安徽六国化工股份有限公司

                      内部控制规范实施工作方案



     为进一步加强安徽六国化工股份有限公司（以下简称“公司”）

内部控制规范体系建设工作，认真贯彻实施财政部、审计署、中国保

监会、中国银监会、中国证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》

以及《企业内部控制配套指引》，根据中国证监会、安徽证监局的统

一部署和相关要求，公司制定了内控规范实施工作方案，具体内容如

下：

       一、公司基本情况介绍

     公司系经安徽省经济体制改革委员会于 2000 年 12 月 18 日以皖

体改函[2000]96 号《关于同意设立安徽六国化工股份有限公司的批

复》批准设立，并于同日取得安徽省股份有限公司批准证书（皖府股

字[2000]第 44 号）。公司于 2000 年 12 月 28 日在安徽省工商行政管

理局登记注册，注册资本 10,800 万元。

     2004 年 2 月 11 日根据中国证券监督管理委员会《关于核准安徽

六国化工股份有限公司公开发行股票的通知》（证监发行字[2004]11

号）,公司于 2004 年 2 月 19 日以全部向二级市场投资者定价配售的

方式首次向社会公开发行 8,000 万股人民币普通股 A 股，发行后总股

本变更为 18,800 万股。

     2007 年 2 月 7 日根据中国证券监督管理委员会《关于核准安徽

六 国 化 工 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 》（ 证 监 发 行 字


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[2007]37 号），公司于 2007 年 2 月 14 日完成向 7 名特定投资者非公

开发行股票的工作，共发行 3,800 万股人民币普通股，本次发行后，

公司股份总数增加 3,800 万股，股本总额变更为 22,600 万股。

    2010 年 5 月 20 日，根据中国证监会《关于核准安徽六国化工股

份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]670 号），公司

于 2010 年 8 月 12 日，完成向 9 名特定投资者非公开发行股票的工作，

共发行 10,000 万股人民币普通股，本次发行后，公司股份总数增加

10,000 万股，股本总额变更为 32,600 万股。

    2011 年 5 月，公司实施了 2010 年度利润分配方案，以资本公积

金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 19,560 万股，股本总额

变更为 52,160 万股。

    公司经营范围：肥料（含氮肥、磷肥、钾肥、复混肥料、有机肥

料及微生物肥料、其他肥料）、化学原料（硫酸、盐酸、腐蚀品、易

燃液体、压缩气体及液化气体）、化学制品（含精制磷酸、磷酸盐、

专用化学产品、日用化学产品）、磷石膏生产、加工、销售；化工原

料（含矿石）和化工产品的销售（以上范围需要许可证的一律凭许可

证经营）；自产产品的出口，公司所需的机械设备、零配件、原辅材

料、仪器仪表及技术的进出口业务。

    二、公司内部控制建设情况

    1、公司不断完善法人治理结构，确保股东大会、董事会、监事

会和经理层规范运作和科学决策；建立各层级的授权、检查和问责制

度，确保各部门、各岗位之间相互协作和相互制衡。


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   股东大会是公司的最高权力机构，董事会负责内部控制的建立健

全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，总经

理负责组织企业内部控制的日常运行。董事会设立了各专门委员会负

责相应事务。总经理对董事会负责，通过指挥、协调、管理、监督各

职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。

    公司根据《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》等法律

法规的有关规定，制订了《安徽六国化工股份有限公司章程》，同时，

根据相关法律法规和公司《章程》的规定，分别制订了《股东大会议

事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《专门委员会实施

细则》、《独立董事制度》、《总经理工作职责》、《财务管理制度》、《募

集资金管理办法》、《董事会秘书管理办法》、《信息披露管理办法》、

《内幕信息知情人登记管理制度》、《投资者关系管理制度》等专项制

度，明确了公司各级机构的职责权限，形成科学有效的职责分工和制

衡机制，为公司的规范运作、健康持续发展打下了坚实的基础。

    2、公司内部管理机构设置的主要管理部门有：总经理办公室、

财务部、审计部、证券部、政工部、人力资源部、企业管理部、质管

部、研发部、营销公司、供应公司、安环部、保卫部、生产部、设备

动力部。通过合理划分部门管理职责及岗位职责，建立有效的激励约

束机制，使各部门之间分工明确，相互配合，相互制衡，确保了公司

生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。

    3、公司设置审计部，实行内部审计制度，配备专职内部审计人

员，对公司的财务收支和经济活动进行内部审计监督。审计部负责对


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公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。内部审计人员具备

