2017 年半年度报告
公司代码：600463 公司简称：空港股份
北京空港科技园区股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 贺锦雷 个人原因
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人卞云鹏、主管会计工作负责人宣顺华及会计机构负责人（会计主管人员）张成禄
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
（一）政策风险
北京市产业政策及产业定位的不断调整，调整疏解非首都核心功能，优化三次产业结构，特
别是工业项目选择，突出高端化、服务化、集聚化、融合化、低碳化，不断加强对工业项目的遴
选力度，可能会对公司工业用地入市、工业地产项目销售产生一定影响。
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（二）土地开发与工业地产市场周期性波动的风险
土地开发与工业地产市场需求状况与宏观经济形势关系密切，受国民经济周期性波动的影响，
土地开发与工业地产市场需求状况也存在周期性波动。特别是由于土地开发业务的特殊性，土地
一级开发业务从办理征地手续，到完成市政配套建设到达到上市条件，直到入市交易的时间周期
不确定性较大，受公司开发的土地上市规模波动影响，公司存在业绩波动较大的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 25
第十节 财务报告........................................................................................................................... 26
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 115
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、空港股份 指 北京空港科技园区股份有限公司
开发公司、控股股东、大股东 指 北京天竺空港经济开发公司
天瑞置业 指 北京空港天瑞置业投资有限公司
天源建筑 指 北京天源建筑工程有限责任公司
亿兆地产 指 北京空港亿兆地产开发有限公司
天地物业 指 北京空港天地物业管理有限公司
天慧科技 指 北京空港天慧科技发展有限公司
物业分公司 指 北京空港科技园区股份有限公司物业管理分公司
诺丁山 指 北京诺丁山置业有限公司
天保恒瑞 指 北京天保恒瑞置业投资有限公司
绿博源 指 北京空港绿博源园艺有限公司
综保区、天竺综保区 指 北京天竺综合保税区
位于北京天竺综合保税区（原北京天竺出口加工区）
加工区大库、加工区多功能厂房 指
内多功能厂房
北京天保恒瑞置业投资有限公司开发建设的“口岸物
口岸物流服务中心 指
流服务中心项目”
北京诺丁山置业有限公司开发建设的“计算机软件产
计算机产业园 指
业园项目”
人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通
元、万元、亿元 指
货币单位
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京空港科技园区股份有限公司
公司的中文简称 空港股份
公司的外文名称
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人 卞云鹏
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘彦明 柳彬
联系地址 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街
甲6号 甲6号
电话 010-80489305 010-80489305
传真 010-80491684 010-80491684
电子信箱 yanm_liu@163.com kg600463@163.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市顺义区空港工业区A区
公司注册地址的邮政编码 101312
公司办公地址 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号
公司办公地址的邮政编码 101318
公司网址 www.600463.com.cn
电子信箱 kg600463@163.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站
www.sse.com.cn
的网址
公司半年度报告备置地点 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号公司证券部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 空港股份 600463
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 增减(%)
营业收入 1,081,504,834.83 309,793,199.00 249.11
归属于上市公司股东的净利润 62,219,355.09 21,527,387.96 189.02
归属于上市公司股东的扣除非
62,144,942.84 21,065,854.36 195.00
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 121,387,834.07 40,773,113.41 197.72
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,446,941,134.37 1,396,721,779.28 3.60
总资产 3,260,100,990.01 2,918,945,582.58 11.69
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2074 0.0718 189.02
稀释每股收益（元／股） 0.2074 0.0718 189.02
扣除非经常性损益后的基本每
0.2071 0.0702 195.00
股收益（元／股）
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加权平均净资产收益率（%） 4.36 1.54 增加2.82个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
4.36 1.51 增加2.85个百分点
均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -36,978.45
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 590,770.27
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -451,702.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,029.12
所得税影响额 -25,647.90
合计 74,412.25
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十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是国内唯一一家临空型园区类上市公司，公司立足北京临空经济核心区，以园区开发建
设为主营业务，形成了包括土地一级开发、工业地产开发、建筑工程施工、物业租赁和管理业务
在内的园区开发建设产业链。
（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式
1、土地一级开发业务
土地一级开发是指在土地出让前，对土地进行整理、投资、开发的过程。具体来说，就是按
照城市功能规划和市政地下基础设施配套指标的要求，统一组织征地补偿、拆迁安置、土地平整、
市政基础设施和社会公共配套设施建设，按期达到土地出让标准的土地开发行为。土地一级开发
的基本建设主要是指待开发土地的“三通一平”或“七通一平”建设，通过这些工程建设将“生
地”转换为“熟地”后进行出让。
2、工业地产开发业务
工业地产开发是指在新经济、新型工业化背景下，以产业为依托，地产为载体，以工业楼宇、
工业厂房、高新技术研究与发展用房为主要开发对象，集投资、开发、经营管理和服务等为一体
的工业物业总称，其功能涵盖了生产加工、行政管理、物流配送、商业服务、生活服务、科研活
动、休闲活动等一切能产生经济效益的服务。
3、建筑工程施工业务
公司的建筑工程施工业务以房屋、厂房的建筑施工为主，公司所属建筑工程施工企业天源建
筑拥有房屋建筑工程施工总承包壹级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、钢结构工程专业承包贰
级、市政公用工程施工总承包贰级、特种专业工程（结构补强）专业承包等多项资质，涵盖多个
领域，业务资质体系完善。
4、物业租赁和管理业务
公司物业租赁和管理业务的实施主体为公司物业分公司和全资子公司天地物业。空港股份物
业分公司主要负责公司位于原空港开发区 A 区、B 区和北京天竺综合保税区内的自持物业出租经
营和物业管理。天地物业主要负责公司自行开发销售项目的物业管理。
（二）公司所处行业情况说明
产业园区是指在一定的产业政策和区域政策的指导下，以土地为载体，通过提供基础设施及
综合配套服务，吸引特定类型的内外商企业投资建厂，形成技术、知识、资本、劳动力等要素高
度聚集并向外围辐射的特定区域。
产业园区经过三十余年的发展历程，在体制创新、科技创新、节约利用资源、优化产业结构
等方面取得了令人瞩目的成绩，为我国经济社会建设发展累积了重要经验，有效发挥了窗口、示
范、辐射和带动作用。与此同时，产业园区的发展过程也经历了节地指标（产业园区一般采用单
位用地投资、产出强度、容积率等指标衡量用地效率）不强、土地供后监管不到位、产业园区建
设没有明确产业导向，贪大求全、同质化严重，导致恶性竞争等问题。
当前，转变经济发展方式是我国经济发展的大趋势，作为经济发展的重要载体，现有产业园
区开始摒弃过去的粗放型的发展模式，向精细化、节约化、导向性发展模式转变，例如天安数码
城、联东 U 谷等园区开发商在全国选址建设小型园区，一批大型产业园区也纷纷建设园中园、专
业园等不同形式，产业导向性明确的小型园区。
此外，随着产业园区的演化和发展，园区承载的功能日益多元化，大量城市要素和生产活动
在区内并存聚集，从而推动了产业园区的城市化进程，园区经济与城区经济逐渐走向融合。为顺
应这一发展趋势，一些产业园区主动谋求战略转型，从单一生产型的园区，逐渐规划发展成为集
生产与生活于一体的新型城市。
随着园区经济实力和创新活力的增强，园区作为城市空间发展中的增长极，可将自身的优势
向城区传递，园区与城区在资金、市场、技术、人才、科研成果等方面的联系日益密切，互动越
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来越频繁，于是就承载起了新的城市职能。如一些“小园区经济”以科技社区、创新社区的形态，
通过产业聚集、人才聚集和企业家交流，逐渐成为了城市空间中的新地标、新节点。
2014 年 3 月 25 日，原北京天竺空港经济开发区、原北京空港物流基地和原北京国门商务区
三个功能区组成北京临空经济核心区（以下简称“核心区”），获北京市机构编制委员会批准整
合（京编委【2014】19 号）。核心区是北京市重点建设的六大高端产业功能区之一临空经济区的
核心区域，总规划面积 178 平方公里，北以六环路为界，南以机场南线高速和京平高速为界，西
以京承高速和温榆河为界，东以六环路和潮白河保护绿带为界。起步规划区面积约 56 平方公里，
组建后的核心区，将叠加集成首都机场、天竺综合保税区、中关村国家自主创新示范区资源政策
优势，大力发展航空运输、保税物流、总部商务、产业金融、文化创意、商务会展等国际化、高
端化的临空型现代服务业，积极培育壮大战略性新兴产业，逐步实现“开放功能充分发挥、高端
产业聚集和创新发展、城市功能建设水平全面提升、‘临空服务’品牌全方位塑造”的目标，公
司作为园区开发建设类上市公司，已在园区开发建设及资本运营方面积累了较为丰富的经验，公
司将充分利用当前良好的内外部发展环境，积极顺应上述产业园区建设转型升级大势，以优良的
经营成果回报社会，回报广大股东。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
（一）报告期内，公司对全资子公司天慧科技增加投资 2850 万元。具体内容详见公司 2017
年 2 月 28 日、4 月 12 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及上海证券交易
所网站 www.sse.com.cn 的《公司关于对全资子公司增资的公告》及《公司关于全资子公司完成工
商登记信息变更的公告》。
（二）报告期内，公司全资子公司天慧科技出资 2800 万元参与投资北京元和云鼎投资基金合
伙企业。具体内容详见 2017 年 5 月 5 日、7 月 18 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报、
证券日报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《公司关于全资子公司北京空港天慧科技发展
有限公司参与投资北京元和云鼎投资基金合伙企业的公告》及《公司全资子公司北京空港天慧科
技发展有限公司参与投资北京元和云鼎投资基金合伙企业进展的公告》。
（三）报告期内，公司出资 1996 万元与国开创新资本投资有限责任公司、伟光汇通文化旅游
投资有限公司共同投资设立伟光汇通旅游产业发展有限公司。具体内容详见 2017 年 5 月 5 日、5
月 20 日及 6 月 8 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 的《公司关于参与投资设立伟光汇通旅游产业发展有限公司暨关联交易的公告》、
《公司关于参与投资设立伟光汇通旅游产业发展有限公司事项获得北京市顺义区国资委批复的公
告》及《公司关于参股公司完成工商注册登记的公告》。
（四）报告期内，公司出资 500 万元与北京金隅大成开发有限公司合资成立北京金隅空港开
发有限公司。具体内容详见 2017 年 6 月 7 日、7 月 4 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时
报、证券日报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《公司关于参与投资设立北京金隅空港开
发有限公司的公告》及《公司关于参股公司完成工商注册登记的公告》。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
无
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
经过多年发展，公司充分挖掘、利用毗邻首都国际机场地缘优势，按照“规划高起点、建设
高标准、管理高水平、开发高效率”的发展原则，推动旗下各园区及周边地区向“空港城”的迈
进，协力顺义区城市化进程的加快发展。公司适时顺应临空地产发展动向，及时优化调整业务结
构，目前已经形成土地一级开发、工业地产开发、建筑工程施工和物业租赁与管理四大业务模块。
在发展方向和定位上，以园区的开发建设为基础，通过加大房地产开发力度、不断优化产业结构、
增持优质物业，实现土地资本、科技资本与金融资本相融合，保持土地开发业务稳定增长，促进
建筑施工业务的规模增长，大力拓展优质物业增值业务，积极发展高附加值临空产业地产，从而
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全面推动公司的可持续发展，同时在临空地产的研究、开发、建设、运营各个环节积累了丰富的
经验，在产业地产特别是在临空产业地产同行业中具备较强的竞争优势，取得了较好的经营业绩。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，董事会按照2017年经营计划，积极推动公司各项业务稳步、有序开展。实现营业
收入108,150.48万元，同比增长249.11%；实现利润总额7,517.01万元，同比增长151.06%；实现
归属于上市公司股东的净利润6,221.94万元，同比增长189.02%。截至本报告期末，公司总资产
326,010.10万元，比年初增长11.69%；归属于上市公司的股东权益144,694.11万元，比年初增长
3.60%。
（一）贯彻落实内控体系，确保内控体系有效运行
报告期内，公司以内控成果实施为重心，严格按照内控规范制度及流程要求，对工作流程及
工作方式进行梳理、优化，促进内控体系行之有效。公司制定《2017 年上半年内控执行情况测试
预案》，并深入公司各部门及各分子公司，对内控体系执行情况进行测试。通过测试，公司在实
施重大事项前决策、审批手续的办理，关联交易的管理，报批事项的审批效率都有了很大提高，
内控成果的实施，确实起到了指导工作、理顺关系、提高效率、防范风险的作用。
（二）扎实推进各项业务开展
1、土地一级开发业务
报告期内，公司积极推进土地一级开发业务开展,开展空港 C 区一期土地内总占地面积约
79.19 亩土地的出让手续办理工作；开展总占地面积约 127.33 亩的空港 C 区二期土地一级开发手
续办理工作；完成总占地面积 796.94 亩的赵全营镇兆丰产业基地北侧工业用地，建设用地面积
67.6571 亩的北京市顺义区天竺镇第 22 街区 SY00-0022-6015R2 二类居住、SY00-0022-6016A33
基础教育用地入市工作；通过与地块所在地政府招商机构合作等方式，开展总占地面积约为
261.99 亩的空港木林高端制造业基地一期开发土地、北小营宏大二三产业基地内总占地面积约为
274.91 亩土地的落户项目招商推介工作。
2、房地产开发业务
报告期内，天保恒瑞开展“口岸物流服务中心项目”人防验收工作，已完成验收资料整理工
作准备移交顺义区规划局档案馆；为加快空港企业园销售进度，天瑞置业继续加大空港企业园的
宣传力度,拓展销售渠道，报告期内，销售空港企业园独栋 2 套，总建筑面积约 3382.99 平方米；
完成北京诺丁山置业有限公司的股东、法人、公司名称变更及增资等工作，其开发建设的北京诺
丁山计算机软件产业园项目一期工程 17820 平方米，主体结构施工至地上一层；在加快在建项目
建设及建成项目租售工作的同时，公司不断增加项目及土地储备,报告期内，天瑞置业完成北京市
顺义区大孙各庄镇大孙各庄村村南土地、房产及附属物的产权过户工作, 上述土地使用权、房产
及附属物的产权正式过户至天瑞置业名下；公司与北京金隅大成开发有限公司联合体，通过公开
挂牌出让方式竞得建设用地面积 67.6571 亩的北京市顺义区天竺镇第 22 街区 SY00-0022-6015R2
二类居住、SY00-0022-6016A33 基础教育用地国有建设用地使用权。
3、建筑施工业务
报告期内，公司继续以降低成本为中心推动建筑施工板块的管理水平和经营效益的提升。报
告期内，天源建筑实现开复工总面积约 56.97 万平方米。对于建筑工程业务，公司不断优化业务
模式，严把质量和安全关，推行项目承包经营责任制，各建筑分公司成本、财务独立核算，从工
程承建到工程款催缴均各负其责，使得经营决策效率不断提高。
4、物业管理与租赁业务
报告期内，公司不断提升园区软硬环境建设水平，物业分公司、天地物业不断强化服务意识，
积极与客户交流沟通，及时协调、解决客户提出的问题，客户满意度进一步提高。同时，公司持
续加强对标准化工业厂房及公寓楼等持有型物业的推广力度，努力实现园区的智能化升级，变被
动营销为主动营销，建立项目跟踪制度，争取更多既定客户及潜在客户，不断提高物业出租率，
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以确保长期稳定收益。截至报告期末，公司自持物业可出租面积约 21.21 万平方米，出租率约为
71.5%。天地物业物业管理面积约为 21 万平方米。
（三）以主业为中心，拓展投资业务
报告期内,公司全资子公司北京空港天慧科技发展有限公司通过受让鼎视传媒股份有限公司
认缴的北京元和云鼎投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“云鼎基金”）的部分出资额 2,800
万元,成为云鼎基金的有限合伙人。
报告期内，公司出资人民币 1,996 万元，与国开创新资本投资有限责任公司、伟光汇通文化
旅游投资有限公司共同投资设立伟光汇通旅游产业发展有限公司。
报告期内，公司出资人民币 500 万元，与北京金隅大成开发有限公司投资设立北京金隅空港
开发有限公司。
以上内容详见公司于 2017 年 5 月 5 日、6 月 7 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报、
证券日报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn《公司关于全资子公司北京空港天慧科技发展有
限公司参与投资北京元和云鼎投资基金合伙企业的公告》、《公司关于参与投资设立伟光汇通旅
游产业发展有限公司暨关联交易的公告》及《公司关于参与投资设立北京金隅空港开发有限公司
的公告》。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,081,504,834.83 309,793,199.00 249.11
营业成本 875,737,512.21 233,660,525.67 274.79
销售费用 5,661,044.51 2,026,544.75 179.34
管理费用 44,902,778.64 38,108,147.58 17.83
财务费用 17,904,535.60 11,490,855.68 55.82
经营活动产生的现金流量净额 121,387,834.07 40,773,113.41 197.72
投资活动产生的现金流量净额 -32,459,125.64 -1,215,039.72 -2,571.45
筹资活动产生的现金流量净额 124,726,513.06 -722,821,299.58 117.26
营业收入变动原因说明:主要原因是本期土地开发收入增加所致。
营业成本变动原因说明:主要原因是本期实现收入增加、成本随之增加所致。
销售费用变动原因说明:主要原因是本期土地入市费同比增加所致。
管理费用变动原因说明:主要原因是本期无形资产摊销和人工费用同比增加所致。
财务费用变动原因说明:主要原因是本期资本化利息减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金同比
增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期支付投资款同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期取得借款收到的现金增加以及偿还
债务支付的资金减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项 目 期末余额 年初余额 增减幅度（%） 主 要 原 因
主要原因是本期收到土地开发补偿
货币资金 491,637,323.60 276,388,433.41 77.88
款所致。
主要原因是本期银行承兑汇票增加
应收票据 6,860,000.00 3,443,037.00 99.24
所致。
主要原因是本期新增应收土地开发
应收账款 624,216,041.46 168,069,235.73 271.40
补偿款所致。
预付款项 105,148,728.84 7,542,904.95 1294.01 主要原因是本期预付土地款所致。
主要原因是本期收回出售联营企业
其他应收款 6,965,963.41 18,432,151.31 -62.21
的股权转让款所致。
主要原因是本期实现销售结转至成
