北京空港科技园区股份有限公司
600463
2011 年半年度报告
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................5
六、 重要事项 ................................................................................................................................6
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................11
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................74
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一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 田建国
主管会计工作负责人姓名 田建国
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张广月
公司负责人田建国、主管会计工作负责人田建国及会计机构负责人（会计主管人员）张广月声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 北京空港科技园区股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 空港股份
公司法定代表人 田建国
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宣顺华 杜彦英
北京市顺义区空港工业区 B 区 北京市顺义区空港工业区 B 区
联系地址
裕民大街甲 6 号 裕民大街甲 6 号
电话 010-80489305 010-80489305
传真 010-80491684 010-80491684
电子信箱 xsh68@126.com dudu19697@sina.com
(三) 基本情况简介
注册地址 北京市顺义区空港工业区 A 区
注册地址的邮政编码 101312
北京市顺义区空港工业区 B 区裕民大街甲 6 号五
办公地址
层
2
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办公地址的邮政编码 101318
公司国际互联网网址 www.600463.com.cn
电子信箱 kg600463@126.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
北京市顺义区空港工业区 B 区裕民大街甲 6 号公
公司半年度报告备置地点
司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 空港股份 600463
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 2,006,646,640.24 2,242,820,006.51 -10.53
所有者权益（或股东权益） 650,468,171.96 630,150,050.35 3.22
归属于上市公司股东的每
2.58 2.50 3.22
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 56,542,938.34 50,616,850.56 11.71
利润总额 56,976,587.94 51,552,657.69 10.52
归属于上市公司股东的净
40,478,121.61 38,709,380.05 4.57
利润
归属于上市公司股东的扣
40,274,437.94 36,103,486.04 11.55
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.16 0.15 4.57
扣除非经常性损益后的基
0.16 0.14 11.55
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.16 0.15 4.57
加权平均净资产收益率
6.26 6.39 减少 0.13 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
46,879,161.61 56,441,948.23 -16.94
净额
每股经营活动产生的现金
0.19 0.22 -16.94
流量净额（元）
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2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 42,840.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
867,099.76
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -476,290.32
所得税影响额 -227,673.34
少数股东权益影响额（税后） -2,292.59
合计 203,683.67
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 20,690 户
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 份数量
北京天竺空港工业
国有法人 58.25 146,781,790 0 无 0
开发公司
深圳市空港油料有
其他 1.10 2,783,853 0 未知
限公司
周志生 未知 0.40 1,008,556 0 未知
沈浩青 未知 0.34 845,800 0 未知
王海 未知 0.33 812,400 0 未知
中信建投证券有限
责任公司客户信用 未知 0.32 787,000 0 未知
交易担保证券账户
北京华大基因研究
其他 0.30 752,393 0 质押 752,392
中心
北京空港广远金属
其他 0.30 752,393 0 未知
材料有限公司
陈坚 未知 0.26 657,213 0 未知
刘定舫 未知 0.25 608,706 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
北京天竺空港工业开发公司 146,781,790 人民币普通股 146,781,790
深圳市空港油料有限公司 2,783,853 人民币普通股 2,783,853
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周志生 1,008,556 人民币普通股 1,008,556
沈浩青 845,800 人民币普通股 845,800
王海 812,400 人民币普通股 812,400
中信建投证券有限责任公司客
787,000 人民币普通股 787,000
户信用交易担保证券账户
北京华大基因研究中心 752,393 人民币普通股 752,393
北京空港广远金属材料有限公
752,393 人民币普通股 752,393
司
陈坚 657,213 人民币普通股 657,213
刘定舫 608,706 人民币普通股 608,706
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动
知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
的说明
定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
今年上半年，公司继续推进土地一级开发业务。一是积极推进兆丰产业基地土地一级开发
项目，准备土地上市相关手续。争取年内兆丰产业基地土地开发实现销售。二是启动顺义区木
林中心区开发准备工作。公司控股子公司北京空港亿兆地产开发有限公司取得顺义区人民政府
授权，成为顺义区木林中心区开发主体。在土地一级开发业务的基础上，继续做好工业地产项
目开发，着手启动企业园一期研发中心和 B 区标厂内创意产业中心项目，以实现工业地产开发
的持续性发展。
截至本报告期末，公司总资产 200,664.66 万元，比上年期末减少 10.53%，所有者权益
65,046.82 万元，比上年期末加 3.22%。报告期内，公司实现营业收入 35,595.01 万元，比上年同
期减少 26.76%，实现营业利润 5,654.29 万元，比上年同期增长 11.71%，实现净利润 4,047.81
万元，比上年同期增长 4.57%。其中，本报告期内土地开发收入为 0，主要是因为土地开发业务
没有规律性，上半年公司土地开发业务未实现销售；房产销售实现营业收入 7,240.87 万元，比
上年同期减少 71.2%，主要是因为天瑞置业企业园项目销售较去年同期减少所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
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单位:元 币种:人民币
营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或
营业收入 营业成本 率 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
(%) 期增减(%) 期增减(%) (%)
分行业
房地产开 增加 12.50 个
72,408,672.00 41,438,120.43 42.77 -71.20 -76.36
发 百分点
增加 8.95 个百
建筑施工 233,092,512.96 202,343,161.61 13.19 11.38 0.97
分点
增加 1.42 个百
租赁 21,960,844.46 9,514,501.23 56.68 30.24 26.10
分点
分产品
增加 12.50 个
房产销售 72,408,672.00 41,438,120.43 42.77 -71.20 -76.36
百分点
增加 8.95 个百
建筑施工 233,092,512.96 202,343,161.61 13.19 11.38 0.97
分点
增加 1.42 个百
房产出租 21,960,844.46 9,514,501.23 56.68 30.24 26.10
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 1,199.25
万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京地区 299,129,079.44 -37.98
3、 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期内土地开发收入为 0，较上年同期发生重大变化。主要是因为土地开发业务没有规
律性，上半年公司土地开发业务未实现销售。
4、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期内来源于土地开发的利润为 0，主要是因为土地开发业务没有规律性，上半年公司土
地开发业务未实现销售。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他相关法律、法规、
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规范性文件要求，规范运作。公司进一步完善内控制度，制定了《关联方资金往来管理制度》
和《董事会秘书工作细则》，公司严格按照有关规定，规范对外担保、与关联方资金往来行为，
有效防范担保风险，避免关联方占用资金。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2010 年度利润分配预案经 2011 年 2 月 23 日召开的公司 2010 年年度股东大会上审议
通过，本次分红派息以 2010 年 12 月 31 日公司总股本 25,200 万股为基数，向股权登记日在册
的全体股东每 10 股派发现金 0.80 元（含税），共计分配 2,016 万元，已于 2011 年 5 月 20 日发
放完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据公司章程的规定，公司现金分红政策为：最近三年以现金方式累计分配的利润不少于
最近三年实现的年均可分配利润的 30%。公司利润分配政策应保持连续性和稳定性。报告期内，
公司执行了公司 2010 年年度利润分配方案，详见本报告"六（二）报告期实施的利润分配方案
执行情况"。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自本年初 所涉 所涉 该资产
自收购
至本期末 是否为 及的 及的 为上市
日起至
交易对 为上市公 关联交 资产 债权 公司贡 关
被收 报告期 资产收
方或最 购买 资产收 司贡献的 易（如 产权 债务 献的净 联
购资 末为上 购定价
终控制 日 购价格 净利润（适 是，说 是否 是否 利润占 关
产 市公司 原则
方 用于同一 明定价 已全 已全 利润总 系
贡献的
控制下的 原则） 部过 部转 额的比
净利润
企业合并） 户 移 例(%)
北京市 土地
在评估
顺义区 使用
2011 价值基
京奥国 权及
年4月 8,234.94 否 础上双 否 是 0
门乒乓 其地
22 日 方协商
球培训 上建
确定
学校 筑物
2011 年 4 月 22 日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于北京市顺义区京奥
国门乒乓球培训学校以资抵债的议案》。由本公司子公司天瑞置业收购北京市顺义区京奥国门乒
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乓球培训学校位于北京市顺义区南法信镇检测场东路 2 号的土地使用权及其地上建筑物。双方
根据北京天健兴业评估有限责任公司于 2011 年 3 月 1 日出具的天兴评报字（2011）第 93 号评
估报告为基础，商定收购价格为 8,234.94 万元。具体详见公司临 2011-008 公告。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
占同 交易价
关联 类交 市 格与市
关联 关联 关联交
关联交易 关联 交易 关联交 关联交 易金 场 场参考
交易 交易 易结算
方 关系 定价 易价格 易金额 额的 价 价格差
类型 内容 方式
原则 比例 格 异较大
(%) 的原因
北京天竺 按照工
建 筑 按 照
空港工业 控股 提供 程施工
施 工 市 场 1,199.25 1,199.25 5.14
开发按公 股东 劳务 进度结
服务 价格
司 算
供 热 按照工
北京天利 集团 按 照
接受 工 程 程施工
动力供热 兄弟 市 场 837.63 837.63 100
劳务 施 工 进度结
有限公司 公司 价格
服务 算
北京空港 水 暖 按照工
集团 按 照
天威水暖 接受 工 程 程施工
兄弟 市 场 560.50 560.50 100
电工程有 劳务 施 工 进度结
公司 价格
限公司 服务 算
2、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
北京天竺空
港工业开发 控股股东 0 28,258,056.45
公司
合计 0 28,258,056.45
报告期内公司向控股股东及其
0
子公司提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提
0
供资金的余额（元）
本公司控股子公司天源建筑公司因资金紧张于 2010 年 6 月向
关联债权债务形成原因
本公司控股股东借入 28,258,056.45 元无息资金。
关联债权债务对公司经营成果 控股股东提供的无息资金有效缓解了天源建筑公司资金紧张
及财务状况的影响 的局面。
(九) 重大合同及其履行情况
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1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
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(十四) 信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
2011 年第一次临时股 中国证券报 A22,上海证券报
2011 年 1 月 8 日 http://www.sse.com.cn
东大会决议公告 25,证券时报 B15
第四届董事会第十四 中国证券报 A22,上海证券报
2011 年 1 月 8 日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 25,证券时报 B15
第四届董事会第十五
中国证券报 A27,A28,上海证
次会议决议公告暨召
券 报 B13,B14, 证 券 时 报 2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
开 2010 年年度股东大
D30,31
会的通知
中国证券报 A27,A28,上海证
关于 2010 年度日常关
券 报 B13,B14, 证 券 时 报 2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
联交易的公告
D30,31
中国证券报 A27,A28,上海证
关于 2011 年日常关联
券 报 B13,B14, 证 券 时 报 2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
交易预计的公告
D30,31
中国证券报 A27,A28,上海证
第四届监事会第九次
券 报 B13,B14, 证 券 时 报 2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告
D30,31
中国证券报 A27,A28,上海证
2010 年年度报告摘要 券 报 B13,B14, 证 券 时 报 2011 年 3 月 2 日 http://www.sse.com.cn
D30,31
2010 年年度股东大会 中国证券报 B002,上海证券报
2011 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn
决议公告 B42,证券时报 D5
第四届董事会第十七 中国证券报 B027,上海证券报
2011 年 4 月 25 日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告 73,证券时报 D34
中国证券报 B027,上海证券报
