安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽六国化工股份有限公司
600470
2013 年半年度报告
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人黄化锋、主管会计工作负责人方劲松及会计机构负责人（会计主管人员）秦红声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .....................................................................................................................................4
第二节 公司简介 .............................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................6
第四节 董事会报告 .........................................................................................................................7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................13
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................15
第八节 财务报告（未经审计） ...................................................................................................16
第九节 备查文件目录 ...................................................................................................................72
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司/公司/六国化工 指 安徽六国化工股份有限公司
铜化集团 指 铜陵化学工业集团有限公司
华兴化工 指 铜陵市华兴化工有限公司
铜化进出口 指 铜陵化工集团进出口有限责任公司
铜化包装 指 铜陵化工集团包装材料有限责任公司
顺华合成氨 指 铜陵市顺华合成氨有限公司
通华物流 指 安徽通华物流有限公司
铜化设计院 指 铜陵化工集团化工设计研究院有限责任公司
铜化供销 指 铜陵化工集团供销有限责任公司
新桥矿业 指 铜陵化工集团新桥矿业有限公司
丰采物回 指 铜陵丰采物资回收有限公司
铜港公司 指 铜陵港务有限责任公司
华兴精细化工 指 铜陵华兴精细化工股份有限公司
绿阳建材 指 铜陵市绿阳建材有限责任公司
宿松矿业 指 宿松六国矿业有限公司
鑫泰化工 指 安徽省颍上鑫泰化工有限责任公司
湖北六国 指 湖北六国化工股份有限公司
国星化工 指 铜陵国星化工有限责任公司
江西六国 指 江西六国化工有限责任公司
鑫克化工 指 铜陵鑫克精细化工有限责任公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽六国化工股份有限公司
公司的中文名称简称 六国化工
公司的外文名称 Anhui liuguo chemical co.,ltd
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人 黄化锋
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邢金俄 刘磊
联系地址 安徽省铜陵市铜港路 安徽省铜陵市铜港路
电话 0562-3801675 0562-3801021
传真 0562-3802688 0562-3802688
电子信箱 tlxxe@163.com landgreen@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 安徽省铜陵市铜港路
公司注册地址的邮政编码 244000
公司办公地址 安徽省铜陵市铜港路
公司办公地址的邮政编码 244000
公司网址 http://www.liuguo.com
电子信箱 liuguo@liuguo.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 六国化工 600470
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同期
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业收入 2,584,034,841.72 2,930,012,065.75 -11.81
归属于上市公司股东的净利润 15,125,170.79 41,508,956.67 -63.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
10,911,858.66 30,994,566.35 -64.79
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -540,543,402.70 -138,117,467.41 不适用
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,264,229,668.09 2,302,346,270.71 -1.66
总资产 6,491,770,091.72 6,480,757,230.98 0.17
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.08 -63.56
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.08 -63.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.02 0.06 -64.79
／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.65 1.80 减少 1.15 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.47 1.34 减少 0.87 个百分点
收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -316,805.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
5,213,315.20
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,590,221.25
少数股东权益影响额 -2,037,025.57
所得税影响额 -236,393.10
合计 4,213,312.13
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，化工行业整体运行呈现深度不景气，受宏观经济形势总体下行、国际化肥市场需求不振、
出口减少、国内产能过剩累积释放的多重利空因素叠加影响，国内化肥市场空前低迷，销售季节大幅延
后且没有明显旺季市场特征，经销商观望氛围浓厚，销售不畅，价格下滑不止，全行业经营压力巨大，
利润空间有限，预计随着国家宏观经济结构性调整的持续深入，下半年化肥市场仍将处于继续承受消化
产能过剩的较长调整期中，总体市场行情继续保持明显的价格筑底趋势，市场和经营形势十分严峻。
报告期内，公司根据市场走势及时调整营销策略，不断加大促销力度和资金回笼，采取更加灵活的
销售政策，确保销售渠道的稳定和畅通。同时，继续开发控失复合肥、控失活化二铵等新产品，加大新
产品投放市场的力度，通过持续的产品差异化策略巩固已有市场和效益。深入推进品牌营销策划，从品
牌定位、市场推广、广告创新等多层面立体谋划，在下半年将逐步全面实施。针对经济下行期的买方市
场特征，公司通过降低库存、减量采购、延迟结算、强化议价，积极有效的降低总体运营成本。此外，
继续深化大六国的内部运营整合，进一步增强母子公司市场协同能力。报告期内，公司大合成氨项目全
面建成投产，平稳运营。
报告期内，主产品同比价格下降，销量减少，库存增加。公司累计生产高浓度磷复肥 100.83 万吨（其
中母公司：47.48 万吨），总氨 19.15 万吨（其中母公司：10.51 万吨）。实现营业收入 25.84 亿元，比上
年同期下降 11.81%，营业利润-470.63 万元，归属于上市公司股东的净利润 1512.52 万元，比上年同期
下降 63.56%。
1、报告期内，公司财务状况指标分析
单位:元 币种:人民币
项目 期末 期初 增减（%） 变动原因
货币资金 245,148,668.44 646,613,655.14 -62.09 主要是本期销售货款回笼减少。
应收账款 203,453,750.54 57,454,137.01 254.12 主要系江西六国应收账款增加所致。
预付账款 294,321,529.81 434,926,756.98 -32.33 主要系上年末预付的原料已到货入库转入存货核算所致。
其他流动资产 5,472,394.24 11,856,902.75 -53.85 系期末留抵的进项税较年初减少。
固定资产 3,093,497,480.70 1,256,616,604.88 146.18 系公司年产 28 万吨合成氨工程项目完工转入固定资产。
在建工程 434,519,894.30 2,110,716,196.44 -79.41 系公司年产 28 万吨合成氨工程项目完工转入固定资产。
预收款项 278,535,078.16 611,169,257.80 -54.43 年初预收货款，本期结算所致。
应付利息 4,026,045.27 6,754,375.16 -40.39 本期期末尚未结算利息支出减少所致。
其他应付款 117,258,868.21 80,948,486.26 44.86 主要系本期公司控股子公司江西六国拆借资金所致。
其他非流动负债 49,026,411.43 26,070,466.63 88.05 主要系本期收到的与资产相关的政府补助较多所致。
2、报告期内，公司现金流量变动说明
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -540,543,402.70 -138,117,467.41 本期货款回笼较上期减少所致。
主要系本期大合氨项目完工，本公司相应减少
投资活动产生的现金流量净额 -190,457,679.31 -548,327,624.50
固定资产投资所致。
筹资活动产生的现金流量净额 329,538,010.04 457,432,859.65 本期偿还债务所支付的现金较上年同期增加。
3、报告期内，公司经营成果数据变动情况及说明
单位:元 币种:人民币
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项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 同比增减(%) 变动原因
营业税金及附加 1,692,960.35 892,263.01 89.74 本期应交增值税增加，相应城建税、教育费附加增加。
管理费用 103,084,276.51 71,572,369.43 44.03 本期研究开发费较上年同期增加。
财务费用 51,610,262.57 35,881,611.42 43.83 本期借款增加，相应增加利息支出。
资产减值损失 3,454,540.62 2,070,354.24 66.86 本期计提坏账准备较上期增加
投资收益 10,901,239.12 -100.00 主要系本期未收到参股子公司现金红利所致。
营业外收入 7,922,488.19 13,949,400.31 -43.21 本期收到的政府补助较上年同期减少所致。
营业外支出 1,435,757.39 134,688.20 965.99 本期固定资产处置损失及支付的赔偿金、违约金增加所致。
下半年公司经营工作重点：
1、持续推进品牌营销策划的实施，以营销创新、产品创新、质量提升、服务提升有效应对严峻的
市场形势。
2、强化采购作业的精细化、策略化和协同性运营，继续压缩企业总体运营成本。
3、以提高产品质量为核心，提高生产系统管控能力，同时，稳健做好安全管理、环保管理。
4、做好财务全面统筹，强化管理费用控制，提升资金运用效率。
5、进一步深入推进内控建设，提升企业总体竞争实力。
6、通过企业文化的有效建设，发挥全员才智，增效降耗。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,584,034,841.72 2,930,012,065.75 -11.81
营业成本 2,379,669,262.66 2,755,669,133.52 -13.64
销售费用 49,229,883.09 46,222,511.94 6.51
管理费用 103,084,276.51 71,572,369.43 44.03
财务费用 51,610,262.57 35,881,611.42 43.83
经营活动产生的现金流量净额 -540,543,402.70 -138,117,467.41
投资活动产生的现金流量净额 -190,457,679.31 -548,327,624.50
筹资活动产生的现金流量净额 329,538,010.04 457,432,859.65 -27.96
研发支出 55,325,800.00 36,176,100.00 52.93
营业收入变动原因说明：本期产品销量、销价下降所致。
营业成本变动原因说明：本期产品销量、销售成本下降所致。
管理费用变动原因说明：本期研究开发费较上年同期增加。
财务费用变动原因说明：本期借款增加，相应增加利息支出。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期货款回笼较上期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购建固定资产支出较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期偿还债务所支付的现金较上年同期增加。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
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1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上年增
分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（％） 上年增减(%) 减(%)
磷酸二铵 685,539,495.02 653,601,481.46 4.66 -28.35 -27.91 减少 0.59 个百分点
复合肥 1,133,448,869.69 1,009,255,212.22 10.96 -15.67 -19.48 增加 4.20 个百分点
液氨 120,950,145.56 105,888,771.24 12.45 -16.09 -18.02 增加 2.05 个百分点
尿素 65,028,982.71 49,727,944.92 23.53
合 计 2,004,967,492.98 1,818,473,409.84
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 2,282,179,289.63 -20.05
国外
合计 2,282,179,289.63 -20.05
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司主营业务收入来源于盈利相对稳定的高浓度磷复肥产品，公司主营业务的核心竞争
力没有发生重大变化，主要为：
1、公司具有行业内显著的品牌优势。行业内第一件中国驰名商标"施大壮"、第二件中国驰名商标"
六国"均为公司所有，"六国"品牌、"施大壮"品牌作为市场主流品牌，具有较高的市场认同度和市场影响
力。
2、公司营销优势明显。公司在行业内首创的"驻点直销"营销模式，确保公司在复杂多变的化肥市
场中，长期保持稳定的销售业绩和稳固的现金流。
3、公司具有突出的区位优势。公司现已形成安徽、江西、湖北沿长江水系三大生产基地的总体布
局，区域布局紧邻市场和资源地，交通发达、物流通畅，生产要素配置成本具有一定优势，形成公司较
为突出的地理区位优势。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:万元 币种:人民币
委托贷款 贷款期 贷款利 是否逾 是否关联交 资金来源并说明
借款方名称 借款用途 关联关系
金额 限 率 期 易 是否为募集资金
江西六国化
生产经营
工有限责任 10,000 1年 6.00% 否 是 否 控股子公司
周转
公司
2、 募集资金使用情况
募集资金使用情况详见上海证券交易所网站的《关于 2013 年上半年募集资金存放与实际使用情况
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
的专项报告》。
3、 主要子公司、参股公司分析
占被投
业务 注 册 资 本 资公司
公司名称 主要产品或服务 净资产（元） 净利润（元）
性质 （元） 权益比
例（%）
生产、销售化肥，生产、销售化工产品。提
供水、电、气、汽、压缩空气等服务及相关
江西六国化工 加工 产品，无机化学品生产、销售，进出口业务；
911,757,400 51 10,258,329.37 -9,510,213.04
有限责任公司 制造 建筑材料、非金属制品制造、汽车修理、运
输、机电加工、有色金属、燃料、化工原料
以及技术培训
硫酸、磷酸(系生产磷酸一铵、磷酸二铵的中
湖北六国化工 加工 间体)、精制磷酸盐、化学肥料生产、销售；
150,000,000 51 127,276,061.52 -26,757,503.97
股份有限公司 制造 磷石膏生产加工、销售，磷矿石精选；进出
口业务(不含国家禁止限制产品)
磷酸盐、化工产品及化工原料的生产、销售，
铜陵鑫克精细
加工 自营和代理自产产品、原辅材料、机械设备、
化工有限责任 100,000,000 60 104,000,138.84 1,393,209.61
制造 零配件、仪器仪表及相关商品进出口贸易业
公司
务
安徽省颍上鑫
加工 碳酸氢铵、甲醇、液氨、稀土复合肥、农作
泰化工有限公 55,172,000 55 42,476,616.80 -4,339,781.45
制造 物专用肥及化工机械生产销售
司
宿松六国矿业 矿山
磷矿石的销售 271,202,480 100 228,085,257.96 -15,079,170.03
有限公司 开采
肥料（含复混肥料、其他肥料）生产、加工、
铜陵国星化工 加工
销售，包括生产经营所需的原材料、设备、 838 万美元 70 54,950,290.28 -1,697,042.60
有限责任公司 制造
技术的进出口以及提供相关售后服务。
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额
5 万吨/年工业级湿法磷酸净化装置和 3 万吨/年工
14,000.00 95% 86.89 2,802.58
业磷酸一铵装置项目
磷酸升级改造项目 4,500.00 60% -2.62 2,491.16
24 万吨磷酸二铵工程 119,900.00 100% 822.56 60,990.76
合计 138,400.00 / 906.83 66,284.50
二、 利润分配或资本公积金转增预案
报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于 2012 年度利润分配预案》以公司 2012 年 12 月 31 日总
股本 521,600,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税)，共派发现金红利 52,160,000 元。
此次红利分配后，公司未分配利润剩余 403,090,161.91 元，结转以后年度。2013 年 6 月 14 日公司刊登
《2012 年度利润分配实施公告》，股权登记日：2013 年 6 月 19 日，除权（除息）日：2013 年 6 月 20
日，现金红利发放日：2013 年 6 月 25 日；上述方案已按期实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
www.sse.com.cn
硫酸采购
六国化工公告编号为 2012-004 及 2012-008
www.sse.com.cn
编织袋采购
六国化工公告编号为 2012-004 及 2012-008
www.sse.com.cn
磷矿卸载
六国化工公告编号为 2012-004 及 2012-008
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,400
报告期末对子公司担保余额合计 58,400
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 58,400
担保总额占公司净资产的比例(%) 25.79
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
53,400
担保金额
上述三项担保金额合计 53,400
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
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七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均
未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 82,582
前十名股东持股情况
股
