安徽六国化工股份有限公司
600470
2011 年半年度报告
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................ 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况........................................................................................ 5
五、 董事会报告............................................................................................................................ 6
六、 重要事项................................................................................................................................ 8
七、 财务会计报告（未经审计）.............................................................................................. 13
八、 备查文件目录...................................................................................................................... 65
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 黄化锋
主管会计工作负责人姓名 何鹏程
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 秦红
公司负责人黄化锋、主管会计工作负责人何鹏程及会计机构负责人（会计主管人员）秦红声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 安徽六国化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 六国化工
公司的法定英文名称 Anhui liuguo chemical co.,ltd
公司法定代表人 黄化锋
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邢金俄 刘磊
联系地址 安徽省铜陵市铜港路 安徽省铜陵市铜港路
电话 0562-3801675 0562-3801021
传真 0562-3802688 0562-3802688
电子信箱 tlxxe@163.com landgreen@163.com
(三) 基本情况简介
注册地址 安徽省铜陵市铜港路
注册地址的邮政编码 244000
办公地址 安徽省铜陵市铜港路
办公地址的邮政编码 244000
公司国际互联网网址 http://www.liuguo.com
电子信箱 liuguo@liuguo.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司证券部
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(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 六国化工 600470
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 2000 年 12 月 28 日
公司首次注册登记地点 安徽省铜陵市铜港路
公司变更注册登记日期 2010 年 10 月 14 日
公司变更注册登记地点 安徽省铜陵市铜港路
最近一次变更 企业法人营业执照注册号 340000000030262（1-1）
税务登记号码 340700726323933
组织机构代码 72632393-3
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 3,536,898,527.93 3,405,168,738.37 3.87
所有者权益（或股东权益） 2,221,953,586.65 2,199,536,002.59 1.02
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 4.26 6.75 -36.89
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 78,832,855.71 48,942,531.84 61.07
利润总额 79,454,249.12 54,383,964.82 46.10
归属于上市公司股东的净利润 64,618,684.95 46,497,219.80 38.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 64,173,866.66 42,138,588.69 52.29
基本每股收益(元) 0.12 0.13 -7.69
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.12 0.12 0
稀释每股收益(元) 0.12 0.13 -7.69
加权平均净资产收益率(%) 2.89 4.14 减少 1.25 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -246,678,743.60 -283,869,020.97 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.473 -0.79 不适用
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -25,784.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
746,700.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -99,521.60
所得税影响额 -49,643.49
少数股东权益影响额（税后） -126,931.63
合计 444,818.29
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三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新 股 他 (%)
股
一、有限售条件股份 100,000,000 30.67 60,000,000 60,000,000 160,000,000 30.67
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股
226,000,000 69.33 135,600,000 135,600,000 361,600,000 69.33
份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 326,000,000 100 195,600,000 195,600,000 521,600,000 100
股份变动的批准情况
根据公司第四届董事会第八次会议及 2010 年度股东大会审议批准的 2010 年度利润分配及资本
公积金转增股本方案，公司以 2010 年年末公司总股本 32,600 万股为基数，向全体股东按每 10 股
派发现金 1.5 元（含税）分配，共计派发分配股利 4,890 万元；以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 6 股，共计转增 19,560 万股。
股份变动的过户情况
2010 年 6 月 10 日，公司刊登《2010 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，2010 年
度利润分配的股权登记日为 2011 年 6 月 15 日，除权（除息）日为 2011 年 6 月 16 日，新增无限售
条件流通股份上市流通日为 2011 年 6 月 17 日，现金红利发放日为 2011 年 6 月 22 日。截止本报告
期末，此次利润分配全部实施完毕。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 49,945 户
前十名股东持股情况
持股比例 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 减 件股份数量 的股份数量
铜陵化学工业集团有限公司 国有法人 25.49 132,971,744 49,864,404 0 无
中海基金公司－深发－中海信
未知 4.91 25,600,000 9,600,000 25,600,000 未知
托股份有限公司
中航鑫港担保有限公司 未知 4.60 24,000,000 9,000,000 24,000,000 未知
中融国际信托有限公司 未知 4.60 24,000,000 9,000,000 24,000,000 未知
浙江天堂硅谷盈丰股权投资合
未知 3.07 16,000,000 6,000,000 16,000,000 未知
伙企业(有限合伙)
铜陵市工业投资控股有限公司 国家 3.07 16,000,000 6,000,000 16,000,000 无
江苏瑞华投资发展有限公司 未知 3.07 16,000,000 6,000,000 16,000,000 未知
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安徽省投资集团有限责任公司 国家 3.07 16,000,000 6,000,000 16,000,000 无
江苏鑫惠创业投资有限公司 未知 3.07 16,000,000 6,000,000 16,000,000 未知
中钢投资有限公司 未知 1.23 6,400,000 2,400,000 6,400,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
铜陵化学工业集团有限公司 132,971,744 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 4,356,800 人民币普通股
郑东 1,260,000 人民币普通股
郑永孝 1,123,062 人民币普通股
钱小妹 1,048,592 人民币普通股
郝毅 1,000,000 人民币普通股
邵正才 916,340 人民币普通股
保克勤 837,059 人民币普通股
莫长林 828,800 人民币普通股
章孟松 764,255 人民币普通股
持有 5%以上的股东铜陵化学工业集团有限公司与其他 9 大
股东无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
上述股东关联关系或一致行动的说明 管理办法》规定的一致行动人，公司不知道其他股东之间
是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
中海基金公司－深发－中海信
1
托股份有限公司
25600000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
2 中航鑫港担保有限公司 24000000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
3 中融国际信托有限公司 24000000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
浙江天堂硅谷盈丰股权投资合
4
伙企业(有限合伙)
16000000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
5 铜陵市工业投资控股有限公司 16000000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
6 江苏瑞华投资发展有限公司 16000000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
7 安徽省投资集团有限责任公司 16000000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
8 江苏鑫惠创业投资有限公司 16000000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
9 中钢投资有限公司 6400000 2011 年 8 月 24 日 非公开发行锁定 12 个月
公司不知道上述股东之间是否存在关联关系或属于
上述股东关联关系或一致行动人的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于 2011 年 3 月 10 日召开了三届一次职工代表大会团组长联席会议。因工作变动原因，古
亚强先生不再担任本公司职工监事，会议经无记名投票，选举黄明强先生为公司第四届监事会职工
监事。
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五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，国内化肥市场呈现价格前低后高、行情先抑后扬态势，公司继续保持平稳、良好的
经营发展态势。在国家为应对通胀而不断加息的宏观经济环境下，公司按照年初董事会制定的经营
方针和策略，经营层以"现金为王"的资金策略、"快进快出"的营销策略、"严防投机"的市场风险管控
策略，全面实现预期经营目标，以良好的现金流和资金管理充分化解央行持续加速给市场带来的压
力。
今年作为公司"项目管理年"，公司狠抓项目建设管理，通过优化项目建设业务流程管理制度、
加大项目管理考核力度，密切与监理服务商合作，确保在建募集资金重点工程-年产 28 万吨合成氨
项目严格按照网络计划图实施。
报告期，3 万吨/年工业磷酸一铵项目正式建成投产；公司国际化战略发展目标取得实质性进展，
对外投资与合作实现新的突破：公司与韩国三星物产株式会社、三星物产香港有限公司共同出资，
于 2011 年 4 月 8 日在铜陵正式设立中韩合资铜陵国星化工有限责任公司，建设年产 20 万吨硫磷铵
复合肥项目，合资公司中外股东按照合资合同、章程约定已按时、足额缴付出资额，项目建设正在
按计划实施；公司与四川大学签署的预计开发期为两年的磷酸铁、磷酸铁锂技术研究与生产应用开
发项目小试达到预期目标，正按开发计划推进。
报告期内，实现营业收入 15.75 亿元，比上年同期增加 29.37%，营业利润 7883.29 万元，归属
于上市公司股东的净利润 6461.87 万元，分别比上年同期增长 61.07%、38.97%。
下半年主要工作重点：
(1)、加强生产管控，全面完成全年生产任务；
(2)、密切关注市场，加强供应和营销管理，全年实现供应安全和产销平衡；
(3)、继续开展"项目管理年"活动，强化项目管理，实现在建项目按网络计划图实施，以项目建
设促发展；
(4)、继续加强安全环保工作，常抓不懈，完成全年安全环保目标。
(5)、继续加强"三讲五心"企业文化建设，创建和谐企业氛围。
1、报告期内，公司财务状况指标分析
单位:元 币种:人民币
项目 期末 期初 增减（%） 变动原因
应收票据 45,542,130.49 29,358,314.93 55.13 主要是本期票据结算较多。
应收账款 21,190,762.57 7,013,538.91 202.14 主要是本期销售收入增加相应增加应收账款。
其他应收款 12,836,347.12 5,754,871.44 123.05 本期预交出口关税 705 万元。
存货 751,568,440.38 546,102,493.73 37.62 期末原材料库存较年初增加。
工程物资 11,232,471.84 16,162,065.39 -30.50 主要系工程物资已于本期投入使用所致。
短期借款 140,000,000.00 86,000,000.00 62.79 系报告期内根据生产经营需要，增加流动资金借款。
预收款项 227,408,404.91 364,460,430.38 -37.60 主要系上期预收货款本期结算增加。
应付职工薪酬 8,303,075.24 5,651,287.58 46.92 主要系本期末结算的住房公积金增加。
应交税费 4,976,334.46 834,844.11 496.08 主要系本期应交企业所得税和个人所得税增加所致。
应付利息 580,900.00 119,475.00 386.21 主要系本期增加借款所致。
其他应付款 58,403,317.62 44,486,669.95 31.28 主要系本期应付工程款增加所致。
长期借款 112,000,000.00 22,000,000.00 409.09 工程项目建设需要增加项目借款。
实收资本 521,600,000.00 326,000,000.00 60.00 资本公积金转增资本。
专项储备 20,083,294.88 13,384,395.77 50.05 系公司本期计提的安全生产费结余。
少数股东权益 148,429,577.81 94,880,581.48 56.44 少数股东投入资本增加所致。
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2、报告期内，公司现金流量变动说明
单位:元 币种:人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动原因
投资活动产生的现金流量净额 -25,1816,759.63 -87,909,914.24 购建固定资产增加。
筹资活动产生的现金流量净额 16,4324,692.14 12,8874,600.50 上期偿还短期借款较多。
3、报告期内，公司经营成果数据变动情况及说明
单位:元 币种:人民币
项目 2011年1-6月 同比增减
2010年1-6月 变动原因
(%)
营业税金及附加 3,339,909.82 5,274,448.06 -36.68 主要系公司本期产品出口减少，相应的出口关税减少所致。
管理费用 40,671,816.12 28,496,703.24 42.72 主要系本期应付职工薪酬及折旧、资产摊销增加所致。
财务费用 1,451,286.87 2,073,173.97 -30.00 主要系公司本期利息支出减少所致。
营业外收入 758,485.50 5,511,807.43 -86.24 本期收到的政府补助较上期减少。
营业外支出 137,092.09 70,374.45 94.80 主要系本期赔偿支出较上期增加。
所得税费用 10,851,621.00 7,980,684.22 35.97 本期实现的利润总额较上年同期增加。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比
营业利润 营业利润率比上年同
分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
率(%) 期增减(%)
减(%) 减(%)
磷酸二铵 498,492,827.93 426,122,078.63 14.52 26.80 19.47 增加 5.24 个百分点
复合肥 608,038,306.70 562,610,988.38 7.47 22.53 29.36 减少 4.88 个百分点
磷酸一铵 160,443,217.07 131,143,203.73 18.26 19.67 7.48 增加 9.27 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国外 43,261,424.01 -42.22
国内 1,454,470,608.85 30.16
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集资 尚未使用募 尚未使用募集资金用途及
募集年份
方式 总额 募集资金总额 金总额 集资金总额 去向
2007 增发 25,120.25 739.90 26,134.45
除 1 亿元暂时补充流动资
金，其余资金存在募集资
2010 增发 101,980.00 14,928.29 34,445.40 68,379.24
金专用账户，将继续投入
募集资金项目。
合计 / 127,100.25 15,668.19 60,579.85 68,379.24 /
80 万吨磷矿石采选项目已累计投入募集资金总额超出募集资金总额 1014.20 万元，系募集资金
存款利息收入增加投入所致。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
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募集资金 募集资金 是否符 是否符
是否变 项目进 预计收 产生收
承诺项目名称 拟投入金 实际投入 合计划 合预计
更项目 度 益 益情况
额 金额 进度 收益
80 万吨磷矿石采选项目 否 25,120.25 26,134.45 否 否
28 万吨合成氨项目 否 101,980.00 34,445.40 是
合计 / 127,100.25 60,579.85 / / / /
3、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
24 万/年磷酸二铵工程 16,210,354.54
5 万吨/年工业级湿法磷酸净化装置和 3 万吨/年工业磷酸一铵装置项目 112,642,068.00 80.46
20 万吨/年硫磷铵项目 361,003.86
合计 129,213,426.40 /
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法
规的规定及其他相关要求，建立了较为完善的公司治理结构，建立并不断完善各项制度，公司的权
力机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照《公司章程》责权明晰，各司其职，运作规范。公
司董事会认为公司治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1） 关于股东和股东大会