2011 年第一季度报告 2011 年 4 月 25 日 http://www.sse.com.cn
73,证券时报 D34
2010 年度分红派息实 中国证券报 A38,上海证券报
2011 年 5 月 11 日 http://www.sse.com.cn
施公告 B41,证券时报 D33
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七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 204,560,772.35 325,007,188.23
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 86,144,317.93 170,347,088.53
预付款项 3 226,299.03 5,675,886.45
应收利息
应收股利
其他应收款 4 1,195,508.68 3,057,908.34
买入返售金融资产
存货 5 1,249,418,904.58 1,256,936,954.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,541,545,802.57 1,761,025,026.06
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 6,595,604.90 6,914,623.53
投资性房地产 7 386,645,872.11 391,842,369.86
固定资产 8 31,998,031.01 33,648,241.15
在建工程 9 692,352.00 692,352.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 11,563,722.52
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开发支出
商誉
长期待摊费用 11 7,271,380.47 7,937,156.55
递延所得税资产 12 31,897,597.18 29,196,514.84
其他非流动资产
非流动资产合计 465,100,837.67 481,794,980.45
资产总计 2,006,646,640.24 2,242,820,006.51
流动负债：
短期借款 14 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15 358,653,947.47 492,909,274.18
预收款项 16 60,981,438.49 71,414,824.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 346,512.65 536,774.74
应交税费 18 14,953,271.92 11,035,559.46
应付利息 19 1,182,000.00
应付股利 20 38,983,068.38 27,240,525.18
其他应付款 21 51,762,762.76 44,765,632.53
一年内到期的非流动负债 22 125,000,000.00 170,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 710,681,001.67 819,084,591.01
非流动负债：
长期借款 23 600,000,000.00 750,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 12 607,513.68 607,513.68
其他非流动负债 24 14,850,576.69 14,793,676.45
非流动负债合计 615,458,090.37 765,401,190.13
负债合计 1,326,139,092.04 1,584,485,781.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 25 252,000,000.00 252,000,000.00
资本公积 26 98,898,553.54 98,898,553.54
12
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
减：库存股
专项储备
盈余公积 27 54,641,766.75 54,641,766.75
一般风险准备
未分配利润 28 244,927,851.67 224,609,730.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
650,468,171.96 630,150,050.35
合计
少数股东权益 30,039,376.24 28,184,175.02
所有者权益合计 680,507,548.20 658,334,225.37
负债和所有者权益总计 2,006,646,640.24 2,242,820,006.51
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
13
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 39,648,129.23 99,983,680.19
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 147,060,393.65 181,007,899.52
预付款项 226,299.03 872,893.13
应收利息
应收股利 13,200,000.00 13,200,000.00
其他应收款 2 651,277,511.45 659,302,332.72
存货 61,686,293.86 61,626,659.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 913,098,627.22 1,015,993,465.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 133,012,397.04 133,331,415.67
投资性房地产 396,024,254.38 401,352,904.00
固定资产 9,995,950.51 10,937,691.62
在建工程 7,752.00 7,752.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,563,722.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 240,000.00 480,000.00
递延所得税资产 3,038,194.25 1,236,182.98
其他非流动资产
非流动资产合计 542,318,548.18 558,909,668.79
资产总计 1,455,417,175.40 1,574,903,133.81
流动负债：
14
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
短期借款 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 109,895,491.00 114,453,802.15
预收款项 868,054.93 1,505,439.27
应付职工薪酬 51,340.20 72,819.10
应交税费 5,687,621.61 -666,932.99
应付利息 1,182,000.00
应付股利 38,983,068.38 27,240,525.18
其他应付款 10,915,969.25 10,558,056.60
一年内到期的非流动负债 125,000,000.00 170,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 351,401,545.37 324,345,709.31
非流动负债：
长期借款 450,000,000.00 600,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 607,513.68 607,513.68
其他非流动负债 9,450,576.69 10,293,676.45
非流动负债合计 460,058,090.37 610,901,190.13
负债合计 811,459,635.74 935,246,899.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 252,000,000.00 252,000,000.00
资本公积 104,975,770.96 104,975,770.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 54,641,766.75 54,641,766.75
一般风险准备
未分配利润 232,340,001.95 228,038,696.66
所有者权益（或股东权益）合
643,957,539.66 639,656,234.37
计
负债和所有者权益（或
1,455,417,175.40 1,574,903,133.81
股东权益）总计
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 29 355,950,143.60 486,035,781.99
其中：营业收入 355,950,143.60 486,035,781.99
二、营业总成本 299,088,186.63 434,483,396.71
其中：营业成本 29 252,196,988.35 381,174,810.28
营业税金及附加 31 14,770,819.06 23,872,127.38
销售费用 32 4,327,917.67 2,639,567.87
管理费用 33 23,795,240.90 21,966,840.30
财务费用 34 6,564,160.16 6,306,254.66
资产减值损失 35 -2,566,939.51 -1,476,203.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
36 -319,018.63 -935,534.72
列）
其中：对联营企业和合营企
-319,018.63 -935,534.72
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,542,938.34 50,616,850.56
加：营业外收入 37 910,693.34 940,705.48
减：营业外支出 38 477,043.74 4,898.35
其中：非流动资产处置损失 43,593.58 4,215.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号
56,976,587.94 51,552,657.69
填列）
减：所得税费用 39 14,643,265.11 13,274,134.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,333,322.83 38,278,523.08
归属于母公司所有者的净利润 40,478,121.61 38,709,380.05
少数股东损益 1,855,201.22 -430,856.97
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.15
（二）稀释每股收益 0.16 0.15
七、其他综合收益 185,031.40
八、综合收益总额 42,333,322.83 38,463,554.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 40,478,121.61 38,894,411.45
归属于少数股东的综合收益总额 1,855,201.22 -430,856.97
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
16
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 81,820,923.39 74,684,928.38
减：营业成本 4 34,690,989.34 43,288,415.90
营业税金及附加 3,496,812.45 5,483,002.13
销售费用 277,500.00 407,776.00
管理费用 8,833,975.98 9,034,517.67
财务费用 3,984,152.19 4,569,843.56
资产减值损失 -2,242,531.58 -79,344.58
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5 -319,018.63 -935,534.72
填列）
其中：对联营企业和合营
-319,018.63 -935,534.72
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,461,006.38 11,045,182.98
加：营业外收入 895,409.38 10,000.00
减：营业外支出 476,251.87
其中：非流动资产处置损失 28,309.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号
32,880,163.89 11,055,182.98
填列）
减：所得税费用 8,418,858.60 2,958,328.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,461,305.29 8,096,854.02
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 185,031.40
七、综合收益总额 24,461,305.29 8,281,885.42
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 477,948,823.26 373,809,725.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40(1) 8,478,803.36 180,426,456.40
经营活动现金流入小计 486,427,626.62 554,236,182.18
购买商品、接受劳务支付的现金 370,593,865.89 383,093,757.15
支付给职工以及为职工支付的现
26,689,197.84 23,208,275.49
金
支付的各项税费 31,525,503.00 37,929,908.40
支付其他与经营活动有关的现金 40(2) 10,739,898.28 53,562,292.91
经营活动现金流出小计 439,548,465.01 497,794,233.95
经营活动产生的现金流量净额 46,879,161.61 56,441,948.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
86,480.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
584,028.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,480.78 584,028.00
购建固定资产、无形资产和其他
555,351.00 6,889,333.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 555,351.00 6,889,333.00
投资活动产生的现金流量净额 -468,870.22 -6,305,305.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
18
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 195,000,000.00 155,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
31,856,707.27 42,476,288.90
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 226,856,707.27 197,476,288.90
筹资活动产生的现金流量净额 -166,856,707.27 -182,476,288.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -120,446,415.88 -132,339,645.67
加：期初现金及现金等价物余额 325,007,188.23 273,999,244.44
六、期末现金及现金等价物余额 204,560,772.35 141,659,598.77
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
19
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 118,678,054.32 76,046,613.65
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,041,268.19 112,690,706.84
经营活动现金流入小计 121,719,322.51 188,737,320.49
购买商品、接受劳务支付的现金 18,788,162.91 12,275,255.51
支付给职工以及为职工支付的现
8,593,937.90 8,054,077.14
金
支付的各项税费 9,673,349.50 9,701,988.20
支付其他与经营活动有关的现金 6,591,900.00 79,593,676.55
经营活动现金流出小计 43,647,350.31 109,624,997.40
经营活动产生的现金流量净
78,071,972.20 79,112,323.09
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
54,480.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
584,028.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 54,480.78 584,028.00
购建固定资产、无形资产和其他
93,630.00 980,303.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 93,630.00 980,303.00
