湖南湘邮科技股份有限公司
600476
2011 年半年度报告
二○一一年八月十九日
目录
一、重要提示 .................................................................. 2
二、公司基本情况 .............................................................. 2
三、股本变动及股东情况 ........................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况 .............................................. 5
五 、董事会报告 ............................................................... 6
六、重要事项 .................................................................. 9
七、财务会计报告（未经审计） ................................................. 14
八、备查文件目录 ............................................................. 80
1
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
(二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
罗桂林 董事 工作原因 李利华
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 董事长李雄、总裁肖再祥
主管会计工作负责人姓名 刘朝晖
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 祝建英
公司负责人董事长李雄、总裁肖再祥、主管会计工作负责人刘朝晖及会计机构负责人（会计
主管人员）祝建英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
（一）公司信息
公司的法定中文名称 湖南湘邮科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 湘邮科技
公司的法定英文名称 Hunan Copote Science Technology Co.,Ltd.
公司法定代表人 李雄
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄安国 石旭
长沙市高新技术产业开发区麓 长沙市高新技术产业开发区麓
联系地址
谷基地玉兰路 2 号 谷基地玉兰路 2 号
电话 0731-8899 8688 0731-8899 8817
传真 0731-8899 8686 0731-8899 8859
电子信箱 copote@copote.com shixu@copote.com
2
（三）基本情况简介
注册地址 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号
注册地址的邮政编码 410205
办公地址 长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号
办公地址的邮政编码 410205
公司国际互联网网址 www.copote.com
电子信箱 copote@copote.com
（四）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
（五）公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 湘邮科技 600476
（六）公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 2000 年 10 月 17 日
公司首次注册登记地点 湖南省工商行政管理局
公司变更注册登记日期 2010 年 3 月 11 日
公司变更注册登记地点 湖南省工商行政管理局
最新变更 企业法人营业执照注册号 430000000003323（3-1）N
税务登记号码 430105722577477
组织机构代码 72257747-7
公司聘请的会计师事务所名称 天职国际会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 华通大厦 B 座
(七)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 448,586,683.30 466,865,514.70 -3.91
所有者权益（或股东权益） 271,785,921.07 272,508,175.49 -0.26
归属于上市公司股东的每股净
1.687 1.691 -0.23
资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 -1,869,192.29 -4,813,669.44 不适用
3
利润总额 -688,926.69 -3,491,782.46 不适用
归属于上市公司股东的净利润 -722,254.42 -3,556,076.95 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
-1,725,480.18 -4,712,404.43 不适用
经常性损益的净利润
基本每股收益(元) -0.004 -0.022 不适用
扣除非经常性损益后的基本每
-0.10 -0.029 不适用
股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.004 -0.022 不适用
加权平均净资产收益率(%) -0.265 -1.34 增加 1.075 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -14,419,221.66 -20,353,299.01 不适用
每股经营活动产生的现金流量
-0.0895 -0.1264 不适用
净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,586,395.50 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -406,129.90
所得税影响额 -177,039.84
合计 1,003,225.76
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,599 户