东 持股比例 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
性 (%) 减 份数量 份数量
质
国
铜陵化学工业集团 有
25.49 132,971,744 0 无
有限公司 法
人
中融国际信托有限 未
4.60 24,000,000 0 未知
公司 知
中航鑫港担保有限 未
1.05 5,481,251 0 未知
公司 知
未
吴志乐 0.27 1,420,854 0 未知
知
中国农业银行股份
有限公司－中证 未
0.22 1,136,741 0 未知
500 交易型开放式 知
指数证券投资基金
未
刘占良 0.20 1,048,888 0 未知
知
未
黄永红 0.17 890,142 0 未知
知
未
田旸 0.15 792,400 0 未知
知
未
闫明 0.15 773,900 0 未知
知
未
任全彦 0.14 748,159 0 未知
知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
铜陵化学工业集团有限公司 132,971,744 人民币普通股
中融国际信托有限公司 24,000,000 人民币普通股
中航鑫港担保有限公司 5,481,251 人民币普通股
吴志乐 1,420,854 人民币普通股
13
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
中国农业银行股份有限公司－
中证 500 交易型开放式指数证 1,136,741 人民币普通股
券投资基金
刘占良 1,048,888 人民币普通股
黄永红 890,142 人民币普通股
田旸 792,400 人民币普通股
闫明 773,900 人民币普通股
任全彦 748,159 人民币普通股
持有 5%以上的股东铜陵化学工业集团有限公司与其他 9 大股东无关联关系或属于
上述股东关联关系或一致行动 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司不知道其他
的说明 股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
马苏安 董事 离任 董事会换届选举
王世根 董事 离任 董事会换届选举
王素玲 独立董事 离任 董事会换届选举
李军 独立董事 离任 董事会换届选举
张珉 独立董事 离任 董事会换届选举
王庆成 监事会主席 离任 监事会换届选举
黄明玖 监事 离任 监事会换届选举
方劲松 董事、总经理 聘任 董事会换届选举
何鹏程 董事 聘任 董事会换届选举
骆广生 独立董事 聘任 董事会换届选举
肖星 独立董事 聘任 董事会换届选举
李健 独立董事 聘任 董事会换届选举
王泽群 监事会主席 聘任 监事会换届选举
胡珂 监事 聘任 监事会换届选举
15
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 245,148,668.44 646,613,655.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 74,222,806.52 95,555,046.36
应收账款 203,453,750.54 57,454,137.01
预付款项 294,321,529.81 434,926,756.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,556,189.64 8,546,701.62
买入返售金融资产
存货 1,558,199,967.07 1,309,793,402.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,472,394.24 11,856,902.75
流动资产合计 2,391,375,306.26 2,564,746,602.69
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 37,280,478.75 37,280,478.75
投资性房地产
固定资产 3,093,497,480.70 1,256,616,604.88
在建工程 434,519,894.30 2,110,716,196.44
工程物资 5,768,883.01 4,003,638.66
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 523,841,305.56 501,792,885.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,692,085.03 3,834,088.30
递延所得税资产 1,794,658.11 1,766,736.19
其他非流动资产
非流动资产合计 4,100,394,785.46 3,916,010,628.29
资产总计 6,491,770,091.72 6,480,757,230.98
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
流动负债：
短期借款 950,800,000.00 816,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 545,600,000.00 481,500,000.00
应付账款 809,245,998.24 646,914,887.32
预收款项 278,535,078.16 611,169,257.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,613,344.86 17,089,931.04
应交税费 17,860,747.04 18,802,914.31
应付利息 4,026,045.27 6,754,375.16
应付股利
其他应付款 117,258,868.21 80,948,486.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 21,529,200.00 21,529,200.00
其他流动负债
流动负债合计 2,761,469,281.78 2,701,509,051.89
非流动负债：
长期借款 1,197,796,428.57 1,207,500,000.00
应付债券
长期应付款 20,579,596.81 20,558,999.59
专项应付款
预计负债 0 3,146,188.00
递延所得税负债 21,089,972.68 22,109,642.16
其他非流动负债 49,026,411.43 26,070,466.63
非流动负债合计 1,288,492,409.49 1,279,385,296.38
负债合计 4,049,961,691.27 3,980,894,348.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 521,600,000.00 521,600,000.00
资本公积 1,262,676,998.46 1,262,676,998.46
减：库存股
专项储备 11,385,712.02 12,467,485.43
盈余公积 94,357,376.17 94,357,376.17
一般风险准备
未分配利润 374,209,581.44 411,244,410.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,264,229,668.09 2,302,346,270.71
少数股东权益 177,578,732.36 197,516,612.00
所有者权益合计 2,441,808,400.45 2,499,862,882.71
负债和所有者权益总计 6,491,770,091.72 6,480,757,230.98
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
17
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
编制单位:安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 75,691,596.00 319,801,521.08
交易性金融资产
应收票据 26,269,000.00 36,857,396.86
应收账款 15,548,997.60 16,120,173.90
预付款项 95,628,954.54 279,155,796.31
应收利息 183,333.33
应收股利
其他应收款 9,303,484.47 27,234,724.94
存货 1,216,940,266.44 884,094,775.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,239,958.06 106,643,597.98
流动资产合计 1,539,622,257.11 1,670,091,320.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 554,923,572.37 554,923,572.37
投资性房地产
固定资产 1,610,362,251.82 368,628,331.09
在建工程 393,707,625.62 1,491,518,711.89
工程物资 3,043,763.09 883,136.29
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 149,968,742.76 151,695,527.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,427,418.16 1,420,152.43
其他非流动资产
非流动资产合计 2,713,433,373.82 2,569,069,431.29
资产总计 4,253,055,630.93 4,239,160,751.42
流动负债：
短期借款 417,000,000.00 360,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 370,000,000.00 200,000,000.00
应付账款 396,037,414.01 400,239,424.24
预收款项 238,009,598.54 412,873,579.03
应付职工薪酬 4,916,093.85 3,950,583.21
应交税费 12,549,864.73 12,810,301.26
应付利息 687,800.00 1,336,956.67
应付股利
其他应付款 25,611,898.95 9,467,984.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,464,812,670.08 1,400,678,828.92
非流动负债：
长期借款 446,850,000.00 495,000,000.00
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 9,873,333.33 9,873,333.33
非流动负债合计 456,723,333.33 504,873,333.33
负债合计 1,921,536,003.41 1,905,552,162.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 521,600,000.00 521,600,000.00
资本公积 1,262,452,458.89 1,262,452,458.89
减：库存股
专项储备 -1,497,018.49 2,529,064.62
盈余公积 91,776,903.75 91,776,903.75
一般风险准备
未分配利润 457,187,283.37 455,250,161.91
所有者权益（或股东权益）合计 2,331,519,627.52 2,333,608,589.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,253,055,630.93 4,239,160,751.42
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,584,034,841.72 2,930,012,065.75
其中：营业收入 2,584,034,841.72 2,930,012,065.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,588,741,185.80 2,912,308,243.56
其中：营业成本 2,379,669,262.66 2,755,669,133.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,692,960.35 892,263.01
销售费用 49,229,883.09 46,222,511.94
管理费用 103,084,276.51 71,572,369.43
财务费用 51,610,262.57 35,881,611.42
资产减值损失 3,454,540.62 2,070,354.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,901,239.12
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,706,344.08 28,605,061.31
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
加：营业外收入 7,922,488.19 13,949,400.31
减：营业外支出 1,435,757.39 134,688.20
其中：非流动资产处置损失 334,682.19 26,463.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,780,386.72 42,419,773.42
减：所得税费用 7,854,150.95 7,559,687.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,073,764.23 34,860,086.01
归属于母公司所有者的净利润 15,125,170.79 41,508,956.67
少数股东损益 -21,198,935.02 -6,648,870.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.08
（二）稀释每股收益 0.03 0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -6,073,764.23 41,508,956.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 15,125,170.79 41,508,956.67
归属于少数股东的综合收益总额 -21,198,935.02
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,518,772,104.44 1,692,723,353.02
减：营业成本 1,360,278,255.81 1,578,969,700.29
营业税金及附加 1,111,122.58 275,805.47
销售费用 26,426,325.90 25,773,656.90
管理费用 53,253,031.75 30,431,639.95
财务费用 17,680,207.87 16,102,484.42
资产减值损失 48,438.25 528,367.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,279,765.26 10,901,239.12
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,254,487.54 51,542,937.32
加：营业外收入 1,830,732.10 8,592,742.00
减：营业外支出 645,695.19 28,463.78
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,439,524.45 60,107,215.54
减：所得税费用 8,342,402.99 7,077,392.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,097,121.46 53,029,822.83
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
合并现金流量表
20
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,735,266,323.77 2,077,016,518.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,881,539.90 1,432,027.26
收到其他与经营活动有关的现金 3,819,046.20 11,932,083.65
经营活动现金流入小计 1,741,966,909.87 2,090,380,629.90
购买商品、接受劳务支付的现金 2,068,653,512.52 2,011,639,578.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 127,596,984.37 141,154,233.83
支付的各项税费 35,322,616.04 23,939,956.67
支付其他与经营活动有关的现金 50,937,199.64 51,764,328.26
经营活动现金流出小计 2,282,510,312.57 2,228,498,097.31
经营活动产生的现金流量净额 -540,543,402.70 -138,117,467.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,901,239.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 45,084.50 44,229.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,093,306.16 7,839,662.04
投资活动现金流入小计 5,138,390.66 10,785,130.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 195,596,069.97 559,112,754.66
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 195,596,069.97 559,112,754.66
投资活动产生的现金流量净额 -190,457,679.31 -548,327,624.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,348,698,666.64 1,378,950,800.00
发行债券收到的现金 31,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,348,698,666.64 1,378,981,800.00
偿还债务支付的现金 898,703,571.43 830,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 120,382,085.17 91,048,940.35
21
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 75,000.00
筹资活动现金流出小计 1,019,160,656.60 921,548,940.35
筹资活动产生的现金流量净额 329,538,010.04 457,432,859.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,914.73 -1,984.94
五、现金及现金等价物净增加额 -401,464,986.70 -229,014,217.20
加：期初现金及现金等价物余额 646,613,655.14 879,854,154.00
六、期末现金及现金等价物余额 245,148,668.44 650,839,936.80
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 802,114,571.52 1,160,376,229.27
收到的税费返还 8,584,975.52
收到其他与经营活动有关的现金 2,116,895.90
经营活动现金流入小计 804,231,467.42 1,168,961,204.79
购买商品、接受劳务支付的现金 1,164,201,783.09 1,170,248,944.92
支付给职工以及为职工支付的现金 62,294,296.08 53,077,044.55
支付的各项税费 23,239,487.62 12,468,987.62
支付其他与经营活动有关的现金 18,617,426.97 17,579,123.93
经营活动现金流出小计 1,268,352,993.76 1,253,374,101.02
经营活动产生的现金流量净额 -464,121,526.34 -84,412,896.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,279,765.26 2,901,239.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
11,884.50 675.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,203,682.97 6,970,080.11
投资活动现金流入小计 5,495,332.73 9,871,994.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