投资活动产生的现金流量净
-39,149.22 -396,275.00
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
20
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
取得借款收到的现金 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00 12,600,000.00
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 12,600,000.00
偿还债务支付的现金 195,000,000.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,368,373.94 39,921,087.43
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 223,368,373.94 149,921,087.43
筹资活动产生的现金流量净
-138,368,373.94 -137,321,087.43
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,335,550.96 -58,605,039.34
加：期初现金及现金等价物余额 99,983,680.19 93,364,636.30
六、期末现金及现金等价物余额 39,648,129.23 34,759,596.96
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
21
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
（或股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 252,000,000.00 98,898,553.54 54,641,766.75 224,609,730.06 28,184,175.02 658,334,225.37
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 252,000,000.00 98,898,553.54 54,641,766.75 224,609,730.06 28,184,175.02 658,334,225.37
三、本期增减变动金额
20,318,121.61 1,855,201.22 22,173,322.83
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 40,478,121.61 1,855,201.22 42,333,322.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
40,478,121.61 1,855,201.22 42,333,322.83
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
22
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
3．其他
（四）利润分配 -20,160,000.00 -20,160,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-20,160,000.00 -20,160,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 252,000,000.00 98,898,553.54 54,641,766.75 244,927,851.67 30,039,376.24 680,507,548.20
23
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
（或股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 252,000,000.00 98,634,268.14 53,409,060.52 190,222,473.51 28,202,119.18 622,467,921.35
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 252,000,000.00 98,634,268.14 53,409,060.52 190,222,473.51 28,202,119.18 622,467,921.35
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 185,031.40 13,509,380.05 -430,856.97 13,263,554.48
填列）
（一）净利润 38,709,380.05 -430,856.97 38,278,523.08
（二）其他综合收益 185,031.40 185,031.40
上述（一）和（二）
185,031.40 38,709,380.05 -430,856.97 38,463,554.48
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
24
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
（四）利润分配 -25,200,000.00 -25,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-25,200,000.00 -25,200,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 252,000,000.00 98,819,299.54 53,409,060.52 203,731,853.56 27,771,262.21 635,731,475.83
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
25
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 专项 一般风
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 储备 险准备
一、上年年末余额 252,000,000.00 104,975,770.96 54,641,766.75 228,038,696.66 639,656,234.37
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 252,000,000.00 104,975,770.96 54,641,766.75 228,038,696.66 639,656,234.37
三、本期增减变动金额
4,301,305.29 4,301,305.29
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 24,461,305.29 24,461,305.29
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
24,461,305.29 24,461,305.29
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -20,160,000.00 -20,160,000.00
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-20,160,000.00 -20,160,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 252,000,000.00 104,975,770.96 54,641,766.75 232,340,001.95 643,957,539.66
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库存 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备 险准备
一、上年年末余额 252,000,000.00 104,711,485.56 53,409,060.52 242,144,340.56 652,264,886.64
加：会计政策变
更
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 252,000,000.00 104,711,485.56 53,409,060.52 242,144,340.56 652,264,886.64
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 185,031.40 -17,103,145.98 -16,918,114.58
填列）
（一）净利润 8,096,854.02 8,096,854.02
（二）其他综合收益 185,031.40 185,031.40
上述（一）和（二）
185,031.40 8,096,854.02 8,281,885.42
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -25,200,000.00 -25,200,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-25,200,000.00 -25,200,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 252,000,000.00 104,896,516.96 53,409,060.52 225,041,194.58 635,346,772.06
法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：田建国 会计机构负责人：张广月
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）财务报表附注
一、 公司基本情况
北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北京天竺空港工业开
发公司作为主发起人，联合北京顺鑫农业股份有限公司、深圳市空港工贸发展有限公司(现更名为
深圳市空港油料有限公司)、北京华大基因研究中心、北京空港广远金属材料有限公司以发起方式
设立，于2000年3月28日在北京市工商行政管理局登记注册。现注册资本25,200万元。
公司经营范围为：高新技术的开发、转让和咨询；销售开发后的产品；土地开发，仓储，物
业管理，经济信息咨询。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
自2007 年1 月1 日起，公司执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准
则》和38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他
相关规定（以下简称“企业会计准则”）。
公司以持续经营为基础编制财务报表。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果和现金流量等信息。
3. 会计期间
公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
公司记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账
面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，应当调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。购买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值、合并中发生的各项直接相关费用。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，
30
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司
所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制
权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司
和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资料为依据，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由母公司编制。
集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的
股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编
制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合
并利润表中单列项目反映。
7. 现金及现金等价物的确定标准
编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易折算
公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计
量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货
币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资
本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算
差额，计入财务费用。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。
上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
9. 金融工具
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金融工具分为金融资产与金融负债。
（1）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产的持有意图和
持有能力。
a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，
该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
b. 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款和其他应收款等。
c. 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。
d. 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列
示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。
（2）金融资产的确认和计量
金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变动损
益。
b. 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工
具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出售金
融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
c. 持有至到期投资
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
d. 应收款项
应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及所持有的其他企业无活跃市场
报价的债务工具，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
对于有活跃市场报价的金融资产，采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报价的
金融资产，采用未来现金流量折现等估值方法确定公允价值。
(3) 金融资产转移
当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时，终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a. 所转移金融资产的账面价值；
b. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）
之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a. 终止确认部分的账面价值；
b. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
(4) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认
原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得
以恢复，也不予转回。
（5）金融负债
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量，其他金融负债按
摊余成本计量。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将
用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止
确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现
存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公
司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，公司应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
10. 应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生
的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与