前十名股东持股情况
持有有限
持股比 报告期 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股
例(%) 内增减 的股份数量
份数量
湖南省邮政公司 国有法人 32.98 53,128,388 0 0 无
邮政科学研究规划院 国有法人 11.18 18,018,000 0 0 无
江西赣粤高速公路股份
国有法人 4.26 6,864,000 0 0 无
有限公司
未
黄潇骏 境内自然人 0.72 1,172,800 131,000 0
知
湖南新时代通信网络股 未
国有法人 0.59 950,000 0 0
份有限公司 知
周建明 境内自然人 0.37 608,150 0 0 未
4
知
未
于海波 境内自然人 0.36 593,900 0 0
知
未
娄爱珍 境内自然人 0.33 537,700 537,700 0
知
未
宋晓婷 境内自然人 0.31 500,050 500,050 0
知
未
王钧 境内自然人 0.28 466,589 -43,411 0
知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
人民币普通
湖南省邮政公司 53,128,388 53,128,388
股
人民币普通
邮政科学研究规划院 18,018,000 18,018,000
股
人民币普通
江西赣粤高速公路股份有限公司 6,864,000 6,864,000
股
人民币普通
黄潇骏 1,172,800 1,172,800
股
人民币普通
湖南新时代通信网络股份有限公司 950,000 950,000
股
人民币普通
周建明 608,150 608,150
股
人民币普通
于海波 593,900 593,900
股
人民币普通
娄爱珍 537,700 537,700
股
人民币普通
宋晓婷 500,050 500,050
股
人民币普通
王钧 466,589 466,589
股
湖南省邮政公司和邮政科学研究规划院同为中国邮政集团公司
上述股东关联关系或一致行动的说 下属企业，具有关联关系，属于《上市公司股东持股变动信息
明 披露管理办法》规定的一致行动人。未知其余八名无限售条件
股东之间是否具有关联关系，是否为一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
5
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2011 年是我国“十二五”规划的开局之年，也是公司第二个十年的发端之年。上半年，
在董事会的正确领导下，在经营班子的精心组织下，公司全体员工发扬了艰苦创业的精神，
团结一致，奋力拼搏，围绕年初制定的工作方针和工作目标，积极开展各项工作，取得了一
定的成绩。公司财务状况呈现良好态势，市场拓展出现新的气象，管理工作迈上新的台阶。
1、经营情况有所改观。首先，今年上半年公司整体财务状况得到好转。截止到 6 月底，
公司总资产为 44,858.66 万元，总负债为 17,670.99 万元，资产负债率为 39.39%，归还银
行短期借款 3,000 万元，有效降低了财务费用，公司资金状况良好，为公司业务拓展提供了
良好的资金保障。其次，项目储备情况比较乐观。上半年，公司脚踏实地主动出击，签订未
形成收入的项目和跟进中的项目很多，可形成的收入比较可观，如：广西 2010 年农村义务
教育薄弱学校改造计划配置多媒体远教设备项目、中国邮政集团公司流程优化硬件设备采购
项目、长沙市公安局岳麓分局应急联动指挥中心项目、中国邮政 GPS 信息管理系统等，这些
项目的启动和逐步回款，将为公司全年经营任务的完成奠定良好的基础。
2、市场拓展稳步推进。今年以来,公司坚持“稳固发展邮政行业，加快拓展非邮政行业”
的市场拓展思路，邮政行业市场得到了进一步巩固,外行业市场业务拓展也取得了一定的成
效。在邮政行业，上半年公司外省邮政拓展略有起色，邮政市场进一步稳固。上半年，公司
成功签订了中国邮政 GPS 信息管理系统硬件设备采购、中国邮政速递物流专业呼叫中心广州
网络设备产品采购、河南邮政电子商务扩容工程设备采购，河北邮政票据及存折打印机项目
等合同。公司运营行业部还以“中国邮政 GPS 信息管理系统”项目为契机，采取了以点带面
的市场工作思路，先后拓展了山西、吉林、北京速递物流公司、速递物流总公司的 GPS 业务
市场，形成了在东北、华北、华南等重点区域市场的突破；成功中标了全国邮政安保管理系
统建设项目。而在外行业，公司上半年加大外行业拓展力度，促进公司市场的良性发展。上
半年，公司主要生产部门新增合同额中外行业的比例较去年同期都有大幅提升，其中 IT 行
业部增幅达 20.88%；北京市场总部增幅达 15.98%；运营行业部增幅达 2.98%；制造生产部
为 6.15%。目前公司外行业业务重点分布在烟草、教育、金融、公安等行业领域。
3、项目研发持续推进。2011 年公司向湖南省邮政公司申报项目 15 个，有 12 个项目获
得了批准，其中科技发展项目 7 个，软科学研究项目 5 个。核高基项目已完成基础软件和终
端的国产化研究，国家财政部已全额下达项目经费。IT 行业部成功启动了“湖南邮政网点
6
综合管理系统”、“湖南报刊渠道管控信息系统”、“湖南报刊发行刊社跟踪管理系统”等
3 个省邮政公司项目的研发工作。制造生产部启动了可变数据高速打印系统（DHSP）高可靠
性改造、负压分离可变数据打印系统（VDPS）、彩色可变数据打印系统（CP400）、工业赋
码的应用设计等 6 个公司内部立项项目和 2 个部门内生产式项目的研发工作，此外还策划推
出了 WINDOWS 终端产品。运营行业部启动了中国邮政 GPS 信息管理系统、中国邮政安全评估
管理系统、湛江邮政运钞车 GPS 信息管理系统、长沙市公安局 PGIS 项目、株洲市公安局 GPS
系统等项目的研发和实施工作，目前各系统均处于验收阶段，部分项目已投入在线使用。此
外，该部门还紧跟市场变化和用户需求，组织技术骨干进行了物流全程智能跟踪监控系统、
国家安监总局安全生产视频监控平台的预研，在 RFID 无线射频技术、3G 无线视频传输技术、
安卓操作系统客户端开发技术、行业规模型地理信息应用技术等方面也取得了成功的突破，
为今后市场的开展打下了良好的技术基础。
报告期内主要财务指标变动情况：
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减比例（%）
应收帐款 105,536,648.28 84,563,497.19 24.80
存货 87,393,593.49 86,535,573.16 0.99
长期股权投资 13,406,872.67 13,406,872.67 0
固定资产 68,247,611.98 71,072,363.73 -3.97