140,007,275.65 312,755,563.88
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 140,007,275.65 312,755,563.88
投资活动产生的现金流量净额 -134,511,942.92 -302,883,569.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 895,698,666.64 840,950,800.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 895,698,666.64 840,950,800.00
偿还债务支付的现金 458,150,000.00 521,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 83,025,122.46 71,328,930.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 541,175,122.46 592,828,930.99
22
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 354,523,544.18 248,121,869.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -244,109,925.08 -139,174,596.87
加：期初现金及现金等价物余额 319,801,521.08 553,292,567.25
六、期末现金及现金等价物余额 75,691,596.00 414,117,970.38
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
23
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本（或 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 存股
准备
一、上年年末余
521,600,000.00 1,262,676,998.46 12,467,485.43 94,357,376.17 411,244,410.65 197,516,612.00 2,499,862,882.71
额
加 ： 会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
521,600,000.00 1,262,676,998.46 12,467,485.43 94,357,376.17 411,244,410.65 197,516,612.00 2,499,862,882.71
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -1,081,773.41 -37,034,829.21 -19,937,879.64 -58,054,482.26
“－”号填列）
（一）净利润 15,125,170.79 -21,198,935.02 -6,073,764.23
（二）其他综合
收益
上述（一）和
15,125,170.79 -21,198,935.02 -6,073,764.23
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -52,160,000.00 -52,160,000.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
24
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
3．对所有者（或
-52,160,000.00 -52,160,000.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备 -1,081,773.41 1,261,055.38 179,281.97
1．本期提取 11,135,523.03 1,261,055.38 12,396,578.41
2．本期使用 12,217,296.44 12,217,296.44
（七）其他
四、本期期末余
521,600,000.00 1,262,676,998.46 11,385,712.02 94,357,376.17 374,209,581.44 177,578,732.36 2,441,808,400.45
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本（或 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 存股
准备
一、上年年末余
521,600,000.00 1,262,676,998.46 19,235,750.44 82,987,356.24 403,298,574.87 211,995,445.24 2,501,794,125.25
额
加：
会计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初余
521,600,000.00 1,262,676,998.46 19,235,750.44 82,987,356.24 403,298,574.87 211,995,445.24 2,501,794,125.25
额
三、本期增减变 -1,681,927.48 -10,651,043.33 -5,437,988.91 -17,770,959.72
25
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 41,508,956.67 -6,648,870.66 34,860,086.01
（二）其他综合
收益
上述（一）和
41,508,956.67 -6,648,870.66 34,860,086.01
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -52,160,000.00 -52,160,000.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-52,160,000.00 -52,160,000.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备 -1,681,927.48 1,210,881.75 -471,045.73
1．本期提取 8,608,525.28 1,304,880.26 9,913,405.54
2．本期使用 10,290,452.76 93,998.51 10,384,451.27
（七）其他
26
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
四、本期期末余
521,600,000.00 1,262,676,998.46 17,553,822.96 82,987,356.24 392,647,531.54 206,557,456.33 2,484,023,165.53
额
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 521,600,000.00 1,262,452,458.89 2,529,064.62 91,776,903.75 455,250,161.91 2,333,608,589.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 521,600,000.00 1,262,452,458.89 2,529,064.62 91,776,903.75 455,250,161.91 2,333,608,589.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-4,026,083.11 1,937,121.46 -2,088,961.65
号填列）
（一）净利润 54,097,121.46 54,097,121.46
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 54,097,121.46 54,097,121.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -52,160,000.00 -52,160,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -52,160,000.00 -52,160,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -4,026,083.11 -4,026,083.11
1．本期提取 5,114,118.36 5,114,118.36
2．本期使用 9,140,201.47 9,140,201.47
27
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末余额 521,600,000.00 1,262,452,458.89 -1,497,018.49 91,776,903.75 457,187,283.37 2,331,519,627.52
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 521,600,000.00 1,262,452,458.89 12,121,246.85 80,880,870.95 409,345,866.76 2,286,400,443.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 521,600,000.00 1,262,452,458.89 12,121,246.85 80,880,870.95 409,345,866.76 2,286,400,443.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-5,403,172.90 869,822.83 -4,533,350.07
号填列）
（一）净利润 53,029,822.83 53,029,822.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 53,029,822.83 53,029,822.83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -52,160,000.00 -52,160,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -52,160,000.00 -52,160,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -5,403,172.90 -5,403,172.90
1．本期提取 4,817,078.89 4,817,078.89
2．本期使用 10,220,251.79 10,220,251.79
（七）其他
四、本期期末余额 521,600,000.00 1,262,452,458.89 6,718,073.95 80,880,870.95 410,215,689.59 2,281,867,093.38
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
法定代表人：黄化锋 主管会计工作负责人：方劲松 会计机构负责人：秦红
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
安徽六国化工股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第 44
号文和安徽省体改委皖体改函[2000]96 号文的批准，通过发起设立方式组建的股份有限公司。公司于
2000 年 12 月 28 日在安徽省工商行政管理局注册，并取得 340000000030262 号企业法人营业执照。
2004 年 2 月 19 日，本公司经中国证监会批准向社会公开发行 A 股股票 8000 万股，并于 2004 年 3 月 5
日在上海证券交易所上市挂牌交易。
2007 年，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］37 号《关于核准安徽六国化工股份有限
公司非公开发行股票的通知》核准，本公司向社会非公开发行人民币普通股股票 3,800 万股。
2010 年，经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］670 号《关于核准安徽六国化工股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准，本公司向社会非公开发行人民币普通股股票 10,000 万股。
2011 年 6 月，根据公司第四届董事会第八次会议及 2010 年度股东大会决议和修改后的公司章程规
定，本公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 32,600.00 万股为基数，按每 10 股转增 6 股的比例，向全体股
东实施资本公积转增股本 19,560.00 万股，每股面值 1 元，合计增加股本 19,560.00 万元。至此，本公司
注册资本变更为 52,160.00 万元，股本为 52,160.00 万元。
本公司注册地址：铜陵市铜港路。法定代表人：黄化锋。
本公司属化学原料及化学制品制造业。经营范围：肥料(含氮肥、磷肥、钾肥、复混肥料、有机肥
料及微生物肥料、其他肥料)、化学原料(硫酸、盐酸、腐蚀品、易燃液体、压缩气体及液化气体)、化学
制品(含精制磷酸、磷酸盐、专用化学产品、日用化学产品)、磷石膏生产、加工、销售；化学原料(含矿
石)和化学产品的销售(以上范围需要许可证的一律凭许可证经营)；自产产品的出口；公司所需的机械设
备、零配件、原辅材料、仪器仪表及技术的进出口业务。
本公司的主要产品为：磷酸一铵、磷酸二铵、复合肥、碳铵等化肥产品；液氨、甲醇等化学产品。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和准
则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的要求，真实完
整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的财务状况、2013 年 1-6 月份的经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账
30
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买
方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(3) 商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者
资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与
其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称"纳入合并范围的公司"）都纳入合并范围；纳
入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政
策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对
纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、
纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
(1) 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金
额。
(2) 外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会
计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利
润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单
独作为"外币报表折算差额"项目列示。
(九) 金融工具：
(1) 金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括
交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量
时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包
31
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间
取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变
动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司
债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含
的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本
和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价
值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应
收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初
始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，
单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，
可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的
价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额
对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入
当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4) 金融资产转移
① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A． 所转移金融资产的账面价值。
B． 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A． 终止确认部分的账面价值。
B．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。
② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
(5) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A． 发行方或债务人发生严重财务困难；
B． 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C． 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D． 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E． 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
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F． 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G． 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
H． 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I． 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A． 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B． 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根
据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C． 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金
融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减
值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公
允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应收款确定为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
额重大。
单独进行减值测试，对于有客观证据表明已发生减值的应收款项，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计
法
提相应的坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项
以账龄作为信用风险特征组合
金额不重大的应收款项
指期末单项金额未达到上述(1)标准的，且没有确切依据
单项金额不重大按账龄计提坏账准备的应收款项 证明债务人无法继续履行信用义务，并按款项发生时间作
