北京空港科技园区股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 9
八、备查文件目录 52
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人杭金亮、主管会计工作负责人李青及会计机构负责人（会计主管人员）张广月声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京空港科技园区股份有限公司
公司法定中文名称缩写：空港股份
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：空港股份
公司A股代码：600463
3、 公司注册地址：北京市顺义区空港工业区A区
公司办公地址：北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号五层
邮政编码：101318
公司国际互联网网址：www.600463.com.cn
公司电子信箱：bjkggf@126.com
4、 公司法定代表人：杭金亮
5、 公司董事会秘书：宣顺华
电话：010-80489305
传真：010-80491684
E-mail：xsh68@126.com
联系地址：北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号五层
公司证券事务代表：杜彦英
电话：010-80489305
传真：010-80491684
E-mail：dudu19697@sina.com
联系地址：北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号405室
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报和证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 1,510,965,279.70 1,414,738,275.49 6.8
所有者权益（或股东权益） 567,668,495.81 514,584,541.17 10.32
每股净资产(元) 2.25 2.04 10.32
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
营业利润 80,073,052.70 49,837,482.11 60.67
利润总额 80,075,675.22 49,861,668.67 60.60
净利润 57,153,019.64 20,310,071.58 181.40
扣除非经常性损益后的净利润 57,151,450.27 20,291,742.39 181.65
基本每股收益(元) 0.23 0.08 181.40
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.23 0.08 181.65
稀释每股收益(元) 0.23 0.08 181.40
净资产收益率(%) 10.07 4.22 增加5.85个百分点
经营活动产生的现金流量净额 161,916,677.56 -116,973,400.21
每股经营活动产生的现金流量净额 0.64 -0.46
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -2,349.85
其他非经常性损益项目 4,972.37
所得税影响额 -655.62
少数股东权益 -397.53
合计 1,569.37
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 21,764户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股 质押或冻结的
) 份数量 股份数量
北京天竺空港工业开发公司 国有法人 58.23 146,781,790 65,236,351 146,781,790 0
深圳市空港油料有限公司 其他 1.10 2,783,853 1,237,268 0 未知
中国银行－同智证券投资基金 其他 0.78 1,977,303 -121,199 0 未知
曹凯军 境内自然 0.58 1,457,000 1,457,000 0 未知
人
北京华大基因研究中心 其他 0.30 752,393 334,397 0 未知
北京空港广远金属材料有限公司 其他 0.30 752,393 334,397 0 未知
周志生 境内自然 0.30 743,558 743,558 0 未知
人
朱薇亚 境内自然 0.28 692,431 692,431 0 未知
人
黄桂平 境内自然 0.22 545,610 545,610 0 未知
人
顾联宝 境内自然 0.19 486,000 486,000 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市空港油料有限公司 2,783,853 人民币普通股
中国银行－同智证券投资基金 1,977,303 人民币普通股
曹凯军 1,457,000 人民币普通股
北京华大基因研究中心 752,393 人民币普通股
北京空港广远金属材料有限公司 752,393 人民币普通股
周志生 743,558 人民币普通股
朱薇亚 692,431 人民币普通股
黄桂平 545,610 人民币普通股
顾联宝 486,000 人民币普通股
王德甫 330,000 人民币普通股
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公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 称 股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数
量
1. 北京天竺空港工业 146,781,790 2009年2月6日 146,781,790 自获得上市流通权之日起至少36个月
开发公司 内不上市交易或者转让；在本公司股
权分置改革方案通过的当年及随后两
个会计年度的年度股东大会上，提议
并赞成如下提案：本公司向股东分配
利润（派现或送红股）的比例不低于
当年新增可供分配利润的50%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因独立董事张志刚、何小锋任期届满，经本公司第三届董事会第十四次会议和2007年年度股东大会审议通过，聘任黎建飞、温京辉为公司第三届董事会独立董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况：
2008年上半年实现营业收入39951.83万元，同比增长51.66%；营业利润8007.31万元，同比增长60.67%；净利润5715.30万元，同比增长181.40%。
公司营业收入和营业利润大幅增加的原因是：
一是2008年上半年公司土地集中销售；二是子公司北京空港天瑞置业投资有限公司企业园项目产生的房屋销售收入大幅增加。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 主营业务收入 主营业务成本比 毛利率比上年增
比上年增减(%) 上年增减(%) 减(%)
分行业
土地开发 189,221,736.00 74,356,925.11 60.70 8.77 -6.39 6.37
房屋销售 95,083,461.00 62,163,036.02 34.62 378.73 363.23 2.19
房屋出租 17,148,147.97 4,404,321.66 74.32 2.67 -7.55 2.84
物业管理及其他 6,044,302.10 3,108,341.81 48.57 58.74 13.54 20.47
建筑施工 278,534,369.80 261,849,942.11 5.99 38.48 48.58 -6.39
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（2）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要行业或产品
单位:元币种:人民币
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
土地开发 189,221,736.00 74,356,925.11 60.70
建筑施工 278,534,369.80 261,849,942.11 5.99
房屋销售 95,083,461.00 62,163,036.02 34.62
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3、公司主要控股子公司的经营情况及业绩分析
单位:万元币种:人民币
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公司名称 业务性质 主营业务 注册资本 期末净资产 净利润
北京空港天瑞置业投资有限公司（注 房地产开发 房地产开发 2900 4477.20 1273.36
）
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注：2008年上半年，北京空港天瑞置业投资有限公司实现主营业务收入9406.78万元，净利润1273.36万元。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等法律、法规和部门规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司按照规范运作的相关要求，制定了《独立董事审阅年报工作制度》和《董事会审计委员会年报工作规程》，积极根据中国证监会、北京证监局和上海证券交易所的指示精神，进一步完善治理结构，保证公司各项有效内控制度的有效实施。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度利润分配方案为：以2007年12月31日公司总股本14,000万股为基数，向全体股东每10股送2股转增6股，派发现金红利0.30元（含税）。该方案经2008年3月21日公司2007年度股东大会审议通过，并于2008年5月15日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
2007年6月28日，本公司向公司控股股东——北京天竺空港工业开发公司购买北京天竺出口加工区内1、2#多动能厂房，该资产的帐面价值为17,024.14元，评估价值为18,920.28元，实际购买金额为18,920.28元。本次收购价格的确定依据是以评估价格为收购价格。该事项已于2007年4月29日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报上。有利于提升公司的盈利能力、有利于公司的可持续发展，将成为公司长期、稳定的收入和现金来源。公司已支付资产收购款项9000万元，目前正在准备办理过户手续。该资产自本年初至本期末为上市公司贡献的净利润为0元。
(五)重大关联交易
1、资产、股权转让的重大关联交易
见资产交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 5,500
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5,500
担保总额占公司净资产的比例 9.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 5,500
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 5,500
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
北京天竺空港工业开发公司持有的本公司非流通股股票将自获得上市流通权之日起至少36个月内不上市交易或者转让；在本公司股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会上，提议并赞成如下提案：本公司向股东分配利润（派现或送红股）的比例不低于当年新增可供分配利润的50%。
其持有的本公司股份已申请锁定，尚未到期。关于利润分配的承诺2006、2007两个会计年度已履行完毕。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因做出说明：
公司2008年4月25日在2008年第一季度报告中预计2008年上半年净利润较上年同期增长100％左右，实际较上年同期增长181.4%。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2007年年度报告摘要 中国证券报C017，上海证券报41，证券 2008年3月1日 http://www.sse.com.cn
时报A9
第三届董事会第十四次会议决 中国证券报C018，上海证券报41，证券 2008年3月1日 http://www.sse.com.cn
议公告暨召开2007年年度股东 时报A9
大会的通知
第三届监事会第十次会议决议 中国证券报C018，上海证券报41，证券 2008年3月1日 http://www.sse.com.cn
公告 时报A9
对外担保公告 中国证券报A20，上海证券报D43，证券 2008年3月4日 http://www.sse.com.cn
时报C16
2007年度股东大会决议公告 中国证券报C008，证券时报C5 2008年3月22日 http://www.sse.com.cn
2008年第一季度报告 中国证券报D017，证券时报C52 2008年4月25日 http://www.sse.com.cn
第三届董事会第十五次会议决 中国证券报D017，证券时报C52 2008年4月25日 http://www.sse.com.cn
议公告
2007年度分红派息及资本公积 中国证券报D006，证券时报C12 2008年5月6日 http://www.sse.com.cn
金转增股本实施公告
第三届董事会第六次临时会议 中国证券报C016，上海证券报15，证券 2008年5月10日 http://www.sse.com.cn
决议公告 时报C5
第三届董事会第七次临时会议 中国证券报B02，上海证券报D15，证券 2008年6月17日 http://www.sse.com.cn
决议公告暨召开2008年第一次 时报B12
临时股东大会决议公告
对外担保公告 中国证券报B02，上海证券报D15，证券 2008年6月17日 http://www.sse.com.cn
时报B12
关于非公开发行申请提交发审 中国证券报D007，上海证券报D05，证 2008年6月20日 http://www.sse.com.cn
委审核的公告 券时报B12
关于非公开发行A股股票获得 中国证券报B03，上海证券报A15，证券 2008年6月23日 http://www.sse.com.cn
发审委审核通过的公告 时报C13
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 136,276,185.07 115,221,271.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 169,237,068.05 179,568,639.06
预付款项 3 716,138.00 12,408,211.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 14,861,254.37 12,986,335.38
买入返售金融资产
存货 5 695,292,410.31 701,647,287.83
一年内到期的非流动资产 10 113,912.00
其他流动资产
流动资产合计 1,016,383,055.80 1,021,945,656.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 7,578,687.76 7,114,394.95
投资性房地产 7 225,246,664.22 231,752,182.52
固定资产 8 145,782,999.05 28,149,590.34
在建工程 9 1,206,572.77 106,254,493.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 85,040,402.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 11 1,125,000.00
递延所得税资产 12 28,601,897.60 19,521,957.40
其他非流动资产
非流动资产合计 494,582,223.90 392,792,618.53
资产总计 1,510,965,279.70 1,414,738,275.49
流动负债：
短期借款 14 313,000,000.00 383,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15 275,270,519.08 151,785,922.38
预收款项 16 126,808,089.71 112,129,498.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 1,783,297.59 1,778,227.79
应交税费 18 54,344,420.80 38,856,650.12
应付利息 977,350.00
应付股利 2,446,363.17
其他应付款 19 9,704,114.81 9,817,222.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20 90,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 873,356,805.16 728,344,871.47
