证券代码：600463 证券简称：空港股份
北京空港科技园区股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2公司全体董事出席董事会会议。1.3北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4公司负责人杭金亮，主管会计工作负责人李青及会计机构负责人（会计主管人员）张广月应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介2.1基本情况简介
股票简称 空港股份
股票代码 600463
上市交易所 上海证券交易所
北京市顺义区空港工业区A区;北京市顺义区
注册地址和办公地址
空港工业区B区裕民大街甲6号
邮政编码 101318
公司国际互联网网址 www.600463.com.cn
电子信箱 kg600463@sohu.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宣顺华 杜彦英
北京市顺义区空港工业区B区裕民大街 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街
联系地址
甲6号503室 甲6号405室
电话 010-80489305 010-80489305
传真 010-80491684 010-80491684
电子信箱 xsh68@126.com dudu19697@sina.com
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 729,828,376.68 370,729,135.32 96.86 330,423,221.16
利润总额 94,229,783.72 63,001,732.47 49.57 56,777,810.09
归属于上市公司股东的净利润 47,457,449.35 39,656,933.34 19.67 34,190,558.91
归属于上市公司股东的扣除非经
46,980,849.33 39,529,238.31 18.85 34,260,802.35
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -34,255,109.55 -196,972,258.31 26,205,873.44
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 1,414,738,275.49 1,068,774,736.45 32.37 699,003,620.01
所有者权益（或股东权益） 514,584,541.17 487,932,687.44 5.46 459,729,220.12
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.34 0.28 19.67 0.24
稀释每股收益
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.28 18.85 0.24
全面摊薄净资产收益率 9.22 8.13 增加1.09个百分点 7.44
加权平均净资产收益率 9.54 8.29 增加1.25个百分点 7.57
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
9.13 8.10 增加1.03个百分点 7.45
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
9.44 8.26 增加1.18个百分点 7.58
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.24 -1.41 0.19
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 3.68 3.49 5.46 3.28
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 55,621.26
其他非经常性损益项目 228,025.17
职工福利费年初余额与本期计划开支差额 614,437.32
减：所得税影响额 296,367.64
少数股东损益 125,116.09
合计 476,600.02
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用3.3境内外会计准则差异□适用√不适用
4股本变动及股东情况4.1股份变动情况表□适用√不适用限售股份变动情况表√适用□不适用
单位:股
本年增
年初限售股 本年解除限 年末限售股 解除限
股东名称 加限售 限售原因
数 售股数 数 售日期
股数
北京顺鑫农
2007年
业股份有限 1,671,984 1,671,984 0 0
2月6日
公司
深圳市空港
2007年
油料有限公 1,546,585 1,546,585 0 0
2月6日
司
北京空港广
2007年
远金属材料 417,996 417,996 0 0
2月6日
有限公司
北京华大基 2007年
417,996 417,996 0 0
因研究中心 2月6日
北京天竺空 承诺自获得上市流通
2009年
港工业开发 81,545,439 0 0 81,545,439 权之日起36个月内
2月6日
公司 不上市交易或者转让
合计 85,600,000 4,054,561 0 81,545,439 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 15,720
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
北京天竺空港工业开
国有法人 58.25 81,545,439 81,545,439
发公司
中国银行－同智证券
未知 1.50 2,098,502 0
投资基金
北京顺鑫农业股份有
其他 1.19 1,671,984 0
限公司
深圳市空港油料有限
其他 1.10 1,546,585 0
公司
交通银行－华夏蓝筹
核心混合型证券投资 其他 0.70 984,244 0
基金(LOF)
张汉斌 未知 0.43 600,000 0
北京军威彩色压型钢
未知 0.34 480,000 0
板有限公司
北京空港广远金属材
其他 0.30 417,996 0
料有限公司
北京华大基因研究中 其他 0.30 417,996 0
心
德邦证券有限责任公
未知 0.26 360,000 0
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－同智证券投资基金 2,098,502 人民币普通股
北京顺鑫农业股份有限公司 1,671,984 人民币普通股
深圳市空港油料有限公司 1,546,585 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资
984,244 人民币普通股
基金(LOF)
张汉斌 600,000 人民币普通股
北京军威彩色压型钢板有限公司 480,000 人民币普通股
北京空港广远金属材料有限公司 417,996 人民币普通股
北京华大基因研究中心 417,996 人民币普通股
德邦证券有限责任公司 360,000 人民币普通股
周志生 355,100 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关
系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍4.3.1控股股东及实际控制人变更情况□适用√不适用4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况控股股东名称：北京天竺空港工业开发公司法人代表：杭金亮注册资本：8,800万元成立日期：1993年9月15日主要经营业务或管理活动：工业项目、工业技术、高科技工业的开发、咨询服务；土地开发；销售五金、交电（无线电发射设备除外）、化工、百货、建筑材料；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家限制公司经营或禁止的商品和技术除外）。