其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。公司对关联方应
收款项不计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额≥500万元的应收款项视为单项金额重大的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备的应收款项
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确定组合的依据：
组合名称 依 据
账龄组合 按账龄划分组合
关联方组合 按关联方划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 不提坏账准备
（3）本公司按账龄组合确定的计提方法为账龄分析法，计提比例如下
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
11. 存货
(1) 存货分类
存货分类为工程施工、在建开发成本、开发产品、库存材料和低值易耗品。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法。
(3) 存货的盘存制度
存货的盘存采用永续盘存制。
(4) 周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法
周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领用时
一次计入成本费用。
(5) 存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
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准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12. 长期股权投资
（1）投资成本确定
a. 企业合并形成的长期股权投资
在同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢
价）；资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括
为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
在非同一控制下的企业合并中，公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定
的合并成本作为长期股权投资的投资成本。
b. 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本（扣
除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的投资成本；投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划
分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。按照上述规定确认自被投资单位应分得的
现金股利或利润后，考虑长期股权投资是否发生减值。如出现长期股权投资的账面价值大于享有
被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等情况时，对长期股权投资进行减值测试，
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可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。
公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，
应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业
会计准则第 8 号—资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认
预计负债，计入当期投资损失。除上述情况仍未确认的应分担被投资单位的损失，应在账外备查
登记。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记账外备查登记金额、已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》处理；其他长期股权投资，其减值按照《企
业会计准则第 8 号——资产减值》处理。
13. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折旧
政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
14. 固定资产
(1) 固定资产的初始确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形
资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固
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定资产在同时满足下列条件时予以确认：
a. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
b. 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
a. 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
b. 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。
c. 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
d. 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
e. 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
f. 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值。
(3) 固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期
损益。
(4) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40 年 2.38%
专用设备 2-10 年 9.50%-47.50%
运输设备 6年 15.83%
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
其他设备 5年 19.00%
每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必要时，
作适当调整。
(5) 固定资产的减值
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了减值准
备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(6) 固定资产的处置
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
15. 在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但
不调整原已计提的折旧额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16. 借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
a. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b. 借款费用已经发生；
c. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
(2) 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
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的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时
间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
17. 无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间
合理分配的，全部作为固定资产。
软件使用费按预计使用年限 5 年平均摊销。
无形资产类别 估计使用年限
土地使用权 土地使用年限
软 件 5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命
进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
（3）无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18. 长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入
固定资产改良支出，作为长期待摊费用按受益年限分期摊销。
19. 附回购条件的资产转让
对于附回购条件的资产转让，如果未将资产所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不应
当确认销售收入，也不应当终止确认所出售的资产。
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20. 预计负债
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济
利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预
计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
21. 收入
(1) 销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2) 提供劳务
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，
劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。
(3) 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
a. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
c. 出租物业收入：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
③出租开发产品成本能够可靠地计量。
(4) 建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入
和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合
同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本
不可能收回的，则合同成本在发生时作为费用，不确认收入。
22. 政府补助
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以
其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的
政府补助为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性
差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递
延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回的，不予确认。
24. 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会
经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产
成本和费用。
25. 主要会计政策、会计估计的变更
本年度本公司不存在会计政策、会计估计变更。
26. 前期会计差错更正
本年度本公司不存在前期会计差错更正事项。
三、 税项
公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下
税 种 计 税 依 据 税 率
增 值 税 电费及供暖费收入 17%、13%
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营 业 税 土地开发收入、出租标准厂房收入等 5%
营 业 税 工程施工收入 3%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
子公司北京空港天慧咨询有限公司按照国税发[2008]30 号文件规定，并经顺义区国税局首都
机场税务分局批准，所得税执行按收入的 10%核定征收。
四、 企业合并及合并财务报表
1. 子公司情况
（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京空港天瑞置业投资有限公司 全资 北京市 房地产开发 2,900 万元 房地产开发
北京空港亿兆地产开发有限公司 控股 北京市 房地产开发 4,500 万元 土地及房地产开发
北京空港天地物业管理有限公司 全资 北京市 服 务 业 300 万元 物业管理
北京空港天慧咨询有限公司 全资 北京市 服 务 业 50 万元 展览展示及信息咨询
（续表 1）
期末实际 实质上构成对子公司净 持股 表决权 是否
子公司全称
出资额 投资的其他项目余额 比例 比例 合并报表
北京空港天瑞置业投资有限公司 36,335,200.00 100% 100% 是
北京空港亿兆地产开发有限公司 36,000,000.00 80% 80% 是
北京空港天地物业管理有限公司 3,000,000.00 100% 100% 是
北京空港天慧咨询有限公司 1,006,454.66 100% 100% 是
（续表 2）
从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东权益中用
少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损
数股东在该子公司期初所有者权
益的金额
益中所享有份额后的余额
北京空港天瑞置业投资有限公
司
北京空港亿兆地产开发有限公
8,064,586.85
司
北京空港天地物业管理有限公
司
北京空港天慧咨询有限公司
（2） 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京天源建筑工程有限责任公司 控股 北京市 建筑施工 8,000 万元 建筑施工
（续表 1）
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
期末实际 实质上构成对子公司净 持股 表决权 是否
子公司全称
出资额 投资的其他项目余额 比例 比例 合并报表
北京天源建筑工程有限责任公司 50,075,137.48 80% 80% 是
（续表 2）
从母公司所有者权益冲减子公司少
少数股东权益中用
数股东分担的本期亏损超过少数股
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损
东在该子公司期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
北京天源建筑工程有限责任公司 22,797,757.44
（3） 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司期末没有非同一控制下企业合并取得的子公司。
2. 合并范围发生变更的说明
本期公司合并范围未发生变化。
3. 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1） 本期新纳入合并范围的子公司：无
（2） 本期不再纳入合并范围的子公司：无
五、 合并财务报表主要项目注释：
以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指 2011 年 1 月 1 日，“期末”
指 2011 年 6 月 30 日，“上期”指 2010 年 1-6 月，“本期”指 2011 年 1-6 月。
1. 货币资金
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金
人民币 203,165.31 125,861.99
现金小计 203,165.31 125,861.99
银行存款
人民币 204,357,607.04 324,881,326.24
美元
银行存款小计 204,357,607.04 324,881,326.24
其他货币资金
人民币
其他货币资金小计
合 计 204,560,772.35 325,007,188.23
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期末货币资金不存在抵押、质押和冻结情况。
2. 应收账款
(1) 应收账款按种类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
74,897,074.60 83.43
款
按组合计提坏账准备的应收账款 14,152,435.28 15.77 2,905,191.95 80.18
组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 14,152,435.28 15.77 2,905,191.95 80.18
组合 2：应收关联方的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
718,351.16 0.80 718,351.16 19.82
收账款
合计 89,767,861.04 100.00 3,623,543.11 100.00
（续表）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 157,737,711.60 89.40
按组合计提坏账准备的应收账款 18,025,849.95 10.22 5,416,473.02 88.94