非流动负债：
长期借款 20 40,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 12 607,513.68 607,513.68
其他非流动负债
非流动负债合计 40,607,513.68 140,607,513.68
负债合计 913,964,318.84 868,952,385.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21 252,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 22 104,465,659.56 188,334,724.56
减：库存股
盈余公积 23 34,395,636.85 34,395,636.85
一般风险准备
未分配利润 24 176,807,199.40 151,854,179.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 567,668,495.81 514,584,541.17
少数股东权益 25 29,332,465.05 31,201,349.17
所有者权益合计 597,000,960.86 545,785,890.34
负债和所有者总计 1,510,965,279.70 1,414,738,275.49
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法定代表人: 杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司资产负债表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 51,966,932.89 22,400,843.35
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 188,439,442.18 106,558,607.41
预付款项 716,138.00 284,050.00
应收利息
应收股利
其他应收款 2 220,598,153.28 232,952,448.61
存货 128,375,089.07 199,074,251.38
一年内到期的非流动资产 113,912.00
其他流动资产
流动资产合计 590,095,755.42 561,384,112.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 84,708,825.24 83,844,532.43
投资性房地产 236,947,170.07 240,157,814.89
固定资产 125,417,061.10 7,580,141.48
在建工程 7,752.00 105,055,672.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 85,040,402.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,125,000.00
递延所得税资产 7,671,305.25 5,438,832.30
其他非流动资产
非流动资产合计 540,917,516.16 442,076,993.65
资产总计 1,131,013,271.58 1,003,461,106.40
流动负债：
短期借款 240,000,000.00 310,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 100,740,271.60 475,694.15
预收款项 36,076,420.43 17,024,099.98
应付职工薪酬 263,953.93 283,657.28
应交税费 31,232,007.93 -4,363,387.07
应付利息 977,350.00
应付股利 2,446,363.17
其他应付款 7,928,550.26 7,222,289.40
一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 508,687,567.32 361,619,703.74
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 607,513.68 607,513.68
其他非流动负债
非流动负债合计 40,607,513.68 140,607,513.68
负债合计 549,295,081.00 502,227,217.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 252,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 104,465,659.56 188,334,724.56
减：库存股
盈余公积 34,395,636.85 34,395,636.85
未分配利润 190,856,894.17 138,503,527.57
所有者权益（或股东权益）合计 581,718,190.58 501,233,888.98
负债和所有者（或股东权益）合计 1,131,013,271.58 1,003,461,106.40
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法定代表人: 杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
合并利润表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 26 399,518,309.18 263,423,834.61
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 26 319,778,614.29 213,644,214.34
其中：营业成本 256,061,210.78 170,464,497.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27 27,068,993.37 18,289,583.76
销售费用 7,716,597.40 3,276,712.98
管理费用 21,824,033.60 14,929,887.17
财务费用 28 8,536,030.11 4,526,521.21
资产减值损失 29 -1,428,250.97 2,157,012.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 30 333,357.81 57,861.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 31 333,357.81 57,861.84
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,073,052.70 49,837,482.11
加：营业外收入 27,154.32 34,533.35
减：营业外支出 24,531.80 10,346.79
其中：非流动资产处置净损失 24,531.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,075,675.22 49,861,668.67
减：所得税费用 30 20,011,539.70 27,550,430.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,064,135.52 22,311,238.19
归属于母公司所有者的净利润 57,153,019.64 20,310,071.58
少数股东损益 2,911,115.88 2,001,166.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 31 0.23 0.08
（二）稀释每股收益（元/股） 0.23 0.08
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法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司利润表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 212,002,590.72 197,620,405.73
减：营业成本 4 83,801,156.82 89,888,922.20
营业税金及附加 12,457,858.64 10,425,544.36
销售费用 995,000.00 619,169.00
管理费用 10,437,908.74 7,170,972.38
财务费用 5 6,333,796.43 2,519,647.12
资产减值损失 9,469,632.37 15,651,542.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6 18,153,357.81 57,861.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 333,357.81 57,861.84
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,660,595.53 71,402,470.30
加：营业外收入 0.85
减：营业外支出 10,346.79
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 106,660,595.53 71,392,124.36
减：所得税费用 22,107,228.93 23,559,401.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,553,366.60 47,832,723.32
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法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
合并现金流量表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 521,471,883.53 169,590,174.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,922.00
收到其他与经营活动有关的现金 33 7,455,822.57 4,426,368.38
经营活动现金流入小计 528,946,628.10 174,016,542.91
购买商品、接受劳务支付的现金 290,686,536.39 237,077,659.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,421,164.07 12,829,770.70
支付的各项税费 41,193,349.21 22,954,010.92
支付其他与经营活动有关的现金 33 14,728,900.87 18,128,501.90
经营活动现金流出小计 367,029,950.54 290,989,943.12
经营活动产生的现金流量净额 161,916,677.56 -116,973,400.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 220,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 220,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,830,531.59 8,494,933.48
投资支付的现金 400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,230,531.59 8,494,933.48
投资活动产生的现金流量净额 -3,010,531.59 -8,494,933.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 800,000.00 445,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 400,000.00 445,000.00
取得借款收到的现金 175,000,000.00 330,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 175,800,000.00 330,445,000.00
偿还债务支付的现金 285,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,651,232.25 32,502,649.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,180,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 313,651,232.25 162,502,649.39
筹资活动产生的现金流量净额 -137,851,232.25 167,942,350.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,054,913.72 42,474,016.92
加：期初现金及现金等价物余额 115,221,271.35 112,760,333.44
六、期末现金及现金等价物余额 136,276,185.07 155,234,350.36
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法定代表人: 杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司现金流量表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,255,117.55 55,342,798.44
收到的税费返还 17,063.18
收到其他与经营活动有关的现金 48,375,287.65 32,112,235.08
经营活动现金流入小计 193,647,468.38 87,455,033.52
购买商品、接受劳务支付的现金 5,828,675.59 41,214,304.44
支付给职工以及为职工支付的现金 6,596,660.48 5,536,053.30
支付的各项税费 1,330,784.48 18,538,091.25
支付其他与经营活动有关的现金 34,809,880.29 187,513,932.91
经营活动现金流出小计 48,566,000.84 252,802,381.90
经营活动产生的现金流量净额 145,081,467.54 -165,347,348.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 17,820,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,820,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,089,413.00 1,944,690.00
投资支付的现金 400,000.00 455,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,489,413.00 2,399,690.00
投资活动产生的现金流量净额 15,330,587.00 -2,399,690.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00 280,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,000,000.00 280,000,000.00
偿还债务支付的现金 250,000,000.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,845,965.00 30,342,224.39
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 270,845,965.00 140,342,224.39
筹资活动产生的现金流量净额 -130,845,965.00 139,657,775.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 29,566,089.54 -28,089,262.77
加：期初现金及现金等价物余额 22,400,843.35 79,294,403.31
六、期末现金及现金等价物余额 51,966,932.89 51,205,140.54
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法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
合并所有者权益变动表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利润 其他 益 计
股本) 库存 险准备
股
一、上年年末余 140,000,000 188,334,724. 34,395,636. 151,854,179 31,201,349. 545,785,890.
