会审字[2012]0730 号
关于安徽六国化工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告
安徽六国化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽六国化工股份有限公司（以下
简称“六国化工”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并
于 2012 年 3 月 22 日出具了会审字[2012]0728 号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求，六
国化工编制了后附的 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称
“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是六国化工管理层的责任。我们
对汇总表所载资料与本所审计六国化工 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的
财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对六国化工实施 2011
年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料
执行额外的审计程序。为了更好地理解六国化工的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为六国化工披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，
不得用作任何其他目的。
附件：安徽六国化工股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
（此页无正文）
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞
（北京）有限公司
中国北京 中国注册会计师：黄亚琼
二○一二年三月二十二日
安徽六国化工股份有限公司
2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：安徽六国化工股份有限公司 单位：万元
非经营性资 占用方与上市公司 上市公司核算 2011 年初占用 2011 年度占用累计 2011 年度占用资 2011 年度偿还 2011 年末占用
资金占用方名称 的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额(不含利息) 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额 占用形成原因 占用性质
金占用
非经营性占用
现大股东及其
附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计
非经营性占用
前大股东及其
附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计
总计
其他关联资 往来方与上市公司 上市公司核算 2011 年初往来 2011 年度往来累计 2011 年度往来资 2011 年度偿还 2011 年末往来
资金往来方名称 的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额(不含利息) 金的利息(如有) 累计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
金往来
铜陵市绿阳建材有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 112.99 285.09 - 362.15 35.93 售电 经营性往来
铜陵市华兴精细化工股份有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 389.33 - - 389.33 售液氨等 经营性往来
大股东及其附
属企业 铜陵市顺华合成氨有限公司 受同一母公司控制 预付账款 1,323.89 - - 1,258.68 65.21 购液氨等 经营性往来
安徽通华物流有限公司 受同一母公司控制 预付账款 -131.69 775.24 - 632.91 10.64 运费等 经营性往来
铜陵化工集团进出口有限责任公司 受同一母公司控制 预付账款 - 100.00 - - 100.00 预付进口设备款 经营性往来
宿松六国矿业有限公司 全资子公司 预付账款 -449.49 983.14 - 500.00 33.65 货款 经营性往来
宜昌市鑫冠化工有限公司 控股子公司 预付账款 168.04 46.26 - - 214.30 货款 经营性往来
上市公司的子 铜陵鑫克精细化工有限责任公司 控股子公司 其他应收款 313.47 6,861.02 - 6,822.04 352.45 售磷酸等 经营性往来
公司及其附属 安徽省颍上鑫泰化工有限公司 控股子公司 预付账款 - 3,007.67 - 3,000.00 7.67 代垫款 非经营性往来
企业 宜昌市鑫冠化工有限公司 控股子公司 其他应收款 1,020.00 3,570.00 - 4,590.00 - 增资款 非经营性往来
江西六国化工有限责任公司 控股子公司 其他流动资产 - 10,000.00 - - 10,000.00 委托贷款 非经营性往来
江西六国化工有限责任公司 控股子公司 应收利息 - - 56.49 36.45 20.04 委托贷款利息 非经营性往来
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
其他关联方及 非经营性往来
其附属企业 非经营性往来
总计 2,357.21 26,017.75 56.49 17,202.23 11,229.22
法定代表人： 黄化锋 主管会计工作的负责人： 方劲松 会计机构负责人： 秦红