备 5-12 年 3 19.40-8.08
3 通讯、电子电器设备 5-8 年 3 19.40-12.13
4 运输设备 8-12 年 3 12.13-8.08
5 图书 5-8 年 3 19.40-12.13
6 其他设备 5-8 年 3 19.40-12.13
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
11、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇
兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计
的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异
进行调整。
12、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止
资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活
动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13、无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件、其他等，按取得时的实际成本计量，其中，购入
的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按
投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定
实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形
资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿
命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿
命内摊销。
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14、研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出
在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自
该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
15、非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以
对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产
的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来
现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7） 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
16、职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务
的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工
会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
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如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即
将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动
关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
17、收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、定制软件收入、系统集成收入、工程施工收入、
学费收入和住宿费收入等，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的
金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本集团对于销售自行研制开发的软件产品取得的收入，如向客户承诺免费维护或免费升级
的，在确认收入的同时，合理地估计并预提可能发生的支出计入主营业务成本。
（2）定制软件收入，本公司向客户提供定制软件开发服务，按下列方法确认收入：
① 在同一会计期间内开始并完成的定制软件项目，在该项目开发完成时确认收入；
②定制软件项目的开始和完成分属不同会计期间，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的定制软件开发收入；
③对于在资产负债表日，劳务交易结果不能可靠估计的定制软件开发项目，如果已经发生
的开发成本预计能够得到补偿，按照已经发生的开发成本金额确认收入；同时，按相同的金额
结转成本，不确认利润。如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿，则按照能够得到补偿的
开发成本确认收入，并按已经发生的开发成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的开发
成本的金额，确认为当期损失。
对于采用完工百分比法确认收入的定制软件开发项目，以同时满足下列条件作为风险和报
酬转移的具体标准：Ⅰ、在定制软件开发过程中，根据以往的开发经验和定制软件开发工作的
实际进展情况，可以确信定制软件项目能够如期完成；Ⅱ、已经按照定制软件项目的完工进度
收到开发款项或经客户确认后取得收款权利。
（3） 系统集成收入，本公司系统集成业务收入在系统集成项目完工验收后确认收入。
（4）工程施工收入，根据《企业会计准则—建造合同》的规定确认工程施工收入。
工程施工收入，对于工程项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工并交付，收
到价款或取得收取价款凭据时确认收入；对于工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的，
如果建造合同的结果能够可靠地估计，即在工程的总收入、工程的完成程度能够可靠的确定，
与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成项目将要发生的成本能够可靠计量时，
按完工百分比法确认工程收入。如果建造合同的结果不能能够可靠地估计，按以下原则处理：
合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的
当期确认为费用；合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。
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本公司按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：
①根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。
②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。
如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。
（5）学费收入及住宿费收入
本公司按权责发生制确认学费及住宿费收入。于实际收到学员缴纳的学费及住宿费收入时
计入预收款项，按在学年确认相关收入。
18、政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1
元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损
和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产
和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租
方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两
者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法确认为收入。
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21、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除
将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业
合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计
入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部
门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产
和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
22、企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团
在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或
被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在
被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
23、 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编
制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公
司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同
该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流
量，按原账面价值纳入合并财务报表。
会计政策、会计估计变更和前期差错更正
本公司本报告期无需要披露的会计政策、会计估计变更和前期差错更正。
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五、税项
税种 计税依据 税率
增值税 应纳增值税额 17%
营业税 应纳营业税额 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
本集团的子公司北京国电博通科技有限公司本期开始“营业税改征增值税”，适用增值税税
率 6%。
本集团的子公司西安经发基础设施建设工程有限公司本期开始享受西部大开发税收优惠政
策，所得税税率为 15%。
本集团的孙公司陕西景怡绿化景观有限公司本期所得税的会计核算从核定征收改为查账征
收，所得税率为 25%。
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六、 企业合并及合并财务报表
（一）子公司 金额单位:万元
实质上构成 少数股东权
期末投 表决权 是否
公司 注册 业务 注册资本 经营 对子公司净 持股比 少数股东 益中用于冲
公司名称 资金额 比例 合并
类型 地 性质 (万元) 范围 投资的其他 例(%) 权益 减少数股东
(万元) (%) 报表
项目余额 损益的金额
同一控制下企业合
并取得的子公司
西安经发基础设施 有限 西安 基础设 基础设施项目投资、工程承包、市政道路
2,000.00 1,484.72 76.00 76.00 是 706.55
建设工程有限公司 公司 市 施建设 建设
陕西景怡绿化景观 有限 西安 基础设
1,000.00 景观设计、绿化 1,000.00 76.00 100.00 是
有限公司 公司 市 施建设
通过设立或投资等
方式取得的子公司
北京国电博通科技 有限 北京 计算机
1,000.00 计算机软硬件研制开发等 600.00 60.00 60.00 是 3.38
有限责任公司 公司 市 信息
西安交通大学城市 西安 高等教
学院 10,000.00 本科层次的高等学历教育 7,000.00 70.00 70.00 是 3,984.50
学院 市 育
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实质上构成 少数股东权
期末投 表决权 是否
公司 注册 业务 注册资本 经营 对子公司净 持股比 少数股东 益中用于冲
公司名称 资金额 比例 合并
类型 地 性质 (万元) 范围 投资的其他 例(%) 权益 减少数股东
(万元) (%) 报表
项目余额 损益的金额
政务信息、管理软件、企业应用软件的开
发、销售、服务；计算机软硬件的开发、
西安博通科技有限 有限 西安 计算机
5,250.00 销售、服务；系统集成服务；监控设计施 5,250.00 100.00 100.00 是
责任公司 公司 市 信息
工；弱电设计施工；计算机及外围设备销
售；网站建设；项目咨询
注：陕西景怡绿化景观有限公司系本集团子公司西安经发基础设施建设工程有限公司之全资子公司。本公司持有经发基础 76%的股权，经
发基础持有景怡绿化 100%的股权。
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七、合并财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2013 年 1 月 1 日，“期末”
系指 2013 年 6 月 30 日，“本期”系指 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期” 系指 2012 年
1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1、货币资金
期末金额 年初金额
折 折
项目 算 算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇 汇
率 率
库存现金 — — 144,291.10 — — 112,291.21