短期借款 110,200,000.00 140,200,000.00 -21.39
预收帐款 7,274,476.29 6,721,427.15 8.22
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减比例（%）
销售费用 3,706,375.22 4,464,102.13 -16.97
管理费用 13,582,606.04 14,959,836.07 -9.20
财务费用 3,132,601.11 5,649,289.74 -44.54
营业外收入 1,634,930.70 1,334,660.90 22.49
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1－6 月 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 -14,419,221.66 -20,353,299.01 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -373,726.50 -503,238.89 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -33,188,215.69 -20,649,289.74 不适用
1、报告期内短期借款较去年底有所下降，主要系公司偿还银行贷款所致；
2、报告期内财务费用较去年同期下降较多，主要系公司银行贷款规模减少所致；
3、报告期内营业外收入较去年同期有所增长，主要系公司收到政府补助增加所致。
（二）公司主营业务及其经营状况
7
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比
分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
产品 (%) 同期增减(%)
减(%) 减(%)
分行业
邮政行业 62,409,563.07 51,586,878.10 17.34 -34.91 -35.53 增加 0.8 个百分点
教育行业 6,645,978.12 5,844,940.72 12.05 -12.17 -14.36 增加 2.26 个百分点
政府行业 10,554,056.52 9,061,838.59 14.13 392.52 391.44 增加 0.19 个百分点
其它 26,931,582.94 20,806,618.94 22.74 47.18 46.03 增加 0.61 个百分点
分产品
产品销售 52,179,019.72 46,286,422.25 11.29 -10.08 -10.35 增加 0.27 个百分点
系统集成及
32,563,359.35 25,953,960.33 20.29 -37.09 -37.38 增加 0.37 个百分点
其他
软件销售 21,798,801.58 15,059,893.76 30.91 54.67 52.79 增加 0.84 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
6,240.95 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
湖南地区 48,368,689.38 -11.80
北京地区 48,829,431.21 -21.13
其它 9,343,060.06 30.98
主营业务分地区情况的说明
其他地区营业收入较去年小幅增长，主要系报告期内公司开拓重庆、上海、山东等地区，
实现收入所致。
主营业务构成情况的说明
政府行业较去年同期增长幅度较大，主要系公司上期政府行业收入基数较低，公司本报
告期也加大了政府行业的投入所致。
软件销售较去年同期有所增长，主要系公司加大自主知识产权科研投入，增加了软件产
品的销售，保证公司毛利率水平。
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内财务费用较去年同期下降较多，主要系公司银行贷款规模减少所致；
报告期内营业外收入较去年同期有所增长，主要系公司收到政府补助增加所致。
4、经营中出现的问题和困难
8
应收款项的收回一直是影响公司盈利不可忽视的问题，2011 年公司上半年回款率较去
年同期有所下降，因此,公司下半年应加大应收款项回收力度。另外，上半年公司各项成本
费用较去年同期有所下降，但固定费用仍居高不下，可变费用、工程费用还需进一步控制。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不
断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会运作规范，公司
治理实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、临时股东大会、董事会、
监事会及各专门委员会会议，公司董事、监事、各专门委员会委员及高级管理人员均能以维
护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责。
报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所的要求，制定了公司《董事会秘书工
作制度》，进一步规范公司董事会秘书的选任、履职、培训和考核工作，明确董事会秘书工
作职责。同时，根据中国证监会湖南监管局《关于进一步做好上市公司内幕信息管理相关工
作的通知》（湘证监公司字【2011】27 号）及公司《章程》、《信息披露管理制度》和《内
幕信息与知情人管理制度》等有关文件要求，结合公司实际，制定了《湖南湘邮科技股份有
限公司内幕交易防控工作业绩考核评价办法》，使公司的内部管理和控制体系日趋完善，提
高了风险防范能力。
（二）报告期内现金分红政策的执行情况
《公司章程》第一百九十三条规定：公司利润分配政策重视对投资者的合理投资回报，
保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行
中期现金分红。公司在有盈利的情况下，每三年以现金分配方式累计分配的利润不少于该三
年实现的年均可分配利润的百分之三十。
9
（三）重大诉讼仲裁事项
单位：万元 币种:人民币
诉讼(仲 诉讼(仲裁)
起诉(申 应诉(被 诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 判决执行情
请)方 申请)方 裁)进展
金额 况
2010 年 1 月，因天德公司欠付合作开发常德紫
金华庭项目合作款一案，本公司向长沙市中级
人民法院起诉，请求法院判决天德公司支付本
公司合作款项 578.20 万元，利息 22.94 万元，