组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 18,025,849.95 10.22 5,416,473.02 88.94
组合 2：应收关联方的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
673,774.96 0.38 673,774.96 11.06
账款
合 计 176,437,336.51 100.00 6,090,247.98 100.00
(2) 组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,742,558.87 33.51 237,127.94 2,837,120.34 15.74 141,856.02
1至2年 4,326,285.17 30.57 432,628.52 4,575,324.62 25.38 457,532.47
2至3年 3,594,221.21 25.40 1,078,266.37 4,647,141.76 25.78 1,394,142.53
3至4年 114,423.00 0.81 57,211.50 4,523,828.60 25.10 2,261,914.30
4至5年 1,374,947.03 9.71 1,099,957.62 1,407,034.63 7.80 1,125,627.70
5 年以上 35,400.00 0.20 35,400.00
合计 14,152,435.28 100.00 2,905,191.95 18,025,849.95 100.00 5,416,473.02
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
应收租金 521,395.78 521,395.78 100.00% 预计收回的可能性较小
应收仓储费 90,049.70 90,049.70 100.00% 预计收回的可能性较小
应收物业费 106,905.68 106,905.68 100.00% 预计收回的可能性较小
合 计 718,351.16 718,351.16
公司期末对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的的应收账款全额计提坏账准备。
(3) 期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
(4) 应收账款期末欠款前五名情况
与本公司 占应收账款总额比
单位名称 金 额 年 限
关系 例（%）
北京市土地整理储备中心顺义分中心 客户 46,560,000.00 1 年以内 51.87
北京蓝山置业有限公司 客户 16,840,000.00 1 年以内 18.76
清华同方股份有限公司 客户 7,965,462.60 1 年以内 8.87
北京四环药业股份有限公司 客户 4,042,583.00 1至2年 4.50
北京泰达立行生物技术有限公司 客户 3,531,612.00 1至2年 3.93
合计 78,939,657.60 87.93
3. 预付款项
账 龄 期末余额 年初余额
一年以内 226,299.03 5,675,886.45
合 计 226,299.03 5,675,886.45
期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
4. 其他应收款
(1) 其他应收款按种类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,458,860.98 82.94 263,352.30 46.75
组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收款 1,458,860.98 82.94 263,352.30 46.75
组合 2：应收关联方的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他
300,000.00 17.06 300,000.00 53.25
应收款
合 计 1,758,860.98 100.00 563,352.30 100.00
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（续表）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款 3,413,645.28 91.73 355,736.94 53.61
组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收款 3,413,645.28 91.73 355,736.94 53.61
组合 2：应收关联方的其他应收款
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应
307,850.00 8.27 307,850.00 46.39
收款
合 计 3,721,495.28 100.00 663,586.94 100.00
(2) 组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,171,697.04 80.32 58,584.86 3,130,914.53 91.72 156,545.72
1至2年 - 416.81 0.01 41.68
2至3年 1,675.00 0.11 502.5 1,675.00 0.05 502.50
3至4年 120,310.00 8.25 60,155.00 120,805.00 3.54 60,402.50
4至5年 105,345.00 7.22 84,276.00 107,947.00 3.16 86,357.60
5 年以上 59,833.94 4.10 59,833.94 51,886.94 1.52 51,886.94
合计 1,458,860.98 100.00 263,352.30 3,413,645.28 100.00 355,736.94
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
其他应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
应收工程款 300,000.00 300,000.00 100% 收回可能性较小
合计 300,000.00 300,000.00
公司期末对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的的其他应收款全额计提坏账准备。
(3) 本报告期无核销的其他应收款情况，亦无已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例
较大，但在本期又全额收回或转回的其他应收款。
(4) 期末其他应收款余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位应收款项。
(5) 其他应收款期末欠款前五名情况
前五
名
垫付
水费彩
一期标
保证
金 47
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
顺义
供电
局合计
5. 存货
(1) 存货项目列示
期末余额 年初余额
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
在建开发成本 737,662,912.25 565,147,993.96
开发产品 152,727,251.19 189,875,383.99
工程施工 349,356,198.15 491,128,712.08
库存材料 9,672,542.99 10,784,864.48
合 计 1,249,418,904.58 - 1,256,936,954.51 -
公司期末存货成本低于可变现净值，未计提存货跌价准备。
(2) 在建开发成本
预 本期增加
计
开工 竣
项目名称 年初余额 本期减少 期末余额
时间 工 金额 其中：资本化利息
时
间
1．房产开发 411,933,775.18 142,570,626.58 8,829,406.63 1,581,182.30 552,923,219.46
科技大厦 B
2,976,705.00 2,976,705.00
座
滚
动
企业园 2006.1 408,957,070.18 65,947,366.21 8,829,406.63 1,581,182.30 473,323,254.09
开
发
乒乓球学校 76,623,260.37 76,623,260.37
2. 土 地 一 级
153,214,218.78 31,525,474.01 5,053,609.68 184,739,692.79
开发
空港 C 区兆
153,214,218.78 31,525,474.01 5,053,609.68 184,739,692.79
丰产业基地
合 计 565,147,993.96 174,096,100.59 13,883,016.31 1,581,182.30 737,662,912.25
(3) 开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、房产开发 129,912,406.23 1,581,182.30 38,729,315.10 92,764,273.43
企业园 滚动开发 129,912,406.23 1,581,182.30 38,729,315.10 92,764,273.43
2、土地开发 59,962,977.76 59,962,977.76
出口加工区土地开发 2004 年 5 月 24,572,150.65 24,572,150.65
空港工业区 B 区四期地 2008 年 4 月 35,390,827.11 35,390,827.11
48
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合 计 189,875,383.99 1,581,182.30 38,729,315.10 152,727,251.19
6. 长期股权投资
投资
被投资单位 核算方法 期初余额 本期增减变动 期末余额
成本
北京承天倍达过滤技术有限责任公司 权益法 777 万元 6,914,623.53 -319,018.63 6,595,604.90
（续表）
在被投资 在被投资单位
在被投资
单位表决 持股比例与表 减值 本期计提 现金
被投资单位 单位持股
权比例 决权比例不一 准备 减值准备 红利
比例(%)
(%) 致的说明
北京承天倍达过滤技术有限责任公司 21 21
期末本公司无被投资单位转移资金能力受限制的情况。
期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期股权投资减值准备。
7. 投资性房地产
(1) 按成本法计量的投资性房地产
项 目 上年余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 453,221,826.62 12,361,220.55 12,361,220.55 453,221,826.62
1.房屋、建筑物 342,548,924.27 342,548,924.27
2.土地使用权 110,672,902.35 12,361,220.55 12,361,220.55 110,672,902.35
二、累计折旧和累计摊销合计 61,379,456.76 6,098,929.73 902,431.98 66,575,954.51
1.房屋、建筑物 50,879,778.48 4,067,189.93 54,946,968.41
2.土地使用权 10,499,678.28 2,031,739.80 902,431.98 11,628,986.10
三、减值准备累计合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、账面价值合计 391,842,369.86 386,645,872.11
1.房屋、建筑物 291,669,145.79 287,601,955.86
2.土地使用权 100,173,224.07 99,043,916.25
本期折旧和摊销额 5,238,471.33 元。
期末公司投资性房地产可变现净值高于账面价值，不计提减值准备。
(2) 期末本公司没有按公允价值计量的投资性房地产。
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产有关情况
49
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
未办妥产权证书原因
从大股东北京天竺空港工业
开发公司购买的加工区多功
能厂房原值 19,218.95 万元，
过户手续正在办理中，但不影
响本公司的正常使用和后续
8. 固定资产及累计折旧
收益。
(1) 固定资产及累计折旧增减变动情况
类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 58,182,281.94 859,827.96 633,491.00 58,408,618.90
房屋及建筑物 21,524,140.34 21,524,140.34
专 用 设 备 18,800,796.22 44,600.00 18,845,396.22
运 输 设 备 10,379,276.51 444,311.96 633,491.00 10,190,097.47
其 他 设 备 7,478,068.87 370,916.00 7,848,984.87
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 24,534,040.79 2,467,020.56 590,473.46 26,410,587.89
房屋及建筑物 4,249,873.61 355,251.18 4,605,124.79
专 用 设 备 10,642,212.71 646,706.14 11,288,918.85
运 输 设 备 5,660,361.92 912,173.41 590,473.46 5,982,061.87
其 他 设 备 3,981,592.55 552,889.83 4,534,482.38
三、固定资产账面净值合计 33,648,241.15 31,998,031.01
房屋及建筑物 17,274,266.73 16,919,015.55
专 用 设 备 8,158,583.51 7,556,477.37
运 输 设 备 4,718,914.59 4,208,035.60
其 他 设 备 3,496,476.32 3,314,502.49
四、减值准备合计
房屋及建筑物
专 用 设 备
运 输 设 备
其 他 设 备
五、固定资产账面价值合计 33,648,241.15 31,998,031.01
房屋及建筑物 17,274,266.73 16,919,015.55
专 用 设 备 8,158,583.51 7,556,477.37
运 输 设 备 4,718,914.59 4,208,035.60
其 他 设 备 3,496,476.32 3,314,502.49
本期计提折旧额 2,467,020.56 元。本期固定资产原价增加额中没有由在建工程转入的金额。
(2) 公司期末固定资产账面价值低于可收回金额，未计提减值准备。
(3) 已提足折旧仍继续使用固定资产原值10,594,756.17元，已提折旧10,069,910.35元，净值
50
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
524,845.82元。
(4) 公司期末固定资产无抵押担保情况，亦无未办妥产权证书的固定资产。
(5) 公司期末不存在闲置不用的固定资产。
9. 在建工程
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
小额零星工程 7,752.00 7,752.00 7,752.00 7,752.00
办公楼设计费 684,600.00 684,600.00 684,600.00 684,600.00
合 计 692,352.00 692,352.00 692,352.00 692,352.00
10. 无形资产
类 别 年初余额 本期增加 本期转出 期末余额
一、账面原值合计 12,361,220.55 12,361,220.55
土地使用权 12,361,220.55 12,361,220.55
二、累计摊销合计 797,498.03 62,960.37 860,458.40
土地使用权 797,498.03 62,960.37 860,458.40
三、无形资产账面净值合计 11,563,722.52 11,500,762.15
土地使用权 11,563,722.52 11,500,762.15
四、减值准备合计
土地使用权
五、无形资产账面价值合计 11,563,722.52 11,500,762.15
土地使用权 11,563,722.52 11,500,762.15
鉴于公司放弃增发股票，原计划用于增发股票项目的创意产业园不再进行开发，2011 年 4 月
公司决定出售该地块，故本期将其转入投资性房地产。
11. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少额 期末余额
办公楼及食堂内外装修 7,287,500.00 397,500.00 6,890,000.00
办公室装修费 169,656.55 28,276.08 141,380.47
广告牌租赁费 480,000.00 240,000.00 240,000.00
合 计 7,937,156.55 665,776.08 7,271,380.47
12. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
一、递延所得税资产
合并抵销未实现内部销售损益 25,702,825.45 24,227,301.52
长期股权投资差额 391,559.92 391,559.92
51
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
坏账准备 1,046,693.85 1,688,428.74
预收款项 913,455.70 1,065,545.10
广告费 51,425.00 51,425.00
可抵扣亏损 1,428,993.09 1,772,254.56
递延收益 2,362,644.17
合 计 31,897,597.18 29,196,514.84
二、递延所得税负债
长期股权投资差额 607,513.68 607,513.68
合 计 607,513.68 607,513.68
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 暂时性差异金额