人民币 144,291.10 144,291.10 112,291.21 112,291.21
银行存款 — — 83,428,762.47 — — 199,675,633.67
人民币 83,428,762.47 83,428,762.47 199,675,633.67 199,675,633.67
美元 0.00 0.00 0.00 0.00
其他货币
— — 0.00 — — 0.00
资金
人民币 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 — — 83,573,053.57 — — 199,787,924.88
2、应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 期末金额 年初金额
银行承兑汇票 800,000.00 300,000.00
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 800,000.00 300,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类
期末金额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
15,619,737.11 34.39 853,286.86 5.46
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 — — —
账龄组合 24,505,953.89 53.96 3,098,836.62 12.65
组合小计 24,505,953.89 53.96 3,098,836.62 12.65
单项金额虽不重大但单项计提坏账
5,288,837.51 11.65 5,288,837.51 100.00
准备的应收账款
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期末金额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例
（%）
合计 45,414,528.51 — 9,240,960.99 —
应收账款分类（续）
年初金额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
4,430,809.86 10.61 221,540.49 5.00
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
账龄组合 31,937,216.53 76.47 3,373,965.15 10.56
组合小计 31,937,216.53 76.47 3,373,965.15 10.56
单项金额虽不重大但单项计提坏账
5,395,237.51 12.92 5,395,237.51 100.00
准备的应收账款
合计 41,763,263.90 — 8,990,743.15 —
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
单独测试,按照账
客户 1 8,187,408.79 481,670.44 5.88
龄分析法计提
单独测试,按照账
客户 2 7,432,328.32 371,616.42 5.00
龄分析法计提
合计 15,619,737.11 853,286.86 — —
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内 12,046,300.46 49.16 602,315.02 18,349,159.87 57.45 917,458.00
1-2 年 6,776,206.63 27.65 648,430.22 8,814,835.93 27.60 881,483.59
2-3 年 5,020,211.80 20.49 1,506,063.54 4,109,985.73 12.87 1,232,995.72
3-4 年 628,533.86 2.56 314,266.93 628,533.86 1.97 314,266.93
4-5 年 34,701.14 0.14 27,760.91 34,701.14 0.11 27,760.91
合计 24,505,953.89 100.00 3,098,836.62 31,937,216.53 100.00 3,373,965.15
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3） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
计提
单位名称 账面余额 坏账金额 比例 计提原因
（%）
账龄 5 年以上，预计无法收
客户 1 792,649.00 792,649.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
客户 2 609,700.00 609,700.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
客户 3 400,000.00 400,000.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
客户 4 390,000.00 390,000.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
客户 5 351,000.00 351,000.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
其他客户 2,745,488.51 2,745,488.51 100.00
回，按 100%计提坏账
合计 5,288,837.51 5,288,837.51 — —
（2）持有本集团 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
期末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
西安经发集团有限责任公司 623,471.15 56,131.79 623,471.15 56,131.79
合计 623,471.15 56,131.79 623,471.15 56,131.79
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%)
1 年以内，
客户 1 关联方 8,187,408.79 18.03
1-2 年
客户 2 非关联方 7,432,328.32 1 年以内 16.37
客户 3 非关联方 3,108,162.50 1 年以内 6.84
客户 4 非关联方 2,659,062.35 1 年以内 5.86
1 年以内，
客户 5 非关联方 2,282,500.00 5.03
2-3 年
合计 23,669,461.96 52.13
（4） 应收关联方账款情况详见本财务报告八“关联方及关联方交易”、（三）、1。
4、预付款项
（1） 预付款项账龄
期末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 6,887,072.55 96.56 2,991,673.53 94.57
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1－2 年 187,193.70 2.62 114,732.90 3.63
2－3 年 18,231.83 0.26 51,450.00 1.62
3 年以上 40,300.00 0.56 5,750.00 0.18
合计 7,132,798.08 100.00 3,163,606.43 100.00
（2） 预付款项主要单位
与本公司关
单位名称 金额 账龄 未结算原因
系
客户 1 非关联方 1,304,750.00 1 年以内 未到结算期
客户 2 非关联方 1,010,100.00 1 年以内 合同预付款
客户 3 关联方 1,000,000.00 1 年以内 土地保证金
客户 4 非关联方 666,680.00 1 年以内 材料采购款
客户 5 非关联方 500,000.00 1 年以内 合同预付款
合计 4,481,530.00
（3） 期末预付款项中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
5,660,618.90 25.41 1,397,413.12 24.69
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — —
账龄组合 15,303,537.38 68.71 1,537,984.14 10.05
组合小计 15,303,537.38 68.71 1,537,984.14 10.05
单项金额虽不重大但单项计提坏账
1,310,353.75 5.88 1,310,353.75 100.00
准备的其他应收款
合计 22,274,510.03 — 4,245,751.01 —
其他应收款分类（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
5,957,332.87 34.04 1,432,248.81 24.04
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — —
账龄组合 10,230,462.31 58.46 1,261,419.90 12.33
组合小计 10,230,462.31 58.46 1,261,419.90 12.33
单项金额虽不重大但单项计提坏账准 1,312,353.75 7.50 1,312,353.75 100.00
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年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
备的其他应收款
合计 17,500,148.93 — 4,006,022.46 —
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
单独测试,按照账
客户 1 2,877,407.94 153,209.05 5.32
龄分析法计提
单独测试,按照账
客户 2 2,783,210.96 1,244,204.07 44.70
龄分析法计提
合计 5,660,618.90 1,397,413.12 — —
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10,024,363.36 65.50 501,218.17 5,502,259.03 53.78 275,112.94
1-2 年 3,238,299.78 21.16 323,829.98 2,680,733.92 26.20 268,073.39
2-3 年 1,837,232.80 12.01 551,169.84 1,827,232.80 17.86 548,169.85
3-4 年 3,823.33 0.02 1,911.66 20,418.45 0.20 10,209.23
4-5 年 199,818.11 1.31 159,854.49 199,818.11 1.96 159,854.49
合计 15,303,537.38 100.00 1,537,984.14 10,230,462.31 100.00 1,261,419.90
3） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
计提比例
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
(%)
账龄 5 年以上，预计无法
客户 1 434,442.52 434,442.52 100.00
收回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法
客户 2 222,216.91 222,216.91 100.00
收回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法
客户 3 150,000.00 150,000.00 100.00
收回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法
客户 4 127,478.00 127,478.00 100.00
收回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法
客户 5 60,000.00 60,000.00 100.00
收回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法
其他单位 316,216.32 316,216.32 100.00
收回，按 100%计提坏账
合计 1,310,353.75 1,310,353.75 —
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（1） 本期无其他应收款核销情况。
（2） 期末其他应收款中不含持本集团 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款总 性质或内
单位名称 金额 账龄
系 额的比例（%） 容
1 年以内，
单位 1 非关联方 2,877,407.94 12.92 项目款
1-2 年
1-2 年，2-3
单位 2 非关联方 2,783,210.96 12.50 往来款
年，3-4 年
单位 3 非关联方 2,112,433.19 1 年以内 9.48 项目款
1 年以内，
单位 4 非关联方 1,604,106.11 7.20 项目款
2-3 年
单位 5 公司员工 840,177.12 1 年以内 3.77 项目款
合计 10,217,335.32 45.87
（4） 应收关联方款项详见详见本财务报告八“关联方及关联方交易”、（三）、2。
6、存货
（1） 存货分类
期末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 805,671.10 0.00 805,671.10 1,011,544.16 0.00 1,011,544.16
在产品 2,335,904.93 0.00 2,335,904.93 1,370,988.29 0.00 1,370,988.29
库存商品 8,930,310.52 241,050.86 8,689,259.66 5,741,355.00 241,050.86 5,500,304.14