(2)法人实际控制人情况实际控制人名称：北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
是否
报告期被授予的股权激励情况
报告期 在股
年 年
变 内从公 东单
初 末
性 年 动 司领取 位或
姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末
别 龄 原 的报酬 行权 其他
股 股 权股 权数 股票
因 总额(万 价 关联
数 数 数 量 市价
元) 单位
领取
2006年3月24
杭金 董事
男 47 日～2009年3 0 是
亮 长
月23日
副董
事 2006年3月24
李青 长、 男 44 日～2009年3 25 否
总经 月23日
理
董
事、
副总
2006年3月24
宣顺 经
男 40 日～2009年3 10.5 否
华 理、
月23日
董事
会秘
书
2006年3月24
田建
董事 男 47 日～2009年3 0 是
国
月23日
2006年3月24
商铁
董事 男 56 日～2009年3 0 是
庄
月23日
2006年3月24
高云
董事 男 51 日～2009年3 0 是
明
月23日
张志 独立 2006年3月24
男 49 3 否
刚 董事 日～2008年3
月23日
2006年3月24
何小 独立
男 52 日～2008年3 3 是
锋 董事
月23日
2006年3月24
刘淑 独立
女 47 日～2009年3 3 是
敏 董事
月23日
监事 2006年3月24
刘淑
会主 女 47 日～2009年3 0 是
梅
席 月23日
2006年3月24
李志
监事 男 41 日～2009年3 0 是
杰
月23日
2007年4月23
杨大
监事 男 41 日～2009年3 7.31 否
航
月23日
2006年3月24
曹广 副总
男 34 日～2009年3 10.5 否
山 经理
月23日
2007年4月24
张兆 副总
男 37 日～2009年3 8.7 否
亮 经理
月23日
2007年12月12
谭学 副总
男 57 日～2009年3 0 否
瑞 经理
月23日
2006年3月24
张广 财务
男 42 日～2009年3 10 否
月 总监
月23日
2006年3月24
赵云 人事
女 35 日～2009年3 10 否
梅 总监
月23日
合计 / / / / / 91 / / /
6董事会报告6.1管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况：
2007年，公司董事会在全体股东和社会各界的大力支持下，严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，规范管理，科学决策，以可持续发展为主题，积极开拓新业务，全力打造新的主营业务体系；以经济效益为中心，努力提高原有业务资产的盈利能力；以市场为导向，转变经营观念，大力实施营销创新和管理创新，较好地完成了全年工作。
2007年实现营业收入72982.84万元，同比增长96.86%，实现营业利润9394.61万元，同比增长49.50%；归属于母公司股东的净利润4745.74万元，每股收益0.34元，同比增长19.67%。公司本期主营业务收入较上年同期增长97.31％，主要是因为公司土地销售较上年同期增加、天瑞置业房地产开发业务开始产生收益以及天源建筑施工业务增加所致。
2、公司主营业务及其经营状况
土地开发业务实现主营业务收入17830.03万元，同比增加32.52%；房屋销售收入为公司新的利
润增长点，2007年实现房屋销售收入20251.64万元；房屋出租收入3443.03万元，同比增加23.35%，
主要是公司积极加大市场营销力度，提高物业出租率，增加市场占有份额所带来的收益；物业管理及
其他主营业务收入大幅增加的原因是其中含有北京空港天慧咨询有限公司的收入，由于北京空港天慧
咨询有限公司今年咨询收入大幅增加导致物业管理及其他主营业务收入大幅增加；建筑施工收入
48849.39万元，同比增加90.27%，这是由于北京天源建筑工程有限责任公司开复工面积大幅增加所致；
主营业务利润率比上年减少主要原因是今年土地销售的面积比去年减少导致。
（1）主营业务分行业情况表
单位:万元币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本
主营业务 主营业务
分行业
本期 上期 本期 上期 收入同比 成本同比 主营业务毛利率同比
金额 金额 金额 金额 增长(%) 增长(%) 增长
土地开发 17830.02 13455.08 9293.11 7289.57 32.52 27.48 增长2.06个百分点
房产销售 20251.64 12946.00 新增业务 新增业务，不可比
房屋出租 3443.03 2791.27 771.74 891.83 23.35 -13.46 增长9.54个百分点
物业管理
及其他 1359.42 676.50 712.41 577.74 100.95 23.31 增长32.99个百分点
建筑施工 48849.39 25673.15 44721.41 22546.33 90.27 98.35 降低3.73个百分点
小 计 91733.50 42596.00 68444.67 31305.47 115.36 118.63
减：公司各
业务分部
间相互抵
消 19730.78 6103.62 15342.47 5787.14
合 计 72002.72 36492.38 53102.20 25518.32 97.31 108.09 降低3.47个百分点
（3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要行业
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
土地开发 178,300,252.88 92,931,109.13 47.88
房产销售 202,516,395.00 129,459,997.43 36.07
建筑施工 488,493,903.06 447,214,082.91 8.45
（4）公司业务全部集中于北京地区。
（5）公司前五名销售客户销售金额为420,880,811.69元，占销售总额比重为57.67%。
3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
（1）报告期公司资产构成同比发生重大变动及说明
单位：万元 币种：人民币
2007年期末数 2007年期初数
变化
项目 占总资产比 占总资产比 所占比例比期初增减
金 额 金 额 原因
例（%） 例（%）
应收账款 19,489.39 13.78 13,828.84 12.94 增加0.84个百分点
存货 70,164.73 49.60 52,644.48 49.26 增加0.34个百分点
长期股权投资 711.44 0.50 684.11 0.64 减少0.14个百分点
固定资产 4,327.65 3.06 3,804.66 3.56 减少0.50个百分点
在建工程 10,625.45 7.51 69.09 0.06 增加7.45个百分点 注1
短期借款 38,300.00 27.07 24,900.00 23.30 增加3.77个百分点 注2
长期借款 17,000.00 12.02 12,000.00 11.23 增加0.79个百分点
注1：在建工程增加的主要原因是本期房地产类项目开复工所致；
注2：短期借款增加主要原因是本期用于房地产开发等项目借款增加；
（2）投资性房产项目本期增减变动
单位：万元 币种：人民币
