安徽六国化工股份有限公司
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 ．4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 44
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事以通讯方式参加了本次董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人黄化锋，主管会计工作负责人黄化锋及会计机构负责人（会计主管人员）张学国声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：安徽六国化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：六国化工 公司法定英文名称：Anhui liuguo chemical co.,ltd 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G六国 公司A股代码：600470 3、公司注册地址：安徽省铜陵市铜港路 公司办公地址：安徽省铜陵市铜港路 邮政编码：244023 公司国际互联网网址：http://www.liuguo.com 公司电子信箱：liuguo@liuguo.com 4、公司法定代表人：黄化锋 5、董事会秘书：蔡曙光 电话：0562-3801728 传真：0562-3801014 E-mail：liuguo@liuguo.com 联系地址：安徽省铜陵市铜港路 6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：本公司证券部 7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：2000年12月28日 公司首次注册登记地点：安徽省铜陵市铜港路 公司变更注册登记日期：2006年4月27日 公司变更注册登记地点：安徽省铜陵市铜港路 公司法人营业执照注册号：3400001300191(1/1) 公司税务登记号码：340700726323933 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽合肥荣事达大道100号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 754,179,651 738,504,887 2.12
.96 .43
流动负债 666,721,930 570,434,146 16.88
.18 .26
总资产 1,355,815,4 1,297,606,6 4.49
85.40 77.10
股东权益（不含少数股东 644,668,555 646,812,530 -0.33
权益） .22 .84
每股净资产(元) 3.43 3.44 -0.33
调整后的每股净资产(元) 3.43 3.44 -0.33
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同
6月） 期增减（％）
净利润 30,209,635. 35,530,260. -14.97
11 54
扣除非经常性损益的净利 30,243,492. 35,530,260. -14.88
润 17 54
每股收益(元) 0.16 0.19 -14.97
净资产收益率(%) 4.69 5.86 减少1.17个百分点
经营活动产生的现金流量 -100,313,34 -56,676,634
净额 3.90 .22
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -104,910.43
他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 54,377.50
后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 16,675.87
合计 -33,857.06
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 107,59 57 -22,315 -22,31 85,277 45.
持股 3,200 .2 ,627 5,627 ,573 36
3
3、其他内资 406,80 0. -84,373 -84,37 322,42 0.1
持股 0 22 3 7 7
其中：境内法 406,80 0. -84,373 -84,37 322,42 0.1
人持股 0 22 3 7 7
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 108,00 57 -22,400 -22,40 85,600 45.
份合计 0,000 .4 ,000 0,000 ,000 53
5
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 80,000 42 22,400, 22,400 102,40 54.
通股 ,000 .5 000 ,000 0,000 47
5
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 80,000 42 22,400, 22,400 102,40 54.
通股份合计 ,000 .5 000 ,000 0,000 47
5
三、股份总数 188,00 10 188,00 100
0,000 0. 0,000 .00
00
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 21,509
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总 报告期 持有有 质押或冻
例(%) 数 内增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
铜陵化学工 国有股东 43.22 81,247, -21,260 81,247 0
业集团有限 240 ,960 ,240
公司
光大证券股 4.58 8,608,9 0 未知
份有限公司 09
铜陵通源投 国有股东 1.72 3,224,2 -843,73 3,224, 0
资服务有限 66 4 266
公司
申银万国－ 0.95 1,791,1 0 未知
花旗－DEUTS 73
CHEBANKAKTI
ENGESELLSCH
AFT
张凤霞 0.65 1,216,4 0 未知
55
合肥创越电 0.29 550,010 0 未知
子科技有限
公司
铜陵市三佳 国有股东 0.29 537,378 -140,62 537,37 0
电子(集团) 2 8
有限责任公
司
孙慕策 0.23 430,000 0 未知
上海原水劳 0.22 404,401 0 未知
动服务有限
公司
邹石其 0.20 371,191 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
光大证券股份有限公司 8,608,909 人民币普通
股
申银万国－花旗－DEUTSCHEBANKAKT 1,791,173 人民币普通
IENGESELLSCHAFT 股
张凤霞 1,216,455 人民币普通
股
合肥创越电子科技有限公司 550,010 人民币普通
股
孙慕策 430,000 人民币普通
股
上海原水劳动服务有限公司 404,401 人民币普通
股
邹石其 371,191 人民币普通
股
刘江波 344,160 人民币普通
股
宣铁山 342,480 人民币普通
股
陈根娣 335,000 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系 持有5%以上的股东铜陵化学工业集团
的说明 有限公司与其他股东无关联关系，公
司不知道其他股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 有限售条件股份可上市 限售条件
号 东名称 有限售 交易情况
条件股 可上市交易 新增可上
份数量 时间 市交易股
份数量
1 铜陵化学工业 81,247 2009年4月1 81,247,2 铜化集团有关限售期
集团有限公司 ,240 8日 40 的承诺：（1）其所
持股份自获得上市流
通权之日起，在36个
月内不上市交易或者
转让；（2）上述承
诺期期满后的十二个
月内，只有当二级市
场股票价格不低于6.
60元时，才可以通过
上海证券交易所挂牌
交易出售六国化工股
票。
2 铜陵通源投资 3,224, 2007年4月1 3,224,26 所持股份自获得上市
服务有限公司 266 8日 6 流通权之日起，在十
二个月内不上市交易
或者转让。
3 铜陵市三佳电 537,37 2007年4月1 537,378 所持股份自获得上市
子（集团）有 8 8日 流通权之日起，在十
限责任公司 二个月内不上市交易
或者转让。
4 铜陵精达铜材 322,42 2007年4月1 322,427 所持股份自获得上市
（集团）有限 7 8日 流通权之日起，在十
责任公司 二个月内不上市交易
或者转让。
5 化学工业部第 268,68 2007年4月1 268,689 所持股份自获得上市
三设计院（东 9 8日 流通权之日起，在十
华工程公司） 二个月内不上市交易
或者转让。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，报告期内亦未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年3月17日，公司第二届董事会第十二次会议，审议通过了袁菊兴同志因工作变动辞去公司董事长、董事的议案；审议通过了黄化锋同志辞去公司副董事长的议案；审议通过了戴恒泽同志辞去公司董事的议案；审议通过了提名陈嘉生同志为公司董事候选人的议案；审议通过了提名王光国同志为公司董事候选人的议案；审议通过了选举黄化锋同志为公司第二届董事会董事长的议案。 2006年4月27日，公司2005年度股东大会，审议通过了袁菊兴同志不再担任公司董事的议案；审议通过了戴恒泽同志不再担任公司董事的议案；审议通过了选举陈嘉生同志为公司董事的议案；审议通过了选举王光国同志为公司董事的议案。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，国内化肥企业新建的高浓度磷复肥装置产能逐步释放，高浓度磷复肥进口量同比虽然继续下降，但国内市场总体上供求基本平衡，局部市场供过于求。由于受产品价格及取消磷酸二铵补贴影响，企业赢利能力同比有所下降。
报告期内，公司对内强化管理和技术创新，严格经济责任制考核，开源、节流、降耗；对外积极拓展销售市场，进一步加强销售队伍和“驻点直销”网络建设，不断培育新的终端网点，生产、经营、安全和环保等各项工作稳定、正常，经济规模稳步扩张。实现主营业务收入5.63亿元，比上年同期增长18.15%,主营业务利润7807.52万元，净利润3020.96万元，分别比上年同期下降2.71%、14.97%。 报告期内，磷复肥产品综合毛利率为13.89%,去年同期为16.90%,同比下降3.01个百分点, 主要原因是：（1）2006年国家取消了对内销磷酸二铵的100元/吨的政策性补贴。（2）复合肥产销较上年同期有较大增长，其毛利率低于上年同期影响所致。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-10031.33万元，主要原因是：存货较年初增加15752.32万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务 主营业务 主营 主营业务收 主营业务 主营业务利
业或 收入 成本 业务 入比上年同 成本比上 润率比上年
分产 利润 期增减（％ 年同期增 同期增减（
品 率(%) ） 减（％） %）
分产
品
磷酸 423,454, 347,166, 18.02 -2.90 -2.79 减少0.09个
二铵 896.25 492.46 百分点
复合 139,175, 136,884, 1.65 251.68 256.14 减少1.23个
肥 688.75 059.91 百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 542,295,854.79 16.34
国外 21,155,813.61 97.14
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(三)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金31,960万元人民币，已累计使用30,579.91万元人民币，其中本年度已使用2,747.82万元人民币。60万吨/年磷酸二铵三期技改项目已经基本建成投产，一二期磷酸装置扩能改造项目尚在实施中，尚未使用的募集资金仍在公司帐户，将继续投入募集资金项目。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目 拟投入 是否 实际投入 预 实际 是否符合 是否符
名称 金额 变更 金额 计 收益 计划进度 合预计
项目 收 收益
益
60万吨/年 42,462 否 30579.91 是 是
磷酸二铵 .92
三期技改