额 .00 56 85 .76 17 34
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 140,000,000 188,334,724. 34,395,636. 151,854,179 31,201,349. 545,785,890.
额 .00 56 85 .76 17 34
三、本期增减变 112,000,000 -83,869,065. 24,953,019. -1,868,884. 51,215,070.5
动金额（减少以 .00 00 64 12 2
“－”号填列）
（一）净利润 57,153,019. 2,911,115.8 60,064,135.5
64 8 2
（二）直接计入 130,935.00 130,935.00
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投 130,935.00 130,935.00
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 130,935.00 57,153,019. 2,911,115.8 60,195,070.5
二）小计 64 8 2
（三）所有者投 400,000.00 400,000.00
入和减少资本
1．所有者投入资 400,000.00 400,000.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 28,000,000. -32,200,000 -5,180,000. -9,380,000.0
00 .00 00 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 28,000,000. -32,200,000 -5,180,000. -9,380,000.0
股东）的分配 00 .00 00 0
4．其他
（五）所有者权 84,000,000. -84,000,000.
益内部结转 00 00
1．资本公积转增 84,000,000. -84,000,000.
资本（或股本） 00 00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 252,000,000 104,465,659. 34,395,636. 176,807,199 29,332,465. 597,000,960.
额 .00 56 85 .40 05 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利润 其他 益 计
股本) 库存 险准备
股
一、上年年末余 140,000,000 184,069,978. 38,689,505. 118,783,866 20,929,822. 502,473,173.
额 .00 07 97 .59 42 05
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 140,000,000 184,069,978. 38,689,505. 118,783,866 20,929,822. 502,473,173.
额 .00 07 97 .59 42 05
三、本期增减变 -689,928.42 2,446,166.6 1,756,238.19
动金额（减少以 1
“－”号填列）
（一）净利润 20,310,071. 2,001,166.6 22,311,238.1
58 1 9
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 20,310,071. 2,001,166.6 22,311,238.1
二）小计 58 1 9
（三）所有者投 445,000.00 445,000.00
入和减少资本
1．所有者投入资 445,000.00 445,000.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -21,000,000 -21,000,000.
.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -21,000,000 -21,000,000.
股东）的分配 .00 00
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 140,000,000 184,069,978. 38,689,505. 118,093,938 23,375,989. 504,229,411.
额 .00 07 97 .17 03 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
母公司所有者权益变动表
编制单位:北京空港科技园区股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 140,000,000.00 188,334,724.5 34,395,636.85 138,503,527.5 501,233,888.98
6 7
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 188,334,724.5 34,395,636.85 138,503,527.5 501,233,888.98
6 7
三、本期增减变动金额（减 112,000,000.00 -83,869,065.0 52,353,366.60 80,484,301.60
少以“－”号填列） 0
（一）净利润 84,553,366.60 84,553,366.60
（二）直接计入所有者权益 130,935.00 130,935.00
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他 130,935.00 130,935.00
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 130,935.00 84,553,366.60 84,684,301.60
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 28,000,000.00 -32,200,000.0 -4,200,000.00
0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 28,000,000.00 -32,200,000.0 -4,200,000.00
配 0
3．其他
（五）所有者权益内部结转 84,000,000.00 -84,000,000.0
0
1．资本公积转增资本（或股 84,000,000.00 -84,000,000.0
本） 0
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 252,000,000.00 104,465,659.5 34,395,636.85 190,856,894.1 581,718,190.58
6 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 140,000,000.00 184,069,978.0 31,772,646.00 135,896,610.0 491,739,234.12
7 5
加：会计政策变更 455,017.89 4,095,161.09 4,550,178.98
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 184,069,978.0 32,227,663.89 139,991,771.1 496,289,413.10
7 4
三、本期增减变动金额（减 26,832,723.32 26,832,723.32
少以“－”号填列）
（一）净利润 47,832,723.32 47,832,723.32
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 47,832,723.32 47,832,723.32
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -21,000,000.0 -21,000,000.00
0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -21,000,000.0 -21,000,000.00
配 0
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 184,069,978.0 32,227,663.89 166,824,494.4 523,122,136.42
7 6
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法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
财务报表附注
公司基本情况
北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北京天竺空港工业开发公司作为主发起人，联合北京顺鑫农业股份有限公司、深圳市空港工贸发展有限公司(现更名为深圳市空港油料有限公司)、北京华大基因研究中心、北京空港广远金属材料有限公司以发起方式设立，于2000年3月28日在北京市工商行政管理局登记注册。现注册资本25,200万元。
公司经营范围为：高新技术的开发、转让和咨询；销售开发后的产品；土地开发，仓储，物业管理，经济信息咨询。
财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2月15 日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。
遵循企业会计准则的声明
公司基于上述编制基础编制的财务报告符合企业会计准则的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
重要会计政策、会计估计的说明
公司执行的会计准则
公司执行《企业会计准则－基本准则》、《企业会计准则第1 号－存货》等38 项具体准则和《企业会计准则－应用指南》。
会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则（会计属性）
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。本公司一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
现金及现金等价物的确定标准
（1）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；
（2）现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
金融工具
（1）金融工具的确认依据
金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。
（2）金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
② 持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③ 可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤ 其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
A．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a.《企业会计准则第13号―或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号―收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产减值准备计提方法
① 应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、7。
② 可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
③ 其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
应收款项
本公司的坏账确认标准为：对债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或因债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时经公司批准确认为坏账。
本公司采用备抵法核算坏账损失。坏账发生时，冲销原已提取的坏账准备。坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
公司坏账准备的计提方法为：
（1）对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；
（2）对于金额非重大的应收款项及经单独测试后未发现减值的应收款项一起，按照账龄划分为若干个组合，再按照这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备。
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账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
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存货核算方法
公司存货分为原材料、工程施工、开发成本、开发产品和低值易耗品等。
公司取得的原材料采用实际成本计价入库，发出时采用先进先出法结转；开发产品按实际发生的开发费用核算开发成本，销售后按个别开发成本结转；低值易耗品按五五摊销法摊销。开发成本具体的核算原则和方法如下：
房屋开发成本包括土地成本、建筑安装成本、公共设施分摊费用及其他间接费用等，按照实际发生的成本费用核算；
开发用土地成本包括土地出让金以及拆迁、补偿、安置、土地整理、“七通一平”等项费用，按照实际发生的费用进行归集核算；
公共配套设施包括道路、围墙、公用设施等，按实际发生的开发成本核算。公共设施单独出售的，在项目竣工并出售时结转相应的开发成本，不单独出售的则将其开发成本分摊到受益的开发产品成本之中。
如为房地产开发项目单独借入资金产生的利息在房地产项目建设期间计入相应的开发成本，开发项目竣工后，相应的资金利息则直接计入当期损益。
公司存货除建造成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
建造合同
公司有关建造合同收入的确认请参见第21项“收入确认方法”。当建筑工程施工项目之合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。
公司在建合同成本主要指在建建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。
投资性房地产
公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。
公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量的，对房屋建筑物按月计提折旧。折旧采用直线法计算，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，使用年限40年，年折旧率2.38%。土地使用权自取得当月起按公司受益年限分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10 年。有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值与账面减值的差额计入公司当期损益。