项目 年初余额 期末余额
房屋、建筑物 22301.97 22163.12
土地使用权 1035.68 1012.10
4、报告期公司现金流量的构成情况、同比发生重大变动的情况、及于报告期净利润存在重大差异的
说明
单位：万元 币种：人民币
项目 本报告期 上一报告期 同比增减（%） 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -34,255,109.55 -196,972,258.31 注1
投资活动产生的现金流量净额 -95,265,016.69 -3,210,501.99 注2
筹资活动产生的现金流量净额 131,981,064.15 245,559,675.86 注3
注1：经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是空港企业园房地产开发销售收入增加所致；
注2：投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本期用于购建固定资产支出增加所致；
注3：筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本期借款增加所致。
5、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称 主要产品 注册 占被投资单 本期营业收 本期净利润
或服务 资本 位股权比例 入总额
北京天源建筑工程有限 建筑施工 5500 80% 48,918.99 760.59
责任公司
北京空港天瑞置业投资 房地产开发 2900 80% 20,319.48 2,403.85
有限公司（注1）
注1：北京空港天瑞置业投资有限公司于2005年初设立，其所从事的房地产开发业务自2007年
度开始产生受益。
二、公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2007年国家进一步采取了遏制房地产业出现泡沫的宏观调控政策，随着宏观调控措施的逐步到
位，行业规则将进一步完善，对促进行业的长期健康发展具有积极意义。本次宏观调控主要针对住宅
市场，对公司目前所从事的园区开发及工业地产的开发影响并不大。
工业用地必须采用招拍挂方式出让政策的实施，以及工业用地最低出让标准的公布，以及进一步收
紧地根，凸显土地资源的稀缺性，避免各园区之间的无序竞争，有利于公司土地出让价格和速度的稳
定增长。
2、未来公司发展机遇和挑战，未来规划和重点工作
（1）未来的发展机遇
一是出口加工区面临拓展保税物流等功能的重大机遇。
功能拓展后的出口加工区将是政策最优惠、功能最齐全、通关最便捷的海关特殊监管区域，将对加工区土地出让、标厂出租业务产生积极的影响，并为公司介入仓储物流产业提供良好的切入点。首都国际机场扩建完成后，将使机场周边地区的物流市场份额大幅度提高，成为公司扩大仓储物流业务的重要契机。
二是空港地区城市化进程加快。
顺义区定位为城市发展新区，加速顺义区经济发展和城市建设为公司发展带来重要的机遇。紧邻空港工业区的新国展将在2008年开始举办展览，这将强烈推动周边地区的土地升值，带动房地产、物流、交通、酒店等产业的迅速发展，成为公司各项业务发展的重要推动力量。
（2）经营目标
公司将进一步调整资源配置，重点发展工业地产开发业务，着力构建以房地产开发为龙头的一体化业务格局，巩固产业结构调整成果，推动公司的可持续发展。
为了实现快速发展的经营目标，2008年将重点做好以下工作：
加大房地产开发力度，优化房地产开发业务布局。一是加快推进企业园三期开发建设，继续提高房地产开发业务占公司收入、利润的比重。二是做好空港创意产业中心的规划、设计、报批等前期准备工作，募集资金到位后尽快启动开发建设。三是做好空港科技大厦B座的前期准备工作。四是立足工业地产，加大调研力度，切实做好土地储备和项目储备工作。
突出重点，全面做好招商工作。主要是严格按照北京市《关于实行工业用地招标拍卖挂牌出让的实施意见》，认真组织好北京天竺空港经济开发区B区和北京天竺出口加工区已开发土地的出让工作；综合运用各种营销手段，做好空港企业园项目的推广和销售工作；加大招商力度，做好加工区多功能厂房以及其他自有物业的招租工作。
推动仓储物流业务步入正轨，尽早成为公司发展的重要一翼。要以加工区拓展保税物流业务为契机，以加工区多功能厂房为平台，确定空港宏远的经营思路和业务模式，采取切实措施，扩大市场规模，做大做强仓储物流业务。
公司的快速发展需要强大的资金后盾。如果融资能力不足，将极大地影响公司各项业务的开展。针对该项风险，公司将积极推进再融资进程，并通过各种手段提高资金的使用效率和周转速度，减轻经营规模扩大对外部融资的依赖程度；继续保持同商业银行良好的合作关系，拓宽银行贷款融资渠道，争取获得4.5亿元银行授信额度。6.2主营业务分行业、产品情况表请见前述6.16.3主营业务分地区情况请见前述6.16.4募集资金使用情况□适用√不适用变更项目情况□适用√不适用6.5非募集资金项目情况□适用√不适用6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司拟进行2007年度利润分配，以2007年末14,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，每10股派发现金红利0.30元（含税），共计送红股2,800万股，派发现金420万元；公司拟进行资本公积金转增股本，以2007年末14,000万股为基数，向全体股东每10股转增6股，共计转增股8,400万元。分红和转增股本后，本公司总股本增至25,200万股。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案□适用√不适用
7重要事项7.1收购资产√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买 本年初至本年
交易 被 所涉及 所涉及
日起至 末为公司贡献 是否为关
对方 收 的资产 的债权
本年末 的净利润（适 联交易（如
或最 购 购买日 收购价格 产权是 债务是
为公司 用于同一控制 是，说明定
终控 资 否已全 否已全
贡献的 下的企业合 价原则）
制方 产 部过户 部转移
净利润 并）
北京
多
天竺
功 2007 是，以评估
空港
能 年6月 12,062.23 0 价格为收 否 否
工业
厂 28日 购价格
开发
房
公司
1)、有利于提升公司的盈利能力、有利于公司的可持续发展,将成为公司长期、稳定的收入和现金来源。该项资产的收购有利于提升公司的盈利能力、有利于公司的可持续发展,将成为公司长期、稳定的收入和现金来源。公司已支付资产收购款项9000万元。7.2出售资产□适用√不适用7.3重大担保√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否
担保对 担保 联方
（协议签 担保金额 担保期 履行
象名称 类型 担保
署日） 完毕
（是
或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,000
报告期末对子公司担保余额合计 5,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 5,500
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
5,500
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 5,500
7.4重大关联交易7.4.1与日常经营相关的关联交易□适用√不适用7.4.2关联债权债务往来□适用√不适用7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况□适用√不适用截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案□适用√不适用7.5委托理财情况□适用√不适用7.6承诺事项履行情况7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用股改承诺及履行情况：