律师费 40 万元。2010 年 8 月 21 日，长沙市中
级人级人民法院作出判决，本公司胜诉。判决
由天德公司在判决生效后七日内支付给本公
司项目合作款项 578.20 万元及利息（从 2009
年 2 月 28 日至付清之日止按中国人民银行同
常德天德
期贷款利率计算）；支付律师费 12.71 万元。 目前，此
房地产开
本公司 2010 年 9 月，天德公司不服，向湖南省高级人 602.746 案正在 正在执行。
发有限公
民法院提出上诉。2011 年 3 月 21 日，湖南省 执行中。
司
高级人民法院作出终审判决，本公司胜诉。判
决由天德公司在判决生效后七日内支付给本
公司项目合作款项 578.20 万元及利息（其中
280 万元的利息从 2009 年 3 月 1 日起，109 万
元的利息从 2009 年 4 月 1 日起，189.2 万元利
息从 2009 年 7 月 1 日起，按照中国人民银行
同期到款利率计算至付清之日止）；支付律师
费 12.71 万元。支付一审和二审案件受理费和
财产保全费合计 11.836 万元。
2010 年 1 月，湖南广宇建设股份有限公司（以
下简称“广宇建设”）因紫金华庭项目 1-6 号
楼工程款被拖欠向常德仲裁委员会提出仲裁
申请，湘邮置业 2010 年 11 月 19 日请求常德
仲裁委员会驳回广宇建设对湘邮置业的仲裁
请求。2010 年 8 月和 9 月，常德仲裁委员会对 目前，此
湖南广
湖南湘邮 广宇建设因紫金华庭项目 1-5#号楼拖欠工程 案仍在
宇建设
置业有限 款一案作出裁决，裁决在裁决生效之日起 15 700.56 进一步
有限公
公司 日内，湘邮置业支付广宇建设 1-5#号工程欠款 审理过
司
585.02 万元，迟延履行款 108.74 万元，仲裁 程中。
受理费 6.80 万元，合计 700.56 万元。2010 年
11 月 2 日，湘邮置业向湖南省常德市中级人民
法院提出上诉，申请撤销上述仲裁裁决书。
2010 年 11 月 19 日，湖南省常德市中级人民法
院受理该上诉申请。
（四）破产重整相关事项
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本报告期公司无破产重整相关事项。
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
占该公
最初投资成本 持有数量 期末账面价
所持对象名称 司股权 会计核算科目
（元） （股） 值（元）
比例（%）
长沙银行股份有
11,000,000 25,775,912 1.42 11,000,000 长期股权投资
限公司
（六）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（七）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类交易
关联交易类 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 金额的比例
型 定价原则
(%)
湖南省邮政信息 软件开发、系统集
同一母公司 销售商品 市场价格 1,869,462.39 1.75
技术局 成及产品销售
软件开发、系统集
湖南省邮政公司 母公司 销售商品 市场价格 10,889,092.30 10.22
成及产品销售
湖南省各地市邮 软件开发、系统集
同一母公司 销售商品 市场价格 6,031,196.41 5.66
政局 成及产品销售
中国邮政集团公 软件开发、系统集
实际控制任 销售商品 市场价格 34,577,636.41 32.45
司 成及产品销售
全国各省市邮政
同一实际控 软件开发、系统集
公司(除湖南省 销售商品 市场价格 9,042,175.56 8.49
制人 成及产品销售
邮政公司外）
合计 62,409,563.07 58.57
本公司是面向全国邮政行业的软件开发和系统集成商，主要业务集中于邮政行业：
a.本公司前身邮科院是全国邮政系统重要技术支撑单位，公司的历史渊源导致业务经营
将伴随一定的关联交易；
b.本公司在邮政行业中的地位及长期的技术和市场资源积累，使本公司在邮政系统具有
一定的技术和市场竞争优势，这是本公司进一步发展壮大的基础；
c.公司发生的关联交易较多与近几年国内邮政应用软件市场需求较大及公司在该领域
具有较大的竞争优势有一定的关系。
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我们认为关联交易不影响公司独立性。首先：关联交易是交易双方按照市场公正、公开、
公平原则签订合同，不存在显失公允的条款，定价则是参考市场定价；其次：关联交易是在
平等参与市场竞争，择优选择的过程中形成的。
公司与湖南省邮政信息技术局签订重大合同：
2011 年 3 月，公司与湖南省邮政信息技术局签订《湖南邮政 MPLS 网络改造工程合同书》，
合同金额 391.96 万元。
公司与湖南省邮政公司签订重大合同：
2011 年 6 月，公司与湖南省邮政公司签订《湖南省邮政公司营业网点终端设备及商易
通终端设备购置合同》，合同金额 1,099.12 万元。
公司与中国邮政集团公司签订重大合同：
2011 年 1 月，公司与中国邮政集团公司签订《邮政 GPS 信息管理系统工程硬件设备采
购合同》，合同金额 400.98 万元；
2011 年 3 月，公司与中国邮政集团公司签订《中国 GPS 信息管理系统工程应用软件技
术开发合同》，合同金额 1,296.00 万元。
2、其他重大关联交易
关联担保情况
借款单位 担保单位 借款类别 金额
本公司 湖南省邮政公司 流动资金借款 300,000,000.00
(八)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁
事项
（1）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（2）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（3）租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
12
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财及委托贷款情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九)承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
为了更好地维护中小股东的承诺，本公司控股股东湖
发行时所作承诺 按承诺履行。
南省邮政公司已出具不同业竞争承诺。