存货 892,882,621.12 1,464,030,493.43 -39.01
本所致。
主要原因是本期应交税费重分类所
其他流动资产 32,503,416.39 - 100.00
致。
可供出售金融 主要原因是本期对参股公司投资款
19,960,000.00 - 100.00
资产 增加所致。
主要原因是本期将符合条件的土地
无形资产 20,434,116.54 79,802,106.71 -74.39
使用权转入存货所致。
长期待摊费用 10,203,246.78 4,956,629.37 105.85 主要原因是本期房屋装修所致。
递延所得税资 主要原因是本期可抵扣亏损增加所
58,473,918.07 39,169,773.23 49.28
产 致。
主要原因是本期新增银行贷款所
短期借款 570,000,000.00 400,000,000.00 42.50
致。
主要原因是本期预收租金增加所
预收款项 184,693,810.27 139,575,991.12 32.32
致。
主要原因是本期计提了尚未支付的
应付职工薪酬 1,531,850.24 624,220.55 145.40
职工薪酬所致。
主要原因是本期土地增值税和所得
应交税费 119,205,938.84 5,563,101.29 2042.80
税增加所致。
主要原因是本期支付了期初的应付
应付利息 - 1,365,067.34 -100.00
利息所致。
主要原因是本期计提了尚未支付的
应付股利 5,917,848.28 - 100.00
股利所致。
主要原因是本期使用国内信用证作
其他应付款 117,389,089.45 76,312,083.04 53.83
为结算方式增加所致。
项 目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 增减幅度（%） 主 要 原 因
主要原因是本期土地增值税增加所
税金及附加 76,732,965.85 -1,534,431.04 5100.74
致。
主要原因是本期应收款项回款所
资产减值损失 -14,343,701.50 -3,241,521.43 -342.50
致。
主要原因是本期持有至到期投资收
投资收益 158,301.33 72,233.73 119.15
益增加所致。
主要原因是本期非经常性支出增加
营业外支出 546,072.08 208,768.08 161.57
所致。
主要原因是本期利润总额同比增加
所得税费用 18,979,120.64 7,565,639.06 150.86
所致。
主要原因为本期归属于母公司股东
基本每股收益 0.2074 0.0718 189.02
的净利润同比增加所致。
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2017 年半年度报告
主要原因为本期归属于母公司股东
稀释每股收益 0.2074 0.0718 189.02
的净利润同比增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变 情况说明
产的比例 产的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要原因是本期收
货币资金 491,637,323.60 15.08 276,388,433.41 9.47 77.88 到土地开发补偿款
所致。
主要原因是本期新
应收账款 624,216,041.46 19.15 168,069,235.73 5.76 271.40 增应收土地开发补
偿款所致。
主要原因是本期实
存货 892,882,621.12 27.39 1,464,030,493.43 50.16 -39.01 现销售结转至成本
所致。
投资性房
836,297,932.13 25.65 708,117,046.75 24.26 18.10
地产
固定资产 40,180,956.77 1.23 37,796,477.18 1.29 6.31
在建工程 14,706,724.90 0.45 11,567,293.51 0.40 27.14
主要原因是本期新
短期借款 570,000,000.00 17.48 400,000,000.00 13.70 42.50
增银行贷款所致。
长期借款 145,000,000.00 4.45 181,500,000.00 6.22 -20.11
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司出资人民币 1,996 万元，与国开创新资本投资有限责任公司、伟光汇通文化
旅游投资有限公司共同投资设立伟光汇通旅游产业发展有限公司。
报告期内，公司出资人民币 500 万元，与北京金隅大成开发有限公司投资设立北京金隅空港
开发有限公司。
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2017 年半年度报告
以上内容详见公司于 2017 年 5 月 5 日、6 月 7 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报、
证券日报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn《公司关于参与投资设立伟光汇通旅游产业发展
有限公司暨关联交易的公告》及《公司关于参与投资设立北京金隅空港开发有限公司的公告》。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
项 被投 是
投资 持股
目 资公 主营 资金 否
份额 比例 合作方 投资期限
序 司名 业务 来源 涉
（万元） （%）
号 称 诉
伟光 投资标的伟光汇通旅游
伟光汇通文
汇通 国内旅 产业发展有限公司营业
化旅游投资
旅游 游 业 期限 30 年，公司将根据
自有 有限公司、国
1 产业 务；文 1,996 4.99 《投资合作协议》、《伟光 否
资金 开创新资本
发展 艺 表 汇通旅游产业发展有限
投资有限责
有限 演。 公司章程》决定实际投资
任公司
公司 期限。
房地产
北京 开发； 投资标的北京金隅空港
金隅 销售自 北京金隅大 开发有限公司营业期限
空港 行开发 自有 成开发有限 30 年，公司将根据《投资
2 500 5 否
开发 的商品 资金 公司 合作协议》、《北京金隅空
有限 房；物 港开发有限公司章程》决
公司 业 管 定实际投资期限。
理。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
持股比例
公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
（%）
北京空港天瑞置业投资有限公司 100 房地产开发 2,900 76,892.70 13,740.46 -3,269.12
北京空港天地物业管理有限公司 100 服务业 300 1,352.05 1,058.75 -150.80
北京空港天慧科技发展有限公司 100 服务业 2,900 406.68 400.09 -107.44
北京天源建筑工程有限责任公司 80 建筑施工 14,500 63,887.56 15,301.26 -1,143.73
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2017 年半年度报告
北京空港亿兆地产开发有限公司 80 房地产开发 4,500 84,965.09 4,495.84 -1,772.01
北京诺丁山置业有限公司 51 房地产开发 1,050 3,376.51 803.58 -33.90
北京天保恒瑞置业投资有限公司 50 房地产开发 3,000 18,771.41 2,974.54 20.00
1、2017 年上半年取得子公司情况
2017 年上半年取得子公司情况，详见本节“（四）投资状况分析---1、对外股权投资总体分
析”部分。
上述新增两家参股公司尚处于投资期，暂未对公司业绩产生影响。
2、主要子公司业绩情况
（1）报告期内，全资子公司天瑞置业实现营业收入 8,742.67 万元，较 2016 年同期增加约
1,260.89 万元，净利润-3,269.12 万元，较 2016 年同期减少约 4,453.94 万元，主要原因是：报
告期内，天瑞置业加大宣传力度，租售并举，收入同比增加，但本期计提了符合条件的土地增值
税，使得净利润同比下降；
（2）报告期内，控股子公司天源建筑实现营业收入 27,032.31 万元，较 2016 年同期增加约
6,586.76 万元，净利润-1,143.73 万元，较 2016 年同期减少约 1,750.93 万元，净利润下降主要
原因是：建筑施工市场竞争激烈，毛利率大幅下滑，利润同比减少；
（3）报告期内，控股资子公司亿兆地产实现营业收入 49,938.54 万元，较 2016 年同期增加约
49,929.34 万元，净利润-1,772.01 万元，较 2016 年同期减少约 1,600.47 万元，营业收入增长、
净利润下降的主要原因是：报告期内，亿兆地产完成总占地面积 796.94 亩的赵全营镇兆丰产业基
地北侧工业用地土地入市，使得本期营业收入同比大幅增加，但该项目从开发至上市周期较长，
致使包括资金占用费在内的总成本较高，导致本期净利润大幅下降。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济环境及政策风险
园区土地一级开发属于资源依赖型、资金密集型行业，土地、资金等主要资源的供给受各类
政策影响较大。国家宏观经济政策（如信贷政策、金融政策、税收政策等）和行业政策（如土地
调控政策等）的变化都将对行业产生较大影响。国家对土地的政策调控包括在土地供应方式、土
地供应总量和结构、土地审批权限、土地使用成本等方面。为此，公司将密切关注宏观经济形势，
加强对土地政策趋势的研判，继续以产品创新为切入点，以市场为导向，提高公司经营业绩。
2、原材料、劳务价格波动风险
公司的房地产开发与建筑工程施工业务成本受建筑施工市场劳务、原料、辅助材料的影响显
著，若市场价格发生较大变动，将使公司面临成本增加的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
索引
2016 年年度股东大会 2017 年 3 月 20 日 www.sse.com.cn 2017 年 3 月 21 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如
未
能
如未
及
是 能及
承 是 时
否 时履
诺 否 履
承 承 及 行应
时 有 行
诺 诺 承诺 承诺 时 说明
间 履 应
背 类 方 内容 严 未完
及 行 说
景 型 格 成履
期 期 明
履 行的
限 限 下
行 具体
一
原因
步
计
划
其 为加强和维护上市公司及中小股东的利益，2009 200
解 北京
他 年 11 月 9 日，公司的控股股东北京天竺空港工业 9年
决 天竺 继
对 开发公司（以下简称“开发公司”）向公司出具 11
同 空港 不适 续
公 了《避免同业竞争承诺函》，承诺并保证：开发 月9 否 是
业 经济 用 履
司 公司及其控制的除公司以外的其他企业目前未从 日，
竞 开发 行
中 事、未来也不会从事工业类土地开发业务、工业 长
争 公司
小 房地产开发业务和工业厂房经营业务；同时承诺 期
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2017 年半年度报告
股 并保证开发公司及其控制的除公司以外的其他企 有
东 业目前未从事、未来也不会从事公司或公司控股 效
所 子公司自有物业或自行开发房地产项目的物业管
作 理。
承 2015 年底，根据北京市顺义区整体规划调整，对
诺 区内企业进行了合并划转，本公司作为划入方划
入了部分资产及相关业务。经本公司自查，发现
划入的部分资产与土地一级开发业务相关，存在
与空港股份主营业务相近或相似的情形。对此，
为了维护空港股份及广大股东的利益，本公司特
作出补充承诺：继续严格履行之前的《避免同业 201
竞争承诺函》；对本公司及附属公司存在的与空 6年
解 北京 港股份存在同业的业务进行尽职调查，对符合上 12
决 天竺 市条件可以纳入空港股份的资产及业务在保证空 月 继
同 空港 港股份中小股东利益且有利于增强上市公司持续 16 不适 续
否 是
业 经济 经营能力的前提下于未来 24 个月内注入空港股 日， 用 履
竞 开发 份；除因北京市顺义区整体规划调整划入的与空 长 行
争 公司 港股份存在同业的资产及业务外，本公司及附属 期
公司或者附属企业将不会再新增及从事与空港股 有
份相同或相似的业务；充分尊重空港股份的独立 效
法人地位，保障空港股份独立经营、自主决策，
严格按照《公司法》以及空港股份《公司章程》
的规定，促使经本公司提名的空港股份董事依法
履行其应尽的忠实与勤勉义务；如因本公司违反
上述承诺而给空港股份及空港股份其他股东造成
经济损失的，本公司承诺承担相应的赔偿责任。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
2014 年 7 月 17 日，就公司控股子公司天源建筑诉北京绿竺科技发展有限公司（以下简称“绿
竺科技”）向天源建筑支付所欠工程款、违约金案，顺义法院作出判决【（2014）顺民初字第 6691
号】：绿竺科技向天源建筑支付工程款、违约金等共计 24,160,450.05 元。
绿竺科技不服一审判决，于 2014 年 8 月 19 日向北京市第三中级人民法院提起上诉。经北京
市第三中级人民法院调解，即《北京市第三中级人民法院民事调解书》【（2014）三中民终字第
11968 号】，双方当事人自愿达成如下协议：
一、天源建筑于 2014 年 9 月 30 日前对北京绿竺体育中心一期、二期工程履行维修义务，一
期工程达到地面平整的标准，二期工程达到屋顶不漏光、不漏水的标准。绿竺科技于达到质量标
准之日起三个月内给付天源建筑工程款、利息及违约金共计 21,000,450.05 元及逾期付款违约金
1,750,000.00 元，绿竺科技法定代表人代修平对工程款、利息及违约金共计 21,000,450.05 元承
担连带责任；
二、如绿竺科技未按前述约定履行付款义务，则各方按一审判决执行。
一审案件受理费 81,301.00 元，由绿竺科技负担（已交纳）；二审案件受理费 16,040.00 元，
由绿竺科技负担（已交纳）。
天源建筑已按上述协议于 2014 年 9 月 30 日前完成对北京绿竺体育中心一期、二期工程的维
修工作，截至本报告披露日，绿竺科技未按上述协议履行付款义务。天源建筑已于 2015 年 2 年
27 日向顺义法院提出强制执行申请，顺义法院对绿竺科技名下财产予以查封，银行账户予以冻结，
并向绿竺科技名下物业（北京绿竺体育中心项目）的承租方发出《协助执行通知》，要求该承租
方将应支付给绿竺科技的租金交由顺义法院处置，同时，顺义法院委托资产评估机构对绿竺科技
名下“北京绿竺体育中心项目”进行了初步评估，但由于“北京绿竺体育中心项目”未办理相关
产权证书，暂不适宜采取司法拍卖的方式处置，天源建筑将继续通过司法途径维护自身利益。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
结合公司生产经营的需要，公司第六届董事会第四次会议、公司 2016 年年度股东大会审议通
过了《关于公司 2016 年度日常关联交易执行情况及 2017 年度日常关联交易预计的议案》，预计
2017 年公司与关联方之间发生的日常关联交易总额为 6000 万元（详见 2017 年 2 月 28 日、3 月
21 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及上交所网站 www.sse.com.cn《关于
公司 2016 年度日常关联交易执行情况及 2017 年度日常关联交易预计的公告》和《公司 2016 年年
度股东大会决议公告》）。报告期内，公司与关联方的日常关联交易严格遵守《上交所股票上市
规则》、《上交所上市公司关联交易实施指引》、《公司章程》、《公司关联交易内部决策规则》
的规定执行，报告期内公司日常关联交易实施进展情况如下表：
单位：万元 币种：人民币
本期发生额
关联交易 关联交易 占同类交
关联方 业务性质
内容 定价原则 金 额 易金额的
比例（%）
北京天竺空港经济开发公司 建筑施工 提供劳务 按市场价格 2,508.11 9.30
北京天利动力供热有限公司 建筑施工 提供劳务 按市场价格 59.13 0.22
北京空港天阳电气安装工程有限
工程施工 接受劳务 按市场价格 250.43 0.67
公司
北京天利动力供热有限公司 供热 购买商品 按市场价格 184.10 100.00
北京空港鸿图智能科技有限公司 工程施工 接受劳务 按市场价格 105.08 0.28
北京空港蓝天广告有限责任公司 广告 接受劳务 按市场价格 66.02 21.58
北京空港绿博源园艺有限公司 服务 接受劳务 按市场价格 50.00 12.68
北京天利动力供热有限公司 工程施工 接受劳务 按市场价格 19.50 21.93
北京天竺空港经济开发公司 电费 接受劳务 按市场价格 16.86 3.79
弱电维网
北京空港鸿图智能科技有限公司 接受劳务 按市场价格 11.90 5.37
服务
北京空港物馨科技有限公司 保洁费用 接受劳务 按市场价格 4.80 1.22
北京空港鸿图智能科技有限公司 网络服务 接受劳务 按市场价格 1.42 1.60
2017 年 1-6 月日常关联交易累计发生额 3277.35
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第六届董事第六次会议审议通过了《公司关于参与投资设立伟光汇通旅游产业发展有限
公司暨关联交易的议案》，内容详见公司于 2017 年 5 月 5 日刊登于中国证券报、上海证券报、证
券时报、证券日报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn《公司关于参与投资设立伟光汇通旅游
产业发展有限公司暨关联交易的公告》。
报告期内，公司已对伟光汇通旅游产业发展有限公司实缴出资 1,996 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末
期初余额 发生额 期末余额 发生额
余额 余额
北京空港天瑞置业投资
全资子公司 39,004.69 5,000.00 35,420.60 0.00 0.00 0.00
有限公司
北京空港亿兆地产开发
控股子公司 52,392.20 1,000.00 54,535.90 0.00 0.00 0.00
有限公司
北京天源建筑工程有限
控股子公司 11,016.99 14,000.00 11,058.32 0.00 0.00 0.00
责任公司
北京诺丁山置业有限公
控股子公司 0.00 2,000.00 2,024.54 0.00 0.00 0.00
司
合计 102,413.88 22,000.00 103,039.36 0.00 0.00 0.00
对全资子公司天瑞置业的其他应收款是用于其空港企业
园项目开发；对控股子公司亿兆地产的其他应收款是用
于其土地一级开发；对控股子公司天源建筑的其他应收
关联债权债务形成原因
款是由于其流动资金紧张临时借款；对控股子公司诺丁
山的其他应收款是用于其计算机软件产业园的开发建
设。
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2017 年半年度报告
本期天瑞置业偿还公司金额为 9,195.00 万元，借款余额
关联债权债务对公司经营成果及财务状
为 35,420.60 万元;本期天源建筑偿还公司金额为
况的影响
14,000.00 万元，借款余额为 11,058.32 万元。
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
租赁 租 租赁
出租 租赁 收益 是否
租赁资产 资产 租赁起 租赁终 赁 收益 关联
方名 方名 对公 关联
情况 涉及 始日 止日 收 确定 关系
称 称 司影 交易
金额 益 依据
响
公司控股子
北京 北京 公司亿兆地
空港 空港 产租赁绿博 母公
绿博 亿兆 源房屋及附 2017 2020 司的
源园 地产 属物建筑面 300 年7月 年6月 - - - 是 控股
艺有 开发 积 1620 平 1日 30 日 子公
限公 有限 方米；院落 司
司 公司 2783 平方
米。
租赁情况说明
无
2 担保情况
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 650,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 650,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.92
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 650,000,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 650,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 5 月 10 日，中华人民共和国财政部颁布了财会[2017]15 号《关于印发修订<企业会计
准则第 16 号-政府补助>的通知》，自 2017 年 6 月 12 日起施行。
由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按上述文件规定的起始日
开始执行上述会计准则。公司将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他
收益或冲减相关成本费用。同时，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项
目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。
公司自 2017 年 6 月 12 日开始执行上述会计政策，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未
来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间新增的政府补助根据上述会计准则
进行调整，不涉及对以前年度列报的追溯调整。
该变更对公司的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，也不涉及以往年度的追溯调整。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 24,489
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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2017 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
情况
持有有限售
股东名称 报告期内 期末 比例 股 股东
条件股份数
（全称） 增减 持股数量 (%) 份 性质
量 数量
状
态
北京天竺空港经济开发 国有法
0 147,946,207 49.32 0 无 0
公司 人
国有法
国开金融有限责任公司 0 48,000,000 16.00 48,000,000 无 0
人
境内非
中国国际金融股份有限 未
1,975,955 1,975,955 0.66 0 0 国有法
公司 知
人
北京顺鑫智远资本管理 未 国有法
414,100 1,904,976 0.63 0 0
有限公司 知 人
未 境内自
李吉军 75,200 1,525,200 0.51 0 0
知 然人
境内非
天津金汇中科资产管理 未
0 1,219,500 0.41 0 0 国有法
有限公司 知
人
未 境内自
何波 863,292 863,292 0.29 0 0
知 然人
天津易鑫安资产管理有 境内非
未
限公司－易鑫安资管鑫 861,901 861,901 0.29 0 0 国有法