持有的本公司非流通股股票将自获得上市流通权之日起至少36个月内不上市交易或者转让；在本公司股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会上，提议并赞成如下提案：本公司向股东分配利润（派现或送红股）的比例不低于当年新增可供分配利润的50%。其持有的空港股份已申请锁定，尚未到期。因公司年度股东大会尚未召开，开发公司关于利润分配的承诺因不具备条件而尚未履行。7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□适用√不适用7.7重大诉讼仲裁事项□适用√不适用7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1证券投资情况□适用√不适用7.8.2持有其他上市公司股权情况□适用√不适用7.8.3持有非上市金融企业股权情况□适用√不适用7.8.4买卖其他上市公司股份的情况□适用√不适用7.9公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。第12页共33页北京空港科技园区股份有限公司2007年度报告摘要
9财务报告9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
（2008）京会兴审字第6—10号
北京空港科技园区股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“空港股份”）的财务报表，包括
2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、现金流量
表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是空港股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，空港股份财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映
了空港股份公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：王全洲、宋晓琴
北京市西城区裕民路18号北环中心22层2207室
2008年2月26日9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日编制单位:北京空港科技园区股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 115,221,271.35 112,760,333.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 179,568,639.06 128,060,711.31
预付款项 3 12,408,211.34 13,921,675.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 12,986,335.38 5,237,132.90
买入返售金融资产
存货 5 701,647,287.83 526,444,794.69
一年内到期的非流动资产 10 113,912.00
其他流动资产
流动资产合计 1,021,945,656.96 786,424,647.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 7,114,394.95 6,841,105.03
投资性房地产 7 231,752,182.52 233,376,454.77
固定资产 8 28,149,590.34 26,199,120.78
在建工程 9 106,254,493.32 690,911.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 10 5,567,556.82
递延所得税资产 11 19,521,957.40 9,674,940.47
其他非流动资产
非流动资产合计 392,792,618.53 282,350,088.93
资产总计 1,414,738,275.49 1,068,774,736.45
流动负债：
短期借款 13 383,000,000.00 249,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14 151,785,922.38 118,994,326.32
预收款项 15 112,129,498.26 19,235,327.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16 1,778,227.79 2,864,308.26
应交税费 17 38,856,650.12 29,537,322.81
应付利息 977,350.00 567,380.00
应付股利
其他应付款 18 9,817,222.92 18,548,082.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 19 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 728,344,871.47 438,746,747.19
非流动负债：
长期借款 19 140,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 11 607,513.68 801,918.06
其他非流动负债
非流动负债合计 140,607,513.68 120,801,918.06
负债合计 868,952,385.15 559,548,665.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 20 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 21 188,334,724.56 188,140,320.18
减：库存股
盈余公积 22 34,395,636.85 30,085,224.94
一般风险准备
未分配利润 23 151,854,179.76 129,707,142.32
外币报表折算差额 23
归属于母公司所有者权益合计 514,584,541.17 487,932,687.44
少数股东权益 24 31,201,349.17 21,293,383.76
所有者权益合计 545,785,890.34 509,226,071.20
负债和所有者权益总计 1,414,738,275.49 1,068,774,736.45
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 22,400,843.35 79,294,403.31
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 106,558,607.41 78,753,789.95
预付款项 284,050.00 375,629.00
应收利息
应收股利
其他应收款 2 232,952,448.61 72,829,215.26
存货 199,074,251.38 251,750,493.24
一年内到期的非流动资产 113,912.00
其他流动资产
流动资产合计 561,384,112.75 483,003,530.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 83,844,532.43 75,516,242.51