（1）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
（2）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十)聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
湖南湘邮科技股份有限公
《中国证券报》B004、《上海
司重大资产重组停牌进展 2011 年 1 月 4 日 www.sse.com.cn
证券报》31、《证券时报》B8
公告
13
湖南湘邮科技股份有限公
《中国证券报》B004、《上海
司终止筹划重大资产重组 2011 年 1 月 5 日 www.sse.com.cn
证券报》B8、《证券时报》B8
事项暨公司股票复牌公告
湖南湘邮科技股份有限公
司第四届董事会第五次会 《中国证券报》B065、《上海
2011 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn
议决议公告暨召开 2010 年 证券报》B89、《证券时报》D57
度股东大会的通知
湖南湘邮科技股份有限公
《中国证券报》B065、《上海
司第四届监事会第四次会 2011 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn
证券报》B89、《证券时报》D57
议决议公告
湖南湘邮科技股份有限公
司关于公司 2010 年关联交 《中国证券报》B065、《上海
2011 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn
易执行情况及签订 2011 年 证券报》B89、《证券时报》D57
关联交易框架协议的公告
湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报》B065、《上海
2011 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn
司 2010 年度报告及摘要 证券报》B90、《证券时报》D57
湖南湘邮科技股份有限公
《中国证券报》B066、《上海
司 2011 年 1 季度报告全文 2011 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn
证券报》B89、《证券时报》D57
及正文
湖南湘邮科技股份有限公
《中国证券报》B003、《上海
司第四届第六次临时董事 2011 年 5 月 14 日 www.sse.com.cn
证券报》24、《证券时报》B20
会会议决议公告
湖南湘邮科技股份有限公
《中国证券报》B003、《上海
司 201 年度股东大会决议公 2011 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn
证券报》22、《证券时报》B17
告
湖南湘邮科技股份有限公
司关于获得核高基重大专 《中国证券报》A11、《上海证
2011 年 6 月 23 日 www.sse.com.cn
项课题中央财政专项资金 券报》B17、《证券时报》D4
的公告
七、财务会计报告（未经审计）
（一）财务报表
14
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七、1 86,635,398.83 140,103,726.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 七、2 105,536,648.28 84,563,497.19
预付款项 七、4 22,065,529.09 11,106,262.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、3 61,483,590.47 56,254,098.38
买入返售金融资产
存货 七、5 87,393,593.49 86,535,573.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 363,114,760.16 378,563,158.33
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、7 13,406,872.67 13,406,872.67
投资性房地产
固定资产 七、8 68,247,611.98 71,072,363.73
在建工程 七、9 100,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、10、1 14,644.23 16,056.91
开发支出 七、10、2 3,044,543.85 3,044,543.85
商誉
长期待摊费用 七、11 204,268.80 108,537.60
递延所得税资产 七、12 553,981.61 553,981.61
其他非流动资产
非流动资产合计 85,471,923.14 88,302,356.37
资产总计 448,586,683.30 466,865,514.70
15
流动负债：
短期借款 七、14 110,200,000.00 140,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七、15 2,236,190.00 986,150.00
应付账款 七、16 34,471,284.30 22,721,024.70
预收款项 七、17 7,274,476.29 6,721,427.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、18 717,190.04 747,554.95
应交税费 七、19 4,243,481.42 11,067,511.25
应付利息
应付股利 七、20 3,098,863.41 3,098,863.41
其他应付款 七、21 14,468,508.52 8,719,841.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 176,709,993.98 194,262,372.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 176,709,993.98 194,262,372.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、22 161,070,000.00 161,070,000.00
资本公积 七、23 131,100,762.89 131,100,762.89
减：库存股
专项储备
盈余公积 七、24 13,438,289.77 13,438,289.77
一般风险准备