知
安6期 人
未 境内自
孙晓光 67,387 763,130 0.25 0 0
知 然人
境内非
北京华大基因研究中心 质
0 752,393 0.25 0 752,392 国有法
有限公司 押
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
北京天竺空港经济开发公司 147,946,207 人民币普通股 147,946,207
中国国际金融股份有限公司 1,975,955 人民币普通股 1,975,955
北京顺鑫智远资本管理有限公司 1,904,976 人民币普通股 1,904,976
李吉军 1,525,200 人民币普通股 1,525,200
天津金汇中科资产管理有限公司 1,219,500 人民币普通股 1,219,500
何波 863,292 人民币普通股 863,292
天津易鑫安资产管理有限公司－易鑫安资管鑫
861,901 人民币普通股 861,901
安6期
孙晓光 763,130 人民币普通股 763,130
北京华大基因研究中心有限公司 752,393 人民币普通股 752,393
尚雨光 69,5163 人民币普通股 695,163
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2017 年半年度报告
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关
上述股东关联关系或一致行动的说明 联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交
持有的有限 易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件
可上市交易
数量 交易股份数
时间
量
非公开发行股票，自
1 国开金融有限责任公司 48,000,000 2018-12-29 48,000,000 新股发行结束之日起
36 个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动
不适用
的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、（一） 491,637,323.60 276,388,433.41
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产 七、（三）
应收票据 七、（四） 6,860,000.00 3,443,037.00
应收账款 七、（五） 624,216,041.46 168,069,235.73
预付款项 七、（六） 105,148,728.84 7,542,904.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、（九） 6,965,963.41 18,432,151.31
买入返售金融资产
存货 七、（十） 892,882,621.12 1,464,030,493.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、（十三） 32,503,416.39
流动资产合计 2,160,214,094.82 1,937,906,255.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、（十四） 19,960,000.00
持有至到期投资 七、（十五）
长期应收款 七、（十六） 99,630,000.00 99,630,000.00
长期股权投资 七、（十七）
投资性房地产 七、（十八） 836,297,932.13 708,117,046.75
固定资产 七、（十九） 40,180,956.77 37,796,477.18
在建工程 七、（二十） 14,706,724.90 11,567,293.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2017 年半年度报告
无形资产 七、（二十五） 20,434,116.54 79,802,106.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、（二十八） 10,203,246.78 4,956,629.37
递延所得税资产 七、（二十九） 58,473,918.07 39,169,773.23
其他非流动资产
非流动资产合计 1,099,886,895.19 981,039,326.75
资产总计 3,260,100,990.01 2,918,945,582.58
流动负债：
短期借款 七、（三十一） 570,000,000.00 400,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、（三十五） 258,949,452.62 325,555,396.57
预收款项 七、（三十六） 184,693,810.27 139,575,991.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、（三十七） 1,531,850.24 624,220.55
应交税费 七、（三十八） 119,205,938.84 5,563,101.29
应付利息 七、（三十九） 1,365,067.34
应付股利 七、（四十） 5,917,848.28
其他应付款 七、（四十一） 117,389,089.45 76,312,083.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、（四十三） 310,122,160.00 285,122,160.00
其他流动负债 七、（四十四）
流动负债合计 1,567,810,149.70 1,234,118,019.91
非流动负债：
长期借款 七、（四十五） 145,000,000.00 181,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、（五十一） 19,839,175.13 20,407,945.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 164,839,175.13 201,907,945.40
负债合计 1,732,649,324.83 1,436,025,965.31
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2017 年半年度报告
所有者权益
股本 七、（五十三） 300,000,000.00 300,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、（五十五） 637,390,773.03 637,390,773.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、（五十九） 65,976,396.62 65,976,396.62
一般风险准备
未分配利润 七、（六十） 443,573,964.72 393,354,609.63
归属于母公司所有者权益合计 1,446,941,134.37 1,396,721,779.28
少数股东权益 80,510,530.81 86,197,837.99
所有者权益合计 1,527,451,665.18 1,482,919,617.27
负债和所有者权益总计 3,260,100,990.01 2,918,945,582.58
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 307,852,151.15 147,764,009.24
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,460,000.00 2,109,350.00
应收账款 十七、（一） 22,139,550.71 18,621,119.23
预付款项 99,030,454.60 3,725,192.35
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、（二） 1,030,408,430.07 1,035,070,308.99
存货 338,796.16 35,920,576.65
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 214,888.38
流动资产合计 1,462,444,271.07 1,243,210,556.46
非流动资产：
可供出售金融资产 19,960,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、（三） 126,416,792.14 126,416,792.14
投资性房地产 336,753,411.08 342,157,565.78
固定资产 32,294,007.45 32,506,978.43
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2017 年半年度报告
在建工程 138,245.00 129,225.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,434,116.54 21,630,993.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,217,021.83 5,226,174.90
递延所得税资产 4,596,846.94 4,653,705.59
其他非流动资产
非流动资产合计 546,810,440.98 532,721,435.14
资产总计 2,009,254,712.05 1,775,931,991.60
流动负债：
短期借款 400,000,000.00 300,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 55,498,356.16 55,557,285.33
预收款项 234,459.67 669,573.47
应付职工薪酬 1,317,834.55 432,422.12
应交税费 38,423,045.69 3,515,221.80
应付利息 745,250.01
应付股利 5,917,848.28
其他应付款 16,199,978.73 15,749,346.82
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 170,000,000.00 180,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 687,591,523.08 556,669,099.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,847,031.22 16,415,801.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,847,031.22 16,415,801.49
负债合计 703,438,554.30 573,084,901.04
所有者权益：
股本 300,000,000.00 300,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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2017 年半年度报告
永续债
资本公积 644,290,958.49 644,290,958.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 65,976,396.62 65,976,396.62
未分配利润 295,548,802.64 192,579,735.45
所有者权益合计 1,305,816,157.75 1,202,847,090.56
负债和所有者权益总计 2,009,254,712.05 1,775,931,991.60
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、六十一） 1,081,504,834.83 309,793,199.00
其中：营业收入 七、六十一） 1,081,504,834.83 309,793,199.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,006,595,135.31 280,510,121.21
其中：营业成本 七、六十一） 875,737,512.21 233,660,525.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、六十二） 76,732,965.85 -1,534,431.04
销售费用 七、六十三） 5,661,044.51 2,026,544.75
管理费用 七、六十四） 44,902,778.64 38,108,147.58
财务费用 七、六十五） 17,904,535.60 11,490,855.68
资产减值损失 七、六十六） -14,343,701.50 -3,241,521.43
加：公允价值变动收益（损失以“－” 七、六十七）
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、六十八） 158,301.33 72,233.73
其中：对联营企业和合营企业的 -19,136.18
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,068,000.85 29,355,311.52
加：营业外收入 七、六十九） 648,161.35 794,860.55
其中：非流动资产处置利得 15,438.80 16,397.28
30 / 115
2017 年半年度报告
减：营业外支出 七、（七十） 546,072.08 208,768.08
其中：非流动资产处置损失 52,417.25 206,751.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 75,170,090.12 29,941,403.99
列）
减：所得税费用 七、七十一） 18,979,120.64 7,565,639.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,190,969.48 22,375,764.93
归属于母公司所有者的净利润 62,219,355.09 21,527,387.96
少数股东损益 -6,028,385.61 848,376.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 56,190,969.48 22,375,764.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 62,219,355.09 21,527,387.96
归属于少数股东的综合收益总额 -6,028,385.61 848,376.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.07
（二）稀释每股收益(元/股) 0.21 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、（四） 228,190,971.22 39,978,374.50
31 / 115
2017 年半年度报告
减：营业成本 十七、（四） 53,472,821.73 20,311,796.74
税金及附加 3,377,784.14 3,403,018.78
销售费用 3,916,946.50 1,041,711.22
管理费用 20,407,305.71 16,222,551.95
财务费用 -6,545,594.33 -2,927,797.23
资产减值损失 341,335.58 351,440.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、（五） 58,343.27
其中：对联营企业和合营企业的投资 -19,136.18
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,220,371.89 1,633,996.04
加：营业外收入 632,722.19 720,131.08
其中：非流动资产处置利得 16,397.28
减：营业外支出 544,309.78 2,016.12
其中：非流动资产处置损失 51,254.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 153,308,784.30 2,352,111.00
减：所得税费用 38,339,717.11 593,315.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,969,067.19 1,758,795.18
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 114,969,067.19 1,758,795.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
32 / 115
2017 年半年度报告
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 673,911,058.61 377,956,856.17
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、（七十三）.1 18,917,820.98 12,848,568.94
经营活动现金流入小计 692,828,879.59 390,805,425.11
购买商品、接受劳务支付的现金 451,765,916.95 267,855,477.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 46,194,445.31 39,305,373.07
金
支付的各项税费 39,972,475.42 27,865,024.39
支付其他与经营活动有关的现金 七、（七十三）.2 33,508,207.84 15,006,436.42
经营活动现金流出小计 571,441,045.52 350,032,311.70
经营活动产生的现金流量净 121,387,834.07 40,773,113.41
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 158,301.33 91,369.91
处置固定资产、无形资产和其他 64,100.00 33,720.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 10,878,625.47
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、（七十三）.3 140,000,000.00 25,000,000.00
投资活动现金流入小计 151,101,026.80 25,125,089.91
购建固定资产、无形资产和其他 3,600,152.44 1,340,129.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金 19,960,000.00
33 / 115
2017 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、（七十三）.4 160,000,000.00 25,000,000.00
投资活动现金流出小计 183,560,152.44 26,340,129.63
投资活动产生的现金流量净 -32,459,125.64 -1,215,039.72
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 341,078.43
其中：子公司吸收少数股东投资 341,078.43
收到的现金
取得借款收到的现金 170,000,000.00 58,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 170,341,078.43 58,000,000.00
偿还债务支付的现金 11,500,000.00 749,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 29,797,209.64 29,755,824.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、（七十三）.6 4,317,355.73 1,365,474.66
筹资活动现金流出小计 45,614,565.37 780,821,299.58
筹资活动产生的现金流量净 124,726,513.06 -722,821,299.58
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 213,655,221.49 -683,263,225.89
加：期初现金及现金等价物余额 276,388,433.41 1,158,687,486.18
六、期末现金及现金等价物余额 490,043,654.90 475,424,260.29
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,452,774.19 37,875,908.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,461,210.08 4,809,576.13
经营活动现金流入小计 234,913,984.27 42,685,484.49
购买商品、接受劳务支付的现金 108,442,026.16 7,548,686.83
支付给职工以及为职工支付的现金 16,063,211.21 14,338,035.64
支付的各项税费 13,852,769.40 5,523,622.11
支付其他与经营活动有关的现金 9,355,722.19 6,971,038.87
经营活动现金流出小计 147,713,728.96 34,381,383.45
经营活动产生的现金流量净额 87,200,255.31 8,304,101.04
34 / 115
2017 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 77,479.45
处置固定资产、无形资产和其他长 23,100.00 30,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 10,878,625.47
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 10,901,725.47 10,107,479.45
购建固定资产、无形资产和其他长 1,224,020.67 502,844.49
期资产支付的现金
投资支付的现金 19,960,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 21,184,020.67 10,502,844.49
投资活动产生的现金流量净额 -10,282,295.20 -395,365.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 231,950,000.00 40,000,000.00
筹资活动现金流入小计 331,950,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 649,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 18,271,171.29 22,338,395.88