为信用风险特征组合的应收款项。
指以本公司可以实施控制并纳入合并报表范围内的下属
控股子公司应收款项
子公司为信用风险特征组合的应收款项。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
单项金额重大按账龄计提坏账准备的应收款项 账龄分析法
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作
为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计 账龄分析法
提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的
单项计提坏账准备的理由 应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测
试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备的计提方法
坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入
当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素。
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有
的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出
部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值
的计量基础。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的
可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，
则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量
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① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益；
B．同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益；
C．非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成
本：
A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现
金股利，作为应收项目单独核算；
B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不
公允的除外；
D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的
公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面
价值和相关税费作为初始投资成本。
E．通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与
债权账面价值之间的差额计入当期损益。
2、 后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放
的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会
计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业
之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权
投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后
续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，对被投资单位计提的折旧额、摊销额
以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被
投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A．无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B．投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。
C．其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益
进行调整的。
③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失，应以其他长期
权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，按《企
业会计准则第 l3 号--或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④ 按照权益法核算的长期股权投资，本公司自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资
的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲
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减长期股权投资的成本。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A．任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其
必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产
中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能
无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益
法核算。
② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
A．在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
B．参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；
C．与被投资单位之间发生重要交易；
D．向被投资单位派出管理人员；
E．向被投资单位提供关键技术资料。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、
行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账
面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的
有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提
取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5.00 20-40 4.75-2.38
通用设备 5.00 3-12 31.67-7.92
专用设备 5.00 10-14 9.50-6.79
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目
全额计提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
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4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融
资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合
理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(十四) 在建工程：
(1) 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包
括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到
预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在
工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状
态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣
工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(3) 在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收
回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十五) 借款费用:
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产购建或经营借款费用在同时满足下列条件时予以资
本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借
款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；
以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
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(十六) 无形资产：
(1) 无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2) 无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 折旧年限（年） 依 据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资
产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不
确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复
核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将
资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无形
资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况
的，对无形资产进行减值测试：
A．该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B．该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C．其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③ 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内按直线法摊销，摊销金
额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形
资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无
形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产
使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
(3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的
支出在发生时计入当期损益。
② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 长期待摊费用：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利
益实现方式合理摊销。
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(十八) 预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本公司承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据
表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(十九) 收入：
(1) 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2) 提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务
交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
(3) 让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使
用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 政府补助：
(1) 范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府
补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2) 政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
(3) 政府补助的计量
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但
是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A．用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；
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B．用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务
法计提递延所得税。
(1) 递延所得税资产的确认
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资
产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A．该项交易不是企业合并；
B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：
A．暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C．本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始
确认所产生的递延所得税负债不予确认：
① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A．商誉的初始确认；
B．具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十三) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
40
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
增值税 商品销售收入 17.00
营业税 应税收入的 5% 5.00
城市维护建设税 应纳流转税额 7.00
企业所得税 应纳税所得额 25.00
教育费附加 应交流转税额 3.00
地方教育费附加 应交流转税额 2.00
房产税 房产余值 1.20
(二) 税收优惠及批文
(1) 根据财政部、国家税务总局 2008 年 1 月 14 日联合下发的财税[2007]171 号文《关于免征磷酸二铵增
值税的通知》，本公司销售磷酸二铵产品的销售免征增值税。根据财政部、国家税务总局 2001 年 7 月 20
日联合下发的财税[2001]113 号文《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》，本公司销售复合肥
及磷酸一铵产品的销售免征增值税。
(2) 本公司执行 25%的企业所得税税率。根据安徽省科学技术厅下发的《关于公布安徽省 2011 年复审高
新技术企业名单的通知》（科高[2011]12 号），本公司业已通过高新技术企业复审，并获发《高新技术企
业证书》(证书编号：GF201134000527，有效期 3 年)。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公
司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。
41
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
实质上构成对
子公司 注册 注册资本 期末实际出 子公司净投资 持股 表决权 是否合 少数股东权
子公司全称 业务性质 经营范围
类型 地 (万元) 资额(万元) 的其他项目余 比例(%) 比例(%) 并报表 益（万元）
额
(1) 通过设立方式取得的子公司
磷酸盐、化工产品及化工原料(均除危险品)的生
铜陵鑫克精 产、销售，自营和代理自产产品、原辅材料、机
安徽省
细化工有限 控股 工业生产 10,000.00 械设备、零配件、仪器仪表及相关商品进出口贸 6,000.00 - 60.00 60.00 是 4,160.01
铜陵市
责任公司*1 易业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品及
技术除外)
铜陵国星化 肥料（含复混肥料、其他肥料）生产、加工、销
安徽省 838 万美
工有限责任 控股 工业生产 售，包括生产经营所需的原材料、设备、技术的 3,813.02 - 70.00 70.00 是 1,648.51
铜陵市 元
公司*2 进出口以及提供相关售后服务。
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
安徽
宿松六国矿
全资 省宿 磷矿采选 27,120.248 磷矿石的采选、销售，矿产品的加工、销售 27,120.248 - 100.00 100.00 是 -
业有限公司*3
松县
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
硫酸、磷酸(系生产磷酸一铵、磷酸二铵的中间体)、
湖北六国化
湖北省 精制磷酸盐、化学肥料生产、销售；磷石膏生产
工股份有限 控股 工业生产 15,000.00 7,637.04 - 51.00 51.00 是 6,435.03
当阳市 加工、销售，磷矿石精选；进出口业务(不含国家
公司*4
禁止限制产品)
安徽省颍上
安徽省 碳酸氢铵、甲醇、液氨、稀土复合肥、农作物专
鑫 泰 化 工 有 控股 工业生产 5,517.20 2,800.00 - 55.00 55.00 是 1,911.45
颍上县 用肥及化工机械生产销售
限责任公司*5
生产、销售化肥，生产、销售化工产品。提供水、
江西六国化 电、气、汽、压缩空气等服务及相关产品，无机
江西省
工有限责任 控股 工业生产 91,175.74 化学品生产、销售，进出口业务；建筑材料、非 4,794.00 - 51.00 51.00 是 3,602.88
贵溪市
公司*6 金属制品制造、汽车修理、运输、机电加工、有
色金属、燃料、化工原料以及技术培训
42
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 470,104.57 / / 159,128.17
人民币 / / 470,104.57 / / 159,128.17
银行存款： / / 175,632,752.09 / / 477,496,336.82
人民币 / / 175,629,351.46 / / 477,494,035.20
美元 550.38 6.1787 3,400.63 366.18 6.2855 2,301.62
其他货币资金： / / 69,045,811.78 / / 168,958,190.15
人民币 / / 69,045,811.78 / / 168,958,190.15
合计 / / 245,148,668.44 / / 646,613,655.14
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 74,222,806.52 95,555,046.36
合计 74,222,806.52 95,555,046.36
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
新疆生产建设兵团农三师五十一团 2013 年 1 月 31 日 2013 年 7 月 31 日 3,000,000.00 货 款
广西方舟肥业有限公司 2013 年 3 月 26 日 2013 年 9 月 26 日 2,500,000.00 货 款
江西开门子肥业集团有限公司 2013 年 2 月 18 日 2013 年 8 月 18 日 2,000,000.00 货 款
湛江市嘉农农业生产资料有限公司 2013 年 3 月 7 日 2013 年 9 月 7 日 1,800,000.00 货 款