周转材料 64,842.09 0.00 64,842.09 128,268.66 0.00 128,268.66
工程施工 16,928,584.83 0.00 16,928,584.83 616,560.57 0.00 616,560.57
合计 29,065,313.47 241,050.86 28,824,262.61 8,868,716.68 241,050.86 8,627,665.82
（2） 存货跌价准备
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
库存商品 241,050.86 0.00 0.00 0.00 241,050.86
合计 241,050.86 0.00 0.00 0.00 241,050.86
7、其他流动资产
项目 期末金额 年初金额 性质
待摊费用1 99,153.60 198,307.20 教育网使用费
待摊费用2 1,008,370.00 0.00 学院奖助学金
合计 1,107,523.60 198,307.20
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8、长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 0.00 0.00
按权益法核算的长期股权投资 5,064,929.89 5,650,678.90
长期股权投资合计 5,064,929.89 5,650,678.90
减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00
长期股权投资价值 5,064,929.89 5,650,678.90
（2） 按权益法核算的长期股权投资
表决权 本期现金
持股比 年初 本期 本期 期末
被投资单位名称 比例 投资成本 红利(万
例(%) 金额 增加 减少 金额
(%) 元)
1 西安博达软件
40.00 40.00 400,000.00 584,552.73 0.00 584,552.73 0.00 0.00
有限公司
2 西安博捷科技
40.00 40.00 16,000,000.00 5,066,126.17 0.00 1,196.28 5,064,929.89 0.00
发展有限公司
合计 — — 16,400,000.00 5,650,678.90 0.00 585,749.01 5,064,929.89 0.00
9、固定资产
（1）固定资产明细表
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
固定资产原值合计 538,328,906.46 4,718,161.29 95,680.97 542,951,386.78
房屋建筑物 440,832,253.27 1,100,321.29 441,932,574.56
机器设备 27,542,385.59 2,864,124.29 77,610.00 30,328,899.88
通讯、电子电器设备 51,865,615.61 378,548.63 18,070.97 52,226,093.27
运输设备 7,965,604.30 149,500.00 8,115,104.30
图书 4,512,264.74 112,247.08 4,624,511.82
其他设备 5,610,782.95 113,420.00 5,724,202.95
累计折旧合计 84,625,450.86 12,466,261.52 48,539.05 97,043,173.33
房屋建筑物 33,107,610.90 4,655,415.93 37,763,026.83
机器设备 19,909,124.80 5,091,978.70 38,460.00 24,962,643.50
通讯、电子电器设备 22,938,325.56 1,727,319.01 7,734.88 24,657,909.69
运输设备 3,179,378.44 318,510.24 3,497,888.68
图书 2,105,809.66 239,999.78 2,345,809.44
其他设备 3,385,201.50 433,037.86 2,344.17 3,815,895.19
账面净值合计 453,703,455.60 445,908,213.45
房屋建筑物 407,724,642.37 404,169,547.73
机器设备 7,633,260.79 5,366,256.38
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项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
通讯、电子电器设备 28,927,290.05 27,568,183.58
运输设备 4,786,225.86 4,617,215.62
图书 2,406,455.08 2,278,702.38
其他设备 2,225,581.45 1,908,307.76
减值准备合计 785,479.23 785,479.23
房屋建筑物 229,634.09 229,634.09
机器设备 - -
通讯、电子电器设备 - -
运输设备 532,045.14 532,045.14
图书 - -
其他设备 23,800.00 23,800.00
账面价值合计 452,917,976.37 445,122,734.22
房屋建筑物 407,495,008.28 403,939,913.64
机器设备 7,633,260.79 5,366,256.38
通讯、电子电器设备 28,927,290.05 27,568,183.58
运输设备 4,254,180.72 4,085,170.48
图书 2,406,455.08 2,278,702.38
其他设备 2,201,781.45 1,884,507.76
注:本期增加的累计折旧中，本期计提 12,466,261.52 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
经发基础办公楼 尚未办理完毕 尚不能合理预计
城市学院教学楼 尚未办理完毕 尚不能合理预计
10、在建工程
（1）在建工程明细表
期末金额 年初金额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
城市学院新校
区 二 期 建 设 工 29,580,839.01 0.00 29,580,839.01 3,199,598.37 0.00 3,199,598.37
程
29,580,839.0
0.00 29,580,839.01 3,199,598.37 0.00 3,199,598.37
合计 1
（2）重大在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 年初金额 本期增加 期末金额
转入固定资产 其他减少
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本期减少
工程名称 年初金额 本期增加 期末金额
转入固定资产 其他减少
城市学院新校
区 二 期 建 设 工 3,199,598.37 29,580,839.01
26,381,240.64
程
合计 3,199,598.37 26,381,240.64 29,580,839.01
（续表）
工程投入 本期利
工程 本期利息资 资金来
工程名称 预算数 占预算比 息资本
进度 本化金额 源
例(%) 化率(%)
城市学院新校区二期建设 自筹及
189,336,414.19 84.38 290,938.45 7.0265
工程 借款
合计 189,336,414.19 84.38 290,938.45 7.0265
11、无形资产
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 62,293,749.11 159,632.00 62,453,381.11
土地使用权 25,150,466.00 25,150,466.00
软件 37,143,283.11 159,632.00 37,302,915.11
累计摊销 6,882,245.26 323,767.20 7,206,012.46
土地使用权 2,750,743.58 261,984.00 3,012,727.58
软件 4,131,501.68 61,783.20 4,193,284.88
账面净值 55,411,503.85 55,247,368.65
土地使用权 22,399,722.42 22,137,738.42
软件 33,011,781.43 33,109,630.23
减值准备 2,350,834.88 2,350,834.88
土地使用权
软件 2,350,834.88 2,350,834.88
账面价值 53,060,668.97 52,896,533.77
土地使用权 22,399,722.42 22,137,738.42
软件 30,660,946.55 30,758,795.35
注：本期增加的累计摊销中，本期摊销 323,767.20 元。
12、开发支出
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
研究开发支出 396,647.67 0.00 396,647.67
合计 396,647.67 0.00 396,647.67
13、商誉
形成商誉事项 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 期末减值准备
西安经发基础设施建设工
16,273.29 0.00 0.00 16,273.29 0.00
程有限公司报表合并形成
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形成商誉事项 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 期末减值准备
合计 16,273.29 0.00 0.00 16,273.29 0.00
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产
项目 期末金额 年初金额
递延所得税资产
资产减值准备 807,733.94 1,105,279.75
未实现内部交易损益 598,773.35 705,894.60
合计 1,406,507.29 1,811,174.35
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末金额 年初金额
可抵扣暂时性差异 10,994,017.19 12,380,042.08
可抵扣亏损 13,291,683.49 17,242,242.22
合计 24,285,700.68 29,622,284.30
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年末金额 年初金额
2013 3,814,800.11
2014 5,936,541.19 5,936,541.19
2015 1,839,403.76 1,839,403.76
2016 4,945,067.09 4,945,067.09
2017 570,671.45 706,430.07
合计 13,291,683.49 17,242,242.22
（4）可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 17,529,867.41
未实现内部交易 2,395,093.40
小计 19,924,960.81
15、资产减值准备明细表
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
坏账准备 13,423,796.11 862,723.03 134,016.70 14,152,502.44
存货跌价准备 241,050.86 241,050.86
固定资产减值
785,479.23 785,479.23
准备
无形资产减值 2,350,834.88 2,350,834.88
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西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
准备
合计 16,801,161.08 862,723.03 134,016.70 17,529,867.41
16、短期借款
短期借款分类
借款类别 期末金额 年初金额
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 5,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 0.00 0.00
合计 5,000,000.00 20,000,000.00
注：期末保证借款 5,000,000.00 元，系子公司城市学院向重庆银行借款，担保方为西安经
发集团有限责任公司。
17、应付账款
（1）应付账款
项目 期末金额 年初金额
合计 98,741,163.87 94,062,389.34
其中：1 年以上 60,576,220.93 67,930,110.12
注：账龄超过 1 年的大额应付账款未结转的原因系未到结算期。
（2）期末应付账款中不含应付持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
18、预收款项
（1）预收款项
项目 期末金额 年初金额
合计 34,001,635.52 88,600,619.86
其中：1 年以上 1,841,093.24 1,230,577.24
注：账龄超过 1 年的大额预收款项未结转的原因系未到结算期。
（2）期末预收款项中不含预收持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
19、应付职工薪酬
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工资、奖金、津贴和补
1,823,831.88 27,688,107.87 29,406,939.75 105,000.00
贴
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项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
职工福利费 797,913.40 797,913.40
社会保险费 2,018,878.81 2,023,001.92 -4,123.11
其中：医疗保险费 394,158.17 396,082.96 -1,924.79
基本养老保险费 1,536,546.56 1,538,903.12 -2,356.56