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 220,508,646.91 110,151,158.07
筹资活动现金流出小计 248,779,818.20 782,189,553.95
筹资活动产生的现金流量净额 83,170,181.80 -742,189,553.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 160,088,141.91 -734,280,817.95
加：期初现金及现金等价物余额 147,764,009.24 1,051,229,876.16
六、期末现金及现金等价物余额 307,852,151.15 316,949,058.21
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
35 / 115
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减
具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 300,000,000.00 637,390,773.03 65,976,396.62 393,354,609.63 86,197,837.99 1,482,919,617.27
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 637,390,773.03 65,976,396.62 393,354,609.63 86,197,837.99 1,482,919,617.27
三、本期增减变动金 50,219,355.09 -5,687,307.18 44,532,047.91
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 62,219,355.09 -6,028,385.61 56,190,969.48
（二）所有者投入和 341,078.43 341,078.43
减少资本
1．股东投入的普通股 341,078.43 341,078.43
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -12,000,000.00 -12,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -12,000,000.00 -12,000,000.00
36 / 115
2017 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 637,390,773.03 65,976,396.62 443,573,964.72 80,510,530.81 1,527,451,665.18
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 300,000,000.00 637,878,888.50 64,401,259.24 381,781,090.30 62,553,701.94 1,446,614,939.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 637,878,888.50 64,401,259.24 381,781,090.30 62,553,701.94 1,446,614,939.98
三、本期增减变动金 6,527,387.96 848,376.97 7,375,764.93
额（减少以“－”号
37 / 115
2017 年半年度报告
填列）
（一）综合收益总额 21,527,387.96 848,376.97 22,375,764.93
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -15,000,000.00 -15,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -15,000,000.00 -15,000,000.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 637,878,888.50 64,401,259.24 388,308,478.26 63,402,078.91 1,453,990,704.91
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
38 / 115
2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工
具
项目 减：库 其他综合收
股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 益
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 300,000,000.00 644,290,958.49 65,976,396.62 192,579,735.45 1,202,847,090.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 644,290,958.49 65,976,396.62 192,579,735.45 1,202,847,090.56
三、本期增减变动 102,969,067.19 102,969,067.19
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 114,969,067.19 114,969,067.19
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -12,000,000.00 -12,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -12,000,000.00 -12,000,000.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
39 / 115
2017 年半年度报告
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 644,290,958.49 65,976,396.62 295,548,802.64 1,305,816,157.75
上期
其他权益工
具
项目 减：库 其他综合收
股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 益
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 300,000,000.00 644,779,073.96 64,401,259.24 193,403,499.05 1,202,583,832.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 300,000,000.00 644,779,073.96 64,401,259.24 193,403,499.05 1,202,583,832.25
三、本期增减变动 -13,241,204.82 -13,241,204.82
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 1,758,795.18 1,758,795.18
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
40 / 115
2017 年半年度报告
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -15,000,000.00 -15,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -15,000,000.00 -15,000,000.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 300,000,000.00 644,779,073.96 64,401,259.24 180,162,294.23 1,189,342,627.43
法定代表人：卞云鹏 主管会计工作负责人：宣顺华 会计机构负责人：张成禄
41 / 115
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
(一) 公司概况
√适用 □不适用
北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北京天竺空港经济
开发公司作为主发起人，联合北京顺鑫农业股份有限公司、深圳市空港工贸发展有限公司(现更名
为深圳市空港油料有限公司)、北京华大基因研究中心、北京空港广远金属材料有限公司以发起方
式设立，于 2000 年 3 月 28 日在北京市工商行政管理局登记注册，截至 2014 年底注册资本及股本
为 25,200 万元；2015 年 12 月 11 日，经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2015] 2874
号《关于核准北京空港科技园区股份有限公司非公开发行股票的批复》文的核准，公司非公开发
行新股不超过 48,000,000 股。公司实际非公开发行人民币普通股（A 股）48,000,000 股，每股面
值人民币 1 元，每股发行价人民币 12.50 元，全部由国开金融有限责任公司以货币资金出资认购。
发行后公司增加注册资本 48,000,000 元，变更后的公司注册资本为人民币 300,000,000.00 元，
股本为人民币 300,000,000.00 元。
截止 2017 年 06 月 30 日，公司的注册资本为 300,000,000.00 元，股本也为 300,000,000.00
元；公司住所：北京市顺义区天竺空港工业区 A 区；统一社会信用代码：9111000072260157XJ；
公司法定代表人：卞云鹏；公司经营范围：高新技术的开发、转让和咨询；销售开发后的产品；
土地开发，仓储，物业管理，经济信息咨询。
本财务报告于 2017 年 8 月 25 日由本公司董事会批准报出。
(二) 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的子公司包括 5 家，孙公司 2 家，与上年相同，没有变化，具体见“九、
在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41 项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计
准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财
务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
√适用 □不适用
公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大
疑虑的事项，因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、
解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司 2017 年 1-6 月母公司及合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公
司报告期内的财务状况以及报告期的经营成果和现金流量等信息。
(二) 会计期间
本公司的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
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(三) 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策
进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列
步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投
资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本
溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认
的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转
入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者
权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
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购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同
性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资
产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表
中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投
资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价
值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期
投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(六) 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
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在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总
额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合
并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合
并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报
表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
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母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，
其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是
指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及
价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改
变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
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易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下
单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(十) 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金
融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，
将认定其发生减值:
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确
认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 应收款项
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
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将单项金额≥500 万元的应收款项视为单项金额重大的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
单项金额重大并单项计提坏账准备的
收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
计提方法
的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 按账龄划分组合
关联方组合 按关联方划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项金额虽不重大但债务单位出现破产但清算未结束；资不抵债、
单项计提坏账准备的理由 无力偿还到期债务；现金流量不足、财务状况恶化等客观证据表明
很有可能形成损失的应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
√适用 □不适用
1、存货的初始确认
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该存货的成本能够可靠地计量。
2、存货分类
存货分类为库存材料、材料采购、在途物资、周转材料(包括包装物及低值易耗品)、库存商
品（包括产成品、外购商品、自制半成品等）、工程施工、开发产品和开发成本。
房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。已完工开发产品是指已
建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；项目整体开发时，拟
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开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后
期未开发土地仍保留在拟开发产品。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。
符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
3、存货的初始计量
存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
（1）外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属
于存货采购成本的费用。
（2）存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
（3）存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发
生的其他支出。
（4）应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。
（5）投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
（6）非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为换入存货的成本，不确认损益。
（7）债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与
受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。
（8）同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
（9）企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的
间接费用，计入存货成本。
4、开发用土地的核算方法：
（1）土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他
开发支出计入“开发成本-土地开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。
（2）房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租低价，根据成本核算对象，按实际成本
记入“开发成本-房屋开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用
面积分摊记入“开发产品”。
5、公共配套设施费用的核算方法：
（1）不能有偿转让的公共配套设施：各配套设施项目成本按照一定标准分配计入房屋等开发
项目成本及能有偿转让的公共配套设施产品成本之中。
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。
6、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
7、存货的盘存制度
存货的盘存采用永续盘存制。
8、周转材料的摊销方法
周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领用时
一次计入成本费用。
9、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；期末按照单个存货项目计提存
货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地
区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的
存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢
复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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(十三) 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部
分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经
与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
√适用 □不适用
1、长期股权投资的分类及其判断依据
（1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以
及对其合营企业的权益性投资。
（2）长期股权投资类别的判断依据
① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、（六）；
② 确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参
与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身
利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进
而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，
从而能够对被投资单位施加重大影响。