投资性房地产 240,157,814.89 245,489,133.65
固定资产 7,580,141.48 7,911,712.88
在建工程 105,055,672.55 81,300.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,670,568.00
递延所得税资产 5,438,832.30 3,193,593.43
其他非流动资产
非流动资产合计 442,076,993.65 334,862,550.47
资产总计 1,003,461,106.40 817,866,081.23
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 190,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 475,694.15 587,196.55
预收款项 17,024,099.98 414,936.69
应付职工薪酬 283,657.28 769,106.24
应交税费 -4,363,387.07 11,513,144.78
应付利息 977,350.00 567,380.00
应付股利
其他应付款 7,222,289.40 14,277,033.37
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 361,619,703.74 218,128,797.63
非流动负债：
长期借款 140,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 607,513.68 801,918.06
其他非流动负债
非流动负债合计 140,607,513.68 120,801,918.06
负债合计 502,227,217.42 338,930,715.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 188,334,724.56 188,140,320.18
减：库存股
盈余公积 34,395,636.85 30,085,224.94
未分配利润 138,503,527.57 120,709,820.42
所有者权益（或股东权益）合计 501,233,888.98 478,935,365.54
负债和所有者权益（或股东权益）
1,003,461,106.40 817,866,081.23
总计
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 25 729,828,376.68 370,729,135.32
其中：营业收入 729,828,376.68 370,729,135.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25 636,155,529.31 307,596,204.77
其中：营业成本 538,159,560.58 260,508,208.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26 41,094,758.66 17,468,017.15
销售费用 13,976,746.31 117,849.00
管理费用 26,555,367.09 20,220,223.63
财务费用 27 10,638,975.58 5,152,076.68
资产减值损失 28 5,730,121.09 4,129,830.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29 273,289.92 -293,172.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29 273,289.92 -293,172.50
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,946,137.29 62,839,758.05
加：营业外收入 319,393.45 171,024.63
减：营业外支出 35,747.02 9,050.21
其中：非流动资产处置损失 25,372.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,229,783.72 63,001,732.47
减：所得税费用 30 39,209,368.96 22,253,625.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,020,414.76 40,748,106.58
归属于母公司所有者的净利润 47,457,449.35 39,656,933.34
少数股东损益 7,562,965.41 1,091,173.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 31 0.34 0.28
（二）稀释每股收益
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 226,916,623.38 174,910,107.62
减：营业成本 4 113,499,980.10 92,770,852.22
营业税金及附加 14,164,520.38 9,131,663.16
销售费用 619,169.00 104,758.00
管理费用 13,797,796.65 10,946,512.40
财务费用 5 5,201,483.10 2,269,655.69
资产减值损失 12,321,602.10 5,014,247.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6 273,289.92 -293,172.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 273,289.92 -293,172.50
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,585,361.97 54,379,245.80
加：营业外收入 0.85 19,471.43
减：营业外支出 35,719.30 5,244.23
其中：非流动资产处置净损失 25,372.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,549,643.52 54,393,473.00
减：所得税费用 24,445,524.46 18,031,272.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,104,119.06 36,362,200.70
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 654,480,804.14 342,068,226.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32 18,659,956.16 17,399,064.18
经营活动现金流入小计 673,140,760.30 359,467,290.59
购买商品、接受劳务支付的现金 552,173,158.50 483,774,834.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,020,331.03 18,026,094.18
支付的各项税费 83,458,511.18 31,617,804.61
支付其他与经营活动有关的现金 32 42,743,869.14 23,020,815.29
经营活动现金流出小计 707,395,869.85 556,439,548.90