公司控股股东行为规范，依法行使出资人权利，与本公司不存在同业竞争，公司建立了控股股
东行为约束的长效机制；公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行，公司严格按
照《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定召开股东大会，聘请律师对股东大会
的召集、召开、表决等程序进行见证。在重大事项上采取网络投票制。
2） 关于控股股东和上市公司
控股股东依法行使出资人的权利，承担股东义务，没有利用其控股地位谋取额外利益或者干预
公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面做到完全分开，
独立经营，独立核算，公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作。
3） 关于董事和董事会
公司董事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司董事会目前由 9 人组成，其
中 3 名独立董事（一名法律专业人士、一名会计专业人士、一名化工行业专业人士），其余 6 名董事
均由股东委派。公司在选举董事时采用累积投票制。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四
个专门委员会。董事会会议按照《董事会议事规则》的规定召集、召开、表决，各位董事均以认真
负责的态度出席董事会会议和股东大会，依法履行职责，并积极参加相关的培训学习，不断提高个
人素质和履职能力。
4） 关于监事和监事会
公司监事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司监事会目前由 3 人组成，其
中 1 名职工监事。全体监事切实履行职责。公司在选举监事时采用累积投票制。
5） 关于信息披露
本公司制定了《信息披露事务管理制度》并严格执行，明确信息披露责任人，信息披露真实、
准确、完整、及时、公平。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
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公司 2010 年度股东大会审议通过了《关于 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，
以 2010 年年末公司总股本 32,600 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 1.5 元（含税）分
配，共计分配股利 4,890 万元，此次红利分配后，公司未分配利润剩余 283,711,115.03 元，结转以后
年度；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 19,560 万股。 2011 年 6 月 10 日公司
刊登《2010 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，股权登记日：2011 年 6 月 15 日 ， 除
权（除息）日：2011 年 6 月 16 日 ，新增无限售条件流通股份上市流通日：2011 年 6 月 17 日 ，现
金红利发放日：2011 年 6 月 22 日；上述方案已按期实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司利润分配政策为：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；
（2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
（3）公司向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份需满足：公司最近
三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；
（4）对于当年盈利但未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中说明未分红的原因、未用
于分红的资金留存公司的用途。
2、2011 年 6 月 10 日公司刊登《2010 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，股权登
记日：2011 年 6 月 15 日 ， 除权（除息）日：2011 年 6 月 16 日 ，现金红利发放日：2011 年 6 月 22
日；上述方案已按期实施完毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
占同类交易
关联交易类 关联交易内 关联交易定价 关联交易金
关联交易方 关联关系 金额的比例
型 容 原则 额
(%)
铜陵市华兴化工有限 母公司的控股 市价和董事会
购买商品 硫酸 10,314.13 44.21
公司 子公司 决议
铜陵化工集团包装材 母公司的控股 市价和董事会
购买商品 包装袋 1,706.13 54.66
料有限责任公司 子公司 决议
铜陵市港务( 集团)有 母公司的控股 市价和董事会
接受劳务 卸载转运费 481.84
限责任公司 子公司 决议
合计 / 12,502.10
9
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
铜陵化学工业集团有限公司 控股股东 1,295,000.00 23,910,000.00
铜陵市华兴化工有限公司 母公司的控股子公司 -12,047,553.50 32,827,447.14
铜陵市港务(集团)有限责任公司 母公司的控股子公司 -881,624.40 2,326,842.09
铜陵化工集团包装材料有限责
母公司的控股子公司 6,281,345.35 6,514,951.94
任公司
铜陵市绿阳建材有限责任公司 母公司的控股子公司 15,555.89 1,145,447.09
铜陵市顺华合成氨有限公司 母公司的控股子公司 -12,586,828.47 652,106.97
安徽通华物流有限公司 母公司的控股子公司 1,633,515.52 316,627.91
合计 -10,937,757.06 2,114,181.97 -5,352,832.55 65,579,241.17
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额
-10,937,757.06
（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 2,114,181.97
除公司的控股子公司 2010 年为保证生产经营资金的需要，向
关联债权债务形成原因
铜化集团拆借资金 2,100.00 万元外，其他资金均为经营性往来。
关联债权债务清偿情况 按合同约定清偿。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,200.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,200.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.79
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
10
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第四届董事会第七次会议决议公告 上海证券报 B39 版 2011 年 1 月 28 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
六国化工关于与韩国三星物产株式
会社、三星物产香港有限公司签署中 上海证券报 B39 版 2011 年 1 月 28 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
外合资经营企业合同的公告
2010 年度业绩预增公告 上海证券报 B39 版 2011 年 1 月 28 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
安徽六国化工股份有限公司职工监
上海证券报 45 版 2011 年 3 月 12 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
事变更公告
2010 年年度报告摘要 上海证券报 219-220 版 2011 年 3 月 26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第四届董事会第八次会议决议公告
上海证券报 219 版 2011 年 3 月 26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
暨召开 2010 年度股东大会的通知
第四届监事会第六次会议决议公告 上海证券报 219 版 2011 年 3 月 26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
为颍上鑫泰化工有限责任公司申请
上海证券报 219 版 2011 年 3 月 26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
流动资金贷款提供担保的公告
关于募集资金存放与使用情况的专
上海证券报 219 版 2011 年 3 月 26 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
项报告
第四届董事会第九次会议决议公告 上海证券报 B7 版 2011 年 4 月 8 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于为宜昌市鑫冠化工有限公司贷
上海证券报 B7 版 2011 年 4 月 8 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
款提供担保的公告
关于增加 2010 年度股东大会临时提
上海证券报 B7 版 2011 年 4 月 8 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
案的通知
第四届董事会第十次会议决议公告 上海证券报 81 版 2011 年 4 月 23 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于对控股子公司宜昌市鑫冠化工
上海证券报 81 版 2011 年 4 月 23 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
有限公司增资扩股的公告
关于使用闲置募集资金暂时补充流
上海证券报 81 版 2011 年 4 月 23 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
动资金的公告
2010 年第一季度报告 上海证券报 81 版 2011 年 4 月 23 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第四届监事会第七次会议决议公告 上海证券报 81 版 2011 年 4 月 23 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010 年度股东大会决议公告 上海证券报 B159 版 2011 年 4 月 29 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于控股股东增持公司股份计划实
上海证券报 B29 版 2011 年 5 月 17 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
施完毕的公告
2010 年度利润分配及资本公积金转
上海证券报 B23 版 2011 年 6 月 10 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
增股本实施公告
股票交易异常波动公告 上海证券报 B1 版 2011 年 6 月 30 日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 966,460,175.01 1,300,704,005.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 45,542,130.49 29,358,314.93
应收账款 21,190,762.57 7,013,538.91
预付款项 396,346,053.22 269,230,847.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,836,347.12 5,754,871.44
买入返售金融资产
存货 751,568,440.38 546,102,493.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 307,188.10 655,134.68
流动资产合计 2,194,251,096.89 2,158,819,206.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 34,511,526.10 34,511,526.10
投资性房地产
固定资产 737,431,970.85 687,766,222.07
在建工程 507,775,889.80 455,615,769.68
工程物资 11,232,471.84 16,162,065.39
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,983,398.20 45,496,562.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,260,098.11 4,402,101.38
递延所得税资产 2,452,076.14 2,395,284.44
其他非流动资产
非流动资产合计 1,342,647,431.04 1,246,349,531.89
资产总计 3,536,898,527.93 3,405,168,738.37
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 86,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 285,090,000.00 299,571,000.00
应付账款 312,875,309.11 270,923,383.89
预收款项 227,408,404.91 364,460,430.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
13
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
应付职工薪酬 8,303,075.24 5,651,287.58
应交税费 4,976,334.46 834,844.11
应付利息 580,900.00 119,475.00
应付股利
其他应付款 58,403,317.62 44,486,669.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,037,637,341.34 1,072,047,090.91
非流动负债：
长期借款 112,000,000.00 22,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,059,522.13 1,028,063.39
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 15,818,500.00 15,677,000.00
非流动负债合计 128,878,022.13 38,705,063.39
负债合计 1,166,515,363.47 1,110,752,154.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 521,600,000.00 326,000,000.00
资本公积 1,262,676,998.46 1,458,276,998.46
减：库存股
专项储备 20,083,294.88 13,384,395.77
盈余公积 69,263,493.33 69,263,493.33
一般风险准备
未分配利润 348,329,799.98 332,611,115.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,221,953,586.65 2,199,536,002.59
少数股东权益 148,429,577.81 94,880,581.48
所有者权益合计 2,370,383,164.46 2,294,416,584.07
负债和所有者权益总计 3,536,898,527.93 3,405,168,738.37
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 793,101,339.79 1,201,838,649.04
交易性金融资产
应收票据 32,605,830.49 19,534,702.13
应收账款 15,789,385.73 4,953,112.59
预付款项 281,729,742.13 194,416,087.59
应收利息
应收股利
其他应收款 18,804,423.10 17,491,282.57
存货 669,570,504.44 515,799,935.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 307,188.10 655,134.68
流动资产合计 1,811,908,413.78 1,954,688,903.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 492,914,619.72 424,184,495.58
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
投资性房地产
固定资产 433,710,182.64 462,874,938.73
在建工程 218,579,273.55 114,196,819.69
工程物资 2,319,814.21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,055,292.67 38,440,337.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,834,072.29 1,700,689.81
其他非流动资产
非流动资产合计 1,187,413,255.08 1,041,397,281.62
资产总计 2,999,321,668.86 2,996,086,185.51
流动负债：
短期借款 40,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 256,120,000.00 271,871,000.00
应付账款 212,179,182.52 195,130,321.04
预收款项 156,935,380.75 313,627,155.70
应付职工薪酬 4,709,680.05 1,752,034.91
应交税费 7,555,957.53 2,074,438.62
应付利息
应付股利
其他应付款 14,365,726.68 5,068,722.10
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 691,865,927.53 789,523,672.37
非流动负债：
长期借款 85,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,040,000.00 10,040,000.00
非流动负债合计 95,040,000.00 10,040,000.00
负债合计 786,905,927.53 799,563,672.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 521,600,000.00 326,000,000.00
资本公积 1,262,452,458.89 1,458,052,458.89
减：库存股
专项储备 13,939,238.27 10,581,945.63
盈余公积 67,157,008.04 67,157,008.04
一般风险准备
未分配利润 347,267,036.13 334,731,100.58
所有者权益（或股东权益）合计 2,212,415,741.33 2,196,522,513.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,999,321,668.86 2,996,086,185.51
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
15
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,575,435,706.34 1,217,804,816.89
其中：营业收入 1,575,435,706.34 1,217,804,816.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,499,174,877.34 1,168,862,285.05
其中：营业成本 1,419,918,549.20 1,103,118,837.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,339,909.82 5,274,448.06
销售费用 32,801,009.28 29,003,368.86
管理费用 40,671,816.12 28,496,703.24
财务费用 1,451,286.87 2,073,173.97