期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
长期投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》确定。
（2）长期股权投资的后续计量
a、本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：
公司对持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资；
公司对持股不足20%或虽持股20%（含20%）以上但对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
b、公司对持股在20%以上（含20%）的或不足20%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。
c、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）长期股权投资减值准备
公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。
固定资产计价和折旧方法
1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元人民币以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、工程施工设备、其他设备。
3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。
4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
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资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.38%
专用设备 10年 9.50%
运输设备 6年 15.83%
工程施工设备 2-6年 15.83%-47.50%
其他设备 5年 19.00%
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在建工程核算办法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产或投资性房地产。
本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号－借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过10年确认。
公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值准备一经计提，不得转回。
长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用的摊销方法为直线法，在项目受益期内平均摊销。
借款费用的核算方法
公司借款包括专门借款和一般借款。专门借款为有明确的专门用途，即为购建或者生产某项符合资本化条件的资产而专门借入的款项，其通常有标明专门用途的借款合同。一般借款是除专门借款以外的其他借款。
公司借款费用是因借款而发生的利息及其相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
（1）公司借款费用资本化期间：
借款费用只有同时满足以下三个条件时，（1）资产支出已经发生，资产支出只包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始，开始借款费用资本化。
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（2）公司借款费用资本化的确定方法及资本化率
按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，公司确认和计算借款费用资本化的方法如下：
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益后的金额，确认为专门借款利息费用的资本化金额。
为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：
一般借款应予资本化的利息金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率；
所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数；
所占用一般借款本金加权平均数=∑所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用天数÷当期天数。
资产减值
公司于每期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，记入当期损益，同时计提减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值较高者确定。
资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。
职工薪酬
公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。
公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。
根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
政府补助
公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投入的资本。
公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关使用寿命期内平均分配，计入当期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。
公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
预计负债
公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：
(1) 该义务是公司承担的现时义务；
(2) 该义务的执行很可能导致经济利益流出本公司；
(3) 该义务的金额能够可靠计量。
预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
收入确认方法
公司主营收入主要包括房地产开发收入、建筑工程合同收入、出租固定资产租金收入、物业管理收入等。主营业务收入以扣除销售折扣后之净额列示。公司营业收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益和很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量。
房地产开发收入：在房地产开发项目完工并验收合格，已签订合同且合同规定的出卖人义务已经履行，商品房已交付、买受人已付款或出卖人确信可以取得该款时确认销售收入的实现。
建筑工程合同收入：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生时确认为当期费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应确认为当期费用。
出租固定资产租金收入：当与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确认收入。
所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。
公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递税所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债应当计入权益以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
合并报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，将子公司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。
税项
本公司主要税项及其税率列示如下：
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税种 计税依据 税率
增值税 电费及供暖费收入 17%、13%
营业税 土地开发收入、出租标准厂房收入等 5%
营业税 工程施工收入 3%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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控股子公司及合营企业
截至2008年6月30日，公司的控股子公司情况如下：
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控股子公司全称 业务性质 注册资本 本公司持股比例 本公司合计拥有的表
决权比例
北京天源建筑工程有限责任公司 建筑施工 8000万元 80.00% 80.00%
北京空港天瑞置业投资有限公司 房地产开发 2900万元 80.00% 80.00%
北京空港天地物业管理有限公司 物业管理 300万元 100.00% 100.00%
北京空港宏远物流有限公司 物流服务 200万元 50.00% 50.00%
北京空港天慧咨询有限公司 展览展示及信息咨询 50万元 51% 51%
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（续表）
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控股子公司全称 注册地址 企业性质 是否合并
北京天源建筑工程有限责任公司 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号 有限责任公司 是
北京空港天瑞置业投资有限公司 北京市顺义区赵全营镇兆丰昌业基地兆丰街58号 有限责任公司 是
北京空港天地物业管理有限公司 北京市顺义区空港工业区A区天柱路28号 有限责任公司 是
北京空港宏远物流有限公司 北京市顺义区天竺出口加工区 有限责任公司 是
北京空港天慧咨询有限公司 北京市顺义区空港工业区A区天柱中路28号 有限责任公司 是
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重要子公司少数股东权益情况
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少 从母公司权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损
数股东损益的金额(资不抵 超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
债子公司适用) 份额后的余额(资不抵债子公司适用)
北京天源建筑工程有限责 18,981,674.20
任公司
北京空港天瑞置业投资有 8,954,405.70
限公司
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合并财务报表范围变动情况说明
公司本期应纳入合并范围的子公司全部纳入合并报表，合并范围未发生变动。
母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司纳入合并范围的原因：
北京空港宏远物流有限公司本公司持股50%，因本公司能够控制其财务和经营政策，故将其纳入合并范围。
合并财务报表主要项目注释：
以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指2008年1月1日，“期末”指2008年6月30日，“上期”指2007年1-6月，“本期”指2008年1-6月。
货币资金
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项目 期末余额 年初余额
现金 97,564.12 134,211.97
银行存款 136,133,516.88 115,054,101.23
其他货币资金 45,104.07 32,958.15
合计 136,276,185.07 115,221,271.35
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应收账款
公司期末应收账款账面净额为169,237,068.05元，其账面余额和坏账准备列示如下：
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账龄 期末余额 年初余额
期末余额 比例(%) 坏账准备 年初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 155,328,693.67 84.89% 7,766,434.68 151,948,389.23 77.96% 7,597,419.46
一年至二年 16,628,638.94 9.09% 1,662,863.89 30,696,599.86 15.75% 3,069,659.98
二年至三年 7,930,025.64 4.34% 2,379,007.69 7,924,747.74 4.07% 2,377,424.32
三年至四年 1,866,919.13 1.02% 933,459.56 3,928,591.67 2.02% 1,964,295.84
四年至五年 1,122,782.43 0.61% 898,225.94 395,550.79 0.20% 316,440.63
五年以上 88,840.00 0.05% 88,840.00
合计 182,965,899.81 100.00% 13,728,831.76 194,893,879.29 100% 15,325,240.23
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注：坏账准备的计提比例见本财务报表附注四“重要会计政策、会计估计的说明”的第7款。
公司期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项。
应收账款按客户类别披露如下：
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项目 期末余额 年初余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1.单项金额重大的应收款项 172,159,894.07 11,566,250.99 186,319,903.04 14,016,061.40
其中：1年以内 149,208,881.11 7,460,444.05 147,251,031.70 7,362,551.59
1-2年 14,924,248.82 1,492,424.87 28,702,314.67 2,870,231.47
2-3年 7,000,000.00 2,100,000.00 7,000,000.00 2,100,000.00
3-4年 1,026,764.14 513,382.07 3,366,556.67 1,683,278.34
2.单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大的
应收款项
3.其他不重大应收款项 10,806,005.74 2,162,580.77 8,573,976.25 1,309,178.83
其中：1年以内 6,119,812.56 305,990.63 4,697,357.53 234,867.87