合计 42,462 / 30579.91 / /
.92
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3、非募集资金项目情况 收购宿松新桥矿业有限公司股权项目
2006年4月28日，经本公司二届十三次董事会决议，公司向铜陵化工集团新桥矿业有限公司、铜陵市铜官山化工有限公司收购宿松新桥矿业有限公司股权，股权转让的价格以宿松矿业截止2006年3月31日经审计的账面净资产值为依据，按每股净资产的110%作为股权转让价格的确定原则。确定的转让价格为人民币2200万元。截止2006年6月30日，宿松六国矿业有限公司为本公司全资子公司。
说明：该项目情况详见公司公告（2006年4月29日上海证券报）
截止到报告期末宿松六国矿业有限公司已投资27,861,045.02元人民币。
六、重要事项 (一)公司治理的情况
报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律法规规章的要求，不断健全公司治理结构。根据中国证监会《上市公司股东大会指引》的要求修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》等规章制度。报告期内，公司治理结构实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案为：以2005年12月31日公司总股本18，800万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.70元（含税）。此方案经2006年4月27日召开的公司2005年年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2006年6月9日的《上海证券报》上，股权登记日2006年6月14日，除息日2006年6月15日，红利发放日2006年6月20日。该项分配方案已于2006年6月20日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易 关联 关联交 占同类交易金额
易内容 定价原则 交易 易金额 的比例(%)
价格
铜陵市顺华合成 液氨 市场统一 3,458.9 30.03
氨有限公司 定价 3
铜陵化工集团包 编织袋 市场统一 1,031.8 57.51
装材料有限责任 定价 1
公司
铜陵市华兴化工 硫酸 市场统一 2,006.8 35.15
有限公司 定价 4
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2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向母公司的控股子公司铜陵化工集团新桥矿业有限公司收购股权，交易的金额为2,090万元人民币。定价的原则是以2006年3月31日经审计的净资产溢价10%收购。该事项已于2006年4月29日刊登在上海证券报上。 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况 根据本公司与铜化集团签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁铜化集团的土地面积为190,306.80平方米，租赁期为20年，自2001年1月19日至2021年1月18日。公司于每年年终前向铜化集团支付租金80万元,出租土地的税收由铜化集团承担。本公司2006年1-6月支付土地租赁费40万元。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内，公司或持股5%以上股东除股改以外没有其他承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承诺
名称 履行
情况
铜陵 （1）其所持股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内 完全
化学 不上市交易或者转让；（2）上述承诺期期满后的十二个月内 按照
工业 ，只有当二级市场股票价格不低于6.60元时，才可以通过上海 所承
集团 证券交易所挂牌交易出售六国化工股票。如果通过证券交易所 诺的
有限 挂牌出售股份的价格低于6.60元/股，卖出股份所得资金划入 条件
公司 上市公司帐户，归全体股东享有；（3）承诺将在六国化工股 履行
东大会上提议公司2005年和2006年年度利润分配比例不低于当
年实现的可供分配利润的40%，并承诺在股东大会表决时对该
议案投赞成票；（4）追送股份的承诺，如果公司2005至2007
年度净利润的年复合增长率低于20%，即如果2007年度的净利
润低于9526.90万元，或公司2005至2007年度中任一年度财务
报告被出具非标准审计意见，公司控股股东铜化集团将在触发
追送股份条件年度的年报经股东大会审议通过后的10个工作日
内，按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司规定的相关程序实施追加对价安排，按照每10股送0.
3股的比例执行对价安排，追加对价安排的股份总数共计240万
股。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所，经公司2005年年度股东大会审议通过，续聘安徽华普会计师事务所为公司会计报表审查、验证并出具书面意见的会计师事务所，聘期两年。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日 刊载的互联网网站
刊名称及 期 及检索路径
版面
关于委托国债投资资金收回情况 上海证券 2006年1 上海证券交易所网
的持续公告 报第C13 月5日 站www.sse.com.cn
版
关于进行股权分置改革的提示性 上海证券 2006年2 上海证券交易所网
公告 报第C32 月27日 站www.sse.com.cn
版
关于召开股权分置改革相关股东 上海证券 2006年3 上海证券交易所网
会议的通知 报第C24 月6日 站www.sse.com.cn
版
关于股权分置改革方案沟通协商 上海证券 2006年3 上海证券交易所网
情况暨调整股权分置改革方案的 报第C33 月15日 站www.sse.com.cn
公告 版
关于召开股权分置改革相关股东 上海证券 2006年3 上海证券交易所网
会议的第一次提示公告 报第B5版 月20日 站www.sse.com.cn
第二届董事会第十二次会议决议 上海证券 2006年3 上海证券交易所网
公告暨召开2005年度股东大会的 报第B5版 月20日 站www.sse.com.cn
通知
2005年年度报告 上海证券 2006年3 上海证券交易所网
报第B5版 月20日 站www.sse.com.cn
第二届监事会第六次会议决议公 上海证券 2006年3 上海证券交易所网
告 报第B5版 月20日 站www.sse.com.cn
关于召开股权分置改革相关股东 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
会议的第二次提示公告 报第C16 月3日 站www.sse.com.cn
版
关于股权分置改革方案获得安徽 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
省人民政府国有资产监督管理委 报第C24 月4日 站www.sse.com.cn
员会批准的公告 版
股权分置改革相关股东会议表决 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
结果公告 报第C25 月11日 站www.sse.com.cn
版
股权分置改革方案实施公告 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
报第C36 月12日 站www.sse.com.cn
版
关于增加2005年年度股东大会临 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
时提案的公告 报第C25 月14日 站www.sse.com.cn
版
2005年度股东大会决议公告 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
报第B47 月28日 站www.sse.com.cn
版
2006年第一季度报告 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
报第B21 月29日 站www.sse.com.cn
版
第二届董事会第十三次会议决议 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
公告 报第B21 月29日 站www.sse.com.cn
版
关于2006年关联交易的公告 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
报第B21 月29日 站www.sse.com.cn
版
股权收购暨关联交易公告 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
报第B21 月29日 站www.sse.com.cn
版
第二届监事会第七次会议决议公 上海证券 2006年4 上海证券交易所网
告 报第B21 月29日 站www.sse.com.cn
版
2005年度分红派息实施公告 上海证券 2006年6 上海证券交易所网
报第B17 月9日 站www.sse.com.cn
版
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七、财务会计报告(未经审计)
财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 安徽六国化工股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 134,386,4 260,233,2 121,525,7 230,985,0
96.21 58.74 57.77 35.13
短期投资
应收票据 274,329.5 18,358,80 274,329.5 18,358,80
0 6.00 0 6.00
应收股利
应收利息
应收账款 57,426,31 18,599,04 57,426,31 18,599,04
3.63 6.40 3.63 6.4
其他应收款 5,783,589 2,789,367 8,733,169 2,763,118
.12 .11 .46 .61
预付账款 19,844,41 59,097,63 19,844,41 59,097,63
2.28 2.19 2.28 2.19
应收补贴款
存货 536,147,3 378,624,2 535,599,4 378,624,2
98.11 30.17 45.59 30.17
待摊费用 317,113.1 802,546.8 317,113.1 802,546.8
1 2 1 2
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 754,179,6 738,504,8 743,720,5 709,230,4
计 51.96 87.43 41.34 15.32
长期投资：
长期股权投 2,000,000 46,000,00 24,000,00
资 0.00 0.00
长期债权投
资
长期投资合 2,000,000 46,000,00 24,000,00
计 0.00 0.00
其中：合并 2,000,000
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 785,302,7 783,809,5 784,768,3 783,809,5
价 48.12 86.23 49.19 86.23
减：累计折 269,921,3 248,547,6 269,856,7 248,547,6
旧 88.84 35.68 16.74 35.68
固定资产净 515,381,3 535,261,9 514,911,6 535,261,9
值 59.28 50.55 32.45 50.55
减：固定资 89,848.54 89,848.54 89,848.54 89,848.54
产减值准备
固定资产净 515,291,5 535,172,1 514,821,7 535,172,1
额 10.74 02.01 83.91 02.01
工程物资
在建工程 79,503,59 23,929,68 51,020,33 23,204,15
7.83 7.66 4.23 9.77
固定资产清
理
固定资产合 594,795,1 559,101,7 565,842,1 558,376,2
计 08.57 89.67 18.14 61.78
无形资产及
其他资产：
无形资产 4,345,524
.38
长期待摊费 495,200.4
用 9
其他长期资
产
无形资产及 4,840,724
其他资产合 .87
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,355,815 1,297,606 1,355,562 1,291,606
,485.40 ,677.10 ,659.48 ,677.10
流动负债：
短期借款 300,560,0 175,000,0 300,560,0 175,000,0