资产减值损失 992,306.05 895,753.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,572,026.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,832,855.71 48,942,531.84
加：营业外收入 758,485.50 5,511,807.43
减：营业外支出 137,092.09 70,374.45
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 79,454,249.12 54,383,964.82
减：所得税费用 10,851,621.00 7,980,684.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,602,628.12 46,403,280.60
归属于母公司所有者的净利润 64,618,684.95 46,497,219.80
少数股东损益 3,983,943.17 -93,939.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.13
（二）稀释每股收益 0.12 0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额 64,618,684.95 46,497,219.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 64,618,684.95 46,497,219.80
归属于少数股东的综合收益总额 3,983,943.17 -93,939.20
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
16
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,213,732,814.90 962,561,137.74
减：营业成本 1,081,532,112.16 858,165,975.44
营业税金及附加 3,053,588.45 4,942,239.33
销售费用 30,243,717.24 27,079,389.11
管理费用 29,954,669.85 20,742,209.07
财务费用 -1,186,014.68 -175,869.31
资产减值损失 889,216.56 939,263.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,572,026.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,817,552.03 50,867,930.18
加：营业外收入 336,356.60 4,585,741.92
减：营业外支出 5,400.00 32,932.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,148,508.63 55,420,740.10
减：所得税费用 10,712,573.08 7,981,401.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,435,935.55 47,439,338.63
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.13
（二）稀释每股收益 0.12 0.13
六、其他综合收益
七、综合收益总额 61,435,935.55 47,439,338.63
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,060,445,681.72 770,009,302.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,640.80
收到其他与经营活动有关的现金 8,964,354.48 4,486,050.16
经营活动现金流入小计 1,069,410,036.20 774,496,993.25
购买商品、接受劳务支付的现金 1,211,730,560.67 982,186,878.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,296,826.84 44,534,745.27
支付的各项税费 27,985,090.08 18,542,408.67
支付其他与经营活动有关的现金 20,076,302.21 13,101,981.54
经营活动现金流出小计 1,316,088,779.80 1,058,366,014.22
经营活动产生的现金流量净额 -246,678,743.60 -283,869,020.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 572,026.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,549.02 886,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,173,755.45 2,109,921.51
投资活动现金流入小计 7,748,331.18 2,996,421.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 259,565,090.81 90,906,335.75
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 259,565,090.81 90,906,335.75
投资活动产生的现金流量净额 -251,816,759.63 -87,909,914.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 37,641,551.86
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 37,641,551.86
取得借款收到的现金 217,000,000.00 286,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 254,641,551.86 286,000,000.00
偿还债务支付的现金 41,000,000.00 151,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,304,359.72 3,441,764.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,500.00 2,683,635.00
筹资活动现金流出小计 90,316,859.72 157,125,399.50
筹资活动产生的现金流量净额 164,324,692.14 128,874,600.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -73,019.10
五、现金及现金等价物净增加额 -334,243,830.19 -242,904,334.71
加：期初现金及现金等价物余额 1,300,704,005.20 554,519,201.99
六、期末现金及现金等价物余额 966,460,175.01 311,614,867.28
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 810,025,134.57 609,677,034.11
收到的税费返还 1,640.80
收到其他与经营活动有关的现金 8,344,043.91 4,420,617.80
经营活动现金流入小计 818,369,178.48 614,099,292.71
购买商品、接受劳务支付的现金 990,798,965.06 845,266,522.14
支付给职工以及为职工支付的现金 39,574,954.24 30,971,565.96
支付的各项税费 21,037,629.00 12,347,421.09
支付其他与经营活动有关的现金 16,031,167.58 11,190,703.30
经营活动现金流出小计 1,067,442,715.88 899,776,212.49
经营活动产生的现金流量净额 -249,073,537.40 -285,676,919.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 572,026.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 886,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,684,475.74 1,536,056.17
投资活动现金流入小计 7,256,502.45 2,422,556.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 186,268,465.22 2,091,477.69
投资支付的现金 58,530,124.14 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 244,798,589.36 62,091,477.69
投资活动产生的现金流量净额 -237,542,086.91 -59,668,921.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 125,000,000.00 175,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 175,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,121,684.94 658,935.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,600,000.00
筹资活动现金流出小计 47,121,684.94 63,258,935.00
筹资活动产生的现金流量净额 77,878,315.06 111,741,065.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -408,737,309.25 -233,604,776.30
加：期初现金及现金等价物余额 1,201,838,649.04 474,741,009.51
六、期末现金及现金等价物余额 793,101,339.79 241,136,233.21
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本（或 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 存股
准备
一、上年年末余额 326,000,000.00 1,458,276,998.46 13,384,395.77 69,263,493.33 332,611,115.03 94,880,581.48 2,294,416,584.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 326,000,000.00 1,458,276,998.46 13,384,395.77 69,263,493.33 332,611,115.03 94,880,581.48 2,294,416,584.07
三、本期增减变动金额（减少以
195,600,000.00 -195,600,000.00 6,698,899.11 15,718,684.95 53,548,996.33 75,966,580.39
“－”号填列）
（一）净利润 64,618,684.95 3,983,943.17 68,602,628.12
（二）其他综合收益 6,698,899.11 2,123,501.30 8,822,400.41
上述（一）和（二）小计 6,698,899.11 64,618,684.95 6,107,444.47 77,425,028.53
（三）所有者投入和减少资本 47,441,551.86 47,441,551.86
1．所有者投入资本 47,441,551.86 47,441,551.86
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -48,900,000.00 -48,900,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -48,900,000.00 -48,900,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 195,600,000.00 -195,600,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 195,600,000.00 -195,600,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 521,600,000.00 1,262,676,998.46 20,083,294.88 69,263,493.33 348,329,799.98 148,429,577.81 2,370,383,164.46
20
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一 般
实收资本（或股 减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 风 险 未分配利润
本） 存股 他
准备
一、上年年末余额 226,000,000.00 538,252,458.89 13,747,743.46 60,119,354.12 260,054,949.19 53,073,417.84 1,151,247,923.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 226,000,000.00 538,252,458.89 13,747,743.46 60,119,354.12 260,054,949.19 53,073,417.84 1,151,247,923.50
三、本期增减变动金额（减少
-2,600,000.00 5,422,099.85 46,497,219.80 1,609,635.30 50,928,954.95
以“－”号填列）
（一）净利润 46,497,219.80 -93,939.20 46,403,280.60
（二）其他综合收益 5,422,099.85 1,703,574.50 7,125,674.35
上述（一）和（二）小计 5,422,099.85 46,497,219.80 1,609,635.30 53,528,954.95
（三）所有者投入和减少资本 -2,600,000.00 -2,600,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 -2,600,000.00 -2,600,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 226,000,000.00 535,652,458.89 19,169,843.31 60,119,354.12 306,552,168.99 54,683,053.14 1,202,176,878.45
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
21
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库存 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 险准备
一、上年年末余额 326,000,000.00 1,458,052,458.89 10,581,945.63 67,157,008.04 334,731,100.58 2,196,522,513.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 326,000,000.00 1,458,052,458.89 10,581,945.63 67,157,008.04 334,731,100.58 2,196,522,513.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 195,600,000.00 -195,600,000.00 3,357,292.64 12,535,935.55 15,893,228.19
（一）净利润 61,435,935.55 61,435,935.55
（二）其他综合收益 3,357,292.64 3,357,292.64
上述（一）和（二）小计 3,357,292.64 61,435,935.55 64,793,228.19
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -48,900,000.00 -48,900,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -48,900,000.00 -48,900,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 195,600,000.00 -195,600,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 195,600,000.00 -195,600,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 521,600,000.00 1,262,452,458.89 13,939,238.27 67,157,008.04 347,267,036.13 2,212,415,741.33
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 226,000,000.00 538,252,458.89 7,602,379.14 58,012,868.83 252,433,847.71 1,082,301,554.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 226,000,000.00 538,252,458.89 7,602,379.14 58,012,868.83 252,433,847.71 1,082,301,554.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,600,000.00 3,626,859.27 47,439,338.63 48,466,197.90
（一）净利润 47,439,338.63 47,439,338.63
（二）其他综合收益 3,626,859.27 3,626,859.27
上述（一）和（二）小计 3,626,859.27 47,439,338.63 51,066,197.90
（三）所有者投入和减少资本 -2,600,000.00 -2,600,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -2,600,000.00 -2,600,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 226,000,000.00 535,652,458.89 11,229,238.41 58,012,868.83 299,873,186.34 1,130,767,752.47
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：何鹏程 会计机构负责人：秦红
23
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 公司概况
安徽六国化工股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第
44 号文和安徽省体改委皖体改函[2000]96 号文的批准，通过发起设立方式组建的股份有限公司。公
司于 2000 年 12 月 28 日在安徽省工商行政管理局注册，并取得 340000000030262 号企业法人营业执
照。
本公司于 2004 年 2 月 19 日经中国证监会批准向社会公开发行 A 股股票 8000 万股，并于 2004
年 3 月 5 日在上海证券交易所上市挂牌交易。2007 年，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］
37 号《关于核准安徽六国化工股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司向社会非公开发
行人民币普通股股票 3,800 万股。2010 年，经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］670 号《关
于核准安徽六国化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于 2010 年 8 月 12 日非公
开发行人民币普通股(A 股)股票 10,000 万股(每股面值为 1.00 元)，2011 年 6 月资本公积转增资本，
每 10 股转增 6 股，经上述增发和公积金转增股本变动后本公司注册资本变更为 52,160 万元，股本
为 52,160 万股。
本公司经营地址：铜陵市铜港路。法定代表人：黄化锋。
本公司属化学原料及化学制品制造业。经营范围：肥料(含氮肥、磷肥、钾肥、复混肥料、有机
肥料及微生物肥料、其他肥料)、化学原料(硫酸、盐酸、腐蚀品、易燃液体、压缩气体及液化气体)、
化学制品(含精制磷酸、磷酸盐、专用化学产品、日用化学产品)、磷石膏生产、加工、销售；化学原
料(含矿石)和化学产品的销售(以上范围需要许可证的一律凭许可证经营)；自产产品的出口；公司所
需的机械设备、零配件、原辅材料、仪器仪表及技术的进出口业务。
本公司的主要产品为：磷酸一铵、磷酸二铵、复合肥、碳铵等化肥产品；液氨、甲醇等化学产