失业保险费 61,224.75 61,020.38 204.37
工伤保险费 15,547.79 15,547.79
生育保险费 11,401.54 11,447.67 -46.13
住房公积金 343,839.80 347,610.40 -3,770.60
工会经费和职工教育经
1,551,321.34 269,126.03 440,091.95 1,380,355.42
费
非货币性福利 111,000.00 111,000.00
合计 3,375,153.22 31,228,865.91 33,126,557.42 1,477,461.71
注：应付职工薪酬期末余额中无拖欠性质的职工薪酬。
20、应交税费
项目 期末金额 年初金额
增值税 -246,045.77 -1,887,751.40
营业税 1,352,650.45 1,665,821.02
城市维护建设税 130,250.36 151,472.29
企业所得税 1,626,329.23 2,100,280.36
代扣个人所得税 27,699.29 26,044.32
教育费附加 60,731.80 75,584.33
水利建设基金 9,391.91 15,228.25
印花税 17,588.95 9,227.52
合计 2,978,596.22 2,155,906.69
21、应付股利
单位名称 期末金额 年初金额 超过1年未支付原因
新疆变电工股份有限公 为 2000 年度、2002 年度利润分配，
26,913.36 26,913.36
司 股东尚未领取
西安计算机及软件产业 为 2000 年度、2002 年度利润分配，
208,697.94 208,697.94
推进中心 股东尚未领取
为 2000 年度、2002 年度利润分配，
赵桂霞等 11 个自然人 1,024,861.30 1,024,861.30
股东尚未领取
合计 1,260,472.60 1,260,472.60
22、其他应付款
（1）其他应付款
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项目 期末金额 年初金额
合计 314,438,346.35 310,054,853.39
其中：1 年以上 282,791,275.75 278,723,473.57
注：账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还的原因主要系城市学院和经发基础向西安经发
集团有限责任公司的借款及利息所致。
（2）应付持有本集团 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 期末金额 年初金额
西安经发集团有限责任公司 260,039,130.72 254,152,993.81
西安经发经贸实业有限责任公
22,000,000.00 22,000,000.00
司
合计 282,039,130.72 276,152,993.81
（3）期末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
西安经发集团有限责
260,039,130.72 1 年以内至 3 年以上 借款及利息
任公司
西安经发经贸实业有
22,000,000.00 2-3 年 往来款
限责任公司
合计 282,039,130.72
23、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债
项目 期末金额 年初金额
一年内到期的长期借款 5,000,000.00 17,000,000.00
合计 5,000,000.00 17,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
1）一年内到期的长期借款分类
借款类别 期末金额 年初金额
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 5,000,000.00 17,000,000.00
信用借款 0.00 0.00
合计 5,000,000.00 17,000,000.00
2）一年内到期的长期借款明细：
期末金额 年初金额
贷 款 单 借款 借款 币 利率
位 起始日 种 （%） 外币
终止日 本币金额
外币
本币金额
金额 金额
上 海 浦 2011-3-11 2013-3-7 人 6.71 0.00 0.00 0.00 12,000,000.00
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东 发 展 民
银 行 西 币
安 未 央
路支行
上 海 浦
东 发 展 人
2013-11-2
银 行 西 2011-3-11 民 6.71 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
0
安 未 央 币
路支行
注：①期末借款 5,000,000.00 元系城市学院借款。
② 期末无逾期借款。
24、长期借款
（1）长期借款分类
借款类别 期末金额 年初金额
保证借款 81,000,000.00 81,000,000.00
合计 81,000,000.00 81,000,000.00
注：①期末借款 81,000,000.00 元系城市学院借款。
② 期末无逾期借款。
（2）期末金额中前五名长期借款
期末金额 年初金额
贷 款 单 借款 借款 利率 外 外
币种 币 本币 币 本币
位 起始日 终止日 （%）
金 金额 金 金额
额 额
西安银行
2011-4-29 2016-4-28 人民币 7.32 66,000,000.00 66,000,000.00
城北支行
上海浦东
发展银行
2011-3-11 2014-3-11 人民币 6.71 15,000,000.00 15,000,000.00
西安未央
路支行
25、股本
年初金额 本期变动 期末金额
股东名称/类 公积
别 比例 发行 比例
金额 送股 金转 其他 小计 金额
（%） 新股 （%）
股
有限售条件股份
国有法人持股 12,740,232.00 20.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,740,232.00 20.40
有限售条件股 12,740,232.00 20.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,740,232.00 20.40
份合计
无限售条件股
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年初金额 本期变动 期末金额
股东名称/类 公积
别 比例 发行 比例
金额 送股 金转 其他 小计 金额
（%） 新股 （%）
股
份
人民币普通股 49,717,768.00 79.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 49,717,768.00 79.60
无限售条件股 49,717,768.00 79.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 49,717,768.00 79.60
份合计
股份总额 62,458,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,458,000.00 100.00
26、资本公积
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
股本溢价 144,448,606.80 0.00 0.00 144,448,606.80
原制度资本公积转入(股权投 0.00 0.00
460,300.00 460,300.00
资准备)
其他资本公积 754,540.86 0.00 0.00 754,540.86
合计 145,663,447.66 0.00 0.00 145,663,447.66
27、盈余公积
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
法定盈余公积 7,344,613.45 0.00 0.00 7,344,613.45
合计 7,344,613.45 0.00 0.00 7,344,613.45
28、未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）
上期期末金额 -100,955,170.50
本期年初金额 -100,955,170.50
加：本期归属于母公司股东的净利润 4,771,550.50
减：提取法定盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
本期期末金额 -96,183,620.00
29、少数股东权益
子公司名称 少数股权比例（%） 期末金额 年初金额
北京国电 40.00 33,816.19 5,633.06
城市学院 30.00 39,845,013.42 36,046,383.04
经发基础 24.00 7,065,482.55 6,928,219.99
合计 — 46,944,312.16 42,980,236.09
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30、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 122,966,761.30 94,833,389.37
其他业务收入 530,988.18 514,827.43
合计 123,497,749.48 95,348,216.80
主营业务成本 71,745,523.86 47,600,605.90
其他业务成本 0.00 0.00
合计 71,745,523.86 47,600,605.90
（1）主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机信
32,150,918.23 25,229,431.23 19,236,373.84 10,731,452.57
息技术
基础建设 28,113,884.50 23,319,957.20 16,243,032.70 14,498,705.25
教育 62,701,958.57 23,196,135.43 59,353,982.83 22,370,448.08
合计 122,966,761.30 71,745,523.86 94,833,389.37 47,600,605.90
（2）主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 24,325,761.11 23,407,659.63 7,513,851.60 7,000,533.81
软件开发 7,825,157.12 1,821,771.60 11,673,602.00 2,470,560.00
工程施工 28,113,884.50 23,319,957.20 16,243,032.70 14,498,705.25
学费及住宿
62,701,958.57 23,196,135.43 59,353,982.83 22,370,448.08
费收入
服务费收入 48,920.24 1,260,358.76
合计 122,966,761.30 71,745,523.86 94,833,389.37 47,600,605.90
（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户 1 13,968,265.98 11.31
客户 2 6,200,000.00 5.02
客户 3 5,442,400.69 4.41
客户 4 4,998,119.64 4.05
客户 5 4,720,918.00 3.82
合计 35,329,704.31 28.61
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31、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 923,249.37 525,038.69 应税营业额的 5%
城市维护建设税 65,290.12 44,138.81 营业税及增值税的 7%
营业税及增值税的 3%（地方教育费
教育费附加 46,641.78 31,360.51
附加 2%）
合计 1,035,181.27 600,538.01
32、销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 3,626,519.31 2,351,142.08
运杂费 776.00 439.60
差旅费 1,290,305.94 913,750.23
业务招待费 961,246.36 853,818.90
办公费 549,193.25 446,319.62
咨询费用 110,415.00 57,919.00
外协费 71,000.00
保险费 401,099.29 191,094.30
汽车费用 174,024.20 94,848.88
会议费 74,132.00 22,473.00
租赁费 174,024.20
通讯费 32,143.11 28,720.88
培训费 5,000.00
招聘费用 7,606.00
折旧费 78,554.40 85,607.89
水电杂费 13,908.92
维修费 390.00
其他费用 900.00 7,270.17
合计 7,492,631.98 5,132,010.55
33、管理费用
项目 本期金额 上期金额
教育资源服务费 5,602,050.00 5,206,755.00
折旧费 9,144,210.16 9,230,460.72
职工薪酬 6,260,304.94 5,568,717.14
房租、水电及物业费 313,793.16 153,623.51
交通费 660,647.24 670,075.75
业务招待费 443,321.28 395,604.74
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项目 本期金额 上期金额
办公费 614,467.05 479,436.68
通讯费 368,693.00 358,086.05
中介费 1,477,448.30 832,700.01
无形资产摊销 323,767.20 313,097.90
差旅费 69,845.30 117,543.70
各项税费 201,069.62 126,252.26
董事会费 104,790.00 110,833.00
修理费 161,591.20 153,172.00
咨询费 27,500.00
广告宣传费 21,574.80 13,876.00
会议费 138,809.00 40,953.00
其他 248,708.57 56,494.58
招聘费用 10,000.00 24,010.00