00.00 00.00 00.00 00.00
应付票据 216,310,0 256,970,0 216,310,0 256,970,0
00.00 00.00 00.00 00.00
应付账款 88,061,94 78,811,92 107,061,9 78,811,92
9.84 4.87 49.84 4.87
预收账款 39,430,34 51,736,34 39,430,34 51,736,34
2.04 0.38 2.04 0.38
应付工资
应付福利费 2,212,266 2,614,832 2,171,181 2,614,832
.89 .18 .51 .18
应付股利
应交税金 1,453,506 1,920,453 1,449,077 1,920,453
.02 .76 .74 .76
其他应交款 419.50 99.00 99.00
其他应付款 18,693,44 3,380,496 5,486,553 3,380,496
5.89 .07 .13 .07
预提费用
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 666,721,9 570,434,1 672,469,1 570,434,1
计 30.18 46.26 04.26 46.26
长期负债：
长期借款 38,000,00 74,000,00 38,000,00 74,000,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 425,000.0 360,000.0 425,000.0 360,000.0
0 0 0 0
其他长期负
债
长期负债合 38,425,00 74,360,00 38,425,00 74,360,00
计 0.00 0.00 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 705,146,9 644,794,1 710,894,1 644,794,1
30.18 46.26 04.26 46.26
少数股东权 6,000,000 6,000,000
益 .00 .00
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 188,000,0 188,000,0 188,000,0 188,000,0
或股本） 00.00 00.00 00.00 00.00
减：已归还
投资
实收资本（ 188,000,0 188,000,0 188,000,0 188,000,0
或股本）净 00.00 00.00 00.00 00.00
额
资本公积 327,814,9 328,208,5 327,814,9 328,208,5
78.89 90.89 78.89 90.89
盈余公积 31,644,59 31,644,59 31,644,59 31,644,59
1.00 1.00 1.00 1.00
其中：法定 10,548,19 10,548,19 10,548,19 10,548,19
公益金 6.99 6.99 6.99 6.99
未分配利润 97,208,98 98,959,34 97,208,98 98,959,34
5.33 8.95 5.33 8.95
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 644,668,5 646,812,5 644,668,5 646,812,5
（或股东权 55.22 30.84 55.22 30.84
益）合计
负债和所有 1,355,815 1,297,606 1,355,562 1,291,606
者权益（或 ,485.40 ,677.10 ,659.48 ,677.10
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:张学国
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 563,451 476,880 563,451 476,880
,668.40 ,912.73 ,668.40 ,912.73
减：主营业务成本 485,187 396,269 485,187 396,269
,353.24 ,027.39 ,353.24 ,027.39
主营业务税金及附加 189,077 357,770 189,077 357,770
.31 .61 .31 .61
二、主营业务利润（亏 78,075, 80,254, 78,075, 80,254,
损以“-”号填列） 237.85 114.73 237.85 114.73
加：其他业务利润（亏 632,149 435,122 632,149 435,122
损以“-”号填列） .71 .99 .71 .99
减:营业费用 15,483, 11,147, 15,483, 11,147,
563.60 479.97 563.60 479.97
管理费用 10,325, 11,958, 10,325, 11,958,
635.80 837.33 635.80 837.33
财务费用 7,758,6 4,554,1 7,758,6 4,554,1
47.60 52.50 47.60 52.50
三、营业利润（亏损以 45,139, 53,028, 45,139, 53,028,
“-”号填列） 540.56 767.92 540.56 767.92
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 54,377. 5,361.1 54,377. 5,361.1
50 6 50 6
减：营业外支出 104,910 3,889.4 104,910 3,889.4
.43 7 .43 7
四、利润总额（亏损总 45,089, 53,030, 45,089, 53,030,
额以“-”号填列） 007.63 239.61 007.63 239.61
减：所得税 14,879, 17,499, 14,879, 17,499,
372.52 979.07 372.52 979.07
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 30,209, 35,530, 30,209, 35,530,
”号填列） 635.11 260.54 635.11 260.54
加：年初未分配利润 98,959, 75,834, 98,959, 75,834,
348.95 471.51 348.95 471.51
其他转入
六、可供分配的利润 129,168 111,364 129,168 111,364
,984.06 ,732.05 ,984.06 ,732.05
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 129,168 111,364 129,168 111,364
润 ,984.06 ,732.05 ,984.06 ,732.05
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,959, 41,360, 31,959, 41,360,
998.73 000.00 998.73 000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 97,208, 70,004, 97,208, 70,004,
亏损以“-”号填列) 985.33 732.05 985.33 732.05
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:张学国
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 537,390,654.68 537,390,654.68
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 176,553.65 176,553.65
有关的现金
现金流入小计 537,567,208.33 537,567,208.33
购买商品、接受劳务支 590,603,422.87 590,603,422.87
付的现金
支付给职工以及为职工 14,794,370.39 14,794,370.39
支付的现金
支付的各项税费 22,232,853.74 22,232,853.74
支付的其他与经营活动 10,249,905.23 9,940,475.61
有关的现金
现金流出小计 637,880,552.23 637,571,122.61
经营活动产生的现金流 -100,313,343.9 -100,003,914.28
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 11,136.00 11,136.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 1,445,956.92 1,078,893.53
有关的现金
现金流入小计 1,457,092.92 1,090,029.53
购建固定资产、无形资 63,214,341.09 39,783,932.03
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 22,000,000.00 22,000,000.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 85,214,341.09 61,783,932.03
投资活动产生的现金流 -83,757,248.17 -60,693,902.50
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 280,560,000.00 280,560,000.00
收到的其他与筹资活动 5,205,000.00 205,000.00
有关的现金
现金流入小计 285,765,000.00 280,765,000.00
偿还债务所支付的现金 191,000,000.00 191,000,000.00
分配股利、利润或偿付 38,540,845.91 38,526,460.58
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 229,540,845.91 229,526,460.58
筹资活动产生的现金流 56,224,154.09 51,238,539.42
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 -127,846,437.98 -109,459,277.36
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 30,209,635.11 30,209,635.11
加：少数股东损益(亏损
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准
备
固定资产折旧 21,482,979.82 21,547,651.92
无形资产摊销 -244,757.52
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增 485,433.71 485,433.71
加）
预提费用增加（减：减
少）
处理固定资产、无形资 104,822.14 104,822.14
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 7,504,986.37 7,504,986.37
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -156,975,215.42 -156,975,215.42
）
经营性应收项目的减少( 15,516,207.17 12,540,378.33
减：增加)
经营性应付项目的增加( -18,397,435.28 -15,421,606.44
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 -100,313,343.9 -100,003,914.28
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 134,386,496.21 121,525,757.77
减：现金的期初余额 262,232,934.19 230,985,035.13
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -127,846,437.98 -109,459,277.36
加额
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公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:张学国
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 1,458,033 1,458,03
.04 3.04
其中：应收账 1,268,819 1,268,81
款 .29 9.29
其他应收款 189,213.7 189,213.