品。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注（三）、12
② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法：
对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。
A．以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合
并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记入
24
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润；
B．以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、非
现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，
相应冲减盈余公积和未分配利润。
(2) 非同一控制下的企业合并
① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注（三）、12
② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法:
非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、
负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的公
允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本与所
取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并
当期的损益。
③ 商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资
产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价
值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉
的减值损失。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 凡本公司能够控制的子公司、合营公司以及特殊目的主体(以下简称"纳入合并范围的公司")
都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，应按照母
公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报
表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围
内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并
时予以抵销。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
(1) 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。
(2) 外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计
期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)
的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
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② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项
目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
9、 金融工具：
(1) 金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工
具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资
产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应
收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资
产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国
债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有
期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取
得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款等。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费
用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未
发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投
资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可
供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费
用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4) 金融资产转移
① 已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A．所转移金融资产的账面价值。
B．因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
A．终止确认部分的账面价值。
B．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金
融负债。
(5) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A．发行方或债务人发生严重财务困难；
B．债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C．债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D．债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E．因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F．无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G．债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
H．权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I．其他表明金融资产发生减值的客观证据。
② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值
准备：
A．交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B．持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值
的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C．可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断
该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅
度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金
融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，对于有客观证据表明已发生减值的应收款项，根据其未来现
提方法 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
单项金额重大按账龄计提坏账准备的 指期末单项金额达到上述(1)标准的，且经单独减值测试后未发现明显减值风险
应收款项： 的，并按款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项。
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单项金额不重大按账龄计提坏账准备 指期末单项金额未达到上述(1)标准的，且没有确切依据证明债务人无法继续履
的应收款项： 行信用义务，并按款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项。
指以本公司可以实施控制并纳入合并报表范围内的下属子公司为信用风险特
控股子公司应收款项：
征组合的应收款项。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
单项金额重大按账龄计提坏账准备的应收款项： 账龄分析法
单项金额不重大按账龄计提坏账准备的应收款项： 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由 款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、
周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债
表日后事项的影响等因素。
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同
订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价
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格作为其可变现净值的计量基础。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产
的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现
净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原
已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本
A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B．合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始
投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
C．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号--企业合并》确
定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
初始投资成本：
A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定不公允的除外。
D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号--
非货币性资产交换》确定。
E. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益
法核算。
① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣
告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公
司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业
及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益
并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其
账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑对被
投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，
在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，
计算确认投资损益。
A．无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B．投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性。
C．其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的
净损益进行调整的。
③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其
他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿
义务，还按《企业会计准则第 l3 号--或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期
股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成
本的收回，冲减长期股权投资的成本。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A．任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B．涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C．各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,
但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重
组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被
投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准
则的规定采用权益法核算。
② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
A．在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
B．参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；
C．与被投资单位之间发生重要交易；
D．向被投资单位派出管理人员；
E．向被投资单位提供关键技术资料。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
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本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可
收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值
准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
一、通用设备部分
1.机械动力设备 5.00 14 6.79
2.传导设备 5.00 20 4.75
3.运输设备 5.00 12 7.92
4.自动化半自动化控制设备 5.00 12 7.92
5.通用测试仪器设备 5.00 12 7.92
6.工业炉窑 5.00 13 7.31
7.工具及其他生产用具 5.00 14 6.79
8.非生产用设备 5.00 20 4.75
9.电视机、复印机、文字处理机 5.00 8 11.88
二、专用设备部分
1.发电及供电设备 5.00 18 5.28
2.输电线路 5.00 30 3.17
3.配电线路 5.00 15 6.33
4.变电配电设备 5.00 20 4.75
5.化工专用设备 5.00 14 6.79
6.自来水设备 5.00 20 4.75
7.燃气设备 5.00 20 4.75
三、房屋、建筑物部分
1.生产用房 5.00 35 2.71
2.受腐蚀生产用房 5.00 23 4.13
3.受强腐蚀生产用房 5.00 14 6.79
4.非生产用房 5.00 40 2.38
5.简易房 5.00 10 9.50
6.建筑物 5.00 20 4.75
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账
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面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，
按固定资产单项项目全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租
赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
14、 在建工程：
(1) 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借
款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的
已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工
程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的
折旧额。
(3) 在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、 借款费用：
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累
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计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
16、 无形资产：
(1) 无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2) 无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本
期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用
寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，
如果重新复核后仍为不确定的,应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其
账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下
列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A．该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B．该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C．其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③ 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内按直线法摊销，
摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值
准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有
第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并
且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限
内系统合理摊销。
(3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究
阶段的支出在发生时计入当期损益。
② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、 长期待摊费用：
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经
济利益实现方式合理摊销。
18、预计负债：
(1) 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
① 该义务是企业承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有
确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、 收入：
(1) 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2) 提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、 政府补助：