E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术
资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要
综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、（七）。
2、长期股权投资初始成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价
之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲
减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或
股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
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初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购
买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确
认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
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投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
(十五) 投资性房地产
1、 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。出租的建筑物一般采用与公司固定资产相同的折旧
政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
(十六) 固定资产
1、 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形
资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固
定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 40 2.38
专用设备 年限平均法 2-10 9.50-47.50
运输设备 年限平均法 6 15.83
其他设备 年限平均法 5 19.00
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下列
一项或数项标准的租赁认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者。
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(十七) 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但
不调整原已计提的折旧额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十八) 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
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(十九) 生物资产
□适用 √不适用
(二十) 油气资产
□适用 √不适用
(二十一) 无形资产
1、 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间
合理分配的，全部作为固定资产。
软件使用费按预计使用年限 5 年平均摊销。
无形资产类别 估计使用年限
土地使用权 土地使用年限
软 件 5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命
进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
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(二十二) 长期资产减值
√适用 □不适用
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，
可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金
额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年
度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账
面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关
资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组
或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
(二十三) 长期待摊费用
√适用 □不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入
固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
(二十四) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
2、 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的十二个月内支付的义务。
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设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以
设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指
企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。
3、 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规
定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有
关规定。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，
适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十五) 预计负债
√适用 □不适用
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提
供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
(二十六) 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授
予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可
行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
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股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的
负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个
资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的
条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
2、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。
3、修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的
增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值
相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市
场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继
续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩
余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非
可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
(二十七) 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金
融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再
融资产生的利得或损失等，计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的
变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处
置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的
费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其
他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的
未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
(二十八) 收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 提供劳务收入
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，
劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。
3、 让渡资产使用权收入
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与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
②相关经济利益能够可靠计量并流入企业；
4、 建造合同
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关
的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不
复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
5、 房地产开发收入
在工程已经竣工且经有关部门验收合格，签订了销售合同，办理了房屋移交手续，并且符合
前述“销售商品收入”的规定时，确认收入的实现。
6、 土地开发收入
土地开发完毕，具备入市条件，在签订有关转让和销售合同(或者相关协议)后，并且符合前
述“销售商品收入”的规定时，确认收入的实现。
(二十九) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按
照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减成本。
(三十) 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商
誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵
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扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资
产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，
除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递
延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
(三十一) 租赁
1、 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的
初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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(三十二) 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
□适用 √不适用
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(三十四) 其他
□适用 √不适用
六、税项
(一) 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
17%、13%、11%、6%；以及征收
增值税 增值税应税金额
率 5%和 3%
消费税
营业税应税金额（仅 2016 年 1-4
营业税 5%、3%
月）
城市维护建设税 应交流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 3%，地方教育费附加
教育费附加 应交流转税额
2%
备注：2016 年 1 月初至 4 月底，本公司的应税收入属于营业税的纳税范围，即土地开发收入、
出租标准厂房收入等营业税税率为 5%，工程施工收入的营业税税率为 3%。
自 2016 年 5 月 1 日起，随着税务局对各行业全面“营改增”，本公司主要营业收入的增值税
税率具体如下：
1、租赁业务，选择适用简易计税方法，按照 5%的征收率计税。
2、房产销售业务，选择适用简易计税方法，按照 5%的征收率计税。
3、土地开发收入，选择适用简易计税方法，按照 5%的征收率计税。
4、工程施工收入，针对新项目，适用增值税税率为 11%；老项目，选择适用简易计税方法，
按照 3%的征收率计税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
(二) 税收优惠
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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七、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 134,896.13 118,421.69
银行存款 489,908,758.77 276,270,011.72
其他货币资金 1,593,668.70 0.00
合计 491,637,323.60 276,388,433.41
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
其中使用受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
保函保证金 1,593,668.70 0.00
承兑汇票保证金 0.00 0.00
合计 1,593,668.70 0.00
(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
(三) 衍生金融资产
□适用 √不适用
(四) 应收票据
1、 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,860,000.00 2,109,350.00
商业承兑票据 0.00 1,333,687.00
合计 6,860,000.00 3,443,037.00
2、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(五) 应收账款
1、 应收账款分类披露
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
类别
比例 计提比 值 比例 计提比 值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 524,52 79.88 524,52 28,352 13.20 672,61 2.37 27,680
并单独计提坏 8,025. 8,025. ,775.0 4.29 ,160.7
账准备的应收 00 00 0 1
账款
按信用风险特 132,11 20.12 32,427 24.55 99,688 186,36 86.80 45,972 24.67 140,38
征组合计提坏 5,873. ,856.7 ,016.4 1,279. ,204.8 9,075.
账准备的应收 22 6 6 90 8 02
账款
组合 1：按账龄 129,55 19.73 32,427 25.03 97,131 183,80 85.61 45,972 25.01 137,83
计提坏账准备 9,771. ,856.7 ,915.0 5,178. ,204.8 2,973.
的应收账款 81 6 5 49 8 61
组合 2：应收关 2,556, 0.39 2,556, 2,556, 1.19 2,556,
联方的应收账 101.41 101.41 101.41 101.41
款
单项金额不重 -
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
656,64 / 32,427 / 624,21 214,71 / 46,644 / 168,06
合计 3,898. ,856.7 6,041. 4,054. ,819.1 9,235.
22 6 46 90 7 73
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京汽车集团有限公司 514,260,200.00 0.00 0.00% 预计可全额收回
北京金隅大成开发有限公
司和北京空港科技园区股 10,267,825.00 0.00 0.00% 预计可全额收回
份有限公司联合体
合计 524,528,025.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 59,186,580.10 2,959,329.03 5.00%
1至2年 33,296,869.08 3,329,686.91 10.00%
2至3年 9,497,836.21 2,849,350.87 30.00%
3 年以上
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3至4年 6,620,110.38 3,310,055.18 50.00%
4至5年 4,894,706.35 3,915,765.08 80.00%
5 年以上 16,063,669.69 16,063,669.69 100.00%
合计 129,559,771.81 32,427,856.76 25.03%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,216,962.41 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
占应收
账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限 形成原因
额比例
（%）
应收土地开
北京汽车集团有限
非关联方 514,260,200.00 1 年以内 78.32 发建设补偿
公司
款
北京春晖园文化娱 1 年以内、
非关联方 50,945,069.34 7.76 应收工程款
乐有限公司 1-2 年
北京绿竺科技发展 3-4 年、5
非关联方 20,364,450.05 3.10 应收工程款
有限公司 年以上
北京泰达立行置业
非关联方 12,781,251.80 1 年以内 1.95 应收工程款
投资有限公司
北京益安利乐投资 1-2 年、4-5
非关联方 12,517,300.60 1.91 应收工程款
有限公司 年
合计 610,868,271.79 93.04
5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 101,492,340.44 96.52 5,582,616.84 74.01
1至2年 3,500,000.00 3.33 1,960,288.11 25.99
2至3年 156,388.40 0.15 0.00 0.00
3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 105,148,728.84 100.00 7,542,904.95 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元 币种：人民币
序号 单位名称 期末余额 未及时结算的原因
1 北京空港绿博源园艺有限公司 3,000,000.00 未满足结算条件
合计 3,000,000.00
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占预付款
项期末余
与本公司
单位名称 期末余额 额合计数 预付款时间 未结算原因
关系
的比例
（%）
北京市财政局 非关联方 96,500,000.00 91.77 2017 年度 未满足结算条件
北京空港绿博源园 关联方 未满足结算条件
3,000,000.00 2.85 2016 年度
艺有限公司
北京天铝环保科技 非关联方 未满足结算条件
2,286,324.81 2.17 2017 年度
有限公司
北京天利动力供热 关联方 未满足结算条件
1,044,960.00 0.99 2017 年度
有限公司
北京祥和七彩房地 非关联方 2015/2016 未满足结算条件
594,339.62 0.57
产经纪有限公司 年度
合计 103,425,624.43 98.35
其他说明
□适用 √不适用
(七) 应收利息
1、 应收利息分类
□适用 √不适用
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2、 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(八) 应收股利
1、 应收股利
□适用 √不适用
2、 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(九) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,899,5 53.27 0.00 0.00 10,89
重大并单 25.00 9,525
独计提坏 .00
账准备的
其他应收
款
按信用风 8,550,2 96.39 1,584,2 18.53 6,965, 9,243,64 45.17 1,711, 18.51 7,532
险特征组 42.15 78.74 963.41 4.14 017.83 ,626.
合计提坏 31
账准备的
其他应收
款
组合1:按 8,550,2 96.39 1,584,2 18.53 6,965, 9,243,64 45. 1,711, 18.51 7,532
账龄计提 42.15 78.74 963.41 4.14 17 017.83 ,626.