经营活动产生的现金流量净额 -34,255,109.55 -196,972,258.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
120,000.00 103,680.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 120,000.00 103,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
95,385,016.69 3,314,181.99
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,385,016.69 3,314,181.99
投资活动产生的现金流量净额 -95,265,016.69 -3,210,501.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,345,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,345,000.00
取得借款收到的现金 468,000,000.00 559,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 470,345,000.00 559,000,000.00
偿还债务支付的现金 284,000,000.00 280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,363,935.85 29,913,696.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,526,627.94
筹资活动现金流出小计 338,363,935.85 313,440,324.14
筹资活动产生的现金流量净额 131,981,064.15 245,559,675.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,460,937.91 45,376,915.56
加：期初现金及现金等价物余额 112,760,333.44 67,383,417.88
六、期末现金及现金等价物余额 33 115,221,271.35 112,760,333.44
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 212,512,264.63 146,189,097.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32 49,835,628.11 24,801,967.82
经营活动现金流入小计 262,347,892.74 170,991,065.62
购买商品、接受劳务支付的现金 50,183,470.45 249,987,893.91
支付给职工以及为职工支付的现金 9,820,395.60 7,582,925.44
支付的各项税费 58,323,233.36 22,750,745.40
支付其他与经营活动有关的现金 32 221,624,488.39 75,116,433.37
经营活动现金流出小计 339,951,587.80 355,437,998.12
经营活动产生的现金流量净额 -77,603,695.06 -184,446,932.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
38,680.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
92,605,683.55 4,157,304.06
的现金
投资支付的现金 8,055,000.00 3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,660,683.55 7,157,304.06
投资活动产生的现金流量净额 -100,660,683.55 -7,118,624.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 380,000,000.00 480,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 380,000,000.00 480,000,000.00
偿还债务支付的现金 210,000,000.00 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,629,181.35 26,878,062.50
支付其他与筹资活动有关的现金 3,526,627.94
筹资活动现金流出小计 258,629,181.35 250,404,690.44
筹资活动产生的现金流量净额 121,370,818.65 229,595,309.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,893,559.96 38,029,753.00
加：期初现金及现金等价物余额 79,294,403.31 41,264,650.31
六、期末现金及现金等价物余额 22,400,843.35 79,294,403.31
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 减：库 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 险准备
一、上年年末余额 140,000,000.00 184,069,978.07 38,234,488.08 114,688,705.50 20,929,822.42 497,922,994.07
加：会计政策变更 4,070,342.11 -8,149,263.14 15,018,436.82 363,561.34 11,303,077.13
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 129,707,142.32 21,293,383.76 509,226,071.20
三、本年增减变动金额（减
194,404.38 4,310,411.91 22,147,037.44 9,907,965.41 36,559,819.14
少以“－”号填列）
（一）净利润 47,457,449.35 7,562,965.41 55,020,414.76
（二）直接计入所有者权
194,404.38 194,404.38
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
194,404.38 194,404.38
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 194,404.38 47,457,449.35 7,562,965.41 55,214,819.14
（三）所有者投入和减少
2,345,000.00 2,345,000.00
资本
1．所有者投入资本 2,345,000.00 2,345,000.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,310,411.91 -25,310,411.91 -21,000,000.00
1．提取盈余公积 4,310,411.91 -4,310,411.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-21,000,000.00 -21,000,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,334,724.56 34,395,636.85 151,854,179.76 31,201,349.17 545,785,890.34