合并抵消未实现内部销售损益 102,811,301.80
长期股权投资差额（正差） 1,566,239.68
长期股权投资差额（负差） -2,430,054.72
坏账准备 4,186,775.41
预收账款 3,653,822.80
广告费 205,700.00
可抵扣亏损 5,715,972.36
递延收益 9,450,576.68
合 计 125,160,334.01
(3) 报告期末引起暂时性差异的资产或负债项目全部确认递延所得税资产和递延所得税负债，
没有不确认递延所得税资产和递延所得税负债的暂时性差异。
13. 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
坏账准备 6,753,834.92 2,566,939.51 4,186,895.41
合 计 6,753,834.92 2,566,939.51 4,186,895.41
14. 短期借款
借款条件 期末余额 年初余额
信 用 60,000,000.00
合 计 60,000,000.00
15. 应付账款
（1）项目
项 目 期末余额 年初余额
应付工程及材料款等 259,148,246.03 389,691,071.74
应付加工区多功能厂房款 99,202,800.00 99,202,800.00
应付土地款 3,712,501.00
52
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
其他 302,901.44 302,901.44
合 计 358,653,947.47 492,909,274.18
（2）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位应付账款
单位名称 期末余额 年初余额
北京天竺空港工业开发公司 99,505,701.44 103,218,202.44
（3）账龄超过一年的大额应付账款如下
单位名称 期末余额 账龄 备 注
北京天竺空港工业开发公司 99,202,800.00 3-4 年 应付加工区多功能厂房款
小计 99,202,800.00
16. 预收款项
项 目 期末余额 年初余额
工程款 734,080.00 9,150,000.00
房 款 59,227,609.00 60,711,230.00
租 金 471,616.51 1,271,983.85
其 他 548,132.98 281,611.07
合 计 60,981,438.49 71,414,824.92
期末预收款项中无预收持股 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，亦无账龄超过 1 年的大
额预收款项情况。
17. 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 404,560.58 21,303,269.03 21,473,361.63 234,467.98
二、职工福利费 1,179,828.40 1,179,828.40
三、社会保险费 59,831.80 4,002,176.54 4,011,203.93 50,804.41
其中：1．医疗保险费 22,905.36 1,286,766.85 1,285,081.73 24,590.48
2．基本养老保险费 17,477.00 2,422,164.50 2,415,522.10 24,119.40
3．年金缴费
4．失业保险费 877.69 95,612.76 95,332.72 1,157.73
5．工伤保险费 236.93 113,742.68 113,697.63 281.98
6．生育保险费 574.90 83,889.75 83,809.83 654.82
7.补充医疗费 17,759.92 17,759.92
四、住房公积金 1,341.00 1,884,516.00 1,884,516.00 1,341.00
五、工会经费和职工教育经费 71,041.36 56,495.33 67,637.43 59,899.26
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 46,258.00 46,258.00
八、其他
53
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
合计 536,774.74 28,472,543.30 28,662,805.39 346,512.65
应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的金额。
18. 应交税费
税 种 税 率 期末余额 年初余额
营业税 3%、5% 7,328,384.22 11,109,649.71
增值税 13%，17% -198,487.60 21,207.76
城市维护建设税 5% 366,419.16 556,331.29
教育费附加 3% 219,851.48 333,766.61
企业所得税 25% 7,045,411.21 -1,154,439.93
个人所得税 96,970.10 66,343.56
土地增值税 2%预缴 94,723.35 102,700.46
合 计 14,953,271.92 11,035,559.46
19. 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,182,000.00
合 计 1,182,000.00
20. 应付股利
项 目 期末余额 年初余额 超过 1 年未支付原因
北京天竺空港工业开发公司 38,983,068.38 27,240,525.18 因公司流动资金紧张，大
合 计 38,983,068.38 27,240,525.18 股东同意暂缓收取。
21. 其他应付款
（1）项目
项 目 期末余额 年初余额
无息借款 28,258,056.45 28,258,056.45
押 金 8,328,654.67 7,952,790.18
土地出让金 2,005,646.54 2,005,646.54
购房定金 6,900,000.00 2,400,000.00
其 他 6,270,405.10 4,149,139.36
合 计 51,762,762.76 44,765,632.53
（2）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位其他应付款
单位名称 期末余额 年初余额
北京天竺空港工业开发公司 28,258,056.45 28,258,056.45
合计 28,258,056.45 28,258,056.45
上述其他应付款系因公司资金紧张，大股东北京天竺空港工业开发公司借给子公司天源建筑
54
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
的无息借款。
22. 一年内到期的非流动负债
(1) 分类
项 目 期末余额 年初余额
1 年内到期的长期借款 125,000,000.00 170,000,000.00
合 计 125,000,000.00 170,000,000.00
期末公司 1 年内到期的长期借款中没有属于逾期借款获得展期的借款。
(2) 1 年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 125,000,000.00 120,000,000.00
保证借款 50,000,000.00
合计 125,000,000.00 170,000,000.00
(3) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
借款 借款 利率
贷款单位 币种 期末余额 年初余额
起始日 终止日 （%）
中国工商银行股份有
限公司北京空港科技 2009-6-18 2012-6-15 人民币 6.10 125,000,000.00
园支行
北京银行股份有限公
2009-6-16 2011-6-14 人民币 5.60 40,000,000.00
司顺义支行
北京银行股份有限公
2009-9-27 2011-6-14 人民币 5.60 80,000,000.00
司顺义支行
交通银行股份有限公
2009-3-24 2011-3-23 人民币 5.40 50,000,000.00
司北京顺义支行
合计 125,000,000.00 170,000,000.00
(4) 期末 1 年内到期的长期借款中无逾期借款。
23. 长期借款
(1) 分项列示
借款类别 期末余额 年初余额
委托借款 600,000,000.00 600,000,000.00
抵押借款 125,000,000.00 270,000,000.00
保证借款 50,000,000.00
合 计 725,000,000.00 920,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 125,000,000.00 170,000,000.00
净 额 600,000,000.00 750,000,000.00
长期借款分类的说明：期限在1年以上的借款归入长期借款。期末将1年内到期的长期借款重
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分类转入一年内到期的非流动负债。
(2) 金额前五名的长期借款
借款 借款 利率
贷款单位 币种 期末余额 年初余额
起始日 终止日 （%）
北京银行股份有限公司顺
2010-7-1 2015-6-30 人民币 4.60 450,000,000.00
义支行
北京银行股份有限公司天
2010-7-5 2015-7-4 人民币 4.60 150,000,000.00
竺支行
北京银行股份有限公司顺
2010-7-1 2015-6-30 人民币 4.60 450,000,000.00
义支行
北京银行股份有限公司天
2010-7-5 2015-7-4 人民币 4.60 150,000,000.00
竺支行
中国工商银行北京空港科
2009-6-18 2012-6-15 人民币 5.60 150,000,000.00
技园支行
合 计 600,000,000.00 750,000,000.00
北京银行股份顺义支行4.5亿借款和北京银行天竺支行1.5亿借款是大股东北京天竺空港工业
开发公司提供的委托贷款。
(3) 期末余额中无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
24. 其他非流动负债（递延收益）
项 目 期末数 期初数 备注
企业园三期贴息 4,765,576.69 5,293,676.45 京经信委发<2009>51 号
广告展览业服务平台建设项目贴息 4,685,000.00 5,000,000.00 北京市文化创意产业发展专项资金
兆丰产业基地财政贴息 5,400,000.00 4,500,000.00 京发改[2009]2443 号
合 计 14,850,576.69 14,793,676.45
25. 股本
单位：股
本期增减变动
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
无限售条件股份 252,000,000 252,000,000
合计 252,000,000 252,000,000
26. 资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 93,589,480.90 93,589,480.90
其他资本公积 5,309,072.64 5,309,072.64
合 计 98,898,553.54 98,898,553.54
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27. 盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 54,641,766.75 54,641,766.75
合 计 54,641,766.75 54,641,766.75
28. 未分配利润
项 目 期末余额 年初余额
调整前 上年末未分配利润 224,609,730.06 190,222,473.51
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 224,609,730.06 190,222,473.51
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 40,478,121.61 60,819,962.78
减： 提取法定盈余公积 1,232,706.23
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 20,160,000.00 25,200,000.00
期末未分配利润 244,927,851.67 224,609,730.06
29. 营业收入及营业成本
(1) 按主营业务收入、其他业务收入列示
类 别 本期金额 上期金额
主营业务收入 299,129,079.44 482,254,544.54
其他业务收入 56,821,064.16 3,781,237.45
合计 355,950,143.60 486,035,781.99
主营业务成本 229,002,339.67 376,730,606.00
其他业务成本 23,194,648.68 4,444,204.28
合 计 252,196,988.35 381,174,810.28
(2) 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发 72,408,672.00 41,438,120.43 251,381,045.00 175,293,196.46
建筑施工 233,092,512.96 202,343,161.61 209,281,864.23 200,394,602.66
租赁 21,960,844.46 9,514,501.23 16,861,381.20 7,545,089.55
物业管理及其他 6,839,800.08 4,832,705.74 4,764,004.11 4,308,884.39
合 计 334,301,829.50 258,128,489.01 482,288,294.54 387,541,773.06
减：公司各业务分部
35,172,750.06 29,126,149.34 33,750.00 10,811,167.06
相互抵消
总 计 299,129,079.44 229,002,339.67 482,254,544.54 376,730,606.00
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(3) 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
土地开发 52,980,000.00 29,661,699.29
房产销售 72,408,672.00 41,438,120.43 198,401,045.00 145,631,497.17
建筑施工 233,092,512.96 202,343,161.61 209,281,864.23 200,394,602.66
房产出租 21,960,844.46 9,514,501.23 16,861,381.20 7,545,089.55
物业管理及其他 6,839,800.08 4,832,705.74 4,764,004.11 4,308,884.39
合 计 334,301,829.50 258,128,489.01 482,288,294.54 387,541,773.06
减：公司各业务分部
35,172,750.06 29,126,149.34 33,750.00 10,811,167.06
相互抵消
总 计 299,129,079.44 229,002,339.67 482,254,544.54 376,730,606.00
(4) 主营业务（分地区）
营业收入 营业成本
项 目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
北京地区 299,129,079.44 482,254,544.54 229,002,339.67 376,730,606.00
总 计 299,129,079.44 482,254,544.54 229,002,339.67 376,730,606.00
(5) 公司本期前5名客户收入如下
客户排名 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
转让土地使用权 46,560,000.00 13.08
工程施工 42,031,897.86 11.81
房地产销售 27,371,400.00 7.69
工程施工 27,177,729.47 7.64
房地产销售 25,072,907.00 7.04
合 计 168,213,934.33 47.26
(6) 公司本期其他业务收入主要是转让投资性房地产及出租标准厂房的电费、用电增容费等。
30. 合同项目收入
(1) 单项合同本期确认收入占营业收入10%以上的项目
累计已发生成 累计已确认毛利（亏
合同项目 金额 已办理结算的金额
固定造价 本 损以“-”号表示）
合同 春晖园综合楼 199,940,666.22 92,963,489.08 3,112,874.17 0.00
小 计 199,940,666.22 92,963,489.08 3,112,874.17 0.00
(2) 合同项目的说明：子公司北京天源建筑工程有限责任公司2010年与北京春晖园投资有限
公司签订承包合同，承建其开发的春晖园1#综合1段等四项工程，项目总造价199,940,666.22元。
本期按工程进度确认营业收入42,031,897.86元。
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31. 营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 10,349,456.66 18,741,286.26 建筑施工 3%，其余 5%
城建税 517,455.53 937,367.84 应交流转税的 5%
教育费附加 310,501.02 562,238.59 应交流转税的 3%
土地增值税 1,448,173.44 1,984,192.56
房产税 1,983,635.79 1,485,445.51
城镇土地使用税 161,596.62 161,596.62
合 计 14,770,819.06 23,872,127.38
32. 销售费用
项目 本期金额 上期金额
土地入市费 364,306.00
广告费宣传费 4,260,100.00 2,135,609.00
工资 31,073.53
福利费 2,282.00
办公费 2,125.00 9,516.20
折旧费 51,565.56 50,347.98
其他 14,127.11 46,433.16