5 75
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 209,021.3 209,021.
合计 7 37
其中：库存商
品
原材料 209,021.3 209,021.
7 37
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 89,848.54 89,848.5
准备合计 4
其中：房屋、
建筑物
机器设备
通用设备 67,245.04 67,245.0
4
专用设备 22,603.50 22,603.5
0
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:张学国
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 安徽六国化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 1,456,651 1,456,65
.54 1.54
其中：应收账 1,268,819 1,268,81
款 .29 9.29
其他应收款 187,832.2 187,832.
5 25
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 209,021.3 209,021.
合计 7 37
其中：库存商
品
原材料 209,021.3 209,021.
7 37
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 89,848.54 89,848.5
准备合计 4
其中：房屋、
建筑物
机器设备
通用设备 67,245.04 67,245.0
4
专用设备 22,603.50 22,603.5
0
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:张学国
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.11 12.09 0.42 0.42
营业利润 7.00 6.99 0.24 0.24
净利润 4.69 4.68 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 4.69 4.68 0.16 0.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
安徽六国化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第44号及安徽省体改委皖体改函[2000]96号文的批准，通过发起设立方式组建的股份有限公司。公司经中国证监会证监发行字[2004]11号文批准，于2004年2月19日，通过上海证券交易所向社会公开发行8000万股A股股票，发行后公司总股本为18800万股，公司股票代码为“600470”。自2006年4月18日起，公司股票简称由“六国化工”变更为“G六国”，公司股票代码“600470”不变。
公司经营范围：化学肥料（含复混肥料）、磷石膏生产、加工、销售（以上范围需要许可证的一律凭许可证经营）；自产产品的出口；公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务。 2005年1月25日,经本公司二届七次董事会决议，公司与宜昌柳树沟矿业有限公司、宜昌诚信工贸有限责任公司共同投资设立宜昌六国化工有限公司，注册资本3000万元，本公司出资2400万元，占注册资本的80%。截止2006年6月30日，宜昌六国化工有限公司为本公司控股子公司。 2006年4月28日，经本公司二届十三次董事会决议，公司向铜陵化工集团新桥矿业有限公司、铜陵市铜官山化工有限公司收购宿松新桥矿业有限公司股权，股权转让的价格以宿松矿业截止2006年3月31日经审计的账面净资产值为依据，按每股净资产的110%作为股权转让价格的确定原则。确定的转让价格为人民币2200万元。截止2006年6月30日，宿松六国矿业有限公司为本公司全资子公司。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司发生外币业务时，按发生时中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。期末对外币账户的余额按期末中国人民银行公布的市场汇率进行调整。由此产生的记账本位币差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资单项计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
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9、存货核算方法：
存货分为原材料、产成品、自制半成品、低值易耗品等。
存货中的各类材料日常核算，均按计划成本计价。即各类材料的入库、领用一律采用本公司制定的计划价格计价，各类材料的实际成本与计划成本的差异通过材料成本差异科目核算，每月月末将计划成本调整为实际成本；存货中在产品、产成品按实际成本核算，发出采用加权平均法核算；存货实行永续盘存制。 低值易耗品领用时一般采用一次摊销法，单项金额较大的工装模具采用“五五摊销法”。 期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下： ①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量，如果材料价格的陆当砻鞑善返目杀湎志恢档陀诔杀荆蚋貌牧习纯杀湎志恢导屏浚? ②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础； ③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础，如果持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。
10、长期投资核算方法：
（1）长期债权投资
①长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本计价。
②长期债权投资溢价或折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ③长期债权投资收益确认方法 长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 （2）长期股权投资 ①长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按初始投资成本计价。
②股权投资差额 指采用权益法核算的长期股权投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的借方差额，按10年的期限平均摊销。投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的贷方差额记入资本公积。 ③长期股权投资收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年 残值率（% 年折旧率（%
） ） ）
一、通用设备部分
1.机械动力设备 14 3 6.93
2.传导设备 20 3 4.85
3.运输设备 12 3 8.08
4.自动化半自动化控制设备 12 3 8.08
5.通用测试仪器设备 12 3 8.08
6.工业炉窑 13 3 7.46
7.工具及其他生产用具 14 3 6.93
8.非生产用设备 20 3 4.85
9.电视机、复印机、文字处 8 3 12.12
理机
二、专用设备部分
1.发电及供电设备 18 3 5.39
2.输电线路 30 3 3.23
3.配电线路 15 3 6.47
4.变电配电设备 20 3 4.85
5.化工专用设备 14 3 6.93
6.自来水设备 20 3 4.85
7.燃气设备 20 3 4.85
三、房屋、建筑物部分
1.生产用房 35 3 2.77
2.受腐蚀生产用房 23 3 4.22
3.受强腐蚀生产用房 14 3 6.93
4.非生产用房 40 3 2.43
5.简易房 10 3 9.70
6.建筑物 20 3 4.85
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期末本公司对固定资产进行检查，对下列各项固定资产，按单项资产的可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。 ①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率，并且导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程达到预定可使用状态时按实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。 （2）无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者； ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。 ①在存在下列一项或若干项情况时，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a.该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且已不能为企业带来经济利益； b.该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 ②当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： a.该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； c.该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应于资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
16、应付债券的核算方法：
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额作为债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
17、预计负债的确认原则：
（1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认原则：