未分配利润 七、25 -33,823,131.59 -33,100,877.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 271,785,921.07 272,508,175.49
少数股东权益 90,768.25 94,966.47
所有者权益合计 271,876,689.32 272,603,141.96
负债和所有者权益总计 448,586,683.30 466,865,514.70
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
16
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:湖南湘邮科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 83,311,502.41 135,219,681.52
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十二、 86,820,702.70 66,976,845.03
预付款项 19,764,606.80 8,691,225.43
应收利息
应收股利
其他应收款 十二、 61,888,034.52 65,697,858.38
存货 84,683,540.88 85,452,882.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 336,468,387.31 362,038,492.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十二、 42,592,802.67 42,592,802.67
投资性房地产
固定资产 67,911,883.58 70,060,561.02
在建工程 100,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 110,504,686.25 112,753,363.69
资产总计 446,973,073.56 474,791,856.38
17
流动负债：
短期借款 110,200,000.00 140,200,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,236,190.00 986,150.00
应付账款 33,752,750.72 24,338,864.63
预收款项 6,309,444.94 5,535,219.54
应付职工薪酬 391,226.60 392,965.65
应交税费 4,798,387.94 11,675,315.95
应付利息
应付股利 3,098,863.41 3,098,863.41
其他应付款 9,694,819.48 12,072,117.54
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 170,481,683.09 198,299,496.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 170,481,683.09 198,299,496.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 161,070,000.00 161,070,000.00
资本公积 132,216,779.27 132,216,779.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,438,289.77 13,438,289.77
一般风险准备
未分配利润 -30,233,678.57 -30,232,709.38
所有者权益（或股东权益）合计 276,491,390.47 276,492,359.66
负债和所有者权益（或股东
446,973,073.56 474,791,856.38
权益）总计
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
18
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 七、26 106,541,180.65 123,884,100.52
其中：营业收入 106,541,180.65 123,884,100.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 108,410,372.94 128,697,769.96
其中：营业成本 七、26 87,300,276.35 102,935,493.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、27 688,514.22 689,048.98
销售费用 3,706,375.22 4,464,102.13
管理费用 13,582,606.04 14,959,836.07
财务费用 七、28 3,132,601.11 5,649,289.74
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,869,192.29 -4,813,669.44
加：营业外收入 七、29 1,634,930.70 1,334,660.90
减：营业外支出 七、30 454,665.10 12,773.92
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -688,926.69 -3,491,782.46
减：所得税费用 七、31 37,525.95 68,358.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -726,452.64 -3,560,140.76
归属于母公司所有者的净利润 -722,254.42 -3,556,076.95
少数股东损益 -4,198.22 -4,063.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 七、32 -0.004 -0.022
（二）稀释每股收益 七、32 -0.004 -0.022
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -726,452.64 -3,560,140.76
归属于母公司所有者的综合收益总额 -722,254.42 -3,556,076.95
归属于少数股东的综合收益总额 -4,198.22 -4,063.81
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