福安市永丰肥料有限公司 2013 年 3 月 25 日 2013 年 9 月 25 日 1,500,000.00 货 款
合 计 10,800,000.00 -
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：以账
龄作为风险
295,379,264.68 100.00 91,925,514.14 30.91 145,263,257.94 100.00 87,809,120.93 60.45
信用风险特
征的组合
组合小计 295,379,264.68 100.00 91,925,514.14 30.91 145,263,257.94 100.00 87,809,120.93 60.45
合计 295,379,264.68 / 91,925,514.14 / 145,263,257.94 / 87,809,120.93 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
43
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 203,898,668.79 69.03 6,616,997.97 57,307,335.09 39.45 2,865,366.77
1 年以内小计 203,898,668.79 69.03 6,616,997.97 57,307,335.09 39.45 2,865,366.77
1至2年 4,352,619.36 1.47 435,261.94 747,366.05 0.52 74,736.60
2至3年 642,084.25 0.22 192,625.28 864,713.51 0.60 259,414.05
3至4年 3,270,806.96 1.11 1,635,403.48 3,128,759.87 2.15 1,564,379.94
4至5年 849,299.27 0.29 679,439.42 849,299.27 0.58 679,439.42
5 年以上 82,365,786.05 27.88 82,365,786.05 82,365,784.15 56.70 82,365,784.15
合计 295,379,264.68 100.00 91,925,514.14 145,263,257.94 100.00 87,809,120.93
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例（％）
黑龙江***生资公司 非关联方 12,149,086.71 5 年以上 4.11
山东德州**农业生产资料有限公司 非关联方 7,222,279.94 1 年以上 2.45
金溪县**农资有限公司 非关联方 6,056,946.94 1 年以上 2.05
抚州**农资公司 非关联方 4,114,562.21 5 年以上 1.39
陕西大荔县许庄镇**农资服务部 非关联方 4,049,402.06 1 年以内 1.37
合计 / 33,592,277.86 / 11.37
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
绿阳建材 联营公司 891,103.93 0.30
合计 / 891,103.93 0.30
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：以账龄作为
风险信用风险特征 13,400,238.17 100.00 2,844,048.53 21.22 10,916,502.90 98.25 2,369,801.28 21.71
的组合
组合小计 13,400,238.17 100.00 2,844,048.53 21.22 10,916,502.90 98.25 2,369,801.28 21.71
单项金额虽不重大 194,000.00 1.75 194,000.00 100.00
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
但单项计提坏账准
备的其他应收账款
合计 13,400,238.17 / 2,844,048.53 / 11,110,502.90 / 2,563,801.28 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 9,553,750.14 71.30 629,305.27 7,394,476.51 67.74 369,723.83
1 年以内小计 9,553,750.14 71.30 629,305.27 7,394,476.51 67.74 369,723.83
1至2年 846,174.65 6.31 84,617.47 352,299.10 3.23 35,229.91
2至3年 300,890.95 2.25 90,267.29 710,311.80 6.51 213,093.54
3至4年 1,314,303.87 9.81 657,151.94 1,265,300.35 11.59 632,650.18
4至5年 12,060.00 0.09 9,648.00 375,056.58 3.43 300,045.26
5 年以上 1,373,058.56 10.24 1,373,058.56 819,058.56 7.50 819,058.56
合计 13,400,238.17 100.00 2,844,048.53 10,916,502.90 100.00 2,369,801.28
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
***自然人 员工 1,000,000.00 1 年以内 7.47
***自然人 员工 975,309.47 4 年以内 7.28
南京***物流有限公司铜陵
业务单位 497,273.68 1 年以内 3.71
物流分公司
江西**建设工程有限公司 业务单位 488,330.38 1 年以内 3.64
北京**广告有限公司 业务单位 345,000.00 1 年以内 2.57
合计 / 3,305,913.53 / 24.67
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 231,326,715.97 78.59 402,866,641.24 92.63
1至2年 59,553,674.35 20.23 8,436,971.27 1.94
2至3年 1,873,986.56 0.64 22,893,809.78 5.26
3 年以上 1,567,152.93 0.54 729,334.69 0.17
合计 294,321,529.81 100.00 434,926,756.98 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
上海***煤炭运销有限公司 非关联方 25,161,559.36 1 年以内 预付原料款
神农架***发展有限公司 非关联方 3,654,310.01 1 年以内 预付原料款
吉林省***物流中心有限公司 非关联方 3,510,000.00 1 年以内 预付材料款
陕西***肥业集团有限公司 非关联方 2,731,700.00 1 年以内 预付原料款
青岛***化工科技有限公司 非关联方 2,659,253.75 1 年以内 预付原料款
合计 / 37,716,823.12 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
预付款项期末余额中账龄超过 1 年的款项 62,994,813.84 元，主要系本公司未结算尾款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 444,601,931.80 4,299,727.54 440,302,204.26 589,624,025.11 5,241,827.38 584,382,197.73
在产品 42,217,182.54 0.00 42,217,182.54 50,439,221.13 50,439,221.13
库存商品 1,072,022,520.30 5,461,950.00 1,066,560,570.30 668,598,222.38 5,461,950.00 663,136,272.38
周转材料 9,120,009.97 0.00 9,120,009.97 11,835,711.59 11,835,711.59
合计 1,567,961,644.61 9,761,677.54 1,558,199,967.07 1,320,497,180.21 10,703,777.38 1,309,793,402.83
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 5,241,827.38 942,099.84 4,299,727.54
在产品
库存商品 5,461,950.00 5,461,950.00
周转材料
合计 10,703,777.38 942,099.84 9,761,677.54
3、存货跌价准备情况
本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
末余额的比例（％）
原材料 存货可变现净值同账面价值的差额 导致存货减值的影响因素已消失 0.06
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待摊财产保险费 5,232,436.18 656,399.49
未抵扣增值税 239,958.06 11,200,503.26
合计 5,472,394.24 11,856,902.75
其他流动资产年末余额较年初余额下降 53.85%，主要系期末留抵的进项税较年初减少所致。
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业在
本企业持
被投资单 被投资单 期末净资产 本期营业收
股比例 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位名称 位表决权 总额 入总额
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
铜陵市绿
阳建材有
24.15 24.15 135,919,115.89 124,348,891.68 11,570,224.21 98,840,213.05 -286,830.66
限责任公
司
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单
增 在被投资
在被投资 位持股比例
减 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 单位持股 与表决权比
变 权比例
比例（％） 例不一致的
动 （％）
说明
宜 昌 明 珠磷 化工
30,900,000.00 30,900,000.00 30,900,000.00 15.00 15.00
业有限公司
协议约定，
贵 溪 市 法拉 第建
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 49.38 不参与经营
材有限公司
和利润分配
江 西 省 波阳 专用 已停业，待
2,000,000.00 2,000,000.00 66.67
肥料有限公司 注销
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
资单位
增减变 资单位 例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
动 持股比 决权比
比例
例（％） 例不一
（％）
致的说
明
铜陵市绿阳
建材有限责 10,000,000.00 2,380,478.75 2,380,478.75 3,912,761.79 24.15 24.15
任公司
由于贵溪市法拉第建材有限公司系江西六国参股企业，投资各方约定江西六国不参与经营和管理，
对该公司没有重大影响，因此江西六国采用成本法核算；江西省波阳专用肥料有限公司系江西六国参股
企业，由于该公司长期未经营，已进入注销程序，因此江西六国未将其纳入合并报表范围。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
47
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,677,221,150.25 1,937,767,577.93 4,835,641.32 4,610,153,086.86
其中：房屋及建筑物 1,074,198,681.43 684,996,553.08 990,061.00 1,758,205,173.51
机器设备
运输工具
通用设备 921,362,855.10 1,012,278,813.21 1,534,274.61 1,932,107,393.70
专用设备 681,659,613.72 240,492,211.64 2,311,305.71 919,840,519.65
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 1,392,070,964.03 98,346,301.93 2,295,241.14 1,488,122,024.82
其中：房屋及建筑物 425,534,926.57 24,235,532.61 940,557.95 448,829,901.23
机器设备
运输工具
通用设备 655,879,955.14 49,881,767.31 1,328,205.93 704,433,516.52
专用设备 310,656,082.32 24,229,002.01 26,477.26 334,858,607.07
三、固定资产账面净
1,285,150,186.22 / / 3,122,031,062.04
值合计
其中：房屋及建筑物 648,663,754.86 / / 1,309,375,272.28
机器设备 265,482,899.96 / / 1,227,673,877.18
运输工具 371,003,531.40 / / 584,981,912.58
四、减值准备合计 28,533,581.34 / / 28,533,581.34
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 24,913,716.15 / / 24,913,716.15
专用设备 3,619,865.19 / / 3,619,865.19
五、固定资产账面价
1,256,616,604.88 / / 3,093,497,480.70
值合计
其中：房屋及建筑物 648,663,754.86 / / 1,309,375,272.28
机器设备 / /
运输工具 / /
通用设备 240,569,183.81 / / 1,202,760,161.03
专用设备 367,383,666.21 / / 581,362,047.39
本期折旧额：98,346,301.93 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：1,913,389,230.36 元。
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因
本公司生产经营性用房 正在办理
鑫克化工生产经营性用房 竣工决算尚在进行之中
鑫泰化工生产经营性用房 土地权属证尚未办理
宿松矿业生产经营性用房 竣工决算尚在进行之中
国星化工生产经营性用房 竣工决算尚在进行之中
江西六国生产经营性用房 房产竣工资料尚在整理之中
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司固定资产未发生新的减值情形，故未新增固定资产减值准备。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
48
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 434,519,894.30 434,519,894.30 2,110,716,196.44 2,110,716,196.44
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投
入占预 工程
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
算比例 进度
（％）
80 万吨/年磷矿采选工
392,138,000.00 10,085,977.85 11,593,385.93 95.00 95.00
程
28 万吨/年合成氨项目 1,989,235,400.00 1,371,483,352.77 171,475,042.70 1,300,000,000.00 77.57 100.00
5 万吨/年工业级湿法磷
酸净化装置和 3 万吨/
140,000,000.00 27,156,932.82 868,940.61 99.26 95.00
年工业磷酸一铵装置项
目
磷酸升级改造项目 45,000,000.00 24,937,838.89 -26,173.68 55.42 60.00
24 万吨磷酸二铵工程 1,199,000,000.00 601,682,064.08 8,225,575.87 609,907,639.95 50.87 100.00
其他零星工程 75,370,030.03 45,056,156.79 3,481,590.41
合计 3,765,373,400.00 2,110,716,196.44 / /
237,192,928.22 1,913,389,230.36
（续上表）
利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资本化率
资金来源 期末数
计金额 资本化金额 （％）
80 万吨/年磷矿采选工程 5,239,346.97 募投自筹 21,679,363.78
28 万吨/年合成氨项目 37,201,956.84 14,819,078.26 8.64 募投自筹 242,958,395.47
5 万吨/年工业级湿法磷酸
净化装置和 3 万吨/年工业 自筹 28,075,470.05
磷酸一铵装置项目
磷酸升级改造项目 自筹 24,911,665.21
24 万吨磷酸二铵工程 39,445,563.62 7,980,056.61 16.91 自筹
其他零星工程 自筹 116,894,999.79
合计 81,886,867.43 22,799,134.87 / / 434,519,894.30
在建工程期末余额较年初余额下降 79.41%，主要系公司 28 万吨合成氨和 24 万吨磷酸二铵工程项
目建成转固所致。
(1) 截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司在建工程无抵押和担保情形。
(2) 截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
电力电缆 364,798.30 3,734,818.98 3,779,690.77 319,926.51
钢材钢管 3,122,417.26 27,709,206.88 25,826,763.38 5,004,860.76
钢丝绳 391,164.72 391,164.72
设 备 125,258.38 122,170,691.43 122,243,018.79 52,931.02
合计 4,003,638.66 153,614,717.29 151,849,472.94 5,768,883.01
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
49
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 579,699,754.25 28,548,040.00 608,247,794.25
其中：土地使用权 579,478,874.25 28,548,040.00 608,053,794.25
软 件 220,880.00 194,000.00
二、累计摊销合计 77,906,869.18 6,499,619.51 84,406,488.69
其中：土地使用权 77,861,042.52 6,485,827.01 84,348,362.86
软 件 45,826.66 13,792.50 58,125.83
三、无形资产账面净
501,792,885.07 22,048,420.49 523,841,305.56
值合计
其中：土地使用权 501,617,831.73 22,062,212.99 523,705,431.39
软 件 175,053.34 -13,792.50 135,874.17
四、减值准备合计
五、无形资产账面价
501,792,885.07 22,048,420.49 523,841,305.56
值合计
本期摊销额：6,499,619.51 元。
(1) 无形资产土地使用权情况说明
产权证编号 面积(m2) 取得方式 剩余摊销期限
当阳国用(2006)字第 081600407 号 36,275.70 出让 516 个月
宿松国用 2008 第 859、860、861 号 95,448.94 出让 148 个月
贵国用（2012）字第 0076 号 30,586.67 出让 465 个月
贵国用（2012）字第 0077 号 159,713.33 出让 465 个月
贵国用（2012）字第 0078 号 1,353,867.00 出让 465 个月
贵国用（2012）字第 0134 号 365,000.00 出让 465 个月
铜国用（2011）第 22131 号 27,150.20 出让 569 个月
铜国用（2011）第 045946 号 233,562.49 出让 568 个月
铜国用（2011）第 045947、045948 号 72,552.54 出让 576 个月
铜国用（2011）第 045949、045950 号 190,306.80 出让 450 个月
(2) 截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司无形资产未发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