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来均互相抵销。 （3）合并范围内子公司的会计政策 合并范围内子公司执行的会计政策均与本公司一致。 （4）纳入合并范围的子公司：宜昌六国化工有限公司、宿松六国矿业有限公司 宜昌六国化工有限公司: 公司性质：有限责任公司 持股比例：80% 注册资本：人民币3000万元 公司地址：宜昌市夷陵区夷兴大道173号 经营范围：化学肥料（含复混肥料）生产、销售。自产产品的出口。公司所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及其相关技术的进口。
宿松六国矿业有限公司: 公司性质: 有限责任公司 持股比例:100% 注册资本：人民币2000万元 公司地址： 安徽省宿松县二郎镇 经营范围： 磷矿石的采选、销售，矿产品的加工、销售（采矿许可证至2025年12月止，安全生产许可证至2009年1月25日止）
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 产成品和材料销售的17%或13%
营业税 按服务收入的5%计提 按服务收入的5%计提
城建税 按应缴流转税额的7%计提 按应缴流转税额的7%计提
企业所得税 按应纳税所得额的33%计提 按应纳税所得额的33%计提
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(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单位 注册地 法定 注册 经营范围 投资 权益比例 是
名称 代表 资本 额 (%) 否
人 直 间 合
接 接 并
宜昌 宜昌市 徐松 3,000 化学肥料(含复混肥 2,40 80 是
六国 宜陵区 明 料)生产、销售。自 0
化工 夷兴大 产产品的出口。公司
有限 道173 所需的原辅材料、机
公司 号 械设备、仪器仪表、
零配件及相关技术的
进口
宿松 安徽省 陈嘉 2,000 磷矿石的采选、销售 2,20 100 是
六国 宿松县 生 、矿产品的加工、销 0
矿业 二郎镇 售（采矿许可证至20
有限 25年12月止，安全生
公司 产许可证2009年1月2
5日止）
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2006年4月28日，经本公司二届十三次董事会决议，公司收购宿松新桥矿业有限公司股权，截止2006年6月30日，宿松六国矿业有限公司为本公司全资子公司。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 105,825.43 102,041.70
银行存款：
人民币 134,280,670.78 260,131,217.04
合计 134,386,496.21 260,233,258.74
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 274,329.50 18,358,806.00
合计 274,329.50 18,358,806.00
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应收票据2006年6月30日余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位票据。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比例 备 金额 比
例
一年 56,900,69 96.9 934,596 18,691,92 94. 934,596.44
以内 7.59 4 .44 8.71 07
一至 732,967.4 1.25 73,296. 732,967.4 3.6 73,296.75
二年 9 75 9 9
二至 522,386.6 0.89 39,636. 132,121.4 0.6 39,636.43
三年 8 43 3 7
三至 393,257.4 0.67 88,386. 176,772.7 0.8 88,386.39
四年 0 39 7 9
四至 17,608.54 0.03 4,688.0 5,860.07 0.0 4,688.06
五年 6 3
五年 128,215.2 0.22 128,215 128,215.2 0.6 128,215.22
以上 2 .22 2 5
合计 58,695,13 100. 1,268,8 19,867,86 100 1,268,819.29
2.92 00 19.29 5.69 .00
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应收帐款2006年6月30日余额较2005年末增加195.43 %，主要系本期产品销售收入较上年同期增加18.15%，未结算的销售款增加影响所致； 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 1,268,819.29 1,268,819.29
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计 15,446,098.9 26.32 7,503,172.0 37.77
及比例 2 9
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(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比例 准备 金额 比例
一年 5,325 89.17 111,5 2,231 74.9 111,575.06
以内 ,628. 75.06 ,501. 2
70 25
一至 608,1 10.18 73,81 738,1 24.7 73,812.59
二年 24.00 2.59 25.94 8
二至 33,65 0.56 976.1 3,253 0.11 976.10
三年 0.17 0 .67
三至 5,400 0.09 2,850 5,700 0.19 2,850.00
四年 .00 .00 .00
合计 5,972 100.0 189,2 2,978 100. 189,213.75
,802. 0 13.75 ,580. 00
87 86
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 189,213.75 189,213.75
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(3) 其他应收款主要单位
其他应收款2006年6月30日余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 19,844,412.2 100.00 59,097,632.1 100.00
8 9
合计 19,844,412.2 100.00 59,097,632.1 100.00
8 9
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(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 211,634,7 209,02 211,425,7 209,502,3 209,02 209,293,3
89.07 1.37 67.7 57.78 1.37 36.41
在产品 10,933,08 10,933,08 31,218,05 31,218,05
6.49 6.49 8.65 8.65
产成品 313,651,4 313,651,4 138,015,0 138,015,0
86.58 86.58 52.77 52.77
低值易 137,057.3 137,057.3 97,782.34 97,782.34
耗品 4 4
合计 536,356,4 209,02 536,147,3 378,833,2 209,02 378,624,2
19.48 1.37 98.11 51.54 1.37 30.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货2006年6月30日余额较2005年末增长41.6%，主要系本公司产能扩张及5-6月份为销售淡季,产成品库存量增加所致。
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
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类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
财产保险费 802,546.82 45,525.73 530,959.44 317,113.11
合计 802,546.82 45,525.73 530,959.44 317,113.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用2006年6月30日余额较2005年末减少60.48%，主要系本期摊销财产保险。
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合并价差 2,000,000 2,000,000
合计 2,000,000 2,000,000
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 / / 2,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 合并价差
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本期增加 期末余额
宿松六国矿业有限公司 2,000,000 2,000,000
合计 2,000,000 2,000,000
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2006年4月28日，经本公司二届十三次董事会决议，公司向铜陵化工集团新桥矿业有限公司、铜陵市铜官山化工有限公司收购宿松新桥矿业有限公司股权，股权转让的价格以宿松矿业截止2006年3月31日经审计的账面净资产值为依据，按每股净资产的110%作为股权转让价格的确定原则。确定的转让价格为人民币2200万元。
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 783,809,58 785,302,748
6.23 .12
其中：房屋及建筑 226,693,66 226,693,661
物 1.96 .96
机器设备
电子设备
运输设备
通用设备 298,924,16 1,847,690.8 354,529.00 300,417,323
2.05 9 .94
专用设备 258,191,76 258,191,762
2.22 .22
二、累计折旧合计 248,547,63 269,921,388
： 5.68 .84
其中：房屋及建筑 60,772,135 5,006,321.3 65,778,456.
物 .24 4 58
机器设备
电子设备
运输设备
通用设备 104,648,45 9,027,733.1 238,570.86 113,437,617
5.56 8 .88
专用设备 83,127,044 7,578,269.5 90,705,314.