合计 4,327,917.67 2,639,567.87
33. 管理费用
项目 本期金额 上期金额
工资 11,466,144.47 9,963,020.76
职工福利费 1,176,847.23 1,958,249.27
工会经费、教育经费 123,145.33 199,717.41
办公费 1,334,550.33 786,459.09
汽车费用 850,038.63 564,188.94
差旅费 258,724.10 74,305.71
招待费 583,837.60 810,551.58
中介费 544,977.78 614,075.00
税费 299,418.26 348,510.34
无形资产、长期待摊费用摊销 573,923.11 277,781.82
会议费 356,088.40 198,171.00
保安费 233,000.00 244,200.00
日常维护费 13,212.00 196,026.46
折旧费 1,745,002.00 1,410,327.91
住房公积金 625,755.93 581,199.87
社保 1,515,504.04 1,431,477.01
其他 2,095,071.69 2,308,578.13
合计 23,795,240.90 21,966,840.30
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34. 财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 8,374,234.16 7,228,896.73
减：利息收入 1,857,214.19 972,713.24
银行手续费 12,918.08 50,071.17
其他 34,222.11
合 计 6,564,160.16 6,306,254.66
35. 资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账损失 -2,566,939.51 -1,476,203.78
合 计 -2,566,939.51 -1,476,203.78
36. 投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -319,018.63 -935,534.72
处置长期股权投资产生的投资收益
合 计 -319,018.63 -935,534.72
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
北京承天倍达过滤技术有限责任公司 -319,018.63 -935,534.72 被投资单位本期亏损
本期公司投资收益的汇回无重大限制。
37. 营业外收入
项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 23,705.48 42,840.16
42,840.16
其中：固定资产处置利得 42,840.16 23,705.48 42,840.16
政府补助 910,000.00 867,099.76
867,099.76
其他 753.42 7,000.00 753.42
合计 940,705.48 910,693.34
910,693.34
政府补助详情如下
项 目 本期金额 上期金额 说 明
企业园三期本期已部分建成并开始销售，按销
企业园三期贴息 528,099.76
售比例摊销政府贴息补贴
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广告展览业服务平台建设
315,000.00 北京市文化创意产业发展专项资金
项目贴息
残疾人就业保证金 10,000.00
兆丰产业基地财政贴息 900,000.00 京发改[2009]2443 号，一期地贷款贴息
农村困难人员就业岗位补
24,000.00 京劳社就发[2009]15 号
贴
合 计 867,099.76 910,000.00
38. 营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失 4,215.36
赔款及罚款支出 477,043.74 682.99
合 计 477,043.74 4,898.35
39. 所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 17,344,347.45 9,408,664.90
递延所得税调整 -2,701,082.34 3,865,469.71
合 计 14,643,265.11 13,274,134.61
40. 现金流量表附注
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金 额
转工安置费 861,254.39
代收款项 148,346.00
补贴收入 900,000.00
押金及保证金 2,803,541.00
利息收入 1,857,214.19
其他 1,908,447.78
合计 8,478,803.36
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
管理费、销售费付现 9,091,195.95
退保证金 1,514,388.00
银行手续费 12,918.08
其他 121,396.25
合计 10,739,898.28
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41. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 42,333,322.83 38,278,523.08
加：资产减值准备 -2,566,939.51 -1,476,203.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,705,491.89 7,247,905.20
无形资产摊销 62,960.37 125,920.74
长期待摊费用摊销 665,776.08 268,276.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填
-42,840.16 -19,490.12
列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 8,374,234.16 7,228,896.73
投资损失（收益以“-”号填列） 319,018.63 935,534.72
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -2,701,082.34 3,865,469.71
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（减增加） 21,401,066.24 189,224,640.01
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 94,081,697.19 -84,818,211.92
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -122,753,543.77 -104,419,312.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,879,161.61 56,441,948.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 204,560,772.35 141,659,598.77
减：现金的期初余额 325,007,188.23 273,999,244.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -120,446,415.88 -132,339,645.67
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 204,560,772.35 325,007,188.23
其中：库存现金 203,165.31 125,861.99
可随时用于支付的银行存款 204,357,607.04 324,881,326.24
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
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三、期末现金及现金等价物余额 204,560,772.35 325,007,188.23
六、 关联方及关联交易
1. 本企业的关联方
(1) 本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
北京天竺空港工业开发 工业项目、工业技术、高科技工业
母公司 国有企业 北京市 杭金亮
公司 的开发、咨询服务；土地开发等
（续表）
母公司对本企 母公司对本企业 本企业 组织机
母公司名称 注册资本
业的持股比例 的表决权比例 最终控制方 构代码
北京市顺义
北京天竺空港工业开发公司 8,800 万元 58.25% 58.25% 10251810-X
区国资委
本企业的母公司情况的说明
北京天竺空港工业开发公司是北京市顺义区的国有企业，经营范围为：工业项目、工业技术、高科技工业的开发、咨
询服务、土地开发、销售五金、交电（无线电发射设备除外）、化工、百货、建筑材料、自营和代理各类商品及技术的
进出口（国家限定公司经营或禁止的商品和技术除外）
(2) 本企业的子公司情况
子公司 法人
序号 子公司全称 性质 注册地 业务性质
类 型 代表
1 北京天源建筑工程有限责任公司 控股 建筑施工 北京市 谭学瑞 建筑施工
2 北京空港天瑞置业投资有限公司 全资 房地产开发 北京市 田建国 房地产开发
3 北京空港亿兆地产开发有限公司 控股 房地产开发 北京市 魏宗臣 土地及房地产开发
4 北京空港天地物业管理有限公司 全资 服 务 业 北京市 杨大航 物业管理
展览展示、房地产信息
5 北京空港天慧咨询有限公司 全资 服 务 业 北京市 曹广山
咨询、组织文化交流
（续表）
序号 子公司全称 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
1 北京天源建筑工程有限责任公司 8000 万元 80% 80% 63369917-3
2 北京空港天瑞置业投资有限公司 2900 万元 100% 100% 77042813-4
3 北京空港亿兆地产开发有限公司 4500 万元 80% 80% 68196316-X
4 北京空港天地物业管理有限公司 300 万元 100% 100% 78864519-6
5 北京空港天慧咨询有限公司 50 万元 100% 100% 66370595-X
(3) 本企业的合营和联营企业情况
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本公司无合营企业。联营企业情况如下表
单位：人民币元
法人 本企业持 本企业在被投资
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
代表 股比例 单位表决权比例
北京承天倍达过滤 生产销售
有限公司 北京市 王友顺 3,700 21% 21%
技术有限责任公司 过滤设备
（续表）
期末资 期末负 期末净 本期营业 关联 组织机
被投资单位名称 本期净利润
产总额 债总额 资产总额 收入总额 关系 构代码
北京承天倍达过滤 参股
88,862,409.28 57,454,766.88 31,407,642.40 21,076,227.02 -1,519,136.31 10117856-1
技术有限责任公司 公司
(4) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
北京天利动力供热有限公司 受同一大股东控制 10254967-8
北京空港天龙绿化工程有限公司 受同一大股东控制 63378993-7
北京空港天威水暖电工程有限公司 受同一大股东控制 74671702-4
北京空港鸿图智能科技有限公司 受同一大股东控制 66750518-9
北京空港蓝天广告有限责任公司 受同一大股东控制 74881056-4
北京空港物业管理有限公司 受同一大股东控制 73345677-7
本企业其他关联方情况说明：
1.北京天利动力供热有限公司是公司大股东的控股子公司，主要从事供热服务、水暖安装及维修；
2.北京空港天龙绿化工程有限公司是公司大股东的控股子公司，主要从事园林绿化工程、种植及销售苗木；
3.北京空港天威水暖电工程有限公司是公司大股东的控股子公司，主要从事劳务分包；
4.北京空港鸿图智能科技有限公司是公司大股东控制的孙公司，主要从事计算机技术开发、技术服务等；
5.北京空港蓝天广告有限责任公司是公司大股东控制的孙公司，主要从事设计、制作、代理、发布国内广告；
6.北京空港物业管理有限公司是公司大股东控制的孙公司，主要从事物业管理、公共保洁服务。
2. 关联方交易
与存在控制关系关联方之间的关联交易：存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的
子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。其他关联交易列示如下
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：人民币万元
本期发生额 上期发生额
关联交 关联交
关联方 占同类交易金额 占同类交易金
易类型 易定价 金 额 金额
的比例（%） 额的比例（%）
销售商品、提供劳务
64
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
北京天竺空港工业
建筑施工 按市场价格 1,199.25 5.14
开发公司
购买商品、接受劳务
北京天利动力供热
建筑施工 按市场价格 837.63 100.00 54.96 100.00
有限公司
北京空港天威水暖
水暖工程 按市场价格 560.50 100.00 32.07 100.00
电工程有限公司
北京空港蓝天广告
广告服务 按市场价格 75.10 18.86
有限责任公司
(2) 关联托管情况
本期公司无关联托管事项。
(3) 关联方担保事项
2011 年 1-6 月关联方为本公司借款提供信用担保如下表
担保开始 担保到期
担保人 被担保人 担保金额 担保是否履行完毕
日 日
北京天竺空港工业 北京空港科技园区
20,000 万元 2009.3.24 2011.3.23 是
开发公司 股份有限公司
北京天竺空港工业 北京空港科技园区
12,000 万元 2009.6.16 2011.6.14 是
开发公司 股份有限公司
北京天竺空港工业 北京空港科技园区
20,000 万元 2009.6.18 2012.6.15 否(已归还 7,500 万元)
开发公司 股份有限公司
(4) 关联方资金拆借
关联方 年初余额 本期拆入 期末余额 起始日 说明
从大股东拆入无息资
北京天竺空港工业开发公司 28,258,056.45 28,258,056.45 2010.06
金
3. 关联方往来款余额
期末余额 年初余额
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
应付账款
北京天竺空港工业开发公司 99,505,701.44 27.74 103,218,202.44 20.94
北京天利动力供热有限公司 1,981,500.00 0.55 5,851,500.00 1.19
北京空港天威水暖电工程有限公
2.32 3,014,659.80 0.61
司 8,337,889.80
其他应付款
北京天竺空港工业开发公司 28,258,056.45 54.59 28,258,056.45 63.12
北京天利动力供热有限公司 676,785.80 1.51
应收账款
65
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
期末余额 年初余额
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
北京天竺空港工业开发公司 375,065.41 0.44
北京天利动力供热有限公司 620,756.07 0.72
七、 或有事项
公司期末无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
公司期末无需要披露的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项
截止报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款按种类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
58,057,074.60 39.20
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 89,318,264.74 60.31 314,945.69 30.48
组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 2,483,604.74 1.68 314,945.69 30.48
组合 2：应收关联方的应收账款 86,834,660.00 58.63
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
718,351.16 0.49 718,351.16 69.52
的应收账款
合 计 148,093,690.50 100.00 1,033,296.85 100.00
（续表）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
90,929,728.60 49.36
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 92,577,435.48 50.27 2,499,264.56 78.77
组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款 5,742,775.48 3.12 2,499,264.56 78.77
组合 2：应收关联方的应收账款 86,834,660.00 47.15 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
673,774.96 0.37 673,774.96 21.23
的应收账款
合 计 184,180,939.04 100.00 3,173,039.52 100.00
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
（2） 组合1中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,875,937.88 75.53 93,796.89 541,255.42 9.42 27,062.77