坏账准备 31
的其他应
收款
组合2：应
收关联方
的其他应
收款
单项金额 320,000 3.61 320,000 100.00 320,000. 1.56 320,00 100.00 0.00
不重大但 .00 .00 00 0.00
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
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2017 年半年度报告
8,870,2 / 1,904,2 / 6,965, 20,463,1 / 2,031, / 18,43
合计 42.15 78.74 963.41 69.14 017.83 2,151
.31
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 6,928,585.65 346,429.29 5.00%
1至2年 151,000.00 15,100.00 10.00%
2至3年 315,581.50 94,674.45 30.00%
3 年以上
3至4年 54,000.00 27,000.00 50.00%
4至5年 0.00 0.00 80.00%
5 年以上 1,101,075.00 1,101,075.00 100.00%
合计 8,550,242.15 1,584,278.74 18.53%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 126,739.09 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4、 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,530,064.85 8,543,793.14
押金 1,742,075.00 993,575.00
股权转让款 10,899,525.00
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2017 年半年度报告
其他 598,102.30 26,276.00
合计 8,870,242.15 20,463,169.14
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
河北省永清县建设局 农民工保证金 2,066,577.71 1 年以内 23.30 103,328.89
北京数码视讯软件技 900,000.00 10.15 900,000.00
工程保证金 5 年以上
术发展有限公司
北京市工业技师学院 工程保证金 862,574.00 1 年以内 9.72 43,128.70
依文控股有限公司 代垫税款 582,417.33 1 年以内 6.57 29,120.87
廊坊东领房地产开发 500,000.00 5.64 25,000.00
投标保证金 1 年以内
有限公司
荣盛房地产发展股份 500,000.00 5.64 25,000.00
押金 1 年以内
有限公司廊坊分公司
合计 / 5,411,569.04 / 61.02 1,125,578.46
6、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十) 存货
1、 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 10,513,899.32 0.00 10,513,899.32 6,812,814.86 0.00 6,812,814.86
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
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2017 年半年度报告
建造合同形
成的已完工 373,788,209.24 0.00 373,788,209.24 415,210,607.52 0.00 415,210,607.52
未结算资产
开发成本 370,858,228.76 0.00 370,858,228.76 865,380,841.33 0.00 865,380,841.33
开发产品 137,722,283.80 0.00 137,722,283.80 176,626,229.72 0.00 176,626,229.72
合计 892,882,621.12 0.00 892,882,621.12 1,464,030,493.43 0.00 1,464,030,493.43
2、 存货跌价准备
□适用 √不适用
3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期确认资
存货项目名 本化金额的
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称 资本化率
(%)
空港 C 区兆
124,817,320.65 2,673,076.37 88,205,516.47 39,284,880.55 5.65
丰产业基地
木林产业基
16,721,448.40 1,359,293.03 0.00 18,080,741.43 5.65
地
综保区口岸
物流服务中 2,471,413.23 0.00 2,471,413.23 0.00 5.39
心
计算机软件
0.00 245,437.50 0.00 245,437.50 4.84
产业园
合计 144,010,182.28 4,277,806.90 90,676,929.70 57,611,059.48
4、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 2,009,614,934.56
累计已确认毛利 134,574,485.74
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 1,770,401,211.06
建造合同形成的已完工未结算资产 373,788,209.24
其他说明
□适用 √不适用
(十一) 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
(十二) 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(十三) 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 12,503,416.39 0.00
理财产品 20,000,000.00 0.00
合计 32,503,416.39 0.00
其他说明
无
(十四) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售权益工具： 19,960,000.00 0.00 19,960,000.00 0.00 0.00 0.00
按公允价值计量的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
按成本计量的 19,960,000.00 0.00 19,960,000.00 0.00 0.00 0.00
合计 19,960,000.00 0.00 19,960,000.00 0.00 0.00 0.00
2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备 投资
被投 本期
单位
资 现金
本期 本期 本期 本期 持股
单位 期初 期末 期初 期末 比例 红利
增加 减少 增加 减少
(%)
伟光汇
通旅游
产业发 0.00 19,960,000.00 0.00 19,960,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.99 0.00
展有限
公司
合计 0.00 19,960,000.00 0.00 19,960,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 / 0.00
4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(十五) 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十六) 长期应收款
1、 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
融资租赁款
其中：未实现
融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
北京北小营宏大
99,630,000.00 0.00 99,630,000.00 99,630,000.00 0.00 99,630,000.00
工业开发中心
合计 99,630,000.00 0.00 99,630,000.00 99,630,000.00 0.00 99,630,000.00 /
2、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
3、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十七) 长期股权投资
□适用 √不适用
(十八) 投资性房地产
投资性房地产计量模式
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 710,001,593.55 150,763,626.81 860,765,220.36
2.本期增加金额 134,974,566.64 10,333,475.00 145,308,041.64
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建 134,974,566.64 10,333,475.00 145,308,041.64
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 844,976,160.19 161,097,101.81 1,006,073,262.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 126,439,313.46 26,208,860.15 152,648,173.61
2.本期增加金额 15,295,838.61 1,831,317.65 17,127,156.26
（1）计提或摊销 15,295,838.61 1,831,317.65 17,127,156.26
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 141,735,152.07 28,040,177.80 169,775,329.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 703,241,008.12 133,056,924.01 836,297,932.13
2.期初账面价值 583,562,280.09 124,554,766.66 708,117,046.75
（1）本期折旧和摊销额 17,127,156.26 元
（2）投资性房地产减值：截至本报告期，投资性房地产无减值迹象，故未计提投资性房地产减值
准备。
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
从控股股东北京天竺空港经济开发公司购买的加工区多
加工区多功能厂房 122,051,507.00 功能厂房原值 19,786.56 万元，过户手续正在办理中，不
影响本公司的正常使用和获取收益。
天瑞置业开发的企业园一期配套用房已经达到预计可使
企业园一期配套用
141,085,633.48 用条件，出租给北京福永御龙酒店管理有限公司，该出租
房（酒店）
的投资性房地产原值 15,354.65 万元，上述企业园一期配
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2017 年半年度报告
套用房的房产证正在办理中，不影响本公司的正常使用和
获取收益。
天瑞置业开发的企业园一期研发中心已经达到预计可使
用条件，出租给北京临空经济核心区管理委员会，该出租
企业园一期研发中
163,826,185.46 的投资性房地产原值 19,024.98 万元，上述企业园一期研
心
发中心的房产证正在办理中，不影响本公司的正常使用和
获取收益。
天瑞置业控股子公司天保恒瑞开发的口岸物流服务中心
已经达到预计可使用条件，出租给北京天竺综合保税区管
口岸物流服务中心 152,318,992.35 理委员会，该出租的投资性房地产原值 15,414.95 万元，
口岸物流服务中心的房产证正在办理中，不影响本公司的
正常使用和获取收益。
其他说明
□适用 √不适用
(十九) 固定资产
1、 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 30,558,220.77 17,314,333.51 9,922,886.66 16,451,395.57 74,246,836.51
2.本期增加金
139,971.84 1,083,014.93 3,437,918.90 4,660,905.67
额
（1）购置 139,971.84 1,083,014.93 3,437,918.90 4,660,905.67
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
1,198,820.77 1,012,099.00 69,683.33 2,280,603.10
额
（1）处置或
1,012,099.00 69,683.33 1,081,782.33
报废
（2）转入在
1,198,820.77 1,198,820.77
建工程改扩建等
4.期末余额 29,359,400.00 17,454,305.35 9,993,802.59 19,819,631.14 76,627,139.08
二、累计折旧 - - - -
1.期初余额 5,165,459.40 13,555,527.41 8,196,107.73 9,533,264.79 36,450,359.33
2.本期增加金
589,255.56 397,635.16 235,148.94 915,378.58 2,137,418.24
额
（1）计提 589,255.56 397,635.16 235,148.94 915,378.58 2,137,418.24
3.本期减少金
1,138,879.74 936,516.36 66,199.16 2,141,595.26
额
（1）处置或
936,516.36 66,199.16 1,002,715.52
报废
（2）转入在
1,138,879.74 1,138,879.74
建工程改扩建等
4.期末余额 4,615,835.22 13,953,162.57 7,494,740.31 10,382,444.21 36,446,182.31
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2017 年半年度报告
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
24,743,564.78 3,501,142.78 2,499,062.28 9,437,186.93 40,180,956.77
值
2.期初账面价
25,392,761.37 3,758,806.10 1,726,778.93 6,918,130.78 37,796,477.18
值
2、 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4、 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
5、 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十) 在建工程
1、 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
办公楼装修工 11,547,614.55 11,547,614.55 10,106,033.51 10,106,033.51
程
监控系统改造 138,245.00 138,245.00 129,225.00 129,225.00
工程
计算机产业园 1,332,035.00 1,332,035.00
后库办公用房 2,765,022.71 2,765,022.71
办公区域装修 255,842.64 255,842.64
合计 14,706,724.90 14,706,724.90 11,567,293.51 11,567,293.51
2、 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
本
期
工程
转
累计
入 工 其中： 本期利 资
预 本期其 投入 利息资
期初 本期增 固 期末 程 本期利 息资本 金
项目名称 算 他减少 占预 本化累
余额 加金额 定 余额 进 息资本 化率 来
数 金额 算比 计金额
资 度 化金额 (%) 源
例
产
(%)
金
额
自
办公楼装 10,106,0 1,441, 11,547,6 筹
修工程 33.51 581.04 14.55 资
金
自
监控系统 129,225. 9,020. 138,245. 筹
改造工程 00 00 00 资
金
自
计算机产 1,332,03 3,039, 4,371,1 36,250 36,250 筹
4.35
业园工程 5.00 126.00 61.00 .00 .00 资
金
自
后库办公 2,765, 2,765,02 筹
用房 022.71 2.71 资
金
自
办公区域 255,84 255,842. 筹
装修 2.64 64 资
金
11,567,2 7,510, 4,371,1 14,706,7 36,250 36,250 /
合计 / / 4.35
93.51 592.39 61.00 24.90 .00 .00
3、 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十一) 工程物资
□适用 √不适用
(二十二) 固定资产清理
□适用 √不适用
(二十三) 生产性生物资产
1、 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
2、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
(二十四) 油气资产
□适用 √不适用
(二十五) 无形资产
1、 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 89,874,579.81 298,000.00 90,172,579.81
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金 60,606,085.81 60,606,085.81
额
(1)处置
(2) 转入开 60,606,085.81 - 60,606,085.81
发成本核算
4.期末余额 29,268,494.00 298,000.00 29,566,494.00
二、累计摊销
1.期初余额 10,242,206.35 128,266.75 10,370,473.10
2.本期增加金 1,509,259.78 29,800.02 1,539,059.80
额
（1）计提 1,242,310.29 29,800.02 1,272,110.31
(2)企业合 266,949.49 266,949.49
并增加
3.本期减少金 2,777,155.44 2,777,155.44
额
(1)处置 - -
(2) 转入开 2,777,155.44 2,777,155.44
发成本核算
4.期末余额 8,974,310.69 158,066.77 9,132,377.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
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2017 年半年度报告
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 20,294,183.31 139,933.23 20,434,116.54
值
2.期初账面价 79,632,373.46 169,733.25 79,802,106.71
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十六) 开发支出
□适用 √不适用
(二十七) 商誉
1、 商誉账面原值
□适用 √不适用
2、 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十八) 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
金额
办公楼及食
0.00 1,618,478.37 118,980.00 0.00 1,499,498.37
堂内外装修
广告制作费 1,330,000.04 0.00 664,999.98 0.00 665,000.06
B 标 5-6#楼外
墙改造工程 3,626,629.33 0.00 205,873.18 0.00 3,420,756.15
款
天外天租金
0.00 4,842,166.60 224,174.40 0.00 4,617,992.20
及装修款
合计 4,956,629.37 6,460,644.97 1,214,027.56 0.00 10,203,246.78
其他说明：
无
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2017 年半年度报告
(二十九) 递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 34,331,802.17 8,582,950.55 48,675,836.93 12,168,959.23
内部交易未实现利润 54,952,026.96 13,738,006.74 63,030,471.32 15,757,617.83
可抵扣亏损 114,737,825.33 28,684,456.32 15,388,514.11 3,847,128.53
预收款项 2,358,517.50 589,629.38 1,500,000.00 375,000.00
递延收益 19,839,175.16 4,959,793.79 20,407,945.41 5,101,986.35
投资性房地产折旧年限 7,676,325.15 1,919,081.29 7,676,325.15 1,919,081.29
合计 233,895,672.27 58,473,918.07 156,679,092.92 39,169,773.23
2、 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
4、 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 206,031.47 99,307.12
合计 206,031.47 99,307.12
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 397,228.47 397,228.47
2022 年 426,897.42 0.00
合计 824,125.89 397,228.47 /
其他说明：
□适用 √不适用
(三十) 其他非流动资产
□适用 √不适用
(三十一) 短期借款
1、 短期借款分类
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 500,000,000.00 400,000,000.00
信用借款 0.00 0.00
委托贷款（见备注） 70,000,000.00 0.00
合计 570,000,000.00 400,000,000.00
短期借款分类的说明：
备注：此笔委托贷款为全资子公司北京空港天瑞置业投资有限公司的子公司北京天保恒瑞置
业投资有限公司通过中国光大银行北京顺义支行向北京市顺义区国有资本经营管理中心申请的借
款，期限为一年，用途用于口岸物流服务中心建设，年利率为 4.785%。
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
(三十三) 衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十四) 应付票据
□适用 √不适用
(三十五) 应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程及材料款等 209,326,613.00 274,863,600.98
应付加工区多功能厂房款 49,202,800.00 49,202,800.00
其他 420,039.62 1,488,995.59
合计 258,949,452.62 325,555,396.57
2、 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京天竺空港经济开发公司 49,202,800.00 未满足偿还或结转的条件
北京天利动力供热有限公司 3,870,000.00 未满足偿还或结转的条件
匡形规划设计咨询有限公司 1,799,000.00 未满足偿还或结转的条件
合计 54,871,800.00 /
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2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
(三十六) 预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房款 31,446,900.00 20,000,000.00
租金 147,949,302.95 107,706,243.09
其他 5,297,607.32 11,869,748.03
合计 184,693,810.27 139,575,991.12
2、 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京临空经济核心区管理委员会 26,504,166.61 房屋租金按合同约定分期确认收入
合计 26,504,166.61 /
3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十七) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 307,035.68 41,726,420.57 40,832,526.85 1,200,929.40
二、离职后福利-设定提存 317,184.87 4,484,159.31 4,470,423.34 330,920.84
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 624,220.55 46,210,579.88 45,302,950.19 1,531,850.24
2、 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 0.00 33,116,662.00 32,253,914.00 862,748.00
补贴
二、职工福利费 0.00 2,555,012.78 2,555,012.78 0.00
三、社会保险费 200,592.20 2,842,730.36 2,849,061.58 194,260.98
其中：医疗保险费 166,806.74 2,451,610.86 2,444,013.06 174,404.54
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2017 年半年度报告
工伤保险费 20,447.75 181,051.06 195,587.92 5,910.89
生育保险费 13,337.71 192,336.35 191,728.51 13,945.55
补充医疗费 0.00 17,732.09 17,732.09 0.00
四、住房公积金 0.00 2,235,250.00 2,235,250.00 0.00
五、工会经费和职工教育 106,443.48 976,765.43 939,288.49 143,920.42