(1) 范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本
作为政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2) 政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
(3) 政府补助的计量
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A．用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
B．用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法计提递延所得税。
(1) 递延所得税资产的确认
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递
延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予
确认：
A．该项交易不是企业合并；
B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：
A．暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C．本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③ 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初
始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A．商誉的初始确认；
B．具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
22 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
23、 前期会计差错更正
（1）、 追溯重述法
无
（2）、 未来适用法
无
（四）、税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
房产税 房产原值的 70.00% 1.2%
2、税收优惠及批文
(1) 根据财政部、国家税务总局 2008 年 1 月 14 日联合下发的财税[2007]171 号文《关于免征磷
酸二铵增值税的通知》免征增值税。复合肥及磷酸一铵的销售根据财政部、国家税务总局 2001 年 7
月 20 日联合下发的财税[2001]113 号文《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》免征增值
税。
(2) 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关
于公布安徽省 2008 年第三批高新技术企业认定名单的通知》(科高[2009]28 号)，本公司被认定为安
徽省 2008 年度第三批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》(证书编号：GR200834000446，
有效期 3 年)。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自 2008 年 1 月 1 日起三年内执行国
家高新技术企业 15%的所得税税率。
（五） 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:万元 币种:人民币
子公 持股 表决 是否
子公司 注册 业务 期末实际 少数股
司类 注册资本 经营范围 比例 权比 合并
全称 地 性质 出资额 东权益
型 (%) 例(%) 报表
磷酸盐、化工产品及化工原
料(均除危险品)的生产、销
铜 陵 鑫
售，自营和代理自产产品、
克 精 细 控 股 安 徽
有 限 原辅材料、机械设备、零配
化 工 有 子 公 省 铜 10,000.00 6,000.00 60 60 是 4,006.18
公司 件、仪器仪表及相关商品进
限 责 任 司 陵市
出口贸易业务(国家限定企
公司
业经营或禁止进出口的商
品及技术除外)
铜 陵 国
控 股 安 徽 化肥（含复混肥料、其他肥
星 化 工 有 限
子 公 省 铜 5,500.00 料）的生产、加工、销售， 3,813.02 70.00 70.00 是 1,630.80
有 限 责 公司
司 陵市 提供相关售后服务
任公司
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公 是否
子公司全 业务 期末实际出 持股比 表决权
司类 注册地 注册资本 经营范围 合并
称 性质 资额 例(%) 比例(%)
型 报表
磷矿石的采
宿松六国 全 资 安徽省宿
有 限 选、销售，矿
矿业有限 子 公 松县二郎 27,120.248 27,120.248 100.00 100.00 是
公司 产品的加工、
公司 司 镇
销售
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
是
持股 表决 否
期末实
子公司全 子公司类 权比 合 少数股
注册地 业务性质 注册资本 经营范围 际出资
称 型 比例 例 并 东权益
额
(%) (%) 报
表
硫酸、磷
宜昌市鑫 当阳市玉
控股子公 酸、磷酸一
冠化工有 泉办事处 有限公司 12,170.00 6,107.05 51.00 51.00 是 6,680.71
司 铵生产、销
限公司 岩屋庙村
售
碳酸氢铵、
甲醇、液
氨、稀土复
颍上鑫泰
控股子公 安徽颍上 合肥、农作
化工有限 有限公司 5,517.20 2,800.00 55.00 55.00 是 2,525.27
司 县 物专用化
公司
肥及化工
机械生产
销售
备注：宜昌市鑫冠化工有限公司原系本公司的控股子公司宜昌六国化工有限公司(以下简称“宜昌
化工”)于2007年2月根据《鑫冠化工股权转让及增资扩股协议书》，以货币资金2,246万元取得宜昌市
鑫冠化工有限公司(以下简称“鑫冠化工”)57.00%股权所形成的间接控股公司。
2010年6月，宜昌化工以货币资金和房产单方面向鑫冠化工增资720万元，本次增资后，宜昌化
工持有鑫冠化工的63.56%股份。2010年7月，宜昌化工将所持有的鑫冠化工63.56%股权分别转让于
本公司、宜昌宝石山矿业有限公司和宜昌明珠磷化工业有限公司，至此本公司变成直接持有鑫冠化
工的50.85%股权。宜昌化工则进入清算阶段，并于2010年12月7日取得了宜昌市夷陵区工商行政管
理局出具的公司注销证明。
根据变更后的鑫冠化工股东会决议，鑫冠化工的注册资本拟以分批出资方式增加至10,000万元。
2010年8月4日，本公司、宜昌宝石山矿业有限公司和宜昌明珠磷化工业有限公司分别以现金660.00
万元、408.00万元和212.00万元向鑫冠化工增加出资款1,280.00万元，至此，鑫冠化工的实收资本
变更为6,000.00万元，本公司直接拥有鑫冠化工的51%股权(上述实收资本的变化业经宜昌诚信会计
师事务所有限责任公司宜诚审验字(2010)515号《验资报告》验证，鑫冠化工于2010年8月6日在当
阳市工商行政管理局换发了注册号为420582000005527的企业法人营业执照)。
根据鑫冠化工2010年度股东会决议，鑫冠化工的注册资本拟以分批出资方式增加至10,000万
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
元。2011年4月18日前，安徽六国化工股份有限公司、宜昌宝石山矿业有限公司和宜昌明珠磷化工
业有限公司分别以现金2040.00万元、1360.00万元和600.00万元向鑫冠化工增加出资款4,000.00万
元，至此，鑫冠化工的累计实缴注册资本人民币10,000.00万元，实收资本人民币10,000.00万元，
安徽六国化工股份有限公司直接拥有鑫冠化工的51%股权(上述实收资本的变化业经宜昌诚信会计
师事务所有限责任公司宜诚审验字(2011)004号、238号《验资报告》验证，鑫冠化工于2011年5月
18日在当阳市工商行政管理局换发了注册号为420582000005527的企业法人营业执照)。
根据鑫冠化工2011年度股东会决议，鑫冠化工的注册资本拟以分批出资方式增加至15,000万
元。2011年5月20日，安徽六国化工股份有限公司、宜昌宝石山矿业有限公司和宜昌明珠磷化工业
有限公司分别以现金1020.00万元、850.00万元和300.00万元向鑫冠化工增加出资款2,170.00万元，
至此，鑫冠化工的累计实缴注册资本人民币12,170.00万元，累计实收资本人民币12,170.00万元。
2、合并范围发生变更的说明
报告期内合并变动的被投资单位名称 报告期合并期间 合并变动原因
铜陵国星化工有限责任公司 2011 年 5 月 1 日起 投资设立
（六）合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,005,875.41 / / 206,746.74
人民币 / / 1,005,875.41 / / 206,746.74
银行存款： / / 386,059,019.97 / / 1,260,638,587.81
人民币 / / 368,020,449.31 / / 1,260,331,585.46
美元 2,787,325.99 6.4716 18,038,570.66 46,356.07 6.6227 307,002.35
其他货币资金： / / 579,395,279.63 / / 39,858,670.65
人民币 / / 579,395,279.63 / / 39,858,670.65
合计 / / 966,460,175.01 / / 1,300,704,005.20
注：其他货币资金期末包含通知存款 550,000,00.00 元，银行承兑汇票存款保证金 29,359,279.63
元。期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据：
（1）应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 45,542,130.49 29,358,314.93
合计 45,542,130.49 29,358,314.93
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
3、应收账款:
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
单项金额重大按账
龄计提坏账准备的 10,038,785.46 44.74 567,061.42 5.65 4,596,400.94 60.31 294,942.19 6.42
应收账款
单项金额不重大按
账龄计提坏账准备 12,399,800.37 55.26 680,761.84 5.49 3,024,821.83 39.69 312,741.67 10.34
的应收账款
组合小计 22,438,585.83 100.00 1,247,823.26 5.56 7,621,222.77 100.00 607,683.86 7.97
合计 22,438,585.83 / 1,247,823.26 / 7,621,222.77 / 607,683.86 /
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 17,503,249.76 78.01 403,578.92 4,587,141.40 60.19 229,357.06
1至2年 4,412,749.04 19.66 441,274.92 2,713,086.79 35.60 271,308.70
2至3年 470,579.40 2.10 376,965.60 267,395.94 3.51 80,218.78
3至4年 52,007.63 0.23 26,003.82 53,598.64 0.70 26,799.32
合计 22,438,585.83 100.00 1,247,823.26 7,621,222.77 100.00 607,683.86
（3）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例（％）
第1名 非关联方 4,714,229.51 1 年以内 21.01
第2名 非关联方 1,629,277.84 1 年以内 7.26
第3名 非关联方 1,302,442.94 1至2年 5.80
第4名 非关联方 1,247,388.08 1 年以内 5.56
铜陵市绿阳建材有限
关联企业 1,145,447.09 1 年以内 5.10
责任公司
合计 / 10,038,785.46 / 44.73
（5）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例（％）
铜陵市绿阳建材有限责任公司 受同一股东控制 1,145,447.09 5.10
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
单项金额重大按账
龄计提坏账准备的 9,159,725.88 65.52 457,986.29 5.00 1,279,839.41 19.55 63,991.97 5.00
其他应收款
单项金额不重大按
账龄计提坏账准备 4,820,272.99 34.48 685,665.46 14.22 5,266,517.13 80.45 727,493.13 13.81
的其他应收款
组合小计 13,979,998.87 100.00 1,143,651.75 8.18 6,546,356.54 100.00 791,485.10 12.09
合计 13,979,998.87 / 1,143,651.75 / 6,546,356.54 / 791,485.10 /
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,711,668.34 90.92 539,384.34 5,230,274.42 79.90 261,513.71
1至2年 366,301.65 2.62 36,630.16 524,669.75 8.01 52,466.98
2至3年 60,109.78 0.43 18,032.93 372,596.58 5.69 111,778.97
3至4年 428,703.21 3.07 214,351.61 43,090.65 0.66 21,545.33
4至5年 389,815.89 2.79 311,852.71 157,725.14 2.41 126,180.11
5 年以上 23,400.00 0.17 23,400.00 218,000.00 3.33 218,000.00
合计 13,979,998.87 100.00 1,143,651.75 6,546,356.54 100.00 791,485.10
（3）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4） 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第1名 非关联方 7,059,725.88 1 年以内 50.50
第2名 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 10.73
第3名 非关联方 600,000.00 1 年以内 4.29
第4名 非关联方 407,000.00 1 年以内 2.91
第5名 非关联方 299,572.04 1 年以内 2.14
合计 / 9,866,297.92 / 70.57
5、 预付款项：
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 382,865,188.48 96.60 261,933,994.39 97.30
1至2年 12,285,696.79 3.10 4,502,096.50 1.67
2至3年 435,589.55 0.11 2,352,800.48 0.87
3 年以上 759,578.40 0.19 441,956.22 0.16
合计 396,346,053.22 100.00 269,230,847.59 100.00
注：预付账款期末余额主要包括预付材料款、设备款、地价款、工程款等.
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第1名 非关联方 16,578,476.54 一年以内 预付货款
第2名 非关联方 15,541,961.92 一年以内 预付货款
第3名 非关联方 13,826,763.51 一年以内 预付货款
第4名 政府部门 13,294,613.37 一年以内 预付安全用地款
第5名 非关联方 7,334,503.00 一年以内 预付货款
合计 / 66,576,318.34 / /
（3）本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）预付关联方账款情况： 单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额
铜陵市顺华合成氨有限公司 受同一股东控制 652,106.97
铜陵市通华物流有限公司 受同一股东控制 316,627.91
占预付账款总额的比例(%) 0.24
6、 存货：
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 325,608,814.51 325,608,814.51 297,695,484.50 297,695,484.50
在产品 19,265,146.11 19,265,146.11 15,741,725.74 15,741,725.74
库存商品 402,186,166.72 121,582.92 402,064,583.80 228,653,852.35 121,582.92 228,532,269.43
周转材料 4,629,895.96 4,629,895.96 4,133,014.06 4,133,014.06
合计 751,690,023.30 121,582.92 751,568,440.38 546,224,076.65 121,582.92 546,102,493.73
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 121,582.92 121,582.92
合计 121,582.92 121,582.92
7、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待摊费用 307,188.10 655,134.68
合计 307,188.10 655,134.68
待摊费用系公司财产保险费，一般在年度中分段支付，按月摊销。
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
本企业 在被投
被投资单位名 期末净资产 本期营业收入
持股比 资单位 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 总额 总额
例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
铜陵市绿阳建
材有限责任公
24.15 24.15 153,069,575.60 137,798,487.61 15,271,087.99 112,261,077.31 -1,054,484.92
司(以下称“绿
阳建材”)
9、长期股权投资:
（1）长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
减值 在被投资单 在被投资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 位持股比例 表决权比例
宜昌明珠磷化
30,900,000.00 30,900,000.00 30,900,000.00 15.00 15.00
工业有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
增减 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
变动 红利
比例 权比例
铜陵市绿阳建材有
10,000,000.00 3,611,526.10 3,611,526.10 3,912,761.79 24.15 24.15
限责任公司
10、固定资产:
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,197,571,980.09 93,737,150.46 2,376,606.53 1,288,932,524.02
其中：房屋及建筑物 346,839,806.98 39,729,612.30 386,569,419.28
机器设备
运输工具
通用设备 422,608,067.53 6,313,101.79 25,467.50 428,895,701.82
专用设备 428,124,105.58 47,694,436.37 2,351,139.03 473,467,402.92
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合计： 509,805,758.02 41,701,054.72 6,259.57 551,500,553.17
其中：房屋及建筑物 133,833,866.86 15,292,217.03 149,126,083.89
机器设备
运输工具
通用设备 204,010,345.36 13,785,428.29 6,259.57 217,789,514.08
专用设备 171,961,545.80 12,623,409.40 184,584,955.20
三、固定资产账面净
687,766,222.07 / / 737,431,970.85
值合计
其中：房屋及建筑物 213,005,940.12 / / 237,443,335.39
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 218,597,722.17 / / 211,106,187.74