19
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十二、4 96,652,965.86 110,391,568.92
减：营业成本 十二、4 78,823,203.39 90,053,256.06
营业税金及附加 588,237.28 563,340.02
销售费用 2,843,956.40 3,802,362.05
管理费用 12,454,815.39 13,852,820.92
财务费用 3,129,598.19 5,650,233.65
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,186,844.79 -3,530,443.78
加：营业外收入 1,634,930.70 1,321,038.00
减：营业外支出 449,055.10 12,773.92
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-969.19 -2,222,179.70
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -969.19 -2,222,179.70
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0 -0.01
（二）稀释每股收益 0 -0.01
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -969.19 -2,222,179.70
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
20
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,233,079.41 119,311,048.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 740,444.44
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 104,233,079.41 120,051,492.73
购买商品、接受劳务支付的现金 90,347,863.94 115,816,028.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,589,426.42 8,616,378.14
支付的各项税费 11,262,266.15 5,449,939.71
支付其他与经营活动有关的现金 七、33 8,452,744.56 10,522,445.63
经营活动现金流出小计 118,652,301.07 140,404,791.74
经营活动产生的现金流量净额 -14,419,221.66 -20,353,299.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
21
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
373,726.50 503,238.89
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 373,726.50 503,238.89
投资活动产生的现金流量净额 -373,726.50 -503,238.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,188,215.69 5,649,289.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 73,188,215.69 100,649,289.74
筹资活动产生的现金流量净额 -33,188,215.69 -20,649,289.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,981,163.85 -41,505,827.64
加：期初现金及现金等价物余额 134,616,562.68 92,882,004.35
六、期末现金及现金等价物余额 86,635,398.83 51,376,176.71
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
22
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,014,337.79 107,722,031.76
收到的税费返还 740,444.44
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 94,014,337.79 108,462,476.20
购买商品、接受劳务支付的现金 82,386,670.95 107,831,546.49
支付给职工以及为职工支付的现金 7,656,748.04 7,083,708.75
支付的各项税费 11,092,942.88 4,885,849.92
支付其他与经营活动有关的现金 5,865,321.77 7,884,659.38
经营活动现金流出小计 107,001,683.64 127,685,764.54
经营活动产生的现金流量净额 -12,987,345.85 -19,223,288.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
248,456.41 496,190.00
资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 248,456.41 496,190.00
投资活动产生的现金流量净额 -248,456.41 -496,190.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
23
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
3,185,212.77 5,650,233.65
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 73,185,212.77 100,650,233.65
筹资活动产生的现金流量净额 -33,185,212.77 -20,650,233.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46,421,015.03 -40,369,711.99
加：期初现金及现金等价物余额 129,732,517.44 87,670,173.15