.88 0 38
三、固定资产净值 535,261,95 515,381,359
合计 0.55 .28
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 89,848.54 89,848.54
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
通用设备 67,245.04 67,245.04
专用设备 22,603.50 22,603.50
五、固定资产净额 535,172,10 515,291,510
合计 2.01 .74
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 79,503,5 79,503,5 23,929,68 23,929,68
程 97.83 97.83 7.66 7.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 工程投入占 期末数
预算比例
60万吨/年磷铵 424,629 14,980,9 27,478,1 42,459,05
工程 ,200 01.97 50.16 2.13
80万吨/年磷矿 236,572 27,861,0 27,861,04
采选工程 ,900 45.02 5.02
其他零星工程 8,948,78 234,714. 9,183,500
5.69 99 .68
合计 661,202 23,929,6 55,573,9 / 79,503,59
,100 87.66 10.17 7.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余 减值准备 帐面净
备 额 额
无形资 4,345,524 4,345,524
产 .38 .38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 本期增加 期末数
土地使用权 4,085,524.38 4,085,524
.38
探矿权 260,000.00 260,000.0
0
合计 4,345,524.38 4,345,524
.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 本期增加 期末数
开办费 495,200.49 495,200.49
合计 495,200.49 495,200.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 147,000,000.00 100,000,000.00
保证借款 153,560,000.00 75,000,000.00
合计 300,560,000.00 175,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款期末余额较上年增加125,560,000.00元，系公司根据生产经营需要及偿还长期借款，增加了短期借款。
14、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 216,310,000.00 256,970,000.00
合计 216,310,000.00 256,970,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应付票据2006年6月30日余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）截至2006年6月30日止，本公司无已到期未支付的应付票据。 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 85,358,268.56 96.93 75,798,233.22 96.18
一至二年 2,018,680.54 2.29 2,318,710.87 2.94
二至三年 72,910.68 0.08 82,890.72 0.10
三年以上 612,090.06 0.70 612,090.06 0.78
合计 88,061,949.84 100.00 78,811,924.87 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款2006年6月30日余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收帐款： (1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 38,896,736.51 98.65 51,170,641.17 98.90
一至二年 33,628.76 0.09 55,623.16 0.11
二至三年 10,793.48 0.03 20,892.76 0.04
三年以上 489,183.29 1.23 489,183.29 0.95
合计 39,430,342.04 100.00 51,736,340.38 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款2006年6月30日余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
福利费 2,212,266.89 2,614,832.18
合计 2,212,266.89 2,614,832.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -2,205,406.5 -4,844,678.1 产成品和材料销售的17%或13%
4 8
营业税 2,475.00 按服务收入的5%计提
所得税 2,185,345.77 6,757,821.97 按应纳税所得额的33%计提
个人所得税 1,473,566.79 4,661.73 代扣
城建税 173.24 按应缴流转税额的7%计提
合计 1,453,506.02 1,920,453.76 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 74.25 按应缴流转税额的3%计提
地方教育费附加 24.75 按应缴流转税额的1%计提
代扣资源税 419.50
合计 419.50 99.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 16,169,277.47 86.5 2,684,012.31 79.40
一至二年 1,899,476.43 10.16 72,785.47 2.15
二至三年 18,168.7 0.10 17,175.00 0.51
三年以上 606,523.29 3.24 606,523.29 17.94
合计 18,693,445.89 100.00 3,380,496.07 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款2006年6月30日余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
21、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
保证借款 38,000,000.00 74,000,000.00
合计 38,000,000.00 74,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
保证 1999年11月16 2007年11月1 人民 38,000,00 人民 74,000,00
借款 日 5日 币 0.00 币 0.00
合计 / / / 38,000,00 / 74,000,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期借款本金的减少系根据借款合同中规定的还款计划还款。
22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
磷酸扩能改造技术研究项目经费 60,000.00
环保专项资金 305,000.00 300,000.00
改善磷石膏结晶技术研究项目经费 60,000.00 60,000.00
合计 425,000.00 360,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比
行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 107,59 57.2 -22,3 -22,31 85,277 45.
持股 3,200 3 15,62 5,627 ,573 36
7
3、其他内资 406,80 0.22 -84,3 -84,37 322,42 0.1
持股 0 73 3 7 7
其中：境内 406,80 0.22 -84,3 -84,37 322,42 0.1
法人持股 0 73 3 7 7
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 108,00 57.4 -22,4 -22,40 85,600 45.
股份合计 0,000 5 00,00 0,000 ,000 53
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 80,000 42.5 22,40 22,400 102,40 54.
通股 ,000 5 0,000 ,000 0,000 47
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件 80,000 42.5 22,40 22,400 102,40 54.
流通股份合 ,000 5 0,000 ,000 0,000 47
计
三、股份总 188,00 100. 0 0 188,00 100
数 0,000 00 0,000 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 290,901,761 290,901,761
.73 .73
拨款转入 36,190,000. 200,000.00 36,390,000.
00 00
其他资本公积 1,116,829.1 593,612.00 523,217.16
6
合计 328,208,590 200,000.00 593,612.00 327,814,978
.89 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
拨款转入本期增加系由环保局拨付资金。 其他资本公积本期减少系股权分置改革有关费用所致。
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,096,394.0 21,096,394.
1 01
法定公益金 10,548,196.9 10,548,196.
9 99
合计 31,644,591.0 31,644,591.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 30,209,635.11
加：年初未分配利润 98,959,348.95
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 31,959,998.73
未分配利润 97,208,985.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年4月27日公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案，以总股本18800万股为基数，每10股派1.7元。
27、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷酸二铵 423,454,896 347,166,492 436,118,469 357,130,603
.25 .46 .53 .42
磷石膏 821,083.40 1,136,800.8 1,188,469.8 702,904.03
7 4
复合肥 139,175,688 136,884,059 39,573,973. 38,435,519.
.75 .91 36 94
合计 563,451,668 485,187,353 476,880,912 396,269,027
.40 .24 .73 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 542,295,854 467,401,678 466,149,307 387,309,196
.79 .84 .04 .18
国外 21,155,813. 17,785,674. 10,731,605. 8,959,831.2
61 40 69 1
合计 563,451,668 485,187,353 476,880,912 396,269,027
.40 .24 .73 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 132,354.12 250,859.78 按应缴流转税额
的7%计提
教育费附加 56,723.19 106,910.83
合计 189,077.31 357,770.61 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 2,765,65 2,753,21 12,439. 1,430,28 2,135,96 -705,67
8.2 8.92 28 0.68 0.15 9.47
水、蒸汽 947,678. 378,616. 569,061 535,310. 204,766. 330,543
销售 17 64 .53 45 83 .62
转供电利 777,272. 639,861. 137,410 1,625,77 902,592. 723,180
润 46 6 .86 3.46 90 .56
其他 186,131 272,892. -86,761 188,457. 101,379. 87,078.