专用设备 256,162,559.78 / / 288,882,447.72
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价
687,766,222.07 / / 737,431,970.85
值合计
其中：房屋及建筑物 213,005,940.12 / / 237,443,335.39
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 218,597,722.17 / / 211,106,187.74
专用设备 256,162,559.78 / / 288,882,447.72
本期折旧额：41,701,054.72 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：87,538,216.82 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
生产性用房 土地系租赁形成
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司固定资产未发生减值情形，不需计提固定资产减值准备。
11、在建工程：
（1）在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 507,775,889.80 507,775,889.80 455,615,769.68 455,615,769.68
43
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投 本期利
其中：本期利
转入固定资 入占预 工程 利息资本化 息资本 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 息资本化金 期末数
产 算比例 进度 累计金额 化率 来源
额
（％） （％）
募投
80 万吨/年磷矿采选工程 39,213.80 245,402,553.96 19,425,145.83 74.97 95.00 1,396,850.75 583,731.71 3.01 264,827,699.79
自筹
募投
28 万吨/年合成氨项目 198,923.54 51,730,752.66 90,641,996.99 7.16 5.00 -8,213,041.99 -4,949,452.25 -5.46 142,372,749.65
自筹
300kt/a 高浓度硝基复合肥项目 59,900.00 782,216.00 2.51 自筹 782,216.00
5 万吨/年工业级湿法磷酸净化装
置和 3 万吨/年工业磷酸一铵装置 14,000.00 106,613,091.19 6,028,976.81 86,181,355.39 95.46 80.00 -34,024.46 自筹 26,460,712.61
项目
污水处理及厂区管网改造 2,244.00 15,396,380.68 926,641.37 72.74 70.00 自筹 16,323,022.05
磷酸升级改造项目 4,500.00 10,592,424.75 6,325,501.33 14.06 自筹 16,917,926.08
设计
24 万吨/年磷酸二铵工程 119,900.00 4,696,886.33 11,513,468.21 1.35 自筹 16,210,354.54
阶段
20 万吨/年硫磷铵项目 11,470.00 361,003.86 自筹 361,003.86
其他零星工程 21,183,680.11 3,693,386.54 1,356,861.43 自筹 23,520,205.22
合计 455,615,769.68 139,698,336.94 87,538,216.82 / / -6,850,215.70 -4,365,720.54 / / 507,775,889.80
在建工程本年增加数中有资本化利息-4,365,720.54 元，主要系募集资金专户存款利息冲减在建工程投资所致。
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司在建工程无抵押、质押和担保情形。
报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
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12、工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
电力电缆 4,731,878.01 368,687.18 383,900.78 4,716,664.41
钢材钢管 2,690,804.15 2,690,804.15
钢丝绳 1,211,819.10 259,573.40 28,550.00 1,442,842.50
设 备 7,527,564.13 403,555.67 7,868,773.23 62,346.57
钢材 34,649,778.38 32,329,964.17 2,319,814.21
水泥 1,891,187.12 1,891,187.12
其他 471,821.59 471,821.59
合计 16,162,065.39 38,044,603.34 42,974,196.89 11,232,471.84
13、无形资产：
（1）无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 46,371,012.54 46,371,012.54
其中：土地使用权 46,201,012.54 46,201,012.54
软 件 170,000.00 170,000.00
二、累计摊销合计 874,449.71 513,164.63 1,387,614.34
其中：土地使用权 874,449.71 500,768.80 1,375,218.51
软 件 12,395.83 12,395.83
三、无形资产账面净
45,496,562.83 -513,164.63 44,983,398.20
值合计
其中：土地使用权 45,326,562.83 44,825,794.03
软 件 170,000.00 157,604.17
四、减值准备合计
五、无形资产账面价
45,496,562.83 -513,164.63 44,983,398.20
值合计
本期摊销额：513,164.63 元。
（2）无形资产其他情况说明
项 目 面积(㎡) 产权证编号 取得方式 剩余摊销期限
鑫冠化工土地使用权 36,275.70 当阳国用(2006)字第 081600407 号 出让 540 个月
宿松矿业土地使用权 95,448.94 宿松国用 2008 第 859、860、861 号 出让 174 个月
六国化工土地使用权 125,298.41 铜国用(2010)第 22129、22130、22131 号 出让 593 个月
(3) 本报告期公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。
14、商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
誉的事项
宜昌市鑫冠化工有限公司 4,449,698.06 4,449,698.06 4,449,698.06
颍上鑫泰化工有限公司 851,287.95 851,287.95 851,287.95
合计 5,300,986.01 5,300,986.01 5,300,986.01
15、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地租赁费 4,402,101.38 142,003.27 4,260,098.11
合计 4,402,101.38 142,003.27 4,260,098.11
16、递延所得税资产/递延所得税负债：
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（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 365,775.58 198,203.69
可抵扣亏损 476,894.72 587,674.91
安全生产费用 1,609,405.84 1,609,405.84
小计 2,452,076.14 2,395,284.44
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 28,901,581.85 35,991,925.06
坏账准备 391,874.42 425,542.54
安全生产费用 5,321,557.13 5,321,557.13
合计 34,615,013.40 41,739,024.73
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2011 年 子公司 2006 年度亏损额
2012 年
2013 年 2,588,387.80 子公司 2008 年度亏损额
2014 年 13,086,536.54 17,588,491.95 子公司 2009 年度亏损额
2015 年 15,815,045.31 15,815,045.31 子公司 2010 年度亏损额
合计 28,901,581.85 35,991,925.06 /
由于本公司的控股子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此本报告期没有
确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
17、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 1,399,168.96 992,306.05 2,391,475.01
二、存货跌价准备 121,582.92 121,582.92
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 3,912,761.79 3,912,761.79
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 5,300,986.01 5,300,986.01
十四、其他
合计 10,734,499.68 992,306.05 11,726,805.73
18、短期借款：
(1) 短期借款分类
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单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 16,000,000.00
保证借款 130,000,000.00 70,000,000.00
信用借款 10,000,000.00
合计 140,000,000.00 86,000,000.00
19、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 285,090,000.00 299,571,000.00
合计 285,090,000.00 299,571,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 285,090,000.00 元。
20、 应付账款：
（1） 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 273,655,207.09 253,903,730.05
1至2年 31,034,447.34 12,326,661.02
2至3年 4,591,234.42 1,504,516.27
3 年以上 3,594,420.26 3,188,476.55
合计 312,875,309.11 270,923,383.89
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位名称 期末数 期初数
铜陵市华兴化工有限公司 32,827,447.14 44,875,000.64
铜陵市港务(集团)有限责任公司 2,326,842.09 3,208,466.49
铜陵化工集团包装材料有限责任公司 6,514,951.94 233,606.59
合 计 41,669,241.17 48,317,073.72
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末余额中账龄超过一年的款项，主要系结算尾款。
21、预收账款：
（1）预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 223,511,879.56 359,999,998.83
1至2年 3,017,235.15 3,501,712.87
2至3年 168,891.27 150,857.82
3 年以上 710,398.93 807,860.86
合计 227,408,404.91 364,460,430.38
（2）本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
预收账款期末余额中账龄超过一年的款项主要系结算的尾款。
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22、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,257,361.80 42,196,301.08 42,222,541.58 1,231,121.30
二、职工福利费 7,019,802.26 6,917,861.31 101,940.95
三、社会保险费 217,395.23 11,591,665.57 12,095,121.75 -286,060.95
其中：1、医疗保险费 25,473.93 2,097,098.57 2,113,863.37 8,709.13
2、基本养老保险费 137,122.96 7,908,319.97 8,391,502.97 -346,060.04
3、失业保险费 36,408.33 819,543.06 820,744.56 35,206.83
4、工伤保险费 15,315.01 584,917.33 586,839.73 13,392.61
5、生育保险费 3,075.00 181,786.64 182,171.12 2,690.52
四、住房公积金 4,884,581.00 2,249,924.00 2,634,657.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费 1,168,735.56 708,478.65 614,633.58 1,262,580.63
八、职工教育经费 3,007,794.99 523,259.42 172,218.10 3,358,836.31
合计 5,651,287.58 66,924,087.98 64,272,300.32 8,303,075.24
工会经费和职工教育经费金额 4,621,416.94 元。
23、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -5,566,469.86 -5,389,727.75
企业所得税 7,818,378.04 5,531,665.78
个人所得税 2,145,044.38 18,093.90
城市维护建设税 66,059.01 142,437.29
资源税 4,054.31 2,090.87
教育费附加 161,350.59 225,718.61
印花税 24,993.44 15,218.21
水利基金 22,631.08 21,779.20
土地使用税 230,197.20 210,200.00
房产税 70,096.27 57,368.00
合计 4,976,334.46 834,844.11
24、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 580,900.00 119,475.00
合计 580,900.00 119,475.00
25、其他应付款：
（1）其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 33,935,746.06 40,397,944.27
1至2年 21,366,839.35 2,255,615.57
2至3年 1,931,935.31 689,168.61
3 年以上 1,168,796.90 1,143,941.50
合计 58,403,317.62 44,486,669.95
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
铜陵化学工业集团有限公司 23,910,000.00 22,615,000.00
合计 23,910,000.00 22,615,000.00
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）对于金额较大的其他应付款，应说明内容 单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 款项性质 账 龄
铜陵化学工业集团有限公司 23,910,000.00 往来款 1 年以内
宏远证劵股份有限公司北京承销保荐分
500,000.00 保荐费 1至2年
公司
安徽省安居建筑安装有限公司 257,454.27 工程款 1至2年
安徽巢湖市宝丰输送机械有限公司 157,718.00 工程款 1 年以内
铜陵许冲劳务公司风险金 149,043.13 风险金 1 年以内
合 计 24,974,215.40 - -
26、长期借款：
长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 112,000,000.00 22,000,000.00
合计 112,000,000.00 22,000,000.00
27、长期应付款： 单位：元 币种：人民币
项 目 期末余额 年初余额
土地租赁费 1,439,708.00 1,439,708.00
减：未确认融资费用 380,185.87 411,644.61
合 计 1,059,522.13 1,028,063.39
(1) 土地租赁费系累计应付宿松县国土资源局土地租赁款，根据本公司与宿松县国土资源局签定
国有土地使用权租赁合同，土地使用权租赁期限为二十年，土地租金分五期支付。以各期应支付金
额按照一定的折现率折现后的金额，确认为长期待摊费用-土地租赁款，应支付金额与折现后金额的
差额作为未确认融资费用。
(2) 未确认融资费用按实际利率法予以摊销。
28、其他非流动负债：
（1）其他非流动负债项目分类 单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 15,818,500.00 15,677,000.00
合计 15,818,500.00 15,677,000.00
（2）递延收益项目明细情况 单位：元 币种：人民币
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
5 万吨/年工业级湿法磷酸净化装置和 3 万吨/
2,230,000.00 - - 2,230,000.00
年工业磷酸一铵装置项目资金
污水处理及管网改造资金 3,212,000.00 540,000.00 136,000.00 3,616,000.00
企业技术改造项目资金 5,700,000.00 5,700,000.00
国家科技支撑计划专项拨款 860,000.00 860,000.00
清洁生产污水零排放工程项目资金 3,430,000.00 245,000.00 3,185,000.00
技改贴息 245,000.00 17,500.00 227,500.00
合 计 15,677,000.00 540,000.00 398,500.00 15,818,500.00
递延收益系公司取得的政府拨付给本公司用于技改项目实施的专项拨款，本公司根据项目实施
进度和按形成资产的预计使用寿命予以摊销分期结转营业外收入。
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
29、股本：
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 326,000,000.00 195,600,000.00 195,600,000.00 521,600,000.00
30、专项储备： 单位：元 币种：人民币
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
安全生产费 13,384,395.77 10,473,199.00 3,774,299.89 20,083,294.88
31、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,419,940,629.73 195,600,000.00 1,224,340,629.73
其他资本公积 38,336,368.73 38,336,368.73
合计 1,458,276,998.46 195,600,000.00 1,262,676,998.46
公司 2010 年度股东大会审议通过了《关于 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，
以 2010 年年末公司总股本 32,600 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 1.5 元（含税）分
配，共计分配股利 4,890 万元，此次红利分配后，公司未分配利润剩余 283,711,115.03 元，结转以后
年度；以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 19,560 万股。 2011 年 6 月 10 日公司
刊登《2010 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，股权登记日：2011 年 6 月 15 日 ， 除
权（除息）日：2011 年 6 月 16 日 ，新增无限售条件流通股份上市流通日：2011 年 6 月 17 日 ，现
金红利发放日：2011 年 6 月 22 日；上述方案已按期实施完毕。