1-2年 1,704,390.12 170,439.01 1,994,285.19 199,428.51
2-3年 930,025.64 279,007.69 924,747.74 277,424.32
3-4年 840,155.00 420,077.50 562,035.00 281,017.50
4-5年 1,122,782.42 898,225.94 395,550.79 316,440.63
5年以上 88,840.00 88,840.00
合计 182,965,899.81 13,728,831.76 194,893,879.29 15,325,240.23
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预付款项
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账龄 期末余额 年初余额
一年以内 602,300.00 12,076,718.34
一年至二年 331,493.00
二年至三年 113,838.00
合计 716,138.00 12,408,211.34
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期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
其他应收款
公司期末其他应收款账面净额为14,861,254.37 元，其账面余额和坏账准备列示如下：
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账龄 期末余额 年初余额
期末余额 比例(%) 坏账准备 年初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 11,915,592.82 74.51% 595,704.64 10,284,379.31 73.73% 514,212.72
一年至二年 3,745,542.33 23.42% 374,554.23 3,411,370.35 24.45% 341,137.03
二年至三年 218,822.43 1.36% 65,121.73 142,131.43 1.02% 42,639.43
三年至四年 1,000.00 0.01% 500.00 80,886.94 0.58% 40,443.47
四年至五年 80,886.94 0.51% 64,709.55 30,000.00 0.22% 24,000.00
五年以上 30,000.00 0.19% 30,000.00
合计 15,991,844.52 100.00% 1,130,590.15 13,948,768.03 100.00% 962,432.65
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注：坏账准备的计提比例见本财务报表附注四“重要会计政策、会计估计的说明”的第7款。
公司期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的应收款项。
其他应收款按客户类别披露如下：
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项目 期末余额 上年余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1.单项金额重大的应收款项 12,703,435.94 802,959.53 11,089,838.48 704,958.29
其中：1年以内 9,347,681.21 467,384.06 8,080,511.33 404,025.57
1-2年 3,355,754.73 335,575.47 3,009,327.15 300,932.72
2-3年
2.单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收款项
3.其他不重大应收款项 3,288,408.58 327,630.62 2,858,929.55 257,474.36
其中：1年以内 2,567,911.61 128,320.58 2,203,867.98 110,187.15
1-2年 389,787.60 38,978.76 402,043.20 40,204.31
2-3年 218,822.43 65,121.73 142,131.43 42,639.43
3-4年 1,000.00 500 80,886.94 40,443.47
4-5年 80,886.94 64,709.55 30,000.00 24,000.00
5年以上 30,000.00 30,000.00
合计 15,991,844.52 1,130,590.15 13,948,768.03 962,432.65
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存货
存货项目列示：
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项目 期末余额 年初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在建开发成本 254,321,427.04 367,143,281.64
开发产品 180,624,144.61 91,634,287.02
工程施工 247,798,028.79 232,232,863.47
库存材料 10,799,381.21 9,056,494.04
低值易耗品 1,749,428.66 1,580,361.66
合计 695,292,410.31 - 701,647,287.83 -
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公司期末存货成本低于可变现净值，未计提存货跌价准备。
在建开发产品
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项目名称 开工时间 预计竣 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工时间 金额 其中：资本化
利息
1.土地开发小计 115,780,090.00 3,510,645.00 1,314,000.00 119,290,735.00
空港工业区B区四期 2006.4 2008.4 115,780,090.00 3,510,645.00 1,314,000.00 119,290,735.00
地一级开发
2．房产开发小计 251,363,191.64 101,575,133.2 7,932,594.00 98,616,897.81 254,321,427.04
1
科技大厦B座 2,976,705.00 2,976,705.00
企业园 2006.1 滚动开 248,386,486.64 101,575,133.2 7,932,594.00 98,616,897.81 251,344,722.04
发 1
合计 367,143,281.64 105,085,778.2 9,246,594.00 217,907,632.81 254,321,427.04
1
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企业园的82,537.40㎡土地使用权已作为向银行借款的抵押物。
开发产品
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项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
出口加工区土地开发 2004年5月 78,175,404.77 22,541,169.40 55,634,235.37
空港工业区B区四期地 2008年4月 119,290,735.00 50,522,594.33 68,768,140.67
科技大厦A座 2007年1月 5,811,420.50 3,076,601.22 2,734,819.28
企业园 7,647,461.75 98,616,897.81 52,777,410.27 53,486,949.29
合计 91,634,287.02 217,907,632.81 128,917,775.22 180,624,144.61
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长期股权投资
长期股权投资分项列示如下：
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 减值准备 金额 减值准备
对联营企业投资 7,114,394.95 464,292.81 7,578,687.76
合计 7,114,394.95 - 464,292.81 - 7,578,687.76 -
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公司期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。
长期股权投资-对联营企业投资
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被投资单位名称 注册地 业务性质 投资金额 占被投资单位股权比例 占被投资单位表
决权比例
北京承天倍达过滤 北京 过滤设备 7,770,000.00 21% 21%
技术有限责任公司
被投资单位名称 投资期限 期末净资产 本期营业收入总额 本期净利润 减值准备 备注
北京承天倍达过滤 15年 34,410,876.27 29,204,118.98 1,698,647.17
技术有限责任公司
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采用权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 年初余额 本期增加投资 本期权益增减 累计权益增减 期末余额
额 额
北京承天倍达过滤技术有 777万元 7,114,394.95 464,292.81 944,211.70 7,578,687.76
限责任公司
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投资性房地产
本期增减变动
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项目 上年余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 263,008,471.31 3,531,552.79 259,476,918.52
1、房屋、建筑物 251,218,160.61 3,531,552.79 247,686,607.82
2、土地使用权 11,790,310.70 11,790,310.70
二、累计折旧和累计摊销合计 31,256,288.79 6,505,518.30 3,531,552.79 34,230,254.30
1、房屋、建筑物 29,586,948.45 6,387,615.18 3,531,552.79 32,443,010.84
2、土地使用权 1,669,340.34 117,903.12 1,787,243.46
三、减值准备累计合计 - -
1、房屋、建筑物 - -
2、土地使用权 - -
四、账面价值合计 231,752,182.52 225,246,664.22
1、房屋、建筑物 221,631,212.16 215,243,596.98
2、土地使用权 10,120,970.36 10,003,067.24
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期末投资性房地产抵押情况：
单位：万元
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项目 厂房面积㎡ 占地面积㎡ 帐面原值 累计折旧 期末净值
A、B区标准厂房及B区公寓 100,858.85 74,168.65 16,280.33 2,277.96 14,002.37
土地使用权 1,179.03 178.72 1000.31
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固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧增减变动情况
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固定资产原值 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 16,545,549.98 118,645,600.00 - 135,191,149.98
专用设备 8,295,792.67 22,341.00 - 8,318,133.67
运输设备 8,776,629.54 697,287.59 374,293.47 9,099,623.66
工程施工设备 5,571,252.71 402,455.00 - 5,973,707.71
其他设备 4,087,262.93 291,953.00 252,206.00 4,127,009.93
合计 43,276,487.83 120,059,636.59 626,499.47 162,709,624.95
累计折旧 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 2,208,166.39 431,175.11 - 2,639,341.50
专用设备 4,577,112.62 311,374.62 - 4,888,487.24
运输设备 3,726,906.50 646,107.36 176,447.79 4,196,566.07
工程施工设备 2,597,805.72 486,508.51 - 3,084,314.23
其他设备 2,016,906.26 328,712.43 227,701.83 2,117,916.86
合计 15,126,897.49 2,203,878.03 404,149.62 16,926,625.90
净值 28,149,590.34 - - 145,782,999.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司期末固定资产账面价值低于可收回金额，未计提减值准备；
已提足折旧仍继续使用固定资产原值3,621,073.20元，已提折旧3,422,943.55元，净值198,125.65元。
固定资产无抵押担保情况。
在建工程
工程增减变动情况
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工程名称 年初余额 本期增加 本期转固 本期其他减少 期末余额 资金来源
加工区多功能厂 92,686,700.00 25,896,900.00 118,583,600.00 金融机构贷款
房
创意产业园 12,368,972.55 - - 12,361,220.55 7,752.00 其他来源
阳光顶棚 62,000.00 62,000.00 - -
天源基地 1,198,820.77 1,198,820.77 其他来源
合计 106,254,493.3 25,958,900.00 118,645,600.00 12,361,220.55 1,206,572.77
2
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公司期末在建工程账面价值低于可收回金额，未计提减值准备。
无形资产
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种类 原值 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额
加工区多功能厂房 73,605,900.00 73,605,900.00 758,823.72 758,823.72 72,847,076.28