1至2年 48,930.81 1.97 4,893.08 297,970.26 5.19 29,797.03
2至3年 392,812.45 15.82 117,843.74 260,733.00 4.54 78,219.90
3至4年 114,423.00 4.61 57,211.50 4,523,828.60 78.77 2,261,914.30
4至5年 51,500.60 2.07 41,200.48 83,588.20 1.46 66,870.56
5 年以上 35,400.00 0.62 35,400.00
合计 2,483,604.74 100.00 314,945.69 5,742,775.48 100.00 2,499,264.56
单项金额重大是指：应收账款余额前五名且大于 500 万元。
（3） 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理 由
应收租金 521,395.78 521,395.78 100.00% 预计收回的可能性较小
应收仓储费 90,049.70 90,049.70 100.00% 预计收回的可能性较小
应收物业费 106,905.68 106,905.68 100.00% 预计收回的可能性较小
合 计 718,351.16 718,351.16
（4） 本报告期没有核销的应收账款情况。
（5） 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（6） 金额较大的应收账款的性质或内容：期末应收子公司北京空港天瑞置业投资有限公司
86,834,660.00元，全部为应收的土地转让款。
（7） 期末应收账款前五名情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 年限
关系 额比例（%）
北京空港天瑞置业投资有限公司 全资子公司 86,834,660.00 2至3年 58.63
北京市土地整理储备中心顺义分中心 客户 46,560,000.00 1 年以内 31.44
清华同方股份有限公司 客户 7,965,462.60 1 年以内 5.38
北京泰达立行生物技术有限公司 客户 3,531,612.00 1至2年 2.38
北京中辰空港生物技术有限公司 客户 190,095.48 5 年以上 0.13
合 计 145,081,830.08 97.96
2. 其他应收款
（1） 其他应收款按种类披露
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 651,380,175.25 100.00 102,663.80 100.00
组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收
846,245.98 0.13 102,663.80 100.00
款
组合 2：应收关联方的其他应收款 650,533,929.27 99.87
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
合 计 651,380,175.25 100.00 102,663.80 100.00
（续表）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
- -
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 659,499,935.43 100.00 197,602.71 96.18
组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收
2,849,022.47 0.43 197,602.71 96.18
款
组合 2：应收关联方的其他应收款 656,650,912.96 99.57
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
7,850.00 7,850.00 3.82
的其他应收款
合 计 659,507,785.43 100.00 205,452.71 100.00
（2） 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 781,697.04 92.37 39,084.86 2,789,323.53 97.91 139,466.17
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年 4,850.00 0.57 3,880.00 7,812.00 0.27 6,249.60
5 年以上 59,698.94 7.06 59,698.94 51,886.94 1.82 51,886.94
合计 846,245.98 100.00 102,663.80 2,849,022.47 100.00 197,602.71
（3） 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
（4） 本报告期没有核销的其他应收款情况。
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（5） 本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位其他应收款。
（6） 金额较大的其他应收款的性质或内容
单位 性质或内容
北名称京 公司与相关贷款银行
空港 达成协议，将借款用于
北京
天瑞 子公司天瑞置业的企
空港
置业 业园项目及子公司亿
亿兆
（7） 期末其他应收款前五名情况： 兆地产兆丰产业基地
地产
有限 一级土地开发项目，借
开发
公司 款利息由各子公司承
有单位限
担。
名称
北京
空港
天瑞
置业
投资
职工
有限
个人
公司限
借款
公司任
计
3. 长期股权投资
公司
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
北京天源建筑工程有限责任公司 成本法 17,600,000.00 50,075,137.48 50,075,137.48
北京空港天瑞置业投资有限公司 成本法 36,335,200.00 36,335,200.00 36,335,200.00
北京空港亿兆地产开发有限公司 成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
北京空港天地物业管理有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
北京空港天慧咨询有限公司 成本法 1,006,454.66 1,006,454.66 1,006,454.66
北京承天倍达过滤技术有限责任公司 权益法 7,770,000.00 6,914,623.53 -319,018.63 6,595,604.90
合 计 101,711,654.66 133,331,415.67 -319,018.63 133,012,397.04
（续表）
在被投 在被投 在被投资单位
资单位 资单位 持股比例与表 减值 本期计提
被投资单位 现金红利
持股比 表决权 决权比例不一 准备 减值准备
例(%) 比例(%) 致的说明
北京天源建筑工程有限责任公司 80 80
北京空港天瑞置业投资有限公司 100 100
北京空港亿兆地产开发有限公司 80 80
北京空港天地物业管理有限公司 100 100
北京空港天慧咨询有限公司 100 100
北京承天倍达过滤技术有限责任
21 21
公司
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期末本公司无被投资单位转移资金能力受限制的情况
期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。
4. 营业收入及营业成本
(1) 按主营业务收入、其他业务收入列示
类 别 本期金额 上期金额
主营业务收入 25,000,859.23 70,903,690.93
其他业务收入 56,820,064.16 3,781,237.45
合 计 81,820,923.39 74,684,928.38
主营业务成本 11,496,340.66 38,844,211.62
其他业务成本 23,194,648.68 4,444,204.28
合 计 34,690,989.34 43,288,415.90
(2) 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发 52,980,000.00 29,661,699.29
租赁 21,960,844.46 9,514,501.23 16,861,381.20 7,545,089.55
物业管理及其他 3,040,014.77 1,981,839.43 1,062,309.73 1,637,422.78
合 计 25,000,859.23 11,496,340.66 70,903,690.93 38,844,211.62
(3) 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
土地开发 52,980,000.00 29,661,699.29
房产出租 21,960,844.46 9,514,501.23 16,861,381.20 7,545,089.55
物业管理及其他 3,040,014.77 1,981,839.43 1,062,309.73 1,637,422.78
合 计 25,000,859.23 11,496,340.66 70,903,690.93 38,844,211.62
(4) 主营业务（分地区）
营业收入 营业成本
项 目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
北京地区 25,000,859.23 70,903,690.93 11,496,340.66 38,844,211.62
总 计 25,000,859.23 70,903,690.93 11,496,340.66 38,844,211.62
(5) 公司本期前 5 名客户销售情况如下
排名 收入项目 金额
1 转让土地使用权 46,560,000.00
2 房屋租金收入 2,103,894.00
70
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排名 收入项目 金额
3 房屋租金收入 673,385.34
4 房屋租金收入 649,925.24
5 房屋租金收入 641,400.00
合计 50,628,604.58
占本期营业收入百分比 61.88%
5. 投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -319,018.63 -935,534.72
合 计 -319,018.63 -935,534.72
（2）本期公司投资收益的汇回无重大限制。
6. 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,461,305.29 8,096,854.02
加：资产减值准备 -2,242,531.58 -79,344.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,379,692.81 6,266,579.81
无形资产摊销 62,960.37 125,920.74
长期待摊费用摊销 240,000.00 240,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填
-27,556.20
列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 4,885,900.83 4,673,695.26
投资损失（收益以“-”号填列） 319,018.63 935,534.72
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -1,802,011.27 258.14
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（减增加） -59,634.40 31,102,862.39
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 44,861,452.82 -65,391,195.14
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 993,374.90 93,141,157.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 78,071,972.20 79,112,323.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 39,648,129.23 34,759,596.96
减：现金的期初余额 99,983,680.19 93,364,636.30
71
北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,335,550.96 -58,605,039.34
十二、 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
非经常损益项目（收益正数、费用损失用负数） 本期金额 上期金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 42,840.16 19,490.12
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
867,099.76 910,000.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
非货币性资产交换损益；
委托他人投资或管理资产的损益；
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；
债务重组损益；
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 2,758,945.45
对外委托贷款取得的损益；
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益；
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响；
受托经营取得的托管费收入；
除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -476,290.32 6,317.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目（所得税减免）
少数股东权益影响额 2,292.59 854,906.79
所得税影响额 227,673.34 233,951.78
合 计 203,683.67 2,605,894.01
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2. 净资产收益率及每股收益
根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号（2010
年修订）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
本期数 上期数
每股收益（元/股） 每股收益（元/股）
报告期利润 加权平均净 加权平均净
基本每股 稀释每股 基本每 稀释每股
资产收益率 资产收益率
收益 收益 股收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.26% 0.16 0.16 6.39% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
6.22% 0.16 0.16 5.96% 0.14 0.14
普通股股东的净利润
净资产收益率计算方法如下
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现
金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月
份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交
易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份
数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S=40,478,121.61÷252,000,000.00=0.16 元/股
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减
少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份
数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数）
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北京空港科技园区股份有限公司 2011 年半年度报告
其中， 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达
到最小。
公司期末不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
与上期增减
报表项目 原 因
变动（%）
货币资金 -37.06 主要原因是归还到期银行借款和支付应付账款所致
应收账款 -49.43 主要原因是本期收回大量应收账款
应付股利 43.11 主要原因是本期分配的股利因资金紧张未向大股东支付所致
主要原因是营业收入减少所致，由于本期营业毛利高于上年同期，所以营业收
营业成本 -33.84
入减少幅度小于营业成本减少幅度。
营业税金及附加 -38.13 主要原因是本期营业收入减少所致
销售费用 63.96 主要原因是本期子公司天瑞置业发生销售费用比上年同期增加所致
资产减值损失 -73.89 主要原因是本期应收账款大幅减少引起的坏账准备转回数增加所致
八、 备查文件目录
1、 载有董事长亲笔签名的 2011 年半年度报告文本；
2、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：田建国
北京空港科技园区股份有限公司
2011 年 8 月 24 日
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