32、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 69,263,493.33 69,263,493.33
合计 69,263,493.33 69,263,493.33
33、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 332,611,115.03 /
调整后 年初未分配利润 332,611,115.03 /
加：本期归属于母公司所有者的净利
64,618,684.95 /
润
应付普通股股利 48,900,000.00
期末未分配利润 348,329,799.98 /
34、业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,497,732,032.86 1,192,313,339.85
其他业务收入 77,703,673.48 25,491,477.04
营业成本 1,419,918,549.20 1,103,118,837.68
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷酸二铵 498,492,827.93 426,122,078.63 393,145,892.51 356,664,853.97
复合肥 608,038,306.70 562,610,988.38 496,216,355.23 434,918,503.66
磷酸一铵 160,443,217.07 131,143,203.73 134,067,612.00 122,016,269.49
碳铵 41,156,407.00 45,505,989.74 38,326,011.50 41,731,414.69
液氨 133,694,954.32 123,477,236.18 107,899,569.78 101,405,723.52
甲醇 29,018,049.46 35,526,545.23 22,165,487.08 26,473,051.60
磷矿石 3,666,928.98 3,483,257.92 492,411.75 677,736.83
工业级磷酸一铵 23,221,341.40 21,445,909.78
合计 1,497,732,032.86 1,349,315,209.59 1,192,313,339.85 1,083,887,553.76
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 外 43,261,424.01 34,730,994.64 74,871,640.51 58,943,554.19
国 内 1,454,470,608.85 1,314,584,214.95 1,117,441,699.34 1,024,943,999.57
合计 1,497,732,032.86 1,349,315,209.59 1,192,313,339.85 1,083,887,553.76
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第1名 56,008,407.80 3.56
第2名 24,301,007.75 1.54
第3名 21,619,887.86 1.37
第4名 21,055,496.07 1.34
第5名 18,125,361.97 1.15
合计 141,110,161.45 8.96
35、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 应税收入
营业税 应税收入
城市维护建设税 359,822.53 219,280.24 实际缴纳的流转税额 7%、5%
教育费附加 232,799.41 162,528.24 实际缴纳的流转税额 3%、2%
资源税 15,209.37 0.50 元/吨原矿
出口关税 2,732,078.51 4,892,639.58 不高于基准价格的 7%
合计 3,339,909.82 5,274,448.06 /
36、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,686,739.69 4,021,833.66
差旅费 2,574,652.39 2,794,081.67
运输费 6,341,573.11 6,933,094.72
销售服务费 4,640,906.26 3,631,475.44
装卸费 4,889,635.19 5,007,109.75
广告费 979,729.10 1,032,232.20
办公费 845,908.97 1,460,743.41
折旧费 2,286,379.40 553,617.72
出口代理费 4,437,660.68 2,892,541.93
其 他 1,117,824.49 676,638.36
合计 32,801,009.28 29,003,368.86
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
37、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,377,259.43 13,367,987.64
差旅费 2,319,266.42 1,361,580.39
修理费 3,268,653.39 1,974,928.57
资产折旧、摊销费 3,186,561.98 1,674,405.62
税 费 959,140.79 1,705,823.38
安全生产费用 975,131.08 733,897.81
研究开发费 1,427,792.44 546,192.73
土地使用费 1,295,000.00 975,000.00
招待费 1,535,168.43 884,103.40
排污费 1,764,633.00 983,102.00
中介机构费 1,158,682.50 941,753.00
办公费 1,786,516.23 1,089,337.50
其他 4,618,010.43 2,258,591.20
合计 40,671,816.12 28,496,703.24
38、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,571,595.58 3,495,994.13
利息收入 -1,734,471.40 -2,109,921.51
汇兑损失 105,740.21 157,733.58
汇兑收益 39,469.80
银行手续费 468,952.68 529,367.77
合计 1,451,286.87 2,073,173.97
39、投资收益：
（1）投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,572,026.71
合计 2,572,026.71
40、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 992,306.05 979,315.85
二、存货跌价损失 -83,562.61
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 992,306.05 895,753.24
41、营业外收入：
52
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 542,271.92
政府补助 746,700.00 4,892,300.00 746,700.00
罚款收入 6,933.90 43,765.50 6,933.90
其他 4,851.60 33,470.01 4,851.60
合计 758,485.50 5,511,807.43 758,485.50
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益转入 398,500.00 262,500.00 研发技改项目拨款转入
国家化肥淡储补贴 2,570,000.00
市质量监督局奖励款 80,000.00
企业科学技术奖 18,200.00 860,000.00
城镇就业及岗位培训 1,199,800.00
企 业 技 术 改造贴 息 专 项 资
250,000.00
金
合计 746,700.00 4,892,300.00 /
42、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 25,784.99 25,784.99
对外捐赠 20,000.00
赔偿支出 75,884.30 2,000.00 75,884.30
其他 35,422.80 48,374.45 35,422.80
合计 137,092.09 70,374.45 137,092.09
43、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,908,412.70 8,122,291.06
递延所得税调整 -56,791.70 -141,606.84
合计 10,851,621.00 7,980,684.22
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本年金额 上年金额
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.12 0.12 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.12 0.12 0.12 0.12
股东的净利润
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；
S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增
加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股
份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
53
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）稀释每股收益=[P＋（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk＋认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
均数）
其中：S0=326,000,000.00 S1=195,600,000.00
45、现金流量表项目注释：
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助 870,000.00
往来款项 7,994,000.00
安全风险金 13,500.00
罚款收入 6,928.90
其他 79,925.58
合计 8,964,354.48
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输装卸费 732,136.15
中介机构费 1,310,134.00
业务招待费 1,616,784.80
研究开发费 269,262.90
广告费 1,690,171.40
修理费 190,092.19
销售服务费 173,516.49
往来款项 2,085,208.86
土地使用费 16,044.00
手续费 731,885.45
排污费 1,729,829.00
差旅费 4,594,536.81
保险费 281,604.87
办公费 496,925.08
其他 4,158,170.21
合计 20,076,302.21
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 7,173,755.45
合计 7,173,755.45
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
贷款手续费 12,500.00
合计 12,500.00
46、现金流量表补充资料：
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 68,602,628.12 46,403,280.60
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
加：资产减值准备 96,552.81 895,753.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,694,795.15 31,857,043.28
无形资产摊销 513,164.63 115,723.66
长期待摊费用摊销 142,003.27 142,003.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
25,784.99 -542,271.92
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 868,582.92 1,629,285.69
投资损失（收益以“－”号填列） -2,572,026.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -56,791.70 -1,268,717.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -205,465,946.65 -202,050,432.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -87,878,925.08 58,831,654.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -62,648,565.35 -219,882,343.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 -246,678,743.60 -283,869,020.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 966,460,175.01 311,614,867.28
减：现金的期初余额 1,300,704,005.20 554,519,201.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -334,243,830.19 -242,904,334.71
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 966,460,175.01 1,300,704,005.20
其中：库存现金 1,005,875.41 206,746.74
可随时用于支付的银行存款 386,059,019.97 1,260,331,585.46
可随时用于支付的其他货币资金 579,395,279.63 39,858,670.65
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 966,460,175.01 1,300,704,005.20
（七）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司名 企业类 注册 法人代 组织机构
业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
称 型 地 表 代码
比例(%) 权比例(%) 制方
铜陵市
铜陵化学 安 徽 矿山采选，硫 华盛化
有限责
工业集团 铜 陵 黄化锋 磷化工、精细 125,586.30 25.49 25.49 工投资 15111502-4
任公司
有限公司 市 化工等 有限公
司
备注：2004 年 5 月 28 日，经安徽省铜陵市人民政府批准，成立国有独资铜陵市华盛化工投资
有限公司（以下简称“华盛化工”），作为铜陵市国有资产投资主体，对铜陵化学工业集团有限公司(以
下简称“铜化集团”)持股、运营，持股比例占铜化集团注册资本的 55.07%。
55
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股比例 表决权比 组织机构
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 代码
磷矿石的
宿松六国矿
安徽省宿 采选、销
业有限公司 有限责任
松县二郎 陈嘉生 售，矿产品 27,120.248 100.00 100.00 77281116-1
(以下简称“宿 公司
镇 的加工、销
松矿业”)
售
颍上鑫泰化
工有限公司 有限责任 安徽颖上 化学化肥
胡启根 5,517.20 55.00 55.00 70500191-9
(以下简称“鑫 公司 县 生产销售
泰化工”)
宜昌市鑫冠
当阳市玉
化工有限公 有限责任 化学化肥
泉办事处 韩帆 12,170.00 51.00 51.00 76743565-9
司(以下简称 公司 生产销售
岩屋庙村
“鑫冠化工”
铜陵鑫克精
细化工有限 磷酸盐等
有限责任 安徽省铜
责任公司(以 缪振虎 化学品生 10,000.00 60.00 60.00 55184628-0
公司 陵市
下简称“鑫克 产销售
化工”)
化肥的生
铜陵国星化 产、加工、
有限责任 安徽铜陵
工有限责任 何鹏程 销售，提供 5,500.00 70.00 70.00 57179155-5
公司 市
公司 相关售后
服务
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业在被
被投资单位 企业 法人代 注册资 本企业持股 投资单位表 组织机构代
注册地 业务性质
名称 类型 表 本 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
磷石膏建材产
品综合开发、生
产及销售，建
铜陵市绿阳
材、装饰材料、
建材有限责 有限
安徽省铜陵 化工原料(除危
任公司(以 责任 左志强 4,139.98 24.15 24.15 71391624-6
市 险品)、机械设
下称“绿阳 公司
备、劳动保护用
建材”)
品销售，劳务服
务，磷石膏处理
技术咨询
单位:万元 币种:人民币
本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
额
一、合营企业
二、联营企业
铜陵市绿阳建材有
限责任公司(以下称 15,306.96 13,779.85 1,527.11 11,226.11 -105.45
“绿阳建材”)
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
铜陵市华盛化工投资有限公司 其他 76479728-3
铜陵市华兴化工有限公司(以下简称
母公司的控股子公司 72849940-6
“华兴化工”)
铜陵化工集团进出口有限责任公司 母公司的全资子公司 15110871-3
56
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
铜陵化工集团包装材料有限责任公
母公司的控股子公司 70509325-1
司(以下简称“铜化包装”)
铜陵化工集团有机化工有限责任公
母公司的控股子公司 85111207-8
司
铜陵市顺华合成氨有限公司(以下简
母公司的控股子公司 85126794-2
称“顺华合成氨”)
铜陵市凤园酒店有限责任公司 母公司的全资子公司 74675091-6
安徽通华物流有限公司(原名称“铜
陵化工集团汽车运输有限责任公 母公司的全资子公司 85111472-7
司”，以下简称“通华物流”)
安徽安纳达钛业股份有限公司 母公司的控股子公司 61043625-8
铜陵化工集团弘宇房地产开发有限
母公司的全资子公司 71391656-1
责任公司
铜陵化工集团化工设计研究院有限
母公司的全资子公司 15110863-3
责任公司
铜陵化工集团供销有限责任公司 母公司的全资子公司 85111777-6
铜陵化工集团新桥矿业有限公司 母公司的控股子公司 85111206-ｘ
铜陵化工集团金桥有限公司 集团兄弟公司 72631784-0
铜陵丰采物资回收有限公司 母公司的全资子公司 55456337-4
铜陵市港务(集团)有限责任公司(以
母公司的控股子公司 15110546-7
下简称“铜港公司”)
5、 关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
关联方 关联交易内容 方式及决策程 占同类交易
占同类交易金
序 金额 金额 金额的比例
额的比例（%）
（%）
铜陵市顺华合成氨 市价和董事会
液氨 4,769.76 21.21
有限公 决议
铜陵市华兴化工有 市价和董事会
硫酸 10,314.13 44.21 6,177.41 40.15
限公司 决议
铜陵化工集团包装 市价和董事会
包装袋 1,706.13 54.66 1,356.55 50.17
材料有限责任公司 决议
安徽通华物流有限
运输 市价 72.37 49.77
公司
铜陵市港务(集团)有 市价和董事会
卸载转运费 481.84
限责任公司 决议
铜陵市华兴化工有
运输 市价 261.04 262.93
限公司
（2）出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联交易 关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联方 方式及决策程 占同类交易金 占同类交易金
序 金额 金额
内容 额的比例（%） 额的比例（%）
铜陵市绿阳建材
外供电 市价 101.56 75.16 84.52 68.75
有限责任公司
铜陵市华兴化工
供水\蒸汽 市价 119.37 94.06 107.11
有限公司
铜陵市华兴化工
检验费 市价 6.73 6.60
有限公司
（3）关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：万元 币种：人民币
年度确认的租赁
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
费
铜化集团 本公司 土地 1 2001 年 1 月 19 日 2021 年 1 月 18 日 72.50
57
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
铜化集团 本公司 土地 2 2006 年 8 月 1 日 2026 年 7 月 31 日 25.00
2029 年 12 月 31