合计 26,165,090.82 23,879,192.04
34、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 9,359,129.67 11,113,540.58
减：利息收入 1,776,688.98 1,228,917.85
加：汇兑损失 0.00 279.32
加：其他支出 26,406.76 13,205.39
合计 7,608,847.45 9,898,107.44
35、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 728,706.33 747,826.78
合计 728,706.33 747,826.78
36、投资收益
（1）投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,196.28 -325,924.09
处置长期股权投资产生的投资收益 115,447.27 77,272.15
合计 114,250.99 -248,651.94
（2）权益法核算的长期股权投资收益
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本期比上期增
项目 本期金额 上期金额
减变动的原因
合计 -1,196.28 -325,924.09
其中，西安博捷科技发展有限公司 -1,196.28 -377.33
西安博达软件有限公司 0.00 -325,546.76 已经出售
37、营业外收入
（1）营业外收入明细
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损
益的金额
非流动资产处置利得 1,498.00 1,791.89 1,498.00
其中：固定资产处置利得 1,498.00 1,791.89 1,498.00
债务重组利得 0.00 0.00 0.00
接受捐赠 60,875.00 232,000.00 60,875.00
政府补助 463,700.00 1,596,000.00 463,700.00
违约金收入 0.00 0.00 0.00
质保金收入 0.00 0.00 0.00
其他 45,650.00 3,641.00 45,650.00
合计 571,723.00 1,833,432.89 571,723.00
（2）政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
发文机关：西安经济技术开发区管理
高校毕业生就业见习工作
26,000.00 委员会，文号：西经开发[2012]328
先进单位补贴
号
西安市财政局专项基金关
发文机关：西安市财政局，文号：市
于电子商务在出版中的应 920,000.00
发（2011）1581 号
用项目
发文机关：西安市财政局，文号：市
西安市财政局专项基金 300,000.00
发（2011）1407 号
西安投资控股有限公司关 发文机关：西安投资控股有限公司，
350,000.00
于技术改造项目 文号：市发（2011）1415 号
西安经济技术开发区管理委员会西
知识产权奖励 3,300.00
经开发（2011）191 号
航天信息奖励 400.00
财税[2012]15 号
接纳实习大学生补贴 60,000.00 西经开发（2013）328 号
信息化专项资金补助 400,000.00 陕财办建专[2012]63 号
合计 463,700.00 1,596,000.00
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38、营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金
额
非流动资产处置损失 4,590.35 24,614.41 4,590.35
其中：固定资产处置损失 4,590.35 24,614.41 4,590.35
对外捐赠 0.00 0.00
违约赔款 0.00 0.00
交通事故赔偿款 0.00 0.00
其他 2,000.00 55,259.73 2,000.00
合计 6,590.35 79,874.14 6,590.35
39、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
当年所得税 260,857.78 25,502.39
递延所得税 404,667.06 249,785.27
合计 665,524.84 275,287.66
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股
1 4,771,550.50 6,363,115.35
东的净利润
归属于母公司的
2 649,904.59 1,779,644.96
非经常性损益
归属于母公司股
东、扣除非经常性 3=1-2 4,121,645.91 4,583,470.39
损益后的净利润
年初股份总数 4 62,458,000.00 62,458,000.00
公积金转增股本
或股票股利分配
5
等增加股份数
（Ⅰ）
发行新股或债转
股等增加股份数 6
（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下
一月份起至期末 7
的累计月数
因回购等减少股
8
份数
减少股份下一月
份起至期末的累 9
计月数
70
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项目 序号 本期金额 上期金额
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通 12=4+5+6×7÷11
62,458,000.00 62,458,000.00
股加权平均数 -8×9÷11-10
基本每股收益
0.08 0.10
（Ⅰ） 13=1÷12
基本每股收益
0.07 0.07
（Ⅱ） 14=3÷12
已确认为费用的
稀释性潜在普通 15
股利息
转换费用 16
所得税率 17 25% 25%
认股权证、期权行
权、可转换债券等
18
增加的普通股加
权平均数
稀释每股收益
19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.08 0.10
（Ⅰ）
稀释每股收益
19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.07 0.07
（Ⅱ）
41、现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
收到的政府补助款 463,700.00
收到的投标等各项保证金 426,796.00
收到的银行存款利息收入 1,557,730.12
收到的代办费 1,090,770.73
其他 768,418.00
合计 4,307,414.85
2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
支付的各项费用 12,540,103.06
支付教育资源服务费 3,700,000.00
支付房租、水电、物业费 5,292,705.49
支付的投标保证金等 2,907,591.98
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项目 本期金额
支付学生奖助学金 6,791,337.00
教学科研项目支出 209,684.53
与其他单位往来款 566,892.87
其他 211,299.68
合计 32,219,614.61
3) 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
履约保证金等 456,237.67
合计 456,237.67
4) 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
履约保证金 1,899,702.00
其他 50,018.39
合计 1,949,720.39
（2）合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,735,626.57 8,719,555.23
加：资产减值准备 728,706.33 747,826.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
12,466,261.52 9,355,736.65
生物资产折旧
无形资产摊销 323,767.20 313,097.90
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,498.00 12,766.58
产的损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 4,590.35 10,055.94
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） 9,359,129.67 11,013,771.41
投资损失（收益以“-”填列） -114,250.99 248,651.94
递延所得税资产的减少（增加以“-”填
404,667.06 249,785.27
列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填
0.00 0.00
列）
存货的减少（增加以“-”填列） -20,196,596.79 -13,161,637.22
经营性应收项目的减少（增加以“-”填
-11,633,577.30 -10,343,256.56
列）
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项目 本期金额 上期金额
经营性应付项目的增加（减少以“-”填
-63,867,751.75 -54,123,024.90
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -63,790,926.13 -46,956,670.98
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 83,573,053.57 104,492,486.92
减：现金的期初余额 199,787,924.88 190,119,918.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -116,214,871.31 -85,627,431.57
（3）当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本期金额 上期金额
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格 2,130,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,130,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
1,863,834.36
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 266,165.64
4．处置子公司的净资产 2,052,727.85
流动资产 3,829,758.80
非流动资产 1,328,270.46
流动负债 3,105,301.41
（4）现金和现金等价物
项目 本期金额 上期金额
现金 83,573,053.57 104,492,486.92
其中：库存现金 144,291.10 252,264.37
可随时用于支付的银行存款 83,428,762.47 104,240,222.55
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
期末现金和现金等价物余额 83,573,053.57 104,492,486.92
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项目 本期金额 上期金额
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
0.00 0.00
现金等价物
九、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1、母公司及实际控制人
（1）母公司及实际控制人
组织机
母公司及实际控制人名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
西安经发集团有限责任公司 国有独资公司 西安市 投资与管理 杨安定 729953308
西安经济技术开发区管理委
行政事业单位 西安市 政府部门 杨安定 43720597-3
员会
注：西安经发集团有限责任公司是本集团的控股股东，西安经济技术开发区管理委员会是
本集团的实际控制人。
（2）母公司的注册资本及其变化 （单位：万元）
母公司 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
西安经发集团有限责任公司 52,000.00 48,000.00 0.00 100,000.00
本报告期内，西安经发集团有限责任公司注册资本由 5.2 亿元增资为 10 亿元。
（3）母公司的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
母公司
期末金额 年初金额 期末比例 年初比例
西安经发集团有限责
12,740,232.00 12,740,232.00 20.40 20.40
任公司
西安经发集团有限责任公司对本公司的表决权比例为 26.75%，表决权比例较持股比例增加
部分为西安经发集团有限责任公司子公司西安经发经贸实业有限责任公司持有的本公司股权。
2、子公司
注册 法定代 业务性 持股比 表决权
企业名称 企业类型 注册资本 组织机构代码
地址 表人 质 例(%) 比例(%)
北京国电博通科 有限责任公 北京 计算机
高昆 1000 万元 60.00 60.00 75771043-4
技有限公司 司 市 信息
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注册 法定代 业务性 持股比 表决权
企业名称 企业类型 注册资本 组织机构代码
地址 表人 质 例(%) 比例(%)
西安交通大学城 民办非企业 西安 高等教 10000 万
韩东升 70.00 70.00 76258466-3
市学院 单位（法人） 市 育 元
西安经发基础设
有限责任公 西安 基础设
施建设工程有限 韩东升 2000 万元 76.00 76.00 73504004-6
司 市 施建设
公司
一人有限责
西安景怡绿化景 西安 基础设