(3) 截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司的控股子公司江西六国以账面价值 25,043.33 万元的土地使用权
作为抵押物，为江西六国向银行贷款提供担保，江西六国分别向中国建设银行股份有限公司贵溪支行抵
押贷款 10,000.00 万元、中国工商银行股份有限公司贵溪支行抵押贷款 4,980.00 万元、中国银行江铜
支行抵押贷款 5,700.00 万元、中国农业银行股份有限公司贵溪铜城支行抵押贷款 500.00 万元、鹰潭农
商行贵溪支行抵押贷款 1200.00 万元。
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地租赁费 3,834,088.30 142,003.27 3,692,085.03
合计 3,834,088.30 142,003.27 3,692,085.03
土地租赁费系宿松六国矿业有限公司租赁国有土地形成，租赁期为 20 年。
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
50
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 446,489.70 418,567.78
存货跌价准备 623,461.84 623,461.84
安全生产费用 724,706.57 724,706.57
小计 1,794,658.11 1,766,736.19
递延所得税负债：
公允价值与账面价值差异 21,089,972.68 22,109,642.16
小计 21,089,972.68 22,109,642.16
本期末递延所得税负债 21,089,972.68 元，主要系本公司收购江西六国后，按公允价值合并江西六国期末
报表时，将公允价值与账面价值产生的应纳税暂时性差异计提递延所得税负债所致。
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 90,372,922.21 4,396,640.46 94,769,562.67
二、存货跌价准备 10,703,777.38 942,099.84 9,761,677.54
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 5,912,761.79 5,912,761.79
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 28,533,581.34 28,533,581.34
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 5,300,986.01 5,300,986.01
十四、其他
合计 140,824,028.73 4,396,640.46 942,099.84 144,278,569.35
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 223,800,000.00 206,800,000.00
保证借款 727,000,000.00 610,000,000.00
合计 950,800,000.00 816,800,000.00
担保借款中，有本公司的控股子公司江西六国为其子公司江西施大壮农资连锁有限责任公司 6,000 万元
借款提供担保；宜昌明珠磷化工业有限公司、宜昌宝石山矿业有限公司分别为本公司的控股子公司湖北
六国借款 3000 万元、5000 万元提供担保，其他担保情况详见本附注"六、5.（2）"。
(十八) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 545,600,000.00 481,500,000.00
51
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 545,600,000.00 481,500,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 545,600,000.00 元。
本公司的子公司湖北六国作为出票人开具的银行承兑汇票中，其中由宜昌宝石山矿业有限公司提供最高
额为 4,000.00 万元的保证，宜昌明珠磷化工业有限公司提供最高额为 5,000.00 万元的保证。
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 711,117,354.72 617,251,903.99
1－2 年 83,910,184.29 16,696,617.88
2－3 年 5,643,161.02 5,834,842.08
3 年以上 8,575,298.21 7,131,523.37
合计 809,245,998.24 646,914,887.32
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
通华物流 1,134,416.21 3,226,032.44
铜化包装 5,539,842.76 2,495,067.44
华兴精细化工 123,500.00 123,500.00
华兴化工 70,489,142.83
铜港公司 2,161,801.33 2,196,323.67
丰采物回 154,174.00 361,047.50
合计 79,602,877.13 8,401,971.05
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末余额中账龄超过一年的款项，主要系未结算的工程款项。
(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 271,046,945.56 604,201,189.86
1－2 年 5,306,110.06 3,859,257.09
2－3 年 327,970.57 577,236.66
3 年以上 1,854,051.97 2,531,574.19
合计 278,535,078.16 611,169,257.80
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
（1）预收款项期末余额中账龄超过一年的款项主要系未结算的尾款。
（2）预收款项期末余额较年初余额减少 54.43%，主要系年初预算货款，本期结算所致。
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
52
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,686,867.52 108,991,859.77 110,546,918.53 1,131,808.76
二、职工福利费
三、社会保险费 734,046.22 23,961,482.82 24,375,063.39 320,465.65
其中：1、基本养老保险费 855.93 9,202,429.20 9,151,469.20 51,815.93
2、医疗保险费 -2,202.04 12,381,216.79 12,792,037.31 -413,022.56
3、失业保险费 742,450.83 1,401,600.70 1,491,006.70 653,044.83
4、工伤保险费 -7,866.94 707,728.82 676,015.67 23,846.21
5、生育保险费 808.44 268,507.31 264,534.51 4,781.24
四、住房公积金 1,291,732.00 11,438,291.08 9,772,367.08 2,957,656.00
五、辞退福利
六、其他
五、工会经费 2,287,108.17 1,622,461.17 1,866,482.49 2,043,086.85
六、职工教育经费 4,481,133.70 1,104,090.63 124,659.46 5,460,564.87
七、内退福利 5,609,043.43 51,730.16 961,010.86 4,699,762.73
合计 17,089,931.04 147,169,915.63 147,646,501.81 16,613,344.86
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 7,503,651.72 元。
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 747,563.76
营业税
企业所得税 9,507,197.58 13,566,735.59
个人所得税 1,791,336.74 3,294.59
城市维护建设税 80,141.21 40,190.17
土地使用税 5,084,662.70 4,270,112.44
教育费附加 67,884.06 39,530.83
印花税 34,091.56 427,725.19
水利基金 17,860.91 16,074.11
其 他 25,833.33 32,966.67
房产税 504,175.19 406,284.72
合计 17,860,747.04 18,802,914.31
(二十三) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 34,166.67 2,230,010.55
短期借款应付利息 3,991,878.60 4,524,364.61
合计 4,026,045.27 6,754,375.16
应付利息期末余额较期初余额减少 40.39%，本期期末尚未结算利息支出减少所致。
(二十四) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 81,186,880.61 66,202,387.89
1－2 年 27,180,196.99 4,963,976.05
53
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
2－3 年 1,300,729.33 1,733,989.34
3 年以上 7,591,061.28 8,048,132.98
合计 117,258,868.21 80,948,486.26
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
铜陵化学工业集团有限公司 73,000,000.00 41,000,000.00
合计 73,000,000.00 41,000,000.00
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
其他应付款年末余额较大的款项情况
单位名称 2013.6.30 款项性质 账龄
铜陵化学工业集团有限公司 73,000,000.00 借 款 1 年以内
贵溪***所 4,043,242.09 电费 1 年以内
贵溪市***建材有限公司 4,000,000.00 押 金 3 年以上
南昌铁路局**车辆段 667,578.39 检测费 1 年以内
有色集团**建安有限公司 460,370.55 运费 1 年以内
合 计 82,171,191.03 - -
(二十五) 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 3,146,188.00 3,146,188.00 0
合计 3,146,188.00 3,146,188.00 0
2013 年 3 月 26 日,江西六国化工有限责任公司与枣庄贵诚集团购物中心有限公司(原枣庄贵诚购物中心
有限公司)就山东捷利尔农化有限公司、枣庄市永兴农资肥料有限公司、枣庄市瑞丰肥业有限公司分别
诉江西六国化工有限责任公司与枣庄贵诚集团购物中心有限公司赔偿纠纷一案｛案号（2011）市中民重
字第 20、21、22 号｝达成调解协议，江西六国化工有限责任公司向枣庄贵诚集团购物中心有限公司支
付人民币玖拾叁万元，剩余贰佰贰拾壹万陆仟壹佰捌拾捌元转入营业外收入，预计负债全部转回。
(二十六) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期应付款 21,529,200.00 21,529,200.00
合计 21,529,200.00 21,529,200.00
2、 1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 期末余额
中国信达资产管理股份有限公司江西
2013.09.30 21,529,200.00
省分公司
1. 本公司的控股子公司江西六国为江西东乡化肥厂向中国信达资产管理公司江西分公司（以下简称"江
西信达"）借款 3,200.00 万元提供担保，由于江西东乡化肥厂无力偿还，因此江西六国承担担保责任。
2011 年 6 月 24 日，江西六国与江西信达签订债务重组协议，约定：江西六国分三次向江西信达支付 560.00
万元（2011 年 6 月 30 日支付 150.00 万元，2012 年 9 月 20 日支付 200.00 万元，2013 年 9 月 20 日支付
210.00 万元）后，该笔担保义务解除。江西六国按协议约定支付了款项 350.00 万元后，将 2013 年 9 月
54
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
20 日应支付的 210.00 万元纳入"1 年内到期的非流动负债"核算。
2. 本公司的控股子公司江西六国累计向江西信达借款 9,252.00 万元和欠付借款利息 4,822.64 万元。根据
2011 年 12 月 2 日江西六国与江西信达达成的债务重组协议，由本公司提供担保，江西六国分四次向江
西信达支付 6,476.40 万元（重组协议签订十日内支付 647.64 万元，2012 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元，
2013 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元，2014 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元）后，该项债务即清偿完毕。
江西六国按重组约定支付了款项 2,590.56 万元后，将 2013 年 9 月 30 日应支付的 1,942.92 万元纳入"1
年内到期的非流动负债"，将 2014 年 9 月 30 日应支付款项 1,942.92 万元计入"长期应付款"核算。
(二十七) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 1,002,796,428.57 1,012,500,000.00
信用借款 195,000,000.00 195,000,000.00
合计 1,197,796,428.57 1,207,500,000.00
担保借款中有宜昌宝石山矿业有限公司、宜昌市明珠磷化工业有限公司、安徽六国化工股份有限公司为
本公司的控股子公司湖北六国 44,000.00 万元借款提供担保。
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
2012 年 6 月 2017 年 5 月
中国农业发展银行铜陵市分行 人民币 5.895 107,400,000.00 120,000,000.00
6日 12 日
2011 年 10 2017 年 5 月
中国农业发展银行铜陵市分行 人民币 5.895 89,500,000.00 100,000,000.00
月 28 日 12 日
2012 年 7 月 2017 年 5 月
中国农业发展银行铜陵市分行 人民币 5.895 89,500,000.00 100,000,000.00
13 日 12 日
2011 年 6 月 2017 年 5 月
中国农业发展银行铜陵市分行 人民币 5.895 53,700,000.00 60,000,000.00
30 日 12 日
2012 年 5 月 2017 年 5 月
中国农业发展银行铜陵市分行 人民币 5.895 44,750,000.00 50,000,000.00
4日 12 日
合计 / / / / 384,850,000.00 430,000,000.00
(二十八) 长期应付款：
1、长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
土地租赁费 1,150,396.81 1,129,799.59
中国信达资产管理股份有限公司江西省分公司借款 19,429,200.00 19,429,200.00
合 计 20,579,596.81 20,558,999.59
(1) 土地租赁费系累计应付宿松县国土资源局土地租赁款，根据本公司与宿松县国土资源局签定国有土
地使用权租赁合同，土地使用权租赁期限为二十年，土地租金分五期支付。以各期应支付金额按照一定
的折现率折现后的金额，确认为长期待摊费用-土地租赁款，应支付金额与折现后金额的差额作为未确
认融资费用。
(2) 本公司的控股子公司江西六国累计向江西信达借款 9,252.00 万元和欠付借款利息 4,822.64 万元。根
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
据 2011 年 12 月 2 日江西六国与江西信达达成的债务重组协议，由本公司提供担保，江西六国分四次向
江西信达支付 6,476.40 万元（重组协议签订十日内支付 647.64 万元，2012 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万
元，2013 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元，2014 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元）后，该项债务即清偿
完毕。江西六国按重组约定支付了款项 2,590.56 万元后，将 2013 年 9 月 30 日应支付的 1,942.92 万元纳
入"1 年内到期的非流动负债"，将 2014 年 9 月 30 日应支付款项 1,942.92 万元计入"长期应付款"核算。
(二十九) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
与土地相关的政府补助 24,572,944.80
精制磷酸盐项目资金 7,930,000.00 7,930,000.00
污水处理及管网改造资金 2,893,033.33 3,041,333.33
国家科技支撑计划专项拨款 860,000.00 860,000.00
清洁生产污水零排放工程项目资金 2,264,500.00 2,450,000.00
低品位磷矿综合利用 6,500,000.00 7,500,000.00
合成氨生产污染物综合治理工程 3,295,050.00 3,565,000.00
其 他 710,883.30 724,133.30
合计 49,026,411.43 26,070,466.63
(三十) 股本：
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 52,160.00 52,160.00
(三十一) 专项储备：
单位：元 币种：人民币
本年减少
项 目 期初数 本年增加 期末数
本年使用 其他减少
安全生产费 12,467,485.43 11,135,523.03 12,217,296.44 11,385,712.02
(三十二) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,224,340,629.73 1,224,340,629.73
其他资本公积 38,336,368.73 38,336,368.73
合计 1,262,676,998.46 1,262,676,998.46
(三十三) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 94,357,376.17 94,357,376.17
合计 94,357,376.17 94,357,376.17
(三十四) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 411,244,410.65 /
调整后 年初未分配利润 411,244,410.65 /
56
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加：本期归属于母公司所有者的净利
15,125,170.79 /
润
应付普通股股利 52,160,000.00
期末未分配利润 374,209,581.44 /
(三十五)营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,282,179,289.63 2,856,358,145.49
其他业务收入 301,855,552.09 73,653,920.26
营业成本 2,379,669,262.66 2,755,669,133.52
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷酸二铵 685,539,495.02 653,601,481.46 956,828,275.70 906,611,695.08
复合肥 1,133,448,869.69 1,009,255,212.22 1,344,141,955.55 1,253,378,565.49
磷酸一铵 106,787,734.85 114,975,682.54 217,559,196.05 204,577,742.90
碳铵 39,647,587.00 45,125,226.75 42,982,257.50 48,121,354.75
液氨 120,950,145.56 105,888,771.24 144,150,409.87 129,158,044.36
甲醇 36,135,039.30 43,200,984.20 37,680,864.48 44,847,681.86
磷矿石 908,870.79 731,978.49 11,384,614.46 8,380,724.67