96 .96 77 49 28
合计 4,676,73 4,044,59 632,149 3,779,82 3,344,69 435,122
9.83 0.12 .71 2.36 9.37 .99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 8,598,130.65 6,458,261.50
减：利息收入 1,095,197.52 2,066,913.29
汇兑损失 2,053.24
减：汇兑收益
其他 253,661.23 162,804.29
合计 7,758,647.60 4,554,152.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 54,377.50 5,361.16
合计 54,377.50 5,361.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 104,822.13 6,383.72
其他 88.30 -2,494.25
合计 104,910.43 3,889.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 14,879,372.52 17,499,979.07
合计 14,879,372.52 17,499,979.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
罚款收入 54,377.50
安全评价收入 111,000.00
其他 11,176.15
合计 176,553.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
办公费 320,905.95
差旅费 4,451,708.76
业务招待费 733,775.52
保险费 545,525.73
绿化费 104,336.50
排污费 482,197.43
技术开发费 160,766.68
文体宣传费 25,853.40
董事会费 107,417.50
银行手续费 253,661.23
广告费 1,107,078
劳动保护费 436,491.14
市内交通费 26,238.2
咨询费 997,835
计划生育费 15,291.00
土地使用费 400,000.00
其他 80,823.19
合计 10,249,905.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 1,445,956.92
合计 1,445,956.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 105,825.43 102,041.70
银行存款：
人民币 121,419,932.34 230,882,993.43
合计 121,525,757.77 230,985,035.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 274,329.50 18,358,806.00
合计 274,329.50 18,358,806.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据2006年6月30日余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位票据。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比例 备 金额 比
例
一年 56,900,69 96.9 934,596 18,691,92 94. 934,596.44
以内 7.59 4 .44 8.71 07
一至 732,967.4 1.25 73,296. 732,967.4 3.6 73,296.75
二年 9 75 9 9
二至 522,386.6 0.89 39,636. 132,121.4 0.6 39,636.43
三年 8 43 3 7
三至 393,257.4 0.67 88,386. 176,772.7 0.8 88,386.39
四年 0 39 7 9
四至 17,608.54 0.03 4,688.0 5,860.07 0.0 4,688.06
五年 6 3
五年 128,215.2 0.22 128,215 128,215.2 0.6 128,215.22
以上 2 .22 2 5
合计 58,695,13 100. 1,268,8 19,867,86 100 1,268,819.29
2.92 00 19.29 5.69 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 1,268,819.29 1,268,819.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
应收帐款2006年6月30日余额较2005年末增加195.43 %，主要系本期产品销售收入较上年同期增加18.15%，未结算的销售款增加影响所致。
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账 账面余额 坏账准备
金额 比例 准备 金额 比例
一年 8,273 92.75 110,1 2,203 74.6 110,193.56
以内 ,827. 93.56 ,871. 8
54 25
一至 608,1 6.82 73,81 738,1 25.0 73,812.59
二年 24 2.59 25.94 2
二至 33,65 0.38 976.1 3,253 0.11 976.10
三年 0.17 0 .67
三至 5,400 0.05 2,850 5,700 0.19 2,850.00
四年 .00 .00 .00
合计 8,921 100.0 187,8 2,950 100. 187,832.25
,001. 0 32.25 ,950. 00
71 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 187,832.25 187,832.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 19,844,412.2 100 59,097,632.1 100
8 9
合计 19,844,412.2 100 59,097,632.1 100
8 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 211,086,8 209,02 210,877,8 209,502,3 209,02 209,293,3
36.55 1.37 15.18 57.78 1.37 36.41
在产品 10,933,08 10,933,08 31,218,05 31,218,05
6.49 6.49 8.65 8.65
产成品 313,651,4 313,651,4 138,015,0 138,015,0
86.58 86.58 52.77 52.77
低值易 137,057.3 137,057.3 97,782.34 97,782.34
耗品 4 4
合计 535,808,4 209,02 535,599,4 378,833,2 209,02 378,624,2
66.96 1.37 45.59 51.54 1.37 30.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
财产保险费 802,546.82 45,525.73 530,959.44 317,113.11
合计 802,546.82 45,525.73 530,959.44 317,113.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
其他股权投资 24,000,000 22,000,000. 46,000,000.
.00 00 00
合计
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 24,000,000 / / 46,000,000.
.00 00
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(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比 本期增减额 期末余额
例(%)
宜昌六国化工有限 80 24,000,00
公司 0
宿松六国矿业有限 100 22,000,000. 22,000,00
公司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
长期股权投资增加系2006年4月28日，经本公司二届十三次董事会决议，公司向铜陵化工集团新桥矿业有限公司、铜陵市铜官山化工有限公司收购宿松新桥矿业有限公司股权，股权转让的价格以宿松矿业截止2006年3月31日经审计的账面净资产值为依据，按每股净资产的110%作为股权转让价格的确定原则。确定的转让价格为人民币2200万元。截止2006年6月30日，宿松六国矿业有限公司为本公司全资子公司。
说明：该项目情况详见公司公告（2006年4月29日上海证券报）
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 783,809,586 1,313,291.9 354,529.00 784,768,349
.23 6 .19
其中：房屋及建 226,693,661 226,693,661
筑物 .96 .96
机器设备
电子设备
运输设备
通用设备 298,924,162 1,313,291.9 354,529.00 300,417,323
.05 6 .94
专用设备 258,191,762 258,191,762
.22 .22
二、累计折旧合 248,547,635 21,547,651. 238,570.86 269,856,716
计： .68 92 .74
其中：房屋及建 60,772,135. 5,006,321.3 65,778,456.
筑物 24 4 58
机器设备
电子设备
运输设备
通用设备 104,648,455 8,963,061.0 238,570.86 113,372,945
.56 8 .78
专用设备 83,127,044. 7,578,269.5 238,570.86 90,705,314.
88 0 38
三、固定资产净 535,261,950 514,911,632
值合计 .55 .45
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合 89,848.54 89,848.54
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
专用设备 67,245.04 67,245.04
通用设备 22,603.50 22,603.50
五、固定资产净 535,172,102 514,821,783
额合计 .01 .91
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 51,020,3 51,020,3 23,929,68 23,204,15
程 34.23 34.23 7.66 9.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 工程投入占 期末数
预算比例
60万吨/年磷酸 424,629 14,980,9 27,478,1 42,459,05
二铵三期技改 ,200 01.97 50.16 2.13
其他零星工程 8,223,25 338,024. 8,561,282
7.80 30 .10
合计 424,629 23,204,1 27,816,1 / 51,020,33
,200 59.77 74.46 4.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 147,000,000.00 100,000,000.00
保证借款 153,560,000.00 75,000,000.00
合计 300,560,000.00 175,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款期末余额较上年增加125,560,000.00元，系公司根据生产经营需要及偿还长期借款，增加了短期借款。
12、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 216,310,000.00 256,970,000.00
合计 216,310,000.00 256,970,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)应付票据2006年6月30日余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 (2)截至2006年6月30日止，本公司无已到期未支付的应付票据。 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 104,358,268.5 97.47 75,798,233.22 96.18
6
一至二年 2,018,680.54 1.89 2,318,710.87 2.94
二至三年 72,910.68 0.07 82,890.72 0.10
三年以上 612,090.06 0.57 612,090.06 0.78
合计 107,061,949.8 100.00 78,811,924.87 100.00
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款2006年6月30日余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 38,896,736.51 98.65 51,170,641.17 98.90
一至二年 33,628.76 0.09 55,623.16 0.11
二至三年 10,793.48 0.03 20,892.76 0.04
三年以上 489,183.29 1.23 489,183.29 0.95
合计 39,430,342.04 100.00 51,736,340.38 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款2006年6月30日余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
15、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
福利费 2,171,181.51 2,614,832.18
合计 2,171,181.51 2,614,832.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -2,205,406.5 -4,844,678.1 产成品和材料销售的17%或13%
4 8
营业税 2,475 按服务收入的5%计提
所得税 2,185,345.77 6,757,821.97 按应纳税所得额的33%计提
个人所得税 1,469,138.51 4,661.73 代扣
城建税 173.24 按应缴流转税额的7%计提
合计 1,449,077.74 1,920,453.76 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 74.25
地方教育费附加 24.75
合计 99.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款： 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 2,962,384.71 53.99 2,684,012.31 79.40
一至二年 1,899,476.43 34.63 72,785.47 2.15
二至三年 18,168.7 0.33 17,175 0.51
三年以上 606,523.29 11.05 606,523.29 17.94
合计 5,486,553.13 100 3,380,496.07 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款2006年6月30日余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
19、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
保证借款 38,000,000.00 74,000,000.00
合计 38,000,000.00 74,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
币种 本币金额 本币金额
保证借 1999年11月16 2007年11月15 人民 38,000,000 74,000,000
款 日 日 币 .00 .00
合计 / / / 38,000,000 74,000,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
前
数量 比 发 送股 公积 其 小计 数量 比
例 行 金转 他 例
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 107,5 57 -22,315 -22,31 85,277 45
持股 93,20 .2 ,627 5,627 ,573 .3
0 3 6
3、其他内资 406,8 0. -84,373 -84,37 322,42 0.
持股 00 22 3 7 17
其中：境内法 406,8 0. -84,373 -84,37 322,42 0.