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 险准备
一、上年年末余额 140,000,000.00 187,304,941.26 33,978,495.58 98,445,783.28 19,905,918.71 479,635,138.83
加：会计政策变更 4,070,342.11 -7,529,490.71 12,040,645.77 296,291.81 8,877,788.98
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 191,375,283.37 26,449,004.87 110,486,429.05 20,202,210.52 488,512,927.81
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -3,234,963.19 3,636,220.07 19,220,713.27 1,091,173.24 20,713,143.39
填列）
（一）净利润 39,656,933.34 1,091,173.24 40,748,106.58
（二）直接计入所有
者权益的利得和损 291,664.75 291,664.75
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权 291,664.75 291,664.75
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
291,664.75 39,656,933.34 1,091,173.24 41,039,771.33
小计
（三）所有者投入和
-3,526,627.94 -3,526,627.94
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -3,526,627.94 -3,526,627.94
（四）利润分配 3,636,220.07 -20,436,220.07 -16,800,000.00
1．提取盈余公积 3,636,220.07 -3,636,220.07
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-16,800,000.00 -16,800,000.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 129,707,142.32 21,293,383.76 509,226,071.20
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 140,000,000.00 184,069,978.07 31,772,646.00 135,896,610.05 491,739,234.12
加：会计政策变更 4,070,342.11 -1,687,421.06 -15,186,789.63 -12,803,868.58
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 120,709,820.42 478,935,365.54
三、本年增减变动金额（减少以
194,404.38 4,310,411.91 17,793,707.15 22,298,523.44
“－”号填列）
（一）净利润 43,104,119.06 43,104,119.06
（二）直接计入所有者权益的利
194,404.38 194,404.38
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
194,404.38 194,404.38
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 194,404.38 43,104,119.06 43,298,523.44
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 4,310,411.91 -25,310,411.91 -21,000,000.00
1．提取盈余公积 4,310,411.91 -4,310,411.91
2．对所有者（或股东）的分配 -21,000,000.00 -21,000,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,334,724.56 34,395,636.85 138,503,527.57 501,233,888.98
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 140,000,000.00 187,304,941.26 27,926,214.99 118,078,730.92 473,309,887.17
加：会计政策变更 4,070,342.11 -1,477,210.12 -13,294,891.13 -10,701,759.14
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 191,375,283.37 26,449,004.87 104,783,839.79 462,608,128.03
三、本年增减变动金额（减少以
-3,234,963.19 3,636,220.07 15,925,980.63 16,327,237.51
“－”号填列）
（一）净利润 36,362,200.70 36,362,200.70
（二）直接计入所有者权益的利
291,664.75 291,664.75
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
291,664.75 291,664.75
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 291,664.75 36,362,200.70 36,653,865.45
（三）所有者投入和减少资本 -3,526,627.94 -3,526,627.94
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 -3,526,627.94 -3,526,627.94
（四）利润分配 3,636,220.07 -20,436,220.07 -16,800,000.00
1．提取盈余公积 3,636,220.07 -3,636,220.07
2．对所有者（或股东）的分配 -16,800,000.00 -16,800,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 120,709,820.42 478,935,365.54
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司从2007年1月1日起开始执行财政部2006年2月15日新颁布的《企业会计准则》。公司的主要会计政策、会计估计的变更如下：
①根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》和《企业会计准则解释第1号》，公司对下属全资子公司及控股公司的长期股权投资的核算方法，由原来采用的权益法改为成本法，并视同该子公司自最初即采用成本法核算。
②根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》，将出租用房屋及建筑物及其土地使用权单列在投资性房地产科目进行核算，并采用成本计量模式。
③根据《企业会计准则第8号-资产减值》，公司对存货、应收款项以及固定资产计提的减值准备不再在管理费用和营业外支出中列示，统一在资产减值损失中反映。