土地使用权
创意产业园土地使 12,361,220.55 12,361,220.55 167,894.33 167,894.33 12,193,326.22
用权
合计 85,967,120.55 85,967,120.55 926,718.05 926,718.05 85,040,402.50
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长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
广告牌租赁费 1,500,000.00 1,500,000.00 375,000.00 1,125,000.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 375,000.00 1,125,000.00
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递延所得税资产和递延所得税负债
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项目 期末余额 年初余额
一、递延所得税资产
合并抵销未实现内部销售损益 17,134,219.15 10,488,152.62
长期股权投资差额 303,458.99 283,880.99
坏账准备 9,463,576.80 7,338,897.70
预收款项 1,374,581.65 1,198,490.91
开办费 194,555.40 212,535.18
应纳税所得额负数 131,505.61
小计 28,601,897.60 19,521,957.40
二、递延所得税负债
长期股权投资差额 607,513.68 607,513.68
小计 607,513.68 607,513.68
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资产减值准备
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
坏账准备 16,287,672.88 -1,428,250.97 14,859,421.91
合计 16,287,672.88 -1,428,250.97 14,859,421.91
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短期借款
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借款条件 币种 期末余额 年初余额
保证借款 人民币 273,000,000.00 173,000,000.00
抵押借款 人民币 40,000,000.00 210,000,000.00
合计 313,000,000.00 383,000,000.00
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上述抵押借款4,000万元系以企业园项目四、五期土地使用权作为抵押物借入款项。详见附注七、合并财务报表主要项目注释5“存货”和注释7“投资性房地产”。
应付账款
公司期末应付账款余额275,270,519.08元，无账龄超过一年的大额应付账款。
期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位应付账款102,915,301.00元。
应付账款期末较年初增长81.35%，主要是本期增加了应付大股东出口加工区多功能厂房款所致。
预收账款
公司预收账款期末余额126,808,089.71元，主要是预收土地款和子公司北京天瑞置业投资有限公司预收房款。无账龄超过一年的大额预收款项。
期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位预收款项。
应付职工薪酬
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 642,512.69 16,514,545.02 16,582,912.10 574,145.61
二、职工福利费 589,573.77 589,573.77
三、社会保险费 36,458.01 2,552,036.28 2,547,892.53 40,601.76
其中：1．医疗保险费 23,459.14 912,741.06 912,170.94 24,029.26
2．基本养老保险费 11,921.44 1,420,654.96 1,417,318.04 15,258.36
3．失业保险费 739.89 99,704.52 99,516.85 927.56
4．工伤保险费 142.70 68,432.22 68,415.62 159.30
5．生育保险费 194.84 50,503.52 50,471.08 227.28
四、住房公积金 46,524.00 761,179.00 806,242.00 1,461.00
五、工会经费和职工教育经费 1,052,733.09 508,131.54 393,775.41 1,167,089.22
六、因解除劳动关系给予的补偿 29,000.00 29,000.00
合计 1,778,227.79 20,954,465.61 20,949,395.81 1,783,297.59
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应交税费
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税种 税率 期末余额 年初余额
增值税 13%，17% 24,464.02 -7,633.49
营业税 3%、5% 23,552,565.50 18,905,847.22
城市维护建设税 5% 1,176,954.51 943,534.16
企业所得税 25% 28,242,216.84 17,098,875.76
土地增值税 594,278.77 1,256,000.94
教育费附加 3% 707,309.28 567,175.42
个人所得税 32,566.41 92,850.11
房产税 14,065.47
合计 54,344,420.80 38,856,650.12
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应付股利
应付北京天竺空港工业开发公司现金股利2,446,363.17元.
其他应付款
公司其他应付款期末余额9,704,114.81元，期末无账龄超过一年的大额其他应付款项。
期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位其他应付款。
长期借款
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项目 借款条件 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京银行 抵押 140,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00
合计 140,000,000.00 - 100,000,000.00 40,000,000.00
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期末公司长期借款余额130,000,000.00元，其中有90,000,000.00元将于2009年3月26日到期，期末在“一年内到期的长期借款”中列示。该笔借款为以A、B区标准厂房和B区公寓楼及其土地使用权作为抵押物借入的抵押借款，抵押的标准厂房情况详见本附注七第7款投资性房地产。
股本
单位：股
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股东 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、有限售条件的股份 81,545,439 65,236,351 146,781,790
1、国家持股
2、国有法人持股 81,545,439 65,236,351 146,781,790
3、其他内资持股
二、无限售条件的股份 58,454,561 46,763,649 105,218,210
1、人民币普通股 58,454,561 46,763,649 105,218,210
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
三、股份总数 140,000,000 112,000,000 252,000,000
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资本公积
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 183,666,698.32 84,000,000.00 99,666,698.32
其他资本公积 4,668,026.24 130,935.00 4,798,961.24
合计 188,334,724.56 130,935.00 84,000,000.00 104,465,659.56
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盈余公积
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,395,636.85 34,395,636.85
合计 34,395,636.85 34,395,636.85
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未分配利润
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项目 金额
本期年初余额 151,854,179.76
加：本期净利润转入 57,153,019.64
减：本期提取法定盈余公积
本期提取任意盈余公积
本期分配普通股股利 32,200,000.00
本期期末余额 176,807,199.40
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少数股东权益
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单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京空港物业管理集团 18,914,572.11 67,102.09 18,981,674.20
北京天瑞金投资有限公司 10,607,692.20 2,546,713.50 4,200,000.00 8,954,405.70
北京瑞永投资咨询有限公司 1,484,399.82 74,139.23 980,000.00 578,539.05
北京宏远物流有限责任公司 194,685.04 623,161.06 817,846.10
合计 31,201,349.17 3,311,115.88 5,180,000.00 29,332,465.05
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营业收入及营业成本
按主营业务收入、其他业务收入列示
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类别 本期金额 上期金额
主营业务收入 396,303,701.51 258,869,064.28
其他业务收入 3,214,607.67 4,554,770.33
合计 399,518,309.18 263,423,834.61
主营业务成本 253,041,794.37 167,183,940.83
其他业务成本 3,019,416.41 3,280,556.31
合计 256,061,210.78 170,464,497.14
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按业务类别列示
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项目 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
主营业务
土地开发 189,221,736.0 173,963,496.50 74,356,925.11 79,436,551.40 114,864,810.89 94,526,945.10
0
房产销售 95,083,461.00 19,861,590.08 62,163,036.02 13,419,347.03 32,920,424.98 6,442,243.05
房产出租 17,148,147.97 16,701,724.42 4,404,321.66 4,763,752.90 12,743,826.31 11,937,971.52
物业管理及其他 6,044,302.10 3,807,682.65 3,108,341.81 2,737,655.30 2,935,960.29 1,070,027.35
建筑施工 278,534,369.8 201,138,880.60 261,849,942.11 176,230,557.71 16,684,427.69 24,908,322.89
0
小计 586,032,016.8 415,473,374.25 405,882,566.71 276,587,864.34 180,149,450.16 138,885,509.91
7
减：公司各业务分 189,728,315.3 156,604,309.97 152,840,772.34 109,403,923.51 36,887,543.02 47,200,386.46
部相互抵消 6
合计 396,303,701.5 258,869,064.28 253,041,794.37 167,183,940.83 143,261,907.14 91,685,123.45
1
其他业务 3,214,607.67 4,554,770.33 3,019,416.41 3,280,556.31 195,191.26 1,274,214.02
总计 399,518,309.1 263,423,834.61 256,061,210.78 170,464,497.14 143,457,098.40 92,959,337.47
8
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按地区分布列示
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项目 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
北京地区 399,518,309.18 263,423,834.61 256,061,210.78 170,464,497.14 143,457,098.40 92,959,337.47
总计 399,518,309.18 263,423,834.61 256,061,210.78 170,464,497.14 143,457,098.40 92,959,337.47
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公司本期前5名客户收入如下：
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排名 收入项目 金额
1 国展公寓 78,420,256.36
2 出口加工区土地销售 61,989,800.00
3 出口加工区土地销售 24,421,500.00
3 春晖园公寓 17,514,348.86
5 销售企业园 15,846,632.00
合计 198,192,537.22
占本期营业收入百分比 49.61%
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公司本期主营业务收入、主营业务成本分别较上年同期增长51.66%、50.21%，主要系子公司房屋销售和工程施工业务增加所致。