专业知识，能满足内部审计工作的需要。公司审计部门在公司董事会

审计委员会的监督与指导下，定期和不定期地对职能部门及子公司财

务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，对监督检

查中发现的内部控制缺陷，按照公司内部审计工作程序进行报告，并

提出相应的改进建议和处理意见，对在监督检查中发现的内部控制重

大缺陷，向董事会报告，确保内部控制的严格贯彻实施和经营活动的

正常进行，控制和防范风险。

    4. 公司实行全员劳动合同制。公司根据《劳动法》及有关法律

法规制定了《工资管理暂行规定》、《绩效评价及奖金考核办法》等制

度，实现了工资管理，收入分配，激励机制的规范化、制度化。公司

制定了符合公司实际情况的劳动人事及工资管理内部控制制度，并设

置专门的人力资源部门进行管理，相关控制制度涉及职工聘用、职工

教育培训及考核、定岗定员、劳动纪律、劳动报酬、绩效考核等方面。

逐步完善了科学的员工聘用、培训、教育、考核、奖惩、晋升、淘汰

等人事管理体系，并保证不同岗位的员工具有相应的工作胜任能力。

    三、公司内部控制建设的目标

    通过本次内部控制体系建设，在梳理公司的管理制度及流程、明

晰公司管控模式涉及的各个组织层面、管理界面、工作职责和责任划

分基础上，建立一套设计科学、层次清晰、运行有效，符合公司自身

发展和管理需要的风险管理与内部控制体系，保证公司经营管理合法

合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，为


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实现公司发展战略目标提供合理保障。

    四、内部控制建设组织保障

    为保障内部控制建设工作有效开展，公司成立以董事长为第一责

任人的组织机构，具体为：

    （一）、成立内部控制规范实施领导小组：

    组 长：黄化锋

    副组长：方劲松

    组 员：姜华、黄明强、缪振虎、张斌、沈浩、汪泽流、秦红、

邢金俄、徐东奎、童俊生、陈应斌、许金莲、姚玉前

   领导小组主要职责：

   1、确定公司内控体系建设的范围，审批项目计划。

   2、根据工作进度，定期听取工作小组工作进展情况汇报，分阶段

对内控体系建设的成果进行评估和验收。

    3、检验公司内控体系的充分性和有效性，发布公司内部控制的

相关工作规范。

    （二）、公司内部控制规范实施工作具体由企业管理部负责，成

立工作小组：

    组 长：陈应斌

    组 员：许金莲、刘晓旺、李泉泓、葛良斌、王健、陈沐、蔡佛

来、柴铁根、魏婕、周英、方燕生、朱莉萍、沈维婷、陈寅生、巩世

强、田文胜等

    工作小组的主要职责：


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    1、具体负责公司内控体系的自查、整改、运行及内控报告编制

和协助中介机构内部控制审计等工作。

    2、定期检查内控体系的运行情况并形成总结向领导小组汇报。

    3、负责监督领导小组审批通过的内部控制整改方案的落实情况。

    4、协调内控实施工作中出现的各种问题，确保内控体系建设工

作正常进行。

    五、内部控制实施范围、内容、原则

    （一）内部控制实施范围：涵盖公司所有的业务流程；

    （二）实施内容：全面梳理内控规范实施范围内的业务流程和制

度体系，查找主要业务流程、节点、控制点、重要步骤的风险点，编

制相应问题或漏洞风险清单、提出优化建议并加以规范，制定内部控

制的测试、检查、评价方法和标准。

    （三）原则：内控建设要兼顾企业当前实际，又要兼顾公司远期

管理目标要求；

    既要满足监管部门对上市公司内控建设要求又要注重实效，做到

易于接受、易于执行、易于评估；内控建设覆盖面既不留死角又要突

出重点单位、重要业务、重要流程、重要风险点。

    六、内部控制建设的工作计划

    第一阶段：内控建设准备阶段

    完成时间：2012 年 4 月 30 日前

    主要工作内容：完成内控保障组织机构设置，在全公司范围内进

行内控基础知识学习和培训，提出完善内控建设具体实施计划。


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    第二阶段：内控现状查漏补缺阶段

    完成时间：2012 年 6 月 30 日前

    主要工作内容：在原内控制度建设基础上进一步梳理实施范围内

的业务流程和制度体系进行查漏补缺。编制内控缺陷汇总表。

    第三阶段：内控缺陷整改及措施完善阶段

    完成时间：2012 年 8 月 30 日以前

    主要工作内容：将现有制度与内控缺陷汇总表进行比对,制定或

完善控制措施,形成风险控制矩阵；采取包括调整业务流程、修订规

章制度、调配人员等措施，完善内控体系。

    第四阶段：内控体系试行阶段

    完成时间：2012 年 12 月 31 日以前

    主要工作内容：

    1、完成《内控制度》的验收工作；

    2、试运行《内控制度》，根据情况进一步修改完善。

    七、内部控制自我评价工作计划

    完成时间：2012 年年报披露前

    主要工作内容：

   1、制定内控自我评价总体方案，确定评价工作的具体时间表和人

员分工；

    2、根据公司的经营业务特点、经营环境变化、业务发展状况、

实际风险水平等，围绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与

沟通、信息披露、内部监督等因素，确定内部评价的范围、程序、具


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体内容，对内控设计和运行情况进行全面评价并编制内部控制自我评

价工作底稿；

    3、对自评中发现的内控缺陷提出整改方案并督促整改落实。评

价报告的基准日为 2012 年 12 月 31 日，内部控制自我评价报告经董

事会批准后对外披露并报送相关部门。

     八、内部控制审计工作计划

     完成时间：2012 年年报披露前。

     主要工作内容：

      1、2013 年 1 月 30 日前，确定负责公司内部控制审计的会计

师事务所；

      2、2013 年 2 月 28 日前，协助负责公司内控审计的会计师事

务所做好内部控制审计的预审工作；

      3、在 2012 年年报中按照上市公司信息披露要求，披露内部

控制审计报告，内部控制审计报告将和内部控制自我评价报告同时披

露或报送。




                         安徽六国化工股份有限公司董事会



                             二 0 一二年三月二十二日




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