任公司（法 赵晓 1000 万元 76.00 100.00 78369280-7
观有限公司 市 施建设
人）
一人有限责
西安博通科技有 西安 计算机
任公司（法 王萍 3000 万元 100.00 100.00 66319080-2
限责任公司 市 信息
人）
3、联营企业
被投资 企业 注册 业务 法人 注册 持股比 表决权比 关联 组织机
单位名称 类型 地 性质 代表 资本 例（%） 例（%） 关系 构代码
联营企业
有限 西安
西安博达软 计算机信 1,000,000.0 72491093-
责任 市 王萍 0.00 0.00
件有限公司 息产业 0 1
公司
西 安 博 捷 科 有限 西安
40,000,000. 75783375-
技 发 展 有 限 责任 市 投资 邬树新 40.00 40.00
00 X
公司 公司
注：原联营企业博达软件股权本期已经转让，详见“十三、1 本集团转让完成所持博达软
件 40%股权”所述。
4、其他关联方
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
控股股东的控股子公司 西安经发经贸实业有限责任公司 735048363
控股股东的控股子公司 西安出口加工区投资建设有限公司 775943573
控股股东的控股子公司 西安经发新能源有限公司 757819261
控股股东的控股子公司 西安经发担保有限公司 775964881
控股股东的控股子公司 西安经济技术开发区建设有限责任 294461848
公司
控股股东的控股子公司 西安经发高级中学 783595863
控股股东的控股子公司 西安经发学校 783577227
实际控制人的控股子公司 西安现代农业综合开发总公司 29425382-X
拟重组之交易对方公司 陕西汽车控股集团有限公司 05211736-6
拟重组之置入资产公司 陕西汽车集团有限责任公司 22052425-2
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（二） 关联交易
1、销售商品、提供劳务的关联交易
本期 上期
占同类交易
关联方类型及关联方名称 占同类交易金
金额 金额 金额的比例
额的比例（%）
（%）
母公司及实际控制人 13,968,265.98 49.68 9,515,421.28 59.01
其中：西安经济技术开
13,968,265.98 49.68 9,455,592.22 58.21
发区管理委员会
西安经发集团有
59,829.06 0.80
限责任公司
其他关联关系方 162,282.04 0.67 2,015,314.00 0.12
其中: 西安经发
2,015,314.00 0.12
地产有限公司
西安经发学校 162,282.04 0.67
合计 14,130,548.02 — 11,530,735.28 —
2、关联担保情况
担保是否
担保起始 担保到期
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
日 日
完毕
西安经发集团有限责任 西安交通大学城市 12,000,000.00 2011-3-11 2013-3-7 是
公司 学院
西安经发集团有限责任 西安交通大学城市
5,000,000.00 2013-6-9 2014-6-10 否
公司 学院
西安经发集团有限责任 西安交通大学城市
5,000,000.00 2013-3-11 2013-11-20 否
公司 学院
西安经发集团有限责任 西安交通大学城市
15,000,000.00 2011-3-11 2014-3-11 否
公司 学院
西安经发集团有限责任 西安交通大学城市
20,000,000.00 2012-4-20 2013-4-19 是
公司 学院
西安经发集团有限责任 西 安 交 通 大 学 城 市
66,000,000.00 2011-4-29 2016-4-28 否
公司 学院
3、关联方资金拆借
关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注
拆入
西安经发集团有限责任公司 260,039,130.72 借款及利息
西安博捷科技发展有限公司 11,402,000.00 资金拆借
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（三）关联方往来余额
1、关联方应收账款
期末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
母公司及实际控制 358,388.5
8,810,879.94 537,802.23 4,558,825.95
人 3
其中：西安经济 302,256.7
技术开发区管理委 8,187,408.79 481,670.44 3,935,354.80
4
员会
西安经发
集团有限责任公司 623,471.15 56,131.79 623,471.15 56,131.79
472,765.8
其他关联关系方 2,205,124.85 651,516.64 2,384,502.06
7
其中： 西安出
口加工区投资建设 11,128.22 1,112.82 11,128.22 1,091.00
有限公司
西安经济
432,056.8
技术开发区建设有 2,160,284.13 648,085.24 2,160,284.13
3
限责任公司
西安经发
学校 24,219.00 1,843.90 24,219.00 1,843.90
西安经发
高级中学 9,493.50 474.68
西安现代
农业综合开发总公 188,870.71 37,774.14
司
合计 11,016,004.79 1,189,318.87 6,943,328.01 831,154.4
0
2、关联方其他应收款
期末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
母公司及实际控制人 100,000.00 10,000.00 100,000.00 10,000.00
其中：西安经济技术开发区管委会 100,000.00 10,000.00 100,000.00 10,000.00
其他关联方企业 232,223.00 11,611.15
陕西汽车集团有限责任公司 232,223.00 11,611.15
合计 332,223.00 21,611.15 100,000.00 10,000.00
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3、关联方预付账款
期末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合营及联营企业 104,690.69 5,234.53 130,690.69 6,534.53
其中：西安博达软件有限公司 104,690.69 5,234.53 130,690.69 6,534.53
合计 104,690.69 5,234.53 130,690.69 6,534.53
注：本集团本期已经转让西安博达软件有限公司股权。
4、关联方应付账款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及实际控制人 17,292,815.11 17,292,815.11
其中：西安经济技术开发区管理委员会 17,292,815.11 17,292,815.11
其他关联关系方 16,253.00 223,931.51
其中：西安现代农业综合开发总公司 16,253.00 223,931.51
合计 17,309,068.11 17,516,746.62
5、关联方其他应付款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及实际控制人 260,039,130.72 254,152,993.81
其中： 西安经发集团有限责任公司 260,039,130.72 254,152,993.81
合营及联营企业 11,402,000.00 11,402,000.00
其中：西安博捷科技发展有限公司 11,402,000.00 11,402,000.00
其他关联关系方 22,010,296.95 22,010,296.95
其中：西安经发经贸实业有限责任公司 22,000,000.00 22,000,000.00
西安出口加工区投资建设有限公司 10,296.95 10,296.95
合计 293,451,427.67 287,565,290.76
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九、股份支付
本报告期内，本集团无股份支付事项。
十、或有事项
截至 2013 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
本公司 2012 年 6 月末申请公司股票恢复上市时，公司对 2012 年经营业绩做了盈利预测，
预测值为扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 11,753,053.20 元。本公司 2013 年 3 月
23 日披露了 2012 年年度报告，2012 年度公司实现归属于母公司股东的净利润 16,283,663.77
元，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 12,845,119.75 元，完成了公司 2012
年度经营业绩盈利预测。
除上述之外，本集团无需要披露的其他重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
本集团将所持经发基础 76%股权转让给经发集团。2013 年 6 月 28 日，公司召开了第四届董
事会第二十五次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于出售所持西安经发基础
设施建设工程有限公司 76%股权暨关联交易议案》，同意公司将所持西安经发基础设施建设工程
有限公司 76%股权全部转让给西安经发集团有限责任公司，转让价格为 27,546,430.01 元，本
次股权转让为关联交易，在董事会和监事会进行表决时，关联董事和关联监事都予以回避表决。
截至 2013 年 7 月 24 日，本次股权出售事项已经取得西安经济技术开发区管理委员会的审
核同意，经发集团已向公司支付了全部 27,546,430.01 元股权转让款（其中以对公司的债权支
付了 15,210,626.94 元，以货币资金向公司支付了剩余的 12,335,803.07 元），并已完成经发基
础 76%股权过户的工商变更登记手续，本次出售股权事项的相关审批、付款、交割过户等手续
都已全部完成。
该事项公司已分别于 2013 年 6 月 29 日、7 月 26 日在《中国证券报》和上海证券交易所
网站（ www.sse.com.cn )上披露公告。
十三、其他重要事项
1、本集团转让完成所持博达软件 40%股权。
2012 年 10 月 31 日，公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十一次会议，
审议通过了《关于转让公司所持西安博达软件有限公司 40%股权的议案》，同意将所持参股子公
司西安博达软件有限公司之全部 40%股权予以转让，转让价格为不低于人民币 63 万元，待受让
方全额支付股权转让款之后，再办理 40%股权交割过户的全部手续；2012 年 6 月 30 日至博达软
件 40%股权交割过户日期间，博达软件所产生的收益或损失均由受让方享有或承担。经过相关
79
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程序，该股权转让给了魏小立，转让价格为 70 万元，截至 2013 年 3 月 26 日，公司已收到全部
股权转让款，并已完成与该股权转让相关的国资审批、产权交易确认、股权交割、博达软件工
商登记变更等全部手续。
该事项公司已分别于 2012 年 11 月 2 日、2013 年 3 月 28 日在《中国证券报》和上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn)上披露公告。
2、公司股票被撤销其他风险警示。
公司 2013 年 3 月 23 日披露了 2012 年年度报告，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2012 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，2012 年度公司实现归属于母公
司股东的净利润 16,283,663.77 元，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
12,845,119.75 元；公司 2013 年 3 月 20 日召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于向上海证券交易所申请撤销对公司股票实施其他风险警示的议案》，公司 3 月 22 日向上海证
券交易所书面提出了关于撤销对公司股票实施的其他风险警示的申请；上海证券交易所 3 月 26
日批准了公司关于撤销对公司股票实施的其他风险警示的申请，从 3 月 28 日起撤销对公司股票
实施的其他风险警示，公司股票简称由"ST 博通"变更为"博通股份"，股票代码仍为 600455，股
票交易的日涨跌幅限制由 5%变更为 10%。
该事项公司已分别于 2013 年 3 月 23 日、3 月 27 日在《中国证券报》和上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn)上披露公告。
3、公司拟实施重大资产重组。
因有涉及公司的重大事项，公司股票自 2013 年 5 月 15 日起开始停牌，5 月 22 日披露该事
项为重大资产重组，公司股票自 5 月 22 日起继续停牌 30 天，后公司又分别在 6 月 20 日和 7 月
19 日对公司股票做了延期复牌。
公司 7 月 29 日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过了《博通股份重大资产置换及
发行股份购买资产暨关联交易预案》及相关事项，独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司出
具了核查意见，公司 8 月 1 日披露了重大资产重组预案、独立财务顾问核查意见等相关文件，
公司股票自 8 月 1 日开始复牌。目前公司正在抓紧时间进行后续工作。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
5,767,224.85 33.99 288,361.25 5.00