营业税金及附加
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项目 计缴标准 本期金额 上期金额
营业税 建筑施工3%，其余5% 22,844,117.86 16,750,896.17
城建税 应交流转税的5% 1,143,429.11 837,544.81
教育费附加 应交流转税的3% 686,057.45 502,526.88
土地增值税 1,214,038.54 198,615.90
房产税 1,093,556.50 0
城镇土地使用税 87,793.92 0
合计 27,068,993.37 18,289,583.76
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财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
利息支出 9,047,288.25 4,827,350.81
减：利息收入 672,587.46 308,718.24
加：其他 161,329.32 7,888.64
合计 8,536,030.11 4,526,521.21
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资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 -1,428,250.97 2,157,012.08
合计 -1,428,250.97 2,157,012.08
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投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
按权益法确认北京承天倍达过滤技术有限责任公司收益 333,357.81 57,861.84
合计 333,357.81 57,861.84
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所得税费用
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项目 本期金额 上期金额
递延所得税费用 9,079,940.20 22,532,100.75
本期所得税费用 10,931,599.50 5,018,329.72
合计 20,011,539.70 27,550,430.48
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基本每股收益和稀释每股收益
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项目 净资产收益率% 每股收益（元/股）
本期数 上期数 本期数 上期数
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股 基本每 稀释每股
收益 收益 股收益 收益
归属于公司普通股股东的净 10.07% 10.54% 4.22% 4.19% 0.23 0.23 0.08 0.08
利润
扣除非经常性损益后归属于 10.07% 10.54% 4.22% 4.19% 0.23 0.23 0.08 0.08
公司普通股股东的净利润
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（1）以上净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）――净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订版）计算公式计算。
基本每股收益计算公式：
基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润÷母公司发行在外的普通股加权平均数；
发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回收时间÷报告期时间。
（2）本公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
现金流量表附注
现金流量表补充资料
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项目 本期金额 上期金额
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 60,064,135.52 22,311,238.19
加：资产减值准备 -1,428,250.97 2,157,012.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,159,228.72 4,205,878.84
无形资产摊销 1,044,621.17 117,903.12
长期待摊费用摊销 488,912.00 3,311,705.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 2,349.85 34,432.50
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 9,047,288.25 4,722,624.65
投资损失（收益以“-”号填列） -333,357.81 -57,861.84
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -9,079,940.20 -5,018,329.72
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（减增加） 15,601,471.52 -141,318,066.30
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 21,690,888.33 -69,866,411.05
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 59,659,331.18 62,426,473.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 161,916,677.56 -116,973,400.21
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收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
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经营活动类别 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 7,455,822.57
其中：各种保证金 4,062,739.92
其他 1,128,950.00
往来款 1,096,190.04
利息收入 672,587.46
水电费 495,355.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经营活动类别 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 14,728,900.87
其中：管理费用 5,209,725.97
保证金 4,352,854.21
垫付往来 2,212,739.21
销售费用 1,199,139.85
支付的水电费 880,480.21
其他 699,841.70
手续费 174,119.72
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母公司财务报表主要项目注释
应收账款
⑴ 公司期末应收账款账面净额为188,439,422.18元，其账面余额和坏账准备列示如下：
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账龄 期末余额 年初余额
期末余额 比例(%) 坏账准备 年初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 197,252,467.08 99.21% 9,862,623.35 101,881,263.60 90.12% 5,094,063.18
一年至二年 572,529.03 0.29% 57,252.90 10,357,361.33 9.16% 1,035,736.13
二年至三年 567,391.88 0.29% 170,217.56 567,803.98 0.50% 170,341.19
三年至四年 225,000.00 0.11% 112,500.00 35,000.00 0.03% 17,500.00
四年至五年 123,240.00 0.06% 98,592.00 212,080.00 0.19% 177,261.00
五年以上 88,840.00 0.04% 88,840.00
合计 198,829,467.99 100.00% 10,390,025.81 113,053,508.91 100.00% 6,494,901.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 公司期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位款项。
⑶ 应收账款按客户类别披露如下：
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项目 期末余额 上年余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1.单项金额重大的应收款项 193,204,186.70 9,666,142.11 108,297,453.00 5,876,071.00
其中：1年以内 193,085,530.93 9,654,276.54 99,073,486.00 4,953,674.30
1-2年 118,655.77 11,865.57 9,223,967.00 922,396.70
2-3年
3-4年
2.单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收款项
3.其他不重大应收款项 5,625,281.29 723,883.70 4,756,055.91 618,830.50
其中：1年以内 4,166,936.15 208,346.81 2,807,777.60 140,388.88
1-2年 453,873.26 45,387.33 1,133,394.33 113,339.43
2-3年 567,391.88 170,217.56 567,803.98 170,341.19
3-4年 225,000.00 112,500.00 35,000.00 17,500.00
4-5年 123,240.00 98,592.00 212,080.00 177,261.00
5年以上 88,840.00 88,840.00 0.00
合计 198,829,467.99 10,390,025.81 113,053,508.91 6,494,901.50
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其他应收款
公司期末其他应收款账面净额为220,598,153.28 元，其账面余额和坏账准备列示如下：
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账龄 期末余额 年初余额
期末余额 比例(%) 坏账准备 年初余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 78,058,287.99 32.40% 3,902,914.40 202,199,938.24 81.63% 10,109,996.91
一年至二年 162,524,807.33 67.46% 16,252,480.73 45,240,635.35 18.26% 4,524,063.54
二年至三年 218,822.43 0.09% 65,046.73 142,131.43 0.06% 42,639.43
三年至四年 1,000.00 0.01% 500.00 80,886.94 0.03% 40,443.47
四年至五年 80,886.94 0.03% 64,709.55 30,000.00 0.01% 24,000.00
五年以上 30,000.00 0.01% 30,000.00
合计 240,913,804.69 100.00% 20,315,651.41 247,693,591.96 100.00% 14,741,143.35
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公司期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的应收款项。
其他应收款按客户类别披露如下：
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项目 期末余额 上年余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1.单项金额重大的应收款项 239,786,029.94 20,104,589.23 246,698,774.61 14,585,405.09
其中：1年以内 77,480,275.21 3,874,013.76 201,689,447.46 10,084,472.37
1-2年 162,305,754.73 16,230,575.47 45,009,327.15 4,500,932.72
2.单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应收
款项
3.其他不重大应收款项 1,127,774.75 211,062.18 994,817.35 155,738.26
其中：1年以内 578,012.78 28,900.64 510,490.78 25,524.54
1-2年 219,052.60 21,905.26 231,308.20 23,130.82
2-3年 218,822.43 65,046.73 142,131.43 42,639.43
3-4年 1,000.00 500.00 80,886.94 40,443.47
4-5年 80,886.94 64,709.55 30,000.00 24,000.00
5年以上 30,000.00 30,000.00 0.00
合计 240,913,804.69 20,315,651.41 247,693,591.96 14,741,143.35
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大额其他应收款列示如下：
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单位名称 金额 账龄
北京空港天瑞置业投资有限公司 49,932,594.00 1年以内
北京空港天瑞置业投资有限公司 158,950,000.00 1-2年
北京天源建筑工程有限责任公司 20,000,000.00 1年以内
合计 228,882,594.00
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上述应收子公司北京空港天瑞置业投资有限公司款项系公司与相关贷款银行达成协议，将借款用于天瑞置业的企业园项目，借款利息由天瑞置业承担。
长期股权投资
长期股权投资分项列示如下：
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 76,730,137.48 400,000.00 77,130,137.48
对联营企业投资 7,114,394.95 464,292.81 7,578,687.76