铜化集团 本公司 土地 3 2010 年 1 月 1 日 32.00
日
2008 年 8 月 16 日，根据本公司与铜陵化学工业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同补
充协议》，本公司租赁铜陵化学工业集团有限公司土地面积分别为 190,306.80 ㎡和 72,390.42 ㎡的二
块土地，租赁期限均为 20 年(租赁期限分别自：2001 年 1 月 19 日至 2021 年 1 月 18 日、2006 年 8
月 1 日至 2026 年 7 月 31)，土地租金分别从 80.00 万元/年和 30.00 万元/年调整至 145.00 万元/年和
50.00 万元/年，租金变更从 2007 年 1 月 1 日起执行。
2010 年 3 月 16 日，根据本公司与铜陵化学工业集团有限公司签订的《28 万吨/年合成氨项目用
地使用权租赁合同》，本公司租赁铜陵化学工业集团有限公司土地面积为 80,000.00 ㎡的一块土地，
租赁期限为 20 年(租赁期限自：2010 年 1 月 1 日至 2029 年 12 月 31 日)，土地租金为 64.00 万元/年，
租金从 2010 年 1 月 1 日起执行。
（4）关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
铜化集团 鑫泰化工 30,000,000.00 2010 年 7 月 9 日～2011 年 7 月 8 日 否
铜化集团 宿松矿业 5,000,000.00 2011 年 6 月 1 日～2016 年 6 月 1 日 否
铜化集团 六国化工 30,000,000.00 2011 年 5 月 30 日～2012 年 5 月 13 日 否
铜化集团 六国化工 5,000,000.00 2010 年 12 月 28 日～2013 年 12 月 27 日 否
铜化集团 六国化工 60,000,000.00 2011 年 6 月 30 日～2017 年 5 月 12 日 否
铜化集团 六国化工 20,000,000.00 2011 年 5 月 30 日～2017 年 5 月 12 日 否
铜陵化学工业集团有限公司与上海浦东发展银行铜陵市分行签订了保证合同，为本公司的控股
子公司颍上鑫泰化工有限公司在 2010 年 7 月 9 日至 2011 年 7 月 8 日期限内的 3000 万元借款提供保
证。
铜陵化学工业集团有限公司与中国建设银行宿松县支行签订了保证合同，为本公司的全资子公
司宿松六国矿业有限公司在 2011 年 6 月 1 日至 2016 年 6 月 1 日期限内的 500 万元借款提供保证。
铜陵化学工业集团有限公司与徽商银行签订了保证合同，为本公司在 2011 年 5 月 13 日至 2012
年 5 月 13 日期限内的 3000 万元借款提供保证。
铜陵化学工业集团有限公司与中国建设银行铜陵横港支行签订了保证合同，为本公司在 2010 年
12 月 28 日至 2013 年 12 月 27 日期限内的 500 万元借款提供保证。
铜陵化学工业集团有限公司与中国农业发展银行铜陵市支行签订了保证合同，为本公司在 2011
年 6 月 30 日至 2017 年 5 月 12 日期限内的 6000 万元借款提供保证。
铜陵化学工业集团有限公司与中国农业发展银行铜陵市支行签订了保证合同，为本公司在 2011
年 5 月 13 日至 2017 年 5 月 12 日期限内的 2000 万元借款提供保证。
（5）关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
起 到
拆借金
关联方 始 期 说明
额
日 日
拆入
根据本公司的控股子公司颍上鑫泰化工有限公司与铜陵化学工业集团有限公司签订
鑫泰化工 2,100.00 的《借款协议》，颍上鑫泰化工有限公司向铜陵化学工业集团有限公司进行的拆借资
金按同期银行利率支付资金占用费，期末尚有拆借资金余额 2,100.00 万元。
拆出
铜化集团 2,100.00
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
58
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 绿阳建材 1,145,447.09 57,272.35 1,129,891.20 56,494.56
预付账款 顺华合成氨 652,106.97 13,238,935.44
预付账款 通华物流 316,627.91 -1,316,887.61
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 铜化包装 6,514,951.94 233,606.59
应付账款 华兴化工 32,827,447.14 44,875,000.64
应付账款 铜港公司 2,326,842.09 3,208,466.49
应付票据 华兴化工 13,500,000.00 10,920,000.00
应付票据 铜化包装 1,000,000.00 3,000,000.00
其他应付款 铜化集团 23,910,000.00 22,615,000.00
（八）、股份支付：
无
（九）、或有事项：
无
（十）、承诺事项：
无
（十一）、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：单项金额
重大按账龄计提
5,324,555.95 31.53 331,349.94 6.22 2,432,334.14 44.61 186,738.85 7.68
坏账准备的应收
账款
单项金额不重大
按账龄计提坏账 11,562,419.92 68.47 766,240.20 6.63 3,019,808.44 55.39 312,291.14 10.34
准备的应收账款
组合小计 16,886,975.87 100 1,097,590.14 6.50
单项金额虽不重
大但单项计提坏
5,452,142.58 100.00 499,029.99 9.15
账准备的应收账
款
合计 16,886,975.87 / 1,097,590.14 / 5,452,142.58 / 499,029.99 /
59
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 14,117,255.59 83.59 705,862.78 2,420,422.30 44.39 121,021.11
1至2年 2,247,542.24 13.31 224,754.22 2,711,134.69 49.73 271,113.47
2至3年 470,579.40 2.79 141,173.82 266,986.95 4.90 80,096.09
3至4年 51,598.64 0.31 25,799.32 53,598.64 0.98 26,799.32
合计 16,886,975.87 100.00 1,097,590.14 5,452,142.58 100.00 499,029.99
（3）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
第1名 非关联方 1,629,277.84 1 年以内 9.65
第2名 非关联方 1,302,442.94 1至2年 7.71
第3名 非关联方 1,247,388.08 1 年以内 7.39
铜陵市绿阳建材有限责任公司 关联企业 1,145,447.09 1 年以内 6.78
第5名 非关联方 795,551.00 1至2年 4.71
合计 / 6,120,106.95 / 36.24
（5）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
铜陵市绿阳建材有限责任公司 受同一股东控制 1,145,447.09 6.78
2、 其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：单项金额重大
按 账 龄 计 提 坏 账 准 16,311,869.03 84.29 352,986.29 2.16 13,972,743.65 78.73 31,900.00 0.23
备的其他应收款
单项金额不重大按
账龄计提坏账准备 3,040,166.95 15.71 194,626.59 6.40 3,775,495.39 21.27 225,056.47 5.96
的其他应收款
组合小计 19,352,035.98 100.00 547,612.88 2.83 17,748,239.04 100.00 256,956.47 1.45
合计 19,352,035.98 / 547,612.88 / 17,748,239.04 / 256,956.47 /
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 19,060,056.92 98.49 497,606.33 17,451,703.12 98.33 205,847.97
1至2年 259,748.70 1.34 25,974.87 261,074.20 1.47 26,107.42
2至3年 8,905.22 0.05 2,671.57 12,136.58 0.07 3,640.97
3至4年 3,000.00 0.02 1,500.00 3,000.00 0.02 1,500.00
60
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
4至5年 20,325.14 0.10 19,860.11 20,325.14 0.11 19,860.11
合计 19,352,035.98 100.00 547,612.88 17,748,239.04 100.00 256,956.47
（3）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）组合中，未计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
组合名称 子公司名称 账面余额 计提比例 坏账准备
控股子公司的其他应收款 鑫克化工 7.752.143.15 - -
关税保证金 1.500.000.00
合 计 - 9.252.143.15 - -
（5）其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
鑫克化工 关联方 7,752,143.15 1 年以内 40.06
第2名 非关联方 7,059,725.88 1 年以内 36.48
关税保证金 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 7.75
第4名 非关联方 407,000.00 1 年以内 2.10
第5名 非关联方 299,572.04 1 年以内 1.55
合计 / 17,018,441.07 / 87.94
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
本期计 资单位
减值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 表决权
准备 持股比
准备 比例
例（％）
（％）
宿松六国矿业有
271,202,480.00 271,202,480.00 271,202,480.00 100.00 100.00
限公司
铜陵国星化工有
38,130,173.20 38,130,173.20 38,130,173.20 70.00 70.00
限责任公司
颍上鑫泰化工有
28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 55.00 55.00
限公司
宜昌市鑫冠化工
61,070,440.42 30,470,489.48 30,599,950.94 61,070,440.42 51.00 51.00
有限公司
铜陵鑫克精细化
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60.00 60.00
工有限责任公司
宜昌明珠磷化工
30,900,000.00 30,900,000.00 30,900,000.00 15.00 15.00
业有限公司
61
安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
本期计 资单位
增减变 现金红 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 提减值 表决权
动 利 持股比
准备 比例
例（％）
（％）
铜陵市绿阳
建材有限责 10,000,000.00 3,611,526.10 3,611,526.10 3,912,761.79 24.15 24.15
任公司
4、 营业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,154,612,682.40 952,043,457.90
其他业务收入 59,120,132.50 10,517,679.84
营业成本 1,081,532,112.16 858,165,975.44
（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷酸二铵 498,492,827.93 426,122,078.63 393,145,892.51 356,664,853.97
复合肥 608,038,306.70 562,610,988.38 496,216,355.23 434,918,503.66
磷酸一铵 48,081,547.77 40,209,333.74 62,681,210.16 57,189,794.13
合计 1,154,612,682.40 1,028,942,400.75 952,043,457.90 848,773,151.76
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国 外 43,261,424.01 34,730,994.64 74,871,640.51 58,943,554.19
国 内 1,111,351,258.39 994,211,406.11 877,171,817.39 789,829,597.57
合计 1,154,612,682.40 1,028,942,400.75 952,043,457.90 848,773,151.76
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
第1名 56,008,407.80 4.61
第2名 24,301,007.75 2.00
第3名 17,726,800.00 1.46
第4名 15,178,647.85 1.25
第5名 13,793,060.00 1.14
合计 127,007,923.40 10.46
5、投资收益：
（1）投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,572,026.71
合计 2,572,026.71
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 61,435,935.55 47,439,338.63
加：资产减值准备 889,216.56 939,263.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,318,356.29 24,487,620.28
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-542,271.92
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,395,074.89 -619,757.59
投资损失（收益以“－”号填列） -2,572,026.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -133,382.48 -1,268,000.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -153,770,569.15 -205,443,834.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -113,423,413.13 52,896,861.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -72,422,579.44 -203,566,140.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -249,073,537.40 -285,676,919.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 793,101,339.79 241,136,233.21
减：现金的期初余额 1,201,838,649.04 474,741,009.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -408,737,309.25 -233,604,776.30
（十二）、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -25,784.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
746,700.00
或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -99,521.60
所得税影响额 -49,643.49
少数股东权益影响额（税后） -126,931.63
合计 444,818.29
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.89 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司
2.87 0.12 0.12
普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）、报告期内，公司财务状况指标分析
单位:元 币种:人民币
项目 期末 期初 增减（%） 变动原因
应收票据 45,542,130.49 29,358,314.93 55.13 主要是本期票据结算较多。
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
应收账款 21,190,762.57 7,013,538.91 202.14 主要是本期销售收入增加相应增加应收账款。
其他应收款 12,836,347.12 5,754,871.44 123.05 本期预交出口关税 705 万元。
存货 751,568,440.38 546,102,493.73 37.62 期末原材料库存较年初增加。
工程物资 11,232,471.84 16,162,065.39 -30.50 主要系工程物资已于本期投入使用所致。
短期借款 140,000,000.00 86,000,000.00 62.79 系报告期内根据生产经营需要，增加流动资金借款。
预收款项 227,408,404.91 364,460,430.38 -37.60 主要系上期预收货款本期结算增加。
应付职工薪酬 8,303,075.24 5,651,287.58 46.92 主要系本期末结算的住房公积金增加。
应交税费 4,976,334.46 834,844.11 496.08 主要系本期应交企业所得税和个人所得税增加所致。
应付利息 580,900.00 119,475.00 386.21 主要系本期增加借款所致。
其他应付款 58,403,317.62 44,486,669.95 31.28 主要系本期应付工程款增加所致。
长期借款 112,000,000.00 22,000,000.00 409.09 工程项目建设需要增加项目借款。
实收资本 521,600,000.00 326,000,000.00 60.00 资本公积金转增资本。
专项储备 20,083,294.88 13,384,395.77 50.05 系公司本期计提的安全生产费结余。
少数股东权益 148,429,577.81 94,880,581.48 56.44 少数股东投入资本增加所致。
（2）、报告期内，公司现金流量变动说明
单位:元 币种:人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动原因
投资活动产生的现金流量净额 -251,816,759.63 -87,909,914.24 购建固定资产增加。
筹资活动产生的现金流量净额 164,324,692.14 128,874,600.50 上期偿还短期借款较多。
（3）、报告期内，公司经营成果数据变动情况及说明
单位:元 币种:人民币
项目 2011年1-6月 2010年1-6月 同比增 变动原因
减(%)
营业税金及附加 3,339,909.82 5,274,448.06 -36.68 主要系公司本期产品出口减少，相应的出口关税减少所致。
管理费用 40,671,816.12 28,496,703.24 42.72 主要系本期应付职工薪酬及折旧、资产摊销增加所致。
财务费用 1,451,286.87 2,073,173.97 -30.00 主要系公司本期利息支出减少所致。
营业外收入 758,485.50 5,511,807.43 -86.24 本期收到的政府补助较上期减少。
营业外支出 137,092.09 70,374.45 94.80 主要系本期赔偿支出较上期增加。
所得税费用 10,851,621.00 7,980,684.22 35.97 本期实现的利润总额较上年同期增加。
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安徽六国化工股份有限公司 2011 年半年度报告
八、备查文件目录
1、载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、上述文件的备置地点：安徽六国化工股份有限公司证券部。
董事长：黄化锋
安徽六国化工股份有限公司
2011 年 7 月 21 日
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