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
— — — —
收账款
账龄组合 7,913,894.47 46.65 884,840.13 11.18
组合小计 7,913,894.47 46.65 884,840.13 11.18
单项金额虽不重大但单项 3,285,555.01 19.36 3,285,555.01 100.00
80
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
计提坏账准备的应收账款
合计 16,966,674.33 — 4,458,756.39 —
应收账款分类（续）
年初金额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的
4,430,809.86 19.74 221,540.49 5.00
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
账龄组合 14,730,816.68 65.62 950,558.08 6.45
组合小计 14,730,816.68 65.62 950,558.08 6.45
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
3,285,555.01 14.64 3,285,555.01 100.00
备的应收账款
合计 22,447,181.55 — 4,457,653.58 —
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
单独测试,按照账
客户 1 3,108,162.50 155,408.13 5.00
龄分析法计提
单独测试,按照账
客户 2 2,659,062.35 132,953.12 5.00
龄分析法计提
合计 5,767,224.85 288,361.25 — —
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 3,197,333.00 40.40 159,866.65 11,094,431.47 75.32 554,721.58
1-2 年 3,449,974.79 43.60 344,997.48 3,475,395.32 23.59 347,539.53
2-3 年 1,266,586.68 16.00 379,976.00 160,989.89 1.09 48,296.97
3-4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4-5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 7,913,894.47 100.00 884,840.13 14,730,816.68 100.00 950,558.08
3） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
81
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
计提比
单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因
例（%）
账龄 5 年以上，预计无法
客户 1 792,649.00 792,649.00 100.00
收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 2 400,000.00 400,000.00 100.00
收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 3 390,000.00 390,000.00 100.00
收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 4 351,000.00 351,000.00 100.00
收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
客户 5 284,000.00 284,000.00 100.00
收回，全额计提坏账准备
账龄 5 年以上，预计无法
其他客户 1,067,906.01 1,067,906.01 100.00
收回，全额计提坏账准备
合计 3,285,555.01 3,285,555.01 —
（2）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
(%)
客户 1 非关联方 3,108,162.50 1 年以内 18.32
客户 2 非关联方 2,659,062.35 1 年以内 15.67
客户 3 非关联方 858,502.38 2-3 年 5.06
客户 4 非关联方 840,540.00 1-2 年 4.95
客户 5 非关联方 792,649.00 5 年以上 4.67
合计 8,258,916.23 48.67
（4）应收关联方账款情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
西安经发学校 控股股东之控股子公司 24,219.00 0.14
合计 24,219.00 0.14
2、其他应收款
（1）其他应收款分类
期末金额
类别
账面余额 坏账准备
82
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金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
1,340,177.12 28.29 92,008.86 6.87
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — —
账龄组合 2,270,414.78 47.91 188,221.66 8.29
组合小计 2,270,414.78 47.91 188,221.66 8.29
单项金额虽不重大但单项计提坏账
1,127,953.15 23.80 1,127,953.15 100.00
准备的其他应收款
合计 4,738,545.05 — 1,408,183.67 —
其他应收款分类（续）
年初金额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例
（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
934,442.52 34.42 459,442.52 49.17
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 — — — —
账龄组合 1,087,072.48 40.04 126,991.77 11.68
组合小计 1,087,072.48 40.04 126,991.77 11.68
单项金额虽不重大但单项计提坏账
693,510.63 25.54 693,510.63 100.00
准备的其他应收款
合计 2,715,025.63 — 1,279,944.92 —
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
单独测试,按照账
客户 1 840,177.12 42,008.86 5.00
龄分析法计提
单独测试,按照账
客户 2 500,000.00 50,000.00 10.00
龄分析法计提
合计 1,340,177.12 92,008.86 — —
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 1,874,414.99 82.56 93,720.74 732,328.29 67.37 36,616.41
1-2 年 121,495.10 5.35 12,149.51 80,239.50 7.38 8,023.95
2-3 年 274,504.69 12.09 82,351.41 274,504.69 25.25 82,351.41
3-4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
83
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期末金额 年初金额
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
4-5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 2,270,414.78 100.00 188,221.66 1,087,072.48 100.00 126,991.77
3） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提原因
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 1 434,442.52 434,442.52 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 2 222,216.91 222,216.91 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 3 127,478.00 127,478.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 4 60,000.00 60,000.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
单位 5 50,000.00 50,000.00 100.00
回，按 100%计提坏账
账龄 5 年以上，预计无法收
其他单位 233,815.72 233,815.72 100.00
回，按 100%计提坏账
合计 1,127,953.15 1,127,953.15 — —
（2）期末其他应收款中不含持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总 性质或内
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%) 容
客户 1 公司员工 840,177.12 一年以内 17.73 员工借款
客户 2 非关联方 500,000.00 1-2 年 10.55 保证金
客户 3 非关联方 434,442.52 5 年以上 9.17 员工借款
客户 4 公司员工 365,500.00 一年以内 7.71 保证金
拟重组之置入 重组相关
客户 5 232,223.00 一年以内 4.90
资产公司 中介费
合计 2,372,342.64 50.06
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 143,173,693.23 120,673,693.23
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项目 期末金额 年初金额
按权益法核算长期股权投资 5,064,929.89 5,650,678.90
长期股权投资合计 148,238,623.12 126,324,372.13
减：长期股权投资减值准备 6,166,701.45 6,166,701.45
长期股权投资价值 142,071,921.67 120,157,670.68
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 表决权比例（%）
被投资单位名称 投资成本
比例（%）
成本法核算
北京国电博通科技有限责任公司 60.00 60.00 6,000,000.00
西安交通大学城市学院 70.00 70.00 70,000,000.00
西安经发基础设施建设工程有限公司 76.00 76.00 14,673,693.23
西安博通科技有限责任公司 100.00 100.00 52,500,000.00
小计 — — 143,173,693.23
权益法核算
西安博捷科技发展有限公司 40.00 40.00 15,974,131.81
小计 — — 15,974,131.81
— —
合计 159,147,825.04
按成本法、权益法核算的长期股权投资（续）
本期
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 现金
利
成本法核算
北京国电博通科技有限责任公司 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0.00
西安交通大学城市学院 70,000,000.00 0.00 0.00 70,000,000.00 0.00
西安经发基础设施建设工程有限公司 14,673,693.23 0.00 0.00 14,673,693.23 0.00
西安博通科技有限责任公司 30,000,000.00 22,500,000.00 0.00 52,500,000.00 0.00
小计 120,673,693.23 22,500,000.00 0.00 143,173,693.23 0.00
权益法核算 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
西安博达软件有限责任公司 584,552.73 0.00 584,552.73 0.00 0.00
西安博捷科技发展有限公司 5,066,126.17 0.00 1,196.28 5,064,929.89 0.00
小计 5,650,678.90 0.00 585,749.01 5,064,929.89 0.00
合计 126,324,372.13 22,500,000.00 585,749.01 148,238,623.12 0.00
（3）对合营企业、联营企业投资
表决权
被投资单 持股比 期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
比例
位名称 例(%) 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
(%)
85
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
表决权
被投资单 持股比 期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
比例
位名称 例(%) 产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
(%)
联营企业
西安博捷
12,922,384.