人持股 00 22 3 7 17
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 108,0 57 -22,400 -22,40 85,600 45
份合计 00,00 .4 ,000 0,000 ,000 .5
0 5 3
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 80,00 42 22,400, 22,400 102,40 54
通股 0,000 .5 000 ,000 0,000 .4
5 7
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 80,00 42 22,400, 22,400 102,40 54
通股份合计 0,000 .5 000 ,000 0,000 .4
5 7
三、股份总数 188,0 10 0 0 188,00 10
00,00 0 0,000 0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 290,901,761 290,901,761
.73 .73
拨款转入 36,190,000. 200,000.00 36,390,000.
00 00
其他资本公积 1,116,829.1 593,612.00 523,217.16
6
合计 328,208,590 200,000.00 593,612.00 327,814,978
.89 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
拨款转入本期增加系由环保局拨付资金。 其他资本公积本期减少系股权分置改革有关费用所致。
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,096,394.0 21,096,394.
1 01
法定公益金 10,548,196.9 10,548,196.
9 99
合计 31,644,591.0 31,644,591.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 30,209,635.11
加：年初未分配利润 98,959,348.95
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 31,959,998.73
未分配利润 97,208,985.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年4月27日公司2005年度股东大会审议通过了利润分配方案，以总股本18800万股为基数，每10股派1.7元。
24、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷酸二铵 423,454,896 347,166,492. 436,118,46 357,130,603
.25 46 9.53 .42
磷石膏 821,083.40 1,136,800.87 1,188,469. 702,904.03
84
复合肥 139,175,688 136,884,059, 39,573,973 38,435,519.
.75 .91 .36 94
合计 563,451,668 485,187,353. 476,880,91 396,269,027
.40 24 2.73 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 542,295,854 467,401,678 466,149,307 387,309,196
.79 .84 .04 .18
国外 21,155,813. 17,785,674. 10,731,605. 8,959,831.2
61 40 69 1
合计 563,451,668 485,187,353 476,880,912 396,269,027
.40 .24 .73 .39
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25、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 132,354.12 250,439.43 按应缴流转税额
的7%计提
教育费附加 56,723.19 107,331.18
合计 189,077.31 357,770.61 /
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26、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 2,765,65 2,753,21 12,439. 1,430,28 2,135,96 -705,67
8.20 8.92 28 0.68 0.15 9.47
水、蒸汽 947,678. 378,616. 569,061 535,310. 204,766. 330,543
销售 17 64 .53 45 83 .62
转供电利 777,272. 639,861. 137,410 1,625,77 902,592. 723,180
润 46 60 .86 3.46 90 .56
其他 186,131 272,892. -86,761 188,457. 101,379. 87,078.
96 .96 77 49 28
合计 4,676,73 4,044,59 632,149 3,779,82 3,344,69 435,122
9.83 0.12 .71 2.36 9.37 .99
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27、财务费用
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
利息支出 8,598,130.65 6,458,261.50
减：利息收入 1,095,197.52 2,066,913.29
汇兑损失 2,053.24
减：汇兑收益
其他 253,661.23 162,804.29
合计 7,758,647.60 4,554,152.50
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28、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
罚款收入 54,377.50 5,361.16
合计 54,377.50 5,361.16
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29、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 104,822.13 6,383.72
其他 88.30 -2,494.25
合计 104,910.43 3,889.47
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30、所得税：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
所得税 14,879,372.52 17,499,979.07
合计 14,879,372.52 17,499,979.07
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31、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
罚款收入 54,377.50
安全评价收入 111,000.00
其他 11,176.15
合计 176,553.65
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32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
办公费 220,916.67
差旅费 4,251,698.47
业务招待费 733,775.52
保险费 545,525.73
绿化费 104,336.50
排污费 482,197.43
技术开发费 160,766.68
文体宣传费 25,853.40
董事会费 107,417.50
银行手续费 253,661.23
广告费 1,107,078
劳动保护费 436,491.14
市内交通费 26,238.2
咨询费 997,835
计划生育费 15,291.00
土地使用费 400,000.00
其他 71,393.14
合计 9,940,475.61
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33、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
利息收入 1,078,893.53
合计 1,078,893.53
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方 注册 主营业务 与本 经 法
名称 地址 公司 济 人
关系 性 代
质 表
铜陵化 铜陵 硫铁矿、铜矿采选，有机化工、精细化工 母公 国 徐
学工业 市沿 及无机化工产品加工及销售，化工机械设 司 有 强
集团有 江路1 备制造、汽车运输，化工、建筑工程设计 控
限公司 0号 ，化工技术咨询，自产产品及相关产品、 股
技术出口
铜陵市 铜陵 对化工行业投资与投资咨询 间接 国 徐
华盛化 市沿 控股 有 强
工投资 江路1 股东 独
有限公 0号 资
司 公
司
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增 注册资本期末数
减
铜陵化学工业集团有限公 1,255,260,000. 1,255,260,000.
司 00 00
铜陵市华盛化工投资有限 1,012,801,500. 1,012,801,500.
公司 00 00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方
方名 持股份期 持股份比 持股份增 持股份增 持股份期 所持股
称 初数 例期初数 减 减比例（ 末数 份比例
（％） ％） 期末数
（％）
铜陵 102,508,2 54.53 -21,260, -11.31 81,247,24 43.22
化学 00.00 960.00 0.00
工业
集团
有限
公司
铜陵
市华
盛化
工投
资有
限公
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
铜陵市华兴化工有限公司 母公司的控股子公司
铜陵化工集团进出口有限责任公司 母公司的全资子公司
铜陵化工集团包装材料有限责任公司 母公司的控股子公司
铜陵化工集团汽车运输有限责任公司 母公司的全资子公司
铜陵市顺华合成氨有限公司 母公司的控股子公司
铜陵市绿阳建材有限责任公司 母公司的控股子公司
铜陵化工集团新桥矿业有限公司 母公司的控股子公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
铜陵市顺华 液氨 市场统 3,458.93 30.03 3,007.33 29.14
合成氨有限 一定价
公司
铜陵化工集 编织 市场统 1,031.81 57.51 539.37 41.01
团包装材料 袋 一定价
有限责任公
司
铜陵市华兴 硫酸 市场统 2,006.84 35.15 2,400.00 23.71
化工有限公 一定价
司
铜陵市华兴 磷石 市场统 159.67 51.23
化工有限公 膏推 一定价
司 转运
铜陵化工集 运输 市场统 33.23 23.06
团汽车运输 一定价
有限公司
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(2) 关联租赁情况
根据本公司与铜化集团签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁铜化集团的土地面积为190,306.80平方米，租赁期为20年，自2001年1月19日至2021年1月18日。公司于每年年终前向铜化集团支付租金80万元,出租土地的税收由铜化集团承担。本公司2006年1-6月支付土地租赁费40万元。
(3)其他关联交易
收购宿松新桥矿业有限公司股权项目:2006年4月28日，经本公司二届十三次董事会决议，公司向铜陵化工集团新桥矿业有限公司、铜陵市铜官山化工有限公司收购宿松新桥矿业有限公司股权，股权转让的价格以宿松矿业截止2006年3月31日经审计的账面净资产值为依据，按每股净资产的110%作为股权转让价格的确定原则。确定的转让价格为人民币2200万元。截止2006年6月30日，宿松六国矿业有限公司为本公司全资子公司。
说明：该项目情况详见公司公告（2006年4月29日上海证券报）
(八)或有事项：
无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
（一）载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）上述文件的备置地点：安徽六国化工股份有限公司证券部
董事长：黄化锋 安徽六国化工股份有限公司 2006年7月18日