合计 83,844,532.43 864,292.81 84,708,825.24 -
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公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。
长期股权投资-对子公司投资
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被投资单位名称 注册地 业务性质 投资金额 占被投资单位股 占被投资单位表决
权比例 权比例
北京天源建筑工程有限责任公 北京 建筑施工 64,000,000.00 80% 80%
司
北京空港天瑞置业投资有限公 北京 房地产开发 23,200,000.00 80% 80%
司
北京空港天地物业管理有限公 北京 物业管理 3,000,000.00 100% 100%
司
北京空港天慧咨询有限公司 北京 展览展示、房地产信息咨 255,000.00 51% 51%
询、组织文化交流
北京空港宏远物流有限公司 北京 物流服务 600,000.00 50% 50%
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（续表）
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被投资单位名称 投资期限 期末净资产 本期营业收入总额 本期净利润 减值准备
北京天源建筑工程有 28年 94,908,370.98 278,534,369.80 335,510.44
限责任公司
北京空港天瑞置业投 30年 44,772,028.53 94,067,849.42 12,733,567.52
资有限公司
北京空港天地物业管 30年 2,325,049.53 1,564,056.97 -397,736.12
理有限公司
北京空港天慧咨询有 30年 1,180,691.93 1,172,161.00 151,304.55
限公司
北京空港宏远物流有 30年 1,635,692.21 1,905,596.63 446,322.13
限公司
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长期股权投资-对联营企业投资
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被投资单位名称 注册地 业务性质 投资金额 占被投资单位股权比例 占被投资单位表
决权比例
北京承天倍达过滤 北京 过滤设备 7,770,000.00 21% 21%
技术有限责任公司
被投资单位名称 投资期限 期末净资产 本期营业收入总额 本期净利润 减值准备 备注
北京承天倍达过滤 15年 34,410,876.27 29,204,118.98 1,698,647.17
技术有限责任公司
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联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。
采用成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 期初数 本期增加投资额 本期权益增减额 期末余额
北京天源建筑工程有限责任 50,075,137.48 50,075,137.48 50,075,137.48
公司
北京空港天瑞置业投资有限 23,200,000.00 23,200,000.00 23,200,000.00
公司
北京空港天地物业管理有限 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
北京空港天慧咨询有限公司 255,000.00 255,000.00 255,000.00
北京空港宏远物流有限公司 200,000.00 200,000.00 400,000.00 600,000.00
合计 76730137.48 76730137.48 400,000.00 77130137.48
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采用权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 年初余额 本期权益增减额 累计权益增减 分得现金红 期末余额
额 利
北京承天倍达过滤技术 777万元 7,114,394.95 464,292.81 944,211.70 7,578,687.76
有限责任公司
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营业收入及营业成本
按主营业务收入、其他业务收入列示
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类别 本期金额 上期金额
主营业务收入 208,787,983.05 193,065,635.40
其他业务收入 3,214,607.67 4,554,770.33
合计 212,002,590.72 197,620,405.73
主营业务成本 80,781,740.41 86,608,365.89
其他业务成本 3,019,416.41 3,280,556.31
合计 83,801,156.82 89,888,922.20
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按业务类别列示
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项目 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
主营业务
土地开发 189,221,736.00 173,963,496.50 74,356,925.11 79,436,551.40 114,864,810.89 94,526,945.10
房产出租 16,991,598.55 16,336,442.44 4,385,297.16 4,719,362.39 12,606,301.39 11,617,080.05
物业管理及其 2,574,648.50 2,765,696.46 2,039,518.14 2,452,452.10 535,130.36 313,244.36
他
小计 208,787,983.05 193,065,635.40 80,781,740.41 86,608,365.89 128,006,242.64 106,457,269.51
其他业务 3,214,607.67 4,554,770.33 3,019,416.41 3,280,556.31 195,191.26 1,274,214.02
总计 212,002,590.72 197,620,405.73 83,801,156.82 89,888,922.20 128,201,433.90 107,731,483.53
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公司本期前5名客户销售情况如下：
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排名 收入项目 金额
1 Ｂ区四期地及出口加工区土地销售 74,283,660.00
2 出口加工区土地销售 61,989,800.00
3 出口加工区土地销售 24,421,500.00
3 B区四期地销售 12,399,000.00
5 B区四期地销售 10,993,700.00
合计 198,269,760.00
占本期营业收入百分比 93.52%
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财务费用
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项目 本期金额 上期金额
利息支出 6,422,021.00 2,666,897.23
减：利息收入 255,984.05 150,636.61
加：其他 167,759.48 3,386.50
合计 6,333,796.43 2,519,647.12
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投资收益
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项目 本期金额 上期金额
按权益法确认北京承天倍达过滤技术有限责任公司收益 333,357.81 57,861.84
子公司分配现金股利 17,820,000.00
合计 18,153,357.81 57,861.84
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关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
（1）母公司信息
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母公司名称 注册地 经营范围 对本企业的持 对本企业的表决 组织机构代码
股比例 权比例
北京天竺空港工业开 北京市 工业项目、工业技术、高科技工业的开 58.25% 58.25% 10251810-X
发公司 发、咨询服务；土地开发等
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（2）母公司注册资本及其变化
（单位：人民币万元）
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母公司名称 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
北京天竺空港工业开发公司 8,800 8,800
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子公司有关信息
（1）子公司基本情况
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子企业名称 注册地 业务性质 本企业的持 本企业的表决 组织机构代码
股比例 权比例
北京天源建筑工程有限责任公司 北京市 建筑施工 80% 80% 63369917-3
北京空港天瑞置业投资有限公司 北京市 房地产开发 80% 80% 77042813-4
北京空港天地物业管理有限公司 北京市 物业管理 100% 100% 78864519-6
北京空港天慧咨询有限公司 北京市 展览展示、房地产信息咨询、组 51% 51% 66370595-X
织文化交流
北京空港宏远物流有限公司 北京市 物流服务 50% 50% 79998354-5
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（2）子公司的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
北京天源建筑工程有限责任公司 5500万元 2500 8000万元
北京空港天瑞置业投资有限公司 2900万元 2900万元
北京空港天地物业管理有限公司 300万元 300万元
北京空港天慧咨询有限公司 50万元 50万元
北京空港宏远物流有限公司 200万元 200万元
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本公司的其他关联方
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企业名称 与本公司关系
北京天利动力供热有限公司 与本公司受同一大股东控制
北京空港天恒房地产开发有限公司 与本公司受同一大股东控制
北京承天倍达过滤技术有限责任公司 本公司联营企业
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关联方交易
（1）向开发公司购买多功能厂房
2007年6月28日公司2007年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购大股东北京天竺空港工业开发公司所有的位于北京天竺出口加工区内的多功能厂房的关联交易议案》，公司向大股东北京天竺空港工业开发公司购买出口加工区1#、2＃多功能厂房在建工程。购买价格按北京岳华德威资产评估有限公司以2007年12月31日为评估基准日出具的岳华德威评报字（2008）第37号《资产评估报告书》为依据，评估价值为18,920.28万元。截至报告日公司已向开发公司支付了9,000万元,尚余9,920.28万元未支付。
（2）接受关联方劳务：
本公司进行空港工业区B区四期地的一级土地开发，由北京天竺空港工业开发公司（以下简称“开发公司”）承担本次土地开发的征地和拆迁工作，并由开发公司垫付相关费用预计17,909万元。截至2008年6月30日止，公司已经支付开发公司其代垫的土地开发征地和拆迁费用175,699,371.65元，余款待聘请中介机构审计确认后偿还。
（3）向关联方提供劳务：
子公司北京天源建筑工程有限责任公司与开发公司以可调价格签署了《建筑工程施工合同》，以83,497,317.00元承建开发公司位于天竺出口加工区的仓储用房工程，该项工程总占地面积为126,197㎡，建筑面积为57,334.28㎡，工程为轻钢结构。公司累计按完工进度确认收入80,933,830.16元，其中2008年上半年确认收入86,607.61元。此项交易金额占公司全部同类交易金额比例的0.03%。
子公司北京天源建筑工程有限责任公司于2007年4月26日与北京天恒房地产开发有限公司（以下简称“天恒房地产”）以招投标可调价格合同方式签订建筑工程施工合同，以227,664,786.00元人民币承建天恒房地产开发的新国展国际公寓工程，总占地面积为137,533.4㎡，建筑面积为214,366.28㎡，住宅楼全部为钢筋混凝土剪力墙结构。公司2008年上半年确认收入78,420,256.36元，此项交易金额占公司全部同类交易金额比例的28.15%。
关联方应收应付款项余额
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项目 期末余额 年初余额
金额 所占余额比例 金额 所占余额比例
应付账款
北京天竺空港工业开发公司 102,915,301.00 37.39% 3,712,501.00 2.45%
合计 102,915,301.00 37.39% 3,712,501.00 2.45%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
或有事项
公司无需要披露的或有事项。
承诺事项
公司报告期末无应披露的承诺事项。
资产负债表日后非调整事项
公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
非经常性损益
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项目 本期金额 上期金额
处置固定资产损益 -2,349.85 34,163.50
其他 4,972.37 100.00
小计 2,622.52 34,263.50
减：所得税影响额 655.62 11,306.96
少数股东损益 397.53 4,627.36
合计 1,569.37 18,329.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据中国证监会证监会计字[2007]9号“关于公布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1号（2007年修订）的规定，公司非经常性损益明细项目如下：
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的2007年半年报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：
北京空港科技园区股份有限公司
2008年7月30日