科技发展 40.00 40.00 260,060.00 12,662,324.75 0.00 -2,990.68
75
有限公司
12,922,384.
合计 260,060.00 12,662,324.75 0.00 -2,990.68
— — 75
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
北京国电博通科技有限责
4,395,112.18 0.00 0.00 4,395,112.18
任公司
西安交通大学城市学院 1,754,942.15 0.00 0.00 1,754,942.15
西安博通科技有限责任公司 16,647.12 0.00 0.00 16,647.12
合计 6,166,701.45 0.00 0.00 6,166,701.45
4、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 23,249,084.95 18,531,670.27
其他业务收入 0.00 0.00
合计 23,249,084.95 18,531,670.27
主营业务成本 17,095,151.65 9,403,401.50
其他业务成本 0.00 0.00
合计 17,095,151.65 9,403,401.50
（1）主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
计算机信息技术 23,249,084.95 17,095,151.65 18,531,670.27 9,403,401.50
合计 23,249,084.95 17,095,151.65 18,531,670.27 9,403,401.50
（2）主营业务—按产品分类
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 16,326,697.95 15,593,380.05 7,258,068.27 6,932,841.50
软件开发 6,922,387.00 1,501,771.60 11,273,602.00 2,470,560.00
合计 23,249,084.95 17,095,151.65 18,531,670.27 9,403,401.50
86
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（3）前五名客户的营业收入情况
占全部营业收入的比例
客户名称 营业收入
（%）
客户 1 5,442,400.69 23.41
客户 2 4,720,918.00 20.31
客户 3 2,777,162.69 11.95
客户 4 2,405,000.00 10.34
客户 5 1,744,034.00 7.50
合计 17,089,515.38 73.51
5、投资收益
（1）投资收益来源
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,196.28 -325,924.09
处置长期股权投资产生的投资收益 115,447.27 -3,989,708.83
合计 114,250.99 -4,315,632.92
（2）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
合计 -1,196.28 -325,924.09
其中：
西安博达软件有限责
-325,546.76 本期已经转让
任公司
西安博捷科技发展有 被投资单位本期经营亏损导致
-1,196.28 -377.33
限公司
6、母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,565,419.88 -3,388,380.40
加：资产减值准备 97,025.49 299,330.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
3,167,156.16 117,207.91
产折旧
无形资产摊销 6,233.52 10,499.94
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
14,558.47
失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
87
西安交大博通资讯股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
财务费用（收益以“-”填列） 197,166.67 216,166.52
投资损失（收益以“-”填列） -114,250.99 4,315,632.92
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -2,865,835.47 -3,397,575.56
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 4,585,548.62 -2,407,302.82
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -5,567,767.21 1,282,428.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,060,143.09 -2,937,434.10
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 16,649,711.60 42,106,338.93
减：现金的期初余额 20,685,689.78 43,535,461.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,035,978.18 -1,429,122.94
十五、补充资料
1、本期非经营性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常
性损益（2008）》的规定，本公司 2013 年 1-6 月非经营性损益如下：
项目 本期金额 上期金额 说明
非流动资产处置损益 110,354.91 54,449.63
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税
0.00 0.00
收返还、减免
计入当期损益的政府补助 463,700.00 1,596,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
0.00 0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 0.00 0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00 0.00
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项目 本期金额 上期金额 说明
委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
0.00 0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用 0.00 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
0.00 0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
0.00 0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
0.00 0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 0.00 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,525.00 180,381.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00
小计 680,579.91 1,830,830.90
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后） 30,675.32 51,185.94
合计 649,904.59 1,779,644.96
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 4.08 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于母
3.53 0.07 0.07
公司股东的净利润
3、主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
增减比
项目 2013.6.30 2012.12.31 增减额 主要原因
例
主要系子公司城市学院归还
货币资金 83,573,053.57 199,787,924.88 -116,214,871.31 -58.17% 银行贷款及经发基础支付工
程款所致。
系客户采用票据支付回款方
应收票据 800,000.00 300,000.00 500,000.00 166.67%
式增加所致。
预付账款 7,132,798.08 3,163,606.43 3,969,191.65 125.46% 系预付工程款增加所致。
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系支付工程项目履约保证金
其他应收款 18,028,759.02 13,494,126.47 4,534,632.55 33.60%
增加所致。
系子公司经发基础待结转工
存货 28,824,262.61 8,627,665.82 20,196,596.79 234.09%
程成本增加所致。
其他流动资 系子公司城市学院支付学生
1,107,523.60 198,307.20 909,216.40 458.49%
产 奖助学金增加所致。
系子公司城市学院增加校园
在建工程 29,580,839.01 3,199,598.37 26,381,240.64 824.52%
建设所致。
系子公司城市学院偿还到期
短期借款 5,000,000.00 20,000,000.00 -15,000,000.00 -75.00%
银行借款所致。
系子公司城市学院 2012/2013
预收账款 34,001,635.52 88,600,619.86 -54,598,984.34 -61.62% 学年学费收入分期确认导致
预收账款减少。
应付职工薪
1,477,461.71 3,375,153.22 -1,897,691.51 -56.23% 系母公司发放计提薪资所致。
酬
系固定资产进项税额转出所
应交税费 2,978,596.22 2,155,906.69 822,689.53 38.16%
致。
一年内到期
系子公司城市学院偿还银行
的非流动负 5,000,000.00 17,000,000.00 -12,000,000.00 -70.59%
借款所致。
债
（2）利润表项目
增减比
项目 本期数 上期数 增减额 主要原因
例
主营业务成 系公司主要业务结构变化所致。
71,745,523.86 47,600,605.90 24,144,917.96 50.72%
本
营业税金及 系公司主要业务结构变化所致。
1,035,181.27 600,538.01 434,643.26 72.38%
附加
主要系计算机业务规模及人员增
营业费用 7,492,631.98 5,132,010.55 2,360,621.43 46.00% 加所致。
系本期出售联营公司博达软件所
投资收益 114,250.99 -248,651.94 362,902.93 145.95%
致。
上期数字系已出售子公司博通国
营业外收入 571,723.00 1,833,432.89 -1,261,709.89 -68.82%
际所致。
系本期应税所得增加，以及子公司
所得税费用 665,524.84 275,287.66 390,237.18 141.76%
经发基础所得税税率调整所致。
少数股东损 系子公司城市学院、经发基础当期
3,964,076.07 2,356,439.88 1,607,636.19 68.22%
益 利润增加所致。
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第九节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人签名并公司盖章的 2013 年半年度报告的全文和摘要；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并公司盖章的 2013
年半年度的会计报表；
三、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的 2013 年
半年度审计报告（XYZH/2013XAA4005）；
四、报告期内所有在中国证监会指定报纸上披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：韩东升
西安交大博通资讯股份有限公司
2013 年 8 月 21 日
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