工业级磷酸一铵 48,436,369.00 42,400,805.50 44,596,131.70 38,504,077.62
尿素 65,028,982.71 49,727,944.92
其他 45,296,195.71 45,232,539.37 57,034,440.18 56,849,446.94
合计 2,282,179,289.63 2,110,140,626.69 2,856,358,145.49 2,690,429,333.67
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,282,179,289.63 2,110,140,626.69 2,854,684,847.49 2,689,163,286.87
国外 1,673,298.00 1,266,046.80
合计 2,282,179,289.63 2,110,140,626.69 2,856,358,145.49 2,690,429,333.67
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
**农垦（集团）有限责任公司 52,478,900.00 2.03
杭州***化工有限公司 37,345,277.20 1.45
新疆兵团***农业生产资料公司 34,281,510.10 1.33
福建**农业生产资料有限公司 19,979,606.13 0.77
安庆市**物资有限公司 15,165,764.00 0.59
合计 159,251,057.43 6.17
(三十六) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
57
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 144,899.99 185,730.12 应税收入的 5%
城市维护建设税 968,422.66 297,261.20 应纳流转税额
教育费附加 579,637.70 290,220.94 应纳流转税的 3%、2%
资源税 0.00 14,930.51 0.50 元/吨原矿
出口关税 0.00 104,120.24 不高于基准价格的 7%
合计 1,692,960.35 892,263.01 /
本期营业税金及附加发生额较上期增加 89.74%，本期应交增值税增加，相应城建税、教育费附加增加。
(三十七) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,161,745.89 8,509,578.85
差旅费 3,717,462.75 6,112,523.88
运输费 12,870,432.10 9,695,468.05
销售服务费 3,510,987.02 4,820,801.62
装卸费 10,641,681.73 9,295,497.33
广告费 3,515,373.33 1,913,103.14
折旧费 276,498.83 264,925.15
修理费 826,232.42 1,969,456.01
办公费 411,926.73 1,285,929.31
其 他 3,297,542.29 2,355,228.60
合计 49,229,883.09 46,222,511.94
(三十八) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,409,773.08 26,609,843.05
差旅费 1,607,317.02 1,681,587.96
修理费 5,248,182.8 5,436,599.72
资产折旧、摊销费 15,573,085.59 13,853,315.42
税 费 3,039,582.91 4,643,997.91
安全生产费用 304,596.28 354,099.31
研究开发费 23,251,758.21 1,149,367.51
招待费 1,762,253.40 2,680,370.15
排污费 3,915,437.00 3,690,536.40
中介机构费 1,671,536.05 1,640,615.94
办公费 3,854,155.53 4,230,501.9
宣传费 1,351,128.93 578,541.00
其 他 8,095,469.71 5,022,993.16
合计 103,084,276.51 71,572,369.43
(三十九) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,255,058.55 38,288,097.61
减：利息收入 -3,276,985.79 -2,701,300.73
汇兑损失 10.26 -1,057.77
银行手续费 632,179.55 295,872.31
合计 51,610,262.57 35,881,611.42
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安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,901,239.12
合计 10,901,239.12
(四十一) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,396,640.46 2,070,354.24
二、存货跌价损失 -942,099.84
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,454,540.62 2,070,354.24
(四十二) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 17,876.54 133,246.57 17,876.54
政府补助 5,213,315.20 13,439,441.76 5,213,315.20
罚款收入 31,553.90 77,177.40 31,553.90
其 他 2,659,742.55 299,534.58 2,659,742.55
合计 7,922,488.19 13,949,400.31 7,922,488.19
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益转入 1,901,575.20 582,500.00
税收返还 180,000.00
专项补贴款 4,430,000.00
科技奖励 1,097,500.00 3,413,314.50
就业奖励 190,240.00 756,600.00
其他奖励 1,844,000.00 4,257,027.26
合计 5,213,315.20 13,439,441.76 /
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(四十三) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 334,682.19 26,463.78 334,682.19
对外捐赠 38,911.26 21,183.84 38,911.26
赔偿支出 821,152.44 79,740.00 821,152.44
其 他 241,011.50 7,300.58 241,011.50
合计 1,435,757.39 134,688.20 1,435,757.39
(四十四) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,901,742.35 7,555,932.28
递延所得税调整 -1,047,591.40 3,755.13
合计 7,854,150.95 7,559,687.41
(四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基 本 每 股 收 益 =P0 （ 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ） /S （ 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ）
=15,125,170.79/521,600,000.00=0.03
(四十六) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
罚款违约金收入 125,125.90
收到的往来款 316,131.40
政府补助 3,131,740.00
培训收入
其他 246,048.90
合计 3,819,046.20
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输装卸费 11,022,655.49
中介机构费 952,140.00
业务招待费 2,499,556.89
研究开发费 2,034,451.85
广告宣传费 4,866,502.26
修理费 1,230,998.43
销售服务费 3,510,987.02
安全生产费 2,254,224.90
手续费 632,179.55
排污费 4,296,712.00
差旅费 5,212,474.66
保险费 285,793.49
办公费 1,954,753.55
物料消耗 2,083,154.15
60
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矿产资源补偿费 50,000.00
其他 6,254,753.31
往来款项 1,795,862.09
合计 50,937,199.64
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 5,093,306.16
合计 5,093,306.16
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的筹资顾问费 75,000.00
合计 75,000.00
(四十七) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -6,073,764.23 34,860,086.01
加：资产减值准备 3,454,540.62 1,803,809.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 98,346,301.93 55,553,239.66
无形资产摊销 6,499,619.51 6,132,646.22
长期待摊费用摊销 142,003.27 142,003.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
316,805.65 26,463.78
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -7,092.72
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,978,072.76 34,854,048.80
投资损失（收益以“－”号填列） -10,901,239.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -27,921.92 93,111.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,019,669.48
存货的减少（增加以“－”号填列） -248,406,564.24 126,359,113.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,928,365.46 -168,200,344.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -458,681,192.03 -221,127,112.30
其他 2,293,799.26
经营活动产生的现金流量净额 -540,543,402.70 -138,117,467.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 245,148,668.44 650,839,936.80
减：现金的期初余额 646,613,655.14 879,854,154.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -401,464,986.70 -229,014,217.20
61
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 245,148,668.44 646,613,655.14
其中：库存现金 470,104.57 159,128.17
可随时用于支付的银行存款 175,632,752.09 477,496,336.82
可随时用于支付的其他货币资金 69,045,811.78 168,958,190.15
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 245,148,668.44 646,613,655.14
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司 企业类 注册 法人代 业务性 组织机构
注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
名称 型 地 表 质 代码
比例(%) 权比例(%) 制方
铜陵市
铜陵化 对化工
安 徽 华盛化
学工业 有限责 行业投
铜 陵 黄化锋 125,586.30 25.49 25.49 工投资 15111502-4
集团有 任公司 资、咨
市 有限公
限公司 询
司
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股比例 表决权比 组织机构
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 代码
磷矿石的
安徽省宿 采选、销
宿松六国矿 有限责任
松县二郎 陈嘉生 售，矿产品 27,120.248 100.00 100.00 77281116-1
业有限公司 公司
镇 的加工、销
售
安徽省颍上
有限责任 安徽颖上 化学化肥
鑫泰化工有 胡启根 5,517.20 55.00 55.00 70500191-9
公司 县 生产销售
限责任公司
湖北六国化 当阳市玉
有限责任 化学化肥
工股份有限 泉办事处 韩 帆 15,000.00 51.00 51.00 76743565-9
公司 生产销售
公司 岩屋庙村
湖北六国化 磷酸盐等
有限责任 安徽省铜
工股份有限 缪振虎 化学品生 10,000.00 60.00 60.00 55184628-0
公司 陵市
公司 产销售
铜陵国星化
有限责任 安徽省铜 化学化肥 838.00 万
工有限责任 方劲松 70.00 70.00 57179155-5
公司 陵市 生产销售 美元
公司
江西六国化 有限责任 江西省贵 化学化肥
何鹏程 91,175.00 51.00 51.00 16011060-4
工有限责任 公司 溪市 生产销售
62
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业 本企业在被投
被投资单 企业 组织机构代
注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比 资单位表决权
位名称 类型 码
例(%) 比例(%)
二、联营企业
改性磷石膏增强球、建筑
石膏粉、硫酸渣、磷石膏
铜陵市绿 及磷石膏建材产品综合开
有限
阳建材有 安徽省 发、生产及销售，建材、
责任 张之春 4,139.98 24.15 24.15 71391624-6
限责任公 铜陵市 装饰材料、化工原料(除危
公司
司 险品)、机械设备、劳动保
护用品销售，劳务服务，
磷石膏处理技术咨询
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
铜陵市华盛化工投资有限公司 其他 76479728-3
铜陵市华兴化工有限公司 母公司的控股子公司 72849940-6
铜陵化工集团进出口有限责任公司 母公司的全资子公司 15110871-3
铜陵化工集团包装材料有限责任公司 母公司的控股子公司 70509325-1
铜陵化工集团有机化工有限责任公司 母公司的控股子公司 85111207-8
铜陵市顺华合成氨有限公司 母公司的控股子公司 85126794-2
铜陵市凤园酒店有限责任公司 母公司的全资子公司 74675091-6
安徽通华物流有限公司 母公司的控股子公司 85111472-7
安徽安纳达钛业股份有限公司 母公司的控股子公司 61043625-8
铜陵化工集团弘宇房地产开发有限责任公司 母公司的全资子公司 71391656-1
铜陵化工集团化工设计研究院有限责任公司（以下简称“铜化设计
母公司的全资子公司 15110863-3
院”）
铜陵化工集团供销有限责任公司 母公司的全资子公司 85111777-6
铜陵化工集团新桥矿业有限公司 母公司的控股子公司 85111206-ｘ
铜陵化工集团金桥有限公司 母公司的控股子公司 72631784-0
铜陵丰采物资回收有限公司 母公司的全资子公司 55456337-4
铜陵港务有限责任公司 母公司的控股子公司 15110546-7
池州铜化润丰材料科技有限公司 母公司的控股子公司 58154708-9
铜陵华兴精细化工股份有限公司 其他 57705950-9
铜陵市顺华合成氨有限公司已停止经营，正在办理注销。
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
占同类交易
关联方 关联交易内容 方式及决策程 占同类交易金
金额 金额 金额的比例
序 额的比例（%）
（%）
市价、董事会
华兴化工 硫酸 50,975,266.19 36.83 60,310,653.54 42.70
决议
市价、董事会
铜化包装 包装袋 26,716,994.32 52.73 13,298,691.59 40.39
决议
63
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
通华物流 运输 市价 1,021,923.00 857,408.00
华兴化工 运输 市价 2,247,801.10 2,738,066.30
市价、董事会
铜港公司 卸载转运费 4,690,736.62 5,819,136.00
决议
华兴精细化工 硫酸铵 市价 326,293.00 7.75
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联方 方式及决策程 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
内容 序 额的比例（%） 额的比例（%）
华兴化工 水、汽 市价 1,647,456.80 7.43 980,955.66 98.66
华兴化工 检验费 市价 72,324.00 63,954.27
华兴精细化工 液 氨 市价 3,070,177.21 13.15
华兴精细化工 汽 市价 909,720.00 4.48
华兴精细化工 外供电 市价 609,178.06 8.16
绿阳建材 外供电 市价 1,531,824.86 20.45
2、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2010 年 12 月 28 日～2015
铜化集团 本公司 317,000,000.00 否
年 12 月 31 日
2013 年 12 月 25 日～2015
铜化集团 宿松矿业 20,000,000.00 否
年 12 月 25 日
2013 年 7 月 1 日～2015
铜化集团 鑫泰化工 25,000,000.00 否
年7月1日
2010 年 12 月 28 日～2017
铜化集团 本公司 251,850,000.00 否
年 12 月 31 日
2012 年 6 月 20 日～2016
铜化集团 湖北六国 219,500,000.00 否
年 10 月 8 日
2011 年 8 月 30 日～2016
铜化集团 宿松矿业 55,446,428.57 否
年 8 月 23 日
2011 年 6 月 2 日～2018
新桥矿业 宿松矿业 55,000,000.00 否
年6月1日
2017 年 3 月 19 日～2019
铜化集团 宿松矿业 21,000,000.00 否
年6月6日
2013 年 2 月 23 日～2015
本公司 鑫泰化工 40,000,000.00 否
年 12 月 26 日
2013 年 4 月 19 日～2015
本公司 国星化工 30,000,000.00 否
年 4 月 19 日
2015 年 7 月 10 日～2017
本公司 国星化工 20,000,000.00 否
年 7 月 10 日
本公司 (共同担 2011 年 6 月 28 日～2019
湖北六国 420,000,000.00 否
保)*1 年 6 月 27 日
本公司 (共同担 2013 年 7 月 29 日～2015
湖北六国 10,000,000.00 否
保)*1 年 7 月 29 日
本公司 (共同担 2011 年 6 月 28 日～2019
湖北六国 10,000,000.00 否
保)*1 年 6 月 27 日
2013 年 10 月 25 日～2015
铜化集团 鑫泰化工 25,000,000.00 否
年 7 月 29 日
本公司*2 鑫泰化工 16,000,000.00 2013 年 6 月 4 日～2016 否
64
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
年 3 月 29 日
2013 年 3 月 25 日～2015
本公司*2 江西六国 38,000,000.00 否
年 6 月 17 日
合 计 - 1,573,796,428.57 否
(1) 湖北六国向中国农业银行股份有限公司当阳市支行取得的 44,000.00 万元贷款系由本公司、宜昌宝石
山矿业有限公司和宜昌市明珠磷化工业有限公司共同担保形成。
(2) 铜化集团与本公司为本公司的子公司鑫泰化工、江西六国作为出票人开具银行承兑汇票提供担保。
3、 关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额