④根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》，公司对应付工资、应付福利费、工会经费、教育经费等科目进行了梳理，单列应付职工薪酬科目反映。原从管理费用列支的生产职工各类保险变更为在成本中列支。
⑤根据《企业会计准则第17号-借款费用》，公司对于融资性工程项目，在建设期发生的利息支出资本化，超过建设期发生的利息支出计入当期损益。
⑥根据《企业会计准则第14号-收入》及《企业会计准则第15号-建造合同》，公司对合同或协议价款收取采用递延方式的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；此外，对原在其他业务利润列示的其他业务收入和其他业务支出变更为在营业收入和营业成本项目中列示。
⑦根据《企业会计准则第18号-所得税》，在首次执行日，公司停止采用应付税款法，改按资产负债表债务法对所得税进行处理。对因应收账款、存货、固定资产等账面价值变动产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计算递延所得税资产或负债的金额，并相应调整了期初数。
⑧根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》，公司对纳入合并范围的子公司合并，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并报表。原合并报表按持股比例计提子公司盈余公积全部调整期初数。
⑨根据财政部财会[2007]14号关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知，企业在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
（2）会计政策变更的影响
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，按照执行新会计准则，列示2006年1月1日和2006年12月31日的股东权益变动情况、以及2006年度利润表差异调节表如下：
①2006年12月31日和2006年1月1日的合并股东权益变动情况：
股东权益 2006年12月31日 2006年1月1日
项目
调整前 调整金额 调整后 调整前 调整金额 调整后
140,000,000.0 140,000,000.0 140,000,000.0
股 本 140,000,000.00
0 0 0
184,069,978.0 188,140,320.1 187,304,941.2
资本公积 4,070,342.11 4,070,342.11 191,375,283.37
7 8 6
盈余公积 38,234,488.08 -8,149,263.14 30,085,224.94 33,978,495.58 -7,529,490.71 26,449,004.87
114,688,705.5 15,018,436.8 129,707,142.3 12,040,645.7
未分配利润 98,445,783.28 110,486,429.05
0 2 2 7
少数股东权益 20,929,822.42 363,561.34 21,293,383.76 19,905,918.71 296,291.81 20,202,210.52
497,922,994.0 11,303,077.1 509,226,071.2 479,635,138.8
合 计 8,877,788.98 488,512,927.81
7 3 0 3
②2006年度合并利润表调整情况：
利润表项目 调整前 调整金额 调整后
营业收入 364,923,790.28 5,805,345.04 370,729,135.32
营业务成本 255,183,231.22 5,324,977.04 260,508,208.26
营业税金及附加 17,468,017.15 17,468,017.15
其他业务利润 480,368.00 -480,368.00
销售费用 117,849.00 117,849.00
管理费用 23,742,539.88 -3,522,316.25 20,220,223.63
财务费用 5,152,076.68 5,152,076.68
资产减值损失 4,129,830.05 4,129,830.05
投资收益 -293,172.50 -293,172.50
营业外收入 171,024.63 171,024.63
营业外支出 9,050.21 9,050.21
所得税 25,286,427.84 -3,032,801.95 22,253,625.89
净利润 38,322,818.43 2,425,288.15 40,748,106.58
归属于母公司净利润 37,298,914.72 2,358,018.62 39,656,933.34
少数股东损益 1,023,903.71 67,269.53 1,091,173.24
③2006年12月31日和2006年1月1日的母公司股东权益变动情况：
股东权益 2006年12月31日 2006年1月1日
项目 调整前 调整金额 调整后 调整前 调整金额 调整后
股 本 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 184,069,978.07 4,070,342.11 188,140,320.18 187,304,941.26 4,070,342.11 191,375,283.37
盈余公积 31,772,646.00 -1,687,421.06 30,085,224.94 27,926,214.99 -1,477,210.12 26,449,004.87
未分配利润 135,896,610.05 -15,186,789.63 120,709,820.42 118,078,730.92 -13,294,891.13 104,783,839.79
合 计 491,739,234.12 -12,803,868.58 478,935,365.54 473,309,887.17 -10,701,759.14 462,608,128.03
④2006年度母公司利润表调整情况：
利润表项目 调整前 调整金额 调整后
营业收入 169,104,872.58 5,805,235.04 174,910,107.62
营业务成本 87,445,875.18 5,324,977.04 92,770,852.22
营业税金及附加 9,131,663.16 9,131,663.16
其他业务利润 480,258.00 -480,258.00
销售费用 104,758.00 104,758.00
管理费用 15,960,760.25 -5,014,247.85 10,946,512.40
财务费用 2,269,655.69 2,269,655.69
资产减值损失 5,014,247.85 5,014,247.85
投资收益 3,991,402.64 -4,284,575.14 -293,172.50
营业外收入 19,471.43 19,471.43
营业外支出 5,244.23 5,244.23
所得税费用 20,213,738.00 -2,182,465.70 18,031,272.30
净利润 38,464,310.14 -2,102,109.44 36,362,200.70
9.4本报告期无会计差错更正。9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本期公司投资新设北京空港宏远物流有限公司和北京空港天慧咨询有限公司，已纳入合并财务报表的范围。公司不存在未纳入合并报表的子公司。
母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司纳入合并范围的原因：北京空港宏远物流有限公司本公司持股50%，因本公司能够控制其财务和经营政策，故将其纳入合并范围。
（本页无正文，为法定代表人签字页）
董事长：杭金亮
北京空港科技园区股份有限公司
2008年2月28日