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 307,035.68 41,726,420.57 40,832,526.85 1,200,929.40
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 304,373.21 4,304,179.24 4,291,020.03 317,532.42
2、失业保险费 12,811.66 179,980.07 179,403.31 13,388.42
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 317,184.87 4,484,159.31 4,470,423.34 330,920.84
其他说明：
□适用 √不适用
(三十八) 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,773,729.73 -1,938,118.58
消费税
营业税 0.00 -2,233,218.54
企业所得税 36,167,907.08 8,504,822.32
个人所得税 71,239.18 65,092.81
城市维护建设税 545,313.56 -107,126.99
教育费附加 538,798.08 726.33
印花税 119,510.40 205,496.86
房产税 1,043,694.51 0.00
土地增值税 64,945,746.30 1,065,427.08
合计 119,205,938.84 5,563,101.29
其他说明：
无
(三十九) 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 833,400.66
企业债券利息 0.00 0.00
短期借款应付利息 0.00 531,666.68
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2017 年半年度报告
划分为金融负债的优先股\永续债 0.00 0.00
利息
合计 0.00 1,365,067.34
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 5,917,848.28
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 5,917,848.28
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
(四十一) 其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
无息借款 17,747,242.73 21,555,951.55
押金 15,100,327.71 14,543,563.11
购房定金 10,000,000.00 10,000,000.00
土地出让金 2,005,646.54 2,005,646.54
电费 0.00 342,937.19
待交增值税 0.00 11,911,449.94
保证金 66,383,804.03 5,000,000.00
个人往来款 3,700,000.00 6,700,000.00
其他 2,452,068.44 4,252,534.71
合计 117,389,089.45 76,312,083.04
2、 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京天竺空港经济开发公司 17,747,242.73 未到结算期
北京福永御龙酒店有限公司 10,000,000.00 未到结算期
合计 27,747,242.73 /
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(四十二) 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
(四十三) 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 310,122,160.00 285,122,160.00
合计 310,122,160.00 285,122,160.00
其他说明：
无
(四十四) 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十五) 长期借款
1、 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 46,500,000.00
保证借款 100,000,000.00 135,000,000.00
信用借款 0.00 0.00
保证及抵押 45,000,000.00 0.00
合计 145,000,000.00 181,500,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(四十六) 应付债券
1、 应付债券
□适用 √不适用
2、 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
4、 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十七) 长期应付款
1、 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
(四十八) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(四十九) 专项应付款
□适用 √不适用
(五十) 预计负债
□适用 √不适用
(五十一) 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关,尚
政府补助 20,407,945.40 0.00 568,770.27 19,839,175.13
在受益期
合计 20,407,945.40 0.00 568,770.27 19,839,175.13 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新 本期计入营 其他 期末余额 与资产相关/
增补助 业外收入金 变动 与收益相关
金额 额
企业园三期贴息 4,241,729.03 568,770.27 3,672,958.76 与资产相关
企业园一二期贴息 7,259,072.46 7,259,072.46 与资产相关
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2017 年半年度报告
广告展览业服务平
4,685,000.00 4,685,000.00 与资产相关
台建设项目贴息
兆丰产业基地财政
3,992,143.91 3,992,143.91 与资产相关
贴息
财政局工业旅游建
设项目贷款扶持资 230,000.00 230,000.00 与资产相关
金
合计 20,407,945.40 568,770.27 19,839,175.13 /
其他说明：
□适用 √不适用
(五十二) 其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十三) 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00
其他说明：
无
(五十四) 其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(五十五) 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 633,341,480.90 0.00 0.00 633,341,480.90
价）
其他资本公积 4,049,292.13 0.00 0.00 4,049,292.13
合计 637,390,773.03 0.00 0.00 637,390,773.03
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2017 年半年度报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
(五十六) 库存股
□适用 √不适用
(五十七) 其他综合收益
□适用 √不适用
(五十八) 专项储备
□适用 √不适用
(五十九) 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 65,976,396.62 0.00 65,976,396.62
任意盈余公积 - - -
储备基金 - - -
企业发展基金 - - -
其他 - - -
合计 65,976,396.62 0.00 65,976,396.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
(六十) 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 393,354,609.63 381,781,090.30
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 393,354,609.63 381,781,090.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 62,219,355.09 21,527,387.96
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,000,000.00 15,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 443,573,964.72 388,308,478.26
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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2017 年半年度报告
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
(六十一) 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,047,362,381.43 849,393,353.19 279,549,497.25 213,428,618.47
其他业务 34,142,453.40 26,344,159.02 30,243,701.75 20,231,907.20
合计 1,081,504,834.83 875,737,512.21 309,793,199.00 233,660,525.67
(六十二) 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 0.00 -5,122,173.56
城市维护建设税 1,544,040.91 61,819.69
教育费附加 1,546,674.21 206,843.68
资源税
房产税 5,955,033.90 1,986,600.53
土地使用税 309,956.32 161,596.62
车船使用税 11,976.50 0.00
印花税 429,867.40 0.00
土地增值税 66,935,416.61 1,170,882.00
合计 76,732,965.85 -1,534,431.04
其他说明：
无
(六十三) 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 1,461,330.35 1,466,711.20
土地入市费 3,059,238.13 0.00
折旧费 959.28 360.90
其他 0.00 1,183.65
市场推广服务费 1,139,516.75 558,289.00
合计 5,661,044.51 2,026,544.75
其他说明：
无
(六十四) 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
工资 22,484,505.29 19,365,336.28
社保 4,427,615.28 3,251,451.16
住房公积金 1,476,987.89 1,225,168.54
职工福利费 2,072,236.78 843,383.31
工会经费、教育经费 920,543.04 639,262.80
办公费 889,362.42 776,575.03
汽车费用 851,891.93 459,941.50
差旅费 58,094.62 98,915.03
招待费 65,634.45 29,738.47
中介费 2,214,707.91 2,742,995.32
税费 0.00 2,511,076.65
无形资产、长期待摊费用摊销 2,214,430.70 1,643,303.42
保安费 1,055,657.14 736,000.00
日常维护费 279,690.90 88,818.42
折旧费 1,381,709.21 1,469,414.45
董事会费 134,843.95 110,526.30
电费 410,256.42 0.00
物料消耗 21,946.04 51,591.01
其他 3,942,664.67 2,064,649.89
合计 44,902,778.64 38,108,147.58
其他说明：
无
(六十五) 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,655,632.74 13,132,609.27
利息收入 -908,367.91 -1,830,756.66
手续费支出 157,270.77 189,003.07
合计 17,904,535.60 11,490,855.68
其他说明：
无
(六十六) 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -14,343,701.50 -3,241,521.43
二、存货跌价损失 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
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2017 年半年度报告
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 -14,343,701.50 -3,241,521.43
其他说明：
无
(六十七) 公允价值变动收益
□适用 √不适用
(六十八) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 -19,136.18
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 0.00 0.00
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 0.00
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 158,301.33 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 0.00 0.00
量产生的利得
其他 0.00 91,369.91
合计 158,301.33 72,233.73
其他说明：
无
(六十九) 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 15,439.16 16,397.28 15,439.16
其中：固定资产处置利得 15,438.80 16,397.28 15,438.80
无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00 0.00
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2017 年半年度报告
政府补助 590,770.27 773,243.11 590,770.27
其他 41,951.92 5,220.16 41,951.92
合计 648,161.35 794,860.55 648,161.35
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
企业园三期贴息 568,770.27 656,187.64 与资产相关
稳岗补贴 0.00 115,055.47 与收益相关
食药局补贴 0.00 2,000.00 与收益相关
车辆报废补贴 22,000.00 0.00 与收益相关
合计 590,770.27 773,243.11 /
其他说明：
□适用 √不适用
(七十) 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 52,417.25 206,751.96 52,417.25
其中：固定资产处置损失 52,417.25 206,751.96 52,417.25
无形资产处置损失 0.0 0.00 0.00
债务重组损失 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00
对外捐赠 0.00 0.00 0.00
其他 493,654.83 2,016.12 493,654.83
合计 546,072.08 208,768.08 546,072.08
其他说明：
无
(七十一) 所得税费用
1、 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 38,283,265.48 4,403,471.73
递延所得税费用 -19,304,144.84 3,162,167.33
合计 18,979,120.64 7,565,639.06
2、 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2017 年半年度报告
项目 本期发生额
利润总额 75,170,090.12
按法定/适用税率计算的所得税费用 18,792,522.51
子公司适用不同税率的影响 0.00
调整以前期间所得税的影响 13,010.83
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 125.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 173,461.72
亏损的影响
所得税费用 18,979,120.64
其他说明：
□适用 √不适用
(七十二) 其他综合收益
□适用 √不适用
(七十三) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
押金、定金及保证金 13,274,407.76 906,156.35
补贴收入 0.00 117,055.47
往来款及其他 4,732,255.95 9,994,600.46
利息收入 908,457.91 1,830,756.66
罚款收入 2,699.36 0.00
合计 18,917,820.98 12,848,568.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投标保证金、押金 9,714,149.31 833,812.00
管理费、销售费付现 13,861,580.69 5,880,259.81
往来款及其他 9,880,057.36 8,252,503.49
营业外支出 8,289.30 2,016.12
财务费用 44,131.18 37,845.00
合计 33,508,207.84 15,006,436.42
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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2017 年半年度报告
无
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财收回 140,000,000.00 25,000,000.00
合计 140,000,000.00 25,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财 160,000,000.00 25,000,000.00
合计 160,000,000.00 25,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费、交易商协会会费等及其他 508,646.91 151,158.07
归还开发公司借款 3,808,708.82 1,214,316.59
合计 4,317,355.73 1,365,474.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(七十四) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 56,190,969.48 22,375,764.93
加：资产减值准备 -14,343,701.50 -3,241,521.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 19,236,892.26 16,195,633.74
性生物资产折旧
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2017 年半年度报告
无形资产摊销 1,539,059.80 1,196,876.76
长期待摊费用摊销 1,214,027.56 1,317,299.82
处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,129.52 188,726.64
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 16,098.26 1,628.04
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 0.00 0.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,768,118.63 13,283,767.34
投资损失（收益以“－”号填列） -158,301.33 -72,233.73
递延所得税资产减少（增加以“－” -19,304,144.84 3,162,167.33
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 0.00 0.00
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 483,240,403.56 3,149,152.97
经营性应收项目的减少（增加以 -520,518,840.66 24,083,158.60
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 95,508,382.37 -40,867,307.60
“－”号填列）
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 121,387,834.07 40,773,113.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 490,043,654.90 475,424,260.29
减：现金的期初余额 276,388,433.41 1,158,687,486.18
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 213,655,221.49 -683,263,225.89
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4、 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 490,043,654.90 276,388,433.41
其中：库存现金 134,896.13 118,421.69
可随时用于支付的银行存款 489,908,758.77 276,270,011.72
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2017 年半年度报告
可随时用于支付的其他货币资 0.00 0.00
金
可用于支付的存放中央银行款 0.00 0.00
项
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 490,043,654.90 276,388,433.41
其中：母公司或集团内子公司使用 0.00 0.00
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
(七十五) 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(七十六) 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,593,668.70 见本附注七、（一）
投资性房地产-综保区口岸物流服 152,318,992.35 该项目土地及建筑物用于北
务中心 京银行新国展支行的贷款抵
押
合计 153,912,661.05 /
其他说明：
无
(七十七) 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
(七十八) 套期
□适用 √不适用
(七十九) 政府补助
1、 政府补助基本情况
□适用 √不适用
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2、 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(八十) 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二) 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三) 反向购买
□适用 √不适用
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(四) 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
(五) 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
北京空港天瑞置业投资有限公司 北京市 北京市 房地产开发 100.00 设立
北京空港亿兆地产开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发 80.00 设立
北京空港天地物业管理有限公司 北京市 北京市 物业管理 100.00 设立
同一控
北京天源建筑工程有限责任公司 北京市 北京市 建筑施工 80.00 制下企
业合并
北京空港天慧科技发展有限公司 技术开发、
北京市 北京市 100.00 设立
（2017-4-1 变更公司名） 技术转让
北京天保恒瑞置业投资有限公司
北京市 北京市 房地产开发 50.00 设立
（孙公司）
非同一
北京诺丁山置业有限公司（孙公 控制下
北京市 北京市 房地产开发 51.00
司） 企业合
并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司子公司无此事项。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
2012 年 8 月，本公司全资子公司-北京空港天瑞置业投资有限公司与北京综合保税区开发管
理中心共同出资设立北京天保恒瑞置业投资有限公司（以下简称“天保恒瑞公司”），天保恒瑞
公司注册资本为 2,000.00 万元。其中：北京空港天瑞置业投资有限公司出资 1,000.00 万元,持有
50.00%的股权, 北京综合保税区开发管理中心出资 1,000.00 万元,持有 50.00%的股权。2015 年度
天保恒瑞公司增资 1000 万元，其中：北京空港天瑞置业投资有限公司出资 500 万元，北京综合保
税区开发管理中心出资 500 万元，增资后公司的注册资本为 3000 万元，实收资本也为 3000 万元，
股权比例为：北京空港天瑞置业投资有限公司出资人民币 1500 万元，所占股权比例 50%，北京综
合保税区开发管理中心出资人民币 1500 万元，所占股权比例 50%。根据天保恒瑞公司的公司章程