拆入
颍上鑫泰化工有限责任公司 2,100
宿松六国矿业有限公司 200
江西六国化工有限责任公司 5,000
拆出
铜陵化学工业集团有限公司 2,100
铜陵化学工业集团有限公司 200
铜陵化学工业集团有限公司 5,000
根据本公司的控股子公司颍上鑫泰化工有限公司与铜化集团签订《借款协议》，颍上鑫泰化工有限
公司向铜化集团拆借的资金按同期银行贷款利率支付资金占用费，报告期内确认资金占用利息
548,853.14元，期末尚有拆借资金余额2,100.00万元。
根据本公司的控股子公司宿松六国矿业有限公司与铜化集团签订《借款协议》，宿松六国矿业有限
公司向铜化集团拆借的资金按同期银行贷款利率支付资金占用费，报告期内确认资金占用利息
107,209.78元，期末尚有拆借资金余额200.00万元。
根据本公司的控股子公司江西六国公司与铜化集团签订《借款协议》，江西六国有限公司向铜化集
团拆借的资金按同期银行贷款利率支付资金占用费，报告期内确认资金占用利息52.5万元，期末尚有拆
借资金余额5000.00万元。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 绿阳建材 891,103.93 359,279.07
预付账款 铜化进出口 180.00 180.00
预付账款 华兴化工 10,821,198.28
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 通华物流 1,134,416.21 3,226,032.44
应付账款 铜化包装 5,539,842.76 2,495,067.44
应付账款 华兴精细化工 123,500.00
65
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
应付账款 华兴化工 70,489,142.83
应付账款 铜港公司 2,161,801.33 2,196,323.67
应付账款 丰采物回 154,174.00 361,047.50
应付票据 华兴化工 21,600,000.00
应付票据 铜化供销 8,000,000.00
应付票据 铜化进出口 6,000,000.00
其他应付款 铜化集团 73,000,000.00 41,000,000.00
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
1. 山东捷利尔农化有限公司诉枣庄贵诚购物中心有限公司与江西六国因产品质量损害赔偿诉讼事项：
2009 年 11 月 30 日山东省枣庄市中级人民法院下达（2009）市中商初字第 726 号民事判决书，判决江西
六国（原名称为江西贵溪化肥有限公司）十日内赔偿山东捷利尔农化有限公司货款 109.88 万元，并按银
行贷款同期利率计算应支付利息。一审判决后，江西六国向山东省枣庄市中级人民法院上诉，2010 年 4
月 6 日枣庄市中级人民法院下达（2010）枣民一终字第 20 号，维持原判。二审后江西六国向山东省高
级人民法院申请再审，2010 年 10 月 22 日山东省高院（2010）鲁民提字第 480 号民事裁定书，裁定本案
由山东省高院提审，再审期间中止原判决执行。
2. 枣庄市永兴农资肥料有限公司诉枣庄贵诚购物中心有限公司与江西六国产品质量损害赔偿诉讼事项：
2009 年 11 月 30 日山东省枣庄市中级人民法院（2009）市中商初字第 727 号民事判决书，判决江西六国
十日内赔偿枣庄市永兴农资肥料有限公司货款 98.40 万元，并按银行贷款同期利率计算应支付利息。一
审判决后，江西六国向山东省枣庄市中级人民法院上诉，2010 年 4 月 6 日枣庄市中级人民法院下达（2010）
枣民一终字第 21 号，维持原判。二审后本公司向山东省高级人民法院申请再审，2010 年 10 月 22 日山
东省高院（2010）鲁民提字第 481 号民事裁定书，裁定本案由山东省高院提审，再审期间中止原判决执
行。
3. 枣庄市天瑞丰肥业有限公司诉枣庄贵诚购物中心有限公司与江西六国产品质量损害赔偿诉讼事项：
2009 年 11 月 30 日下达已由山东省枣庄市中级人民法院（2009）市中商初字第 728 号民事判决书，判决
江西六国十日内赔偿枣庄市天瑞丰肥业有限公司货款 99.18 万元，并按银行贷款同期利率计算应支付利
息。一审判决下达后，江西六国向山东省枣庄市中级人民法院上诉，2010 年 4 月 6 日枣庄市中级人民法
院下达（2010）枣民一终字第 22 号，维持原判。二审后江西六国向山东省高级人民法院申请再审，2010
年 10 月 22 日山东省高院（2010）鲁民提字第 479 号民事裁定书，裁定本案由山东省高院提审，再审期
间中止原判决执行。
根据山东省高院的意见，山东省枣庄市中级人民法院已于 2011 年 8 月 24 日对上述三案件进行了重审，
截至 2012 年 12 月 31 日止，江西六国已对上述三案件赔偿诉讼事项计提了 3,146,188.00 元的预计负债。
2013 年 3 月 26 日,江西六国化工有限责任公司与枣庄贵诚集团购物中心有限公司(原枣庄贵诚购物中心
有限公司)就山东捷利尔农化有限公司、枣庄市永兴农资肥料有限公司、枣庄市瑞丰肥业有限公司分别
诉江西六国化工有限责任公司与枣庄贵诚集团购物中心有限公司赔偿纠纷一案｛案号（2011）市中民重
字第 20、21、22 号｝达成调解协议，江西六国化工有限责任公司向枣庄贵诚集团购物中心有限公司支
付人民币玖拾叁万元，剩余贰佰贰拾壹万陆仟壹佰捌拾捌元转入营业外收入，预计负债全部转回。
截至 2013 年 6 月 30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
66
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司无资产负债表日后事项。
十二、 其他重要事项：
(一) 债务重组
1. 本公司的控股子公司江西六国为江西东乡化肥厂向中国信达资产管理公司江西分公司（以下简称"江
西信达"）借款 3,200.00 万元提供担保，由于江西东乡化肥厂无力偿还，因此江西六国承担担保责任。
2011 年 6 月 24 日，江西六国与江西信达签订债务重组协议，约定：江西六国分三次向江西信达支付 560.00
万元（2011 年 6 月 30 日支付 150.00 万元，2012 年 9 月 20 日支付 200.00 万元，2013 年 9 月 20 日支付
210.00 万元）后，该笔担保义务解除。江西六国按协议约定支付了款项 350.00 万元后，将 2013 年 9 月
20 日应支付的 210.00 万元纳入"1 年内到期的非流动负债"核算。
2. 本公司的控股子公司江西六国累计向江西信达借款 9,252.00 万元和欠付借款利息 4,822.64 万元。根据
2011 年 12 月 2 日江西六国与江西信达达成的债务重组协议，由本公司提供担保，江西六国分四次向江
西信达支付 6,476.40 万元（重组协议签订十日内支付 647.64 万元，2012 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元，
2013 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元，2014 年 9 月 30 日支付 1,942.92 万元）后，该项债务即清偿完毕。
江西六国按重组约定支付了款项 2,590.56 万元后，将 2013 年 9 月 30 日应支付的 1,942.92 万元纳入"1
年内到期的非流动负债"，将 2014 年 9 月 30 日应支付款项 1,942.92 万元计入"长期应付款"核算。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：以
账龄作为
风险信用 18,035,367.98 100.00 2,486,370.38 13.79 18,584,052.45 100.00 2,463,878.55 13.26
风险特征
的组合
组合小计 18,035,367.98 100.00 2,486,370.38 13.79 18,584,052.45 100.00 2,463,878.55 13.26
合计 18,035,367.98 / 2,486,370.38 / 18,584,052.45 / 2,463,878.55 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 13,375,885.95 74.17 668,794.30 14,923,091.35 80.30 746,154.57
1 年以内小
13,375,885.95 74.17 668,794.30 14,923,091.35 80.30 746,154.57
计
1至2年 1,361,433.23 7.55 136,143.32 362,912.30 1.95 36,291.23
67
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
2至3年 365,121.65 2.02 109,536.50 365,121.65 1.97 109,536.50
3至4年 2,615,267.00 14.50 1,307,633.50 2,615,267.00 14.07 1,307,633.50
4至5年 266,986.95 1.48 213,589.56 266,986.95 1.44 213,589.55
5 年以上 50,673.20 0.28 50,673.20 50,673.20 0.27 50,673.20
合计 18,035,367.98 100.00 2,486,370.38 18,584,052.45 100.00 2,463,878.55
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
铜陵市***化工公司 非关联方 1,361,429.69 1 年以内 7.55
湖南沅江市***农资经营部 非关联方 1,296,375.25 3—4 年 7.19
安徽望江县**农资有限责任
非关联方 1,010,506.06 1 年以内 5.60
公司
广西省兴安县**农业生产资
非关联方 938,012.82 1 年以内 5.2
料有限公司
铜陵市绿阳建材有限责任公
关联方 891,103.93 1 年以内 4.94
司
合计 / 5,497,427.75 / 30.48
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
铜陵市绿阳建材有限责任
受同一股东控制 891,103.93 4.94
公司
合计 / 891,103.93 4.94
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：以账龄作为
风险信用风险特 4,237,796.98 43.93 344,273.89 8.12 4,035,140.66 14.64 318,327.47 7.89
征的组合
纳入合并报表范
围内的其他应收 5,409,961.38 56.07 23,517,911.75 85.36
款组合
组合小计 9,647,758.36 100.00 344,273.89 3.57
合计 9,647,758.36 / 344,273.89 / 27,553,052.41 / 318,327.47 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
账龄 期末数 期初数
68
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 3,818,472.50 90.10 180,923.62 3,643,328.58 90.29 182,166.43
1 年以内小计 3,818,472.50 90.10 180,923.62 3,643,328.58 90.29 182,166.43
1至2年 26,723.39 0.63 2,672.34 165,704.36 4.11 16,570.44
2至3年 236,835.95 5.59 71,050.79 30,534.00 0.76 9,160.20
3至4年 131,500.00 3.10 65,750.00 168,312.00 4.17 84,156.00
4至5年 1,940.00 0.05 1,552.00 4,936.58 0.12 3,949.26
5 年以上 22,325.14 0.53 22,325.14 22,325.14 0.55 22,325.14
合计 4,237,796.98 100.00 344,273.89 4,035,140.66 100.00 318,327.47
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
铜陵鑫克精细化工有
子公司 5,409,961.38 1 年以内 56.07
限责任公司
***个人 员工 1,000,000.00 1 年以内 10.37
南京***物流有限公
承运商 497,273.68 1 年以内 5.15
司铜陵物流分公司
***个人 员工 271,500.00 1 年以内 2.81
***个人 员工 178,081.00 1 年以内 1.85
合计 / 7,356,816.06 / 76.25
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
铜陵鑫克精细化工有限责
子公司 5,409,961.38 56.07
任公司
合计 / 5,409,961.38 56.07
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
本期计 资单位
增减变 减值准 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 提减值 表决权
动 备 持股比
准备 比例
例（％）
（％）
宿松六国矿
271,202,480.00 271,202,480.00 271,202,480.00 100.00 100.00
业有限公司
颍上鑫泰化
28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 55.00 55.00
工有限公司
湖北六国化 76,370,440.42 76,370,440.42 76,370,440.42 51.00 51.00
69
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
工股份有限
公司
铜陵鑫克精
细化工有限 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60.00 60.00
责任公司
铜陵国星化
工有限责任 38,130,173.20 38,130,173.20 38,130,173.20 70.00 70.00
公司
江西六国化
工有限责任 47,940,000.00 47,940,000.00 47,940,000.00 51.00 51.00
公司
宜昌明珠磷
化工业有限 30,900,000.00 30,900,000.00 30,900,000.00 15.00 15.00
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
本期计 资单位
被投资 增减变 现金红 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 提减值 表决权
单位 动 利 持股比
准备 比例
例（％）
（％）
铜陵市
绿阳建
材有限 10,000,000.00 2,380,478.75 2,380,478.75 3,912,761.79 24.15 24.15
责任公
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,134,732,049.10 1,532,146,608.45
其他业务收入 384,040,055.34 160,576,744.57
营业成本 1,360,278,255.81 1,578,969,700.29
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷酸二铵 407,914,456.03 368,969,763.27 656,920,085.00 612,057,407.40
复合肥 625,108,394.86 549,786,653.57 786,495,306.30 731,787,322.96
磷酸一铵 21,777,734.25 23,018,795.51 88,731,217.15 80,304,605.18
尿素 79,931,463.96 64,630,426.17
合计 1,134,732,049.10 1,006,405,638.52 1,532,146,608.45 1,424,149,335.54
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,134,732,049.10 1,006,405,638.52 1,530,473,310.45 1,422,883,288.74
70
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
国外 1,673,298.00 1,266,046.80
合计 1,134,732,049.10 1,006,405,638.52 1,532,146,608.45 1,424,149,335.54
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
***农垦（集团）有限责任公司 52,478,900.00 4.62
新疆兵团***农业生产资料公司 34,281,510.10 3.02
福建**农业生产资料有限公司 19,979,606.13 1.76
安徽省***农业生产资料公司 14,132,620.00 1.25
福建福安市**肥料有限公司 13,130,295.00 1.16
合计 134,002,931.23 11.81
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,279,765.26 10,901,239.12
合计 1,279,765.26 10,901,239.12
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
铜陵鑫克精细化工有限责任
1,279,765.26
公司
宜昌市明珠磷化工业有限公
10,901,239.12
司
合计 1,279,765.26 10,901,239.12 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 54,097,121.46 53,029,822.83
加：资产减值准备 48,438.25 528,367.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 60,381,036.14 27,819,449.54
无形资产摊销 1,726,784.46 1,726,784.46
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
184,927.22 26,463.78
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 17,312,895.44 15,982,317.44
投资损失（收益以“－”号填列） -1,279,765.26 -10,901,239.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,265.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -332,845,490.71 196,049,494.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 164,561,523.39 -183,790,858.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -428,301,731.00 -184,883,498.45
其他
71
安徽六国化工股份有限公司 2013 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -464,121,526.34 -84,412,896.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 75,691,596.00 414,117,970.38
减：现金的期初余额 319,801,521.08 553,292,567.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -244,109,925.08 -139,174,596.87
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -316,805.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
5,213,315.20
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,590,221.25
少数股东权益影响额 -2,037,025.57
所得税影响额 -236,393.10
合计 4,213,312.13
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.65 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
0.47 0.02 0.02
普通股股东的净利润
第九节 备查文件目录
一、载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、上述文件的备置地点：安徽六国化工股份有限公司证券部。
董事长：黄化锋
安徽六国化工股份有限公司
2013 年 7 月 27 日
72