规定，天保恒瑞公司的重大事项由天保恒瑞公司董事会决定。天保恒瑞公司的董事会成员为 5 人，
其中 3 人由本公司负责派出，根据上述董事会成员总数及本公司派出董事人数计算本公司在天保
恒瑞公司的表决权比例为 60.00%。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无纳入合并范围的结构化主体。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
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2017 年半年度报告
2、 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期向少
少数股
本期归属于少数 数股东宣 期末少数股东权
子公司名称 东持股
股东的损益 告分派的 益余额
比例
股利
北京天源建筑工程有限责任公司 20% -2,287,457.41 0.00 30,602,514.35
北京空港亿兆地产开发有限公司 20% -3,544,023.17 0.00 8,991,670.67
合计 -5,831,480.58 0.00 39,594,185.02
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动负
资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
产 债 债
北京天源 59,77 4,1 63,88 48,58 0.0 48,58 64,67 2,556 67,23 50,78 0.0 50,78
建筑工程 3.32 14. 7.56 6.31 0 6.31 5.95 .55 2.50 7.51 0 7.51
有限责任 24
公司
北京空港 73,88 11, 84,96 70,07 10, 80,46 72,48 10,50 82,98 62,81 13, 76,71
亿兆地产 1.11 083 5.09 0.04 399 9.25 2.10 3.85 5.95 8.88 899 8.09
开发有限 .98 .21 .21
公司
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 综合收益 综合收 经营活动
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润
总额 益总额 现金流量
流量
北京天源建筑 27,032.31 -1,143.73 -1,143.73 420.17 20,445.55 607.20 607.20 6,401.97
工程有限责任
公司
北京空港亿兆 49,938.54 -1,772.01 -1,772.01 -832.90 9.20 -171.54 -171.54 -924.52
地产开发有限
公司
其他说明：
无
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2017 年半年度报告
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(四) 重要的共同经营
□适用 √不适用
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动风险。
公司，力求有效避免或减少对本公司经营业绩的不利影响。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司制定有《重
大风险预警制度》，公司董事会全面负责风险管理，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 监
事会对董事会风险管理工作进行监督。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收
款等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，
不会产生因对方单位违约而导致-的任何重大损失。
公司的应收账款主要为建筑工程款，其他应收款主要为业务开展需要支付的保证金。公司下
属建筑公司天源建筑已成立由天源公司总经理牵头的工程款回收小组，报告期内，工程款回收小
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2017 年半年度报告
组根据工程款项性质和特点进行分类梳理，每月制定回收计划，逐项清理各类工程欠款。公司计
划财务部会及时跟踪业务单位业务开展情况，及时收回保证金，以确保本公司的整体信用风险在
可控的范围内。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公
司面临的利率风险主要来源于银行借款。
于 2017 年 06 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点，则公司的利息支出将增加或减少 1,025.12 万元。董事会认为 100 个基点合理
反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、外汇风险
不适用。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的计划财务部集中
控制，审计部进行监督。计划财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，
确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位:元 币种:人民币
期末余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 570,000,000.00 570,000,000.00
应付账款 258,949,452.62 258,949,452.62
其他应付款 117,389,089.45 117,389,089.45
一年内到期的 310,122,160.00 310,122,160.00
非流动负债
长期借款 134,000,000.00 11,000,000.00 145,000,000.00
合计 1,256,460,702.07 134,000,000.00 11,000,000.00 1,401,460,702.07
（续表）
年初余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 400,000,000.00 400,000,000.00
应付账款 325,555,396.57 325,555,396.57
应付利息 1,365,067.34 1,365,067.34
其他应付款 76,312,083.04 76,312,083.04
一年内到期的 285,122,160.00 285,122,160.00
非流动负债
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2017 年半年度报告
长期借款 154,000,000.00 27,500,000.00 181,500,000.00
合计 1,088,354,706.95 154,000,000.00 27,500,000.00 1,269,854,706.95
十一、 公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
(九) 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
工业项目、工
北京天竺空
业技术、高科
港经济开发 北京 188,000,000 49.32 49.32
技工业的开
公司
发、咨询服
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2017 年半年度报告
务；土地开发
等
本企业的母公司情况的说明
北京天竺空港经济开发公司是北京市顺义区的国有企业，经营范围为：工业项目、工业技术、
高科技工业的开发、咨询服务、土地开发、销售五金、交电（无线电发射设备除外）、化工、百
货、建筑材料、自营和代理各类商品及技术的进出口（国家限定公司经营或禁止的商品和技术除
外）。
本企业最终控制方是北京市顺义区国资委
其他说明：
无
(二) 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司及孙公司的情况详见附注九、（一）。
(三) 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司合营及联营企业的情况详见附注九、（三）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
(四) 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京天利动力供热有限公司 股东的子公司
北京空港天龙绿化工程有限公司 股东的子公司
北京空港天威水暖电工程有限公司 股东的子公司
北京空港鸿图智能科技有限公司 股东的子公司
北京空港蓝天广告有限责任公司 股东的子公司
北京天竺空港物业管理有限公司 股东的子公司
北京空港天阳电气安装工程有限公司 股东的子公司
北京空港绿博源园艺有限公司 股东的子公司
北京空港物华水暖电工程有限公司 股东的子公司
北京空港物馨科技有限公司 股东的子公司
其他说明
无
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京空港蓝天广告有限责任公司 广告 66.02 2.25
北京天竺空港经济开发公司 电费 16.86 20.80
北京空港鸿图智能科技有限公司 工程施工 105.08 0.00
北京空港鸿图智能科技有限公司 弱电维网服务 11.90 0.00
北京空港鸿图智能科技有限公司 网络服务 1.42 2.00
北京空港绿博源园艺有限公司 服务 50.00 50.00
北京天竺空港物业管理有限公司 垃圾清理 0.00 4.12
北京天利动力供热有限公司 供热 184.10 696.21
北京天利动力供热有限公司 工程施工 19.50 99.47
北京空港天阳电气安装工程有限公司 工程施工 250.43 20.63
北京空港物馨科技有限公司 保洁费用 4.80 0.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京天利动力供热有限公司 建筑施工 59.13 0.00
北京天竺空港经济开发公司 建筑施工 2,508.11 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京空港绿博源园艺有限公司 办公场所 50.00 50.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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4、 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
北京空港亿兆地产开发有限公司 6,150 2014.11.15 2017.11.14 否
北京空港亿兆地产开发有限公司 712.216 2014.12.23 2017.11.14 否
北京空港亿兆地产开发有限公司 7,000 2015.7.31 2018.1.5 否
北京空港亿兆地产开发有限公司 10,000 2016.10.8 2018.10.7 否
北京天源建筑工程有限责任公司 10,000 2016.12.2 2017.9.22 否
北京天源建筑工程有限责任公司 5,591.250532 2017.1.4 2018.6.11 否
北京天保恒瑞置业投资有限公司 150 2016.2.4 2017.5.26 是
北京天保恒瑞置业投资有限公司 4,500 2016.2.4 2022.11.26 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
北京天竺空港经济开发公司 17,000.00 2015.08.18 2017.08.16 否
北京天竺空港经济开发公司 10,000.00 2016.10.27 2017.10.23 否
北京天竺空港经济开发公司 10,000.00 2016.12.13 2017.12.11 否
北京天竺空港经济开发公司 10,000.00 2016.12.12 2017.12.12 否
北京天竺空港经济开发公司 1,000.00 2015.08.18 2017.02.16 是
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5、 关联方资金拆借
□适用 √不适用
6、 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7、 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 65.98 44.40
8、 其他关联交易
□适用 √不适用
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
预付账款 北京天利动力供热有限公司 1,044,960.00
预付账款 北京空港蓝天广告有限责任公司 660,174.76
预付账款 北京空港绿博源园艺有限公司 3,000,000.00 3,500,000.00 --
应收账款 北京天利动力供热有限公司 2,083,208.34 - 2,083,208.34 -
应收账款 北京空港物馨科技有限公司 472,893.07 - 472,893.07 -
2、 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京天竺空港经济开发公司 49,202,800.00 49,202,800.00
应付账款 北京天利动力供热有限公司 4,716,583.60 5,473,310.99
应付账款 北京空港天威水暖电工程有限公司 1,033,135.50 1,033,135.50
应付账款 北京空港鸿图智能科技有限公司 627,679.42 311,983.73
应付账款 北京空港天龙绿化有限公司 40,465.00 40,465.00
应付账款 北京空港天阳电气安装工程有限公司 2,958,563.31 1,892,258.29
应付账款 北京空港物馨科技有限公司 13,000.00 13,000.00
其他应付款 北京天竺空港经济开发公司 17,747,242.73 21,555,951.55
(七) 关联方承诺
□适用 √不适用
(八) 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二) 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三) 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四) 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
□适用 √不适用
(二) 或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
2、 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二) 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 1,200.00
(三) 销售退回
□适用 √不适用
(四) 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
□适用 √不适用
2、 未来适用法
□适用 √不适用
(二) 债务重组
□适用 √不适用
(三) 资产置换
1、 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2、 其他资产置换
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(四) 年金计划
□适用 √不适用
(五) 终止经营
□适用 √不适用
(六) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
2、 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
3、 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4、 其他说明：
□适用 √不适用
(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八) 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额 10,267, 41.61 10,267,8
重大并单 825.00 25.00
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 14,410, 58.39 2,538,572. 17.62 11,871,7 20,814,826 100.00 2,193,70 10.54 18,621,11
险特征组 297.97 26 25.71 .36 7.13 9.23
合计提坏
账准备的
应收账款
组合 1:按 14,410, 58.39 2,538,572. 17.62 11,871,7 20,814,826 100.00 2,193,70 10.54 18,621,11
账龄计提 297.97 26 25.71 .36 7.13 9.23
坏账准备
的应收账
款
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2017 年半年度报告
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
24,678, / 2,538,572. / 22,139,5 20,814,826 / 2,193,70 / 18,621,11
合计
122.97 26 50.71 .36 7.13 9.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,883,556.75 194,177.84 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,883,556.75 194,177.84 5%
1至2年 4,781,895.77 478,189.58 10%
2至3年 5,271,589.45 1,581,476.84 30%
3 年以上
3至4年 377,056.00 188,528.00 50%
4至5年 0.00 0.00 80%
5 年以上 96,200.00 96,200.00 100%
合计 14,410,297.97 2,538,572.26 17.62%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 344,865.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限 形成原因
额比例（%）
北京金隅大成
开发有限公司
土地一级开发
和北京空港科 非关联方 10,267,825.00 1 年以内 41.61
补偿款余款
技园区股份有
限公司联合体
奥达空港生物 1 年内、
非关联方 10,163,464.00 41.18 租金、水电费
技术有限公司 1-4 年
北京三江仁和
汽车销售有限 非关联方 1,182,291.21 1 年以内 4.79 租金、水电费
责任公司
北京华大吉比
租金、物业费、
爱生物技术有 非关联方 357,979.59 1 年以内 1.45
水电费
限公司
北京华大蛋白
质研发中心有 非关联方 265,630.52 1 年以内 1.08 租金、水电费
限公司
合计 22,237,190.32 90.11
5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额 10,899,525 1.05 - - 10,899,
重大并单 .00 525.00
独计提坏
账准备的
其他应收
款
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按信用风 1,030,41 100.0 1,784.25 0.00 1,030,408,4 1,024,176, 98.95 5,313.8 0.00 1,024,1
险特征组 0,214.32 0 30.07 097.79 0 70,783.
合计提坏 99
账准备的
其他应收
款
组合1:按 16,684.9 0.00 1,784.25 10.69 14,900.72 37,276.00 0.01 5,313.8 14.26 31,962.
账龄计提 7 0 20
坏账准备
的其他应
收款
组合2：应 1,030,39 100.0 1,030,393,5 1,024,138, 98.94 - - 1,024,1
收关联方 3,529.35 0 29.35 821.79 38,821.
的其他应 79
收款
单项金额 - - - - -
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
1,030,41 / 1,784.25 / 1,030,408,4 1,035,075, 100.00 5,313.8 0.00 1,035,0
合计 0,214.32 30.07 622.79 0 70,308.
99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 15,684.97 784.25 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 15,684.97 784.25 5%
1至2年 0.00 0.00 10%
2至3年 0.00 0.00 30%
3 年以上
3至4年 0.00 0.00 50%
4至5年 0.00 0.00 80%
5 年以上 1,000.00 1,000.00 100%
合计 16,684.97 1,784.25 10.69%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,529.55 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4、 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部抵消单位往来款 1,030,393,529.35 1,024,138,821.79
押金 1,000.00 11,000.00
股权转让款 0.00 10,899,525.00
其他 15,684.97 26,276.00
合计 1,030,410,214.32 1,035,075,622.79
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
1 年以内、
北京空港亿兆地产开发 至 2 年、2
借款 545,358,957.57 52.93 0.00
有限公司 至 3 年、3
至4年
北京空港天瑞置业投资 354,205,952.35 1 年以内至
借款 34.38 0.00
有限公司 5 年以上
北京天源建筑工程有限 110,583,181.93
借款 1 年以内 10.73 0.00
责任公司
北京诺丁山置业有限公 20,245,437.50
借款 1 年以内 1.96 0.00
司
日光薄膜科技（深圳） 14,259.00
代垫诉讼费 1 年以内 0.00 712.95
有限公司
合计 / 1,030,407,788.35 / 100.00 712.95
6、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
8、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(三) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 126,416,792.14 0.00 126,416,792.14 126,416,792.14 0.00 126,416,792.14
对联营、合营企业
投资
合计 126,416,792.14 0.00 126,416,792.14 126,416,792.14 0.00 126,416,792.14
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
北京天源建筑工程有限 50,075,137.48 - - 50,075,137.48 - -
责任公司
北京空港天瑞置业投资 36,335,200.00 - - 36,335,200.00 - -
有限公司
北京空港天地物业管理 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - -
有限公司
北京空港天慧科技发展 1,006,454.66 - - 1,006,454.66 - -
有限公司
北京空港亿兆地产开发 36,000,000.00 - - 36,000,000.00 - -
有限公司
合计 126,416,792.14 - - 126,416,792.14 - -
2、 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四) 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 223,325,174.18 48,425,968.01 28,888,173.94 11,648,672.59
其他业务 4,865,797.04 5,046,853.72 11,090,200.56 8,663,124.15
合计 228,190,971.22 53,472,821.73 39,978,374.50 20,311,796.74
其他说明：
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2017 年半年度报告
无
(五) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -19,136.18
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
其他 77,479.45
合计 58,343.27
(六) 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -36,978.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 590,770.27
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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2017 年半年度报告
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -451,702.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -25,647.90
少数股东权益影响额 -2,029.12
合计 74,412.25
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
(二) 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.36 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普 4.36 0.21 0.21
通股股东的净利润
(三) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长亲笔签名的2017年半年度报告文本；
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 会计报告；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长： 卞云鹏
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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