六、期末现金及现金等价物余额 83,311,502.41 47,300,461.16
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
24
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 准备
一、上年年末余额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77 -33,100,877.17 94,966.47 272,603,141.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77 -33,100,877.17 94,966.47 272,603,141.96
三、本期增减变动金额
-722,254.42 -4,198.22 -726,452.64
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 -722,254.42 -4,198.22 -726,452.64
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -722,254.42 -4,198.22 -726,452.64
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77 -33,823,131.59 90,768.25 271,876,689.32
26
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目
实收资本（或股 减：库 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储 险
备 准
备
一、上年年末余额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77 -38,876,036.45 121,434.86 266,854,451.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77 -38,876,036.45 121,434.86 266,854,451.07
三、本期增减变动金额（减少
5,775,159.28 -26,468.39 5,748,690.89
以“－”号填列）
（一）净利润 5,775,159.28 -26,468.39 5,748,690.89
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 5,775,159.28 -26,468.39 5,748,690.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
27
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 161,070,000.00 131,100,762.89 13,438,289.77 -33,100,877.17 94,966.47 272,603,141.96
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
28
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或股 减：库 专项储
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 备
准备
一、上年年末余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -30,232,709.38 276,492,359.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -30,232,709.38 276,492,359.66
三、本期增减变动金额（减
-969.19 -969.19
少以“－”号填列）
（一）净利润 -969.19 -969.19
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -969.19 -969.19
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
29
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -30,233,678.57 276,491,390.47
30
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
减：
项目 实收资本（或股 项 一般风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险准备
股
备
一、上年年末余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -38,557,821.34 268,167,247.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -38,557,821.34 268,167,247.70
三、本期增减变动金额（减少
8,325,111.96 8,325,111.96
以“－”号填列）
（一）净利润 8,325,111.96 8,325,111.96
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 8,325,111.96 8,325,111.96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
31
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 161,070,000.00 132,216,779.27 13,438,289.77 -30,232,709.38 276,492,359.66
法定代表人：李雄 主管会计工作负责人：刘朝晖 会计机构负责人：祝建英
32
（二）公司概况
湖南湘邮科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是经国家经济贸易委员会国
经贸企改[2000]934 号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖
南省邮电科学研究所作为改制主体，由湖南省邮政局(2007 年更名为湖南省邮政公司)作为
主发起人，联合中国速递服务公司（后更名为：中国邮政速递物流公司）、江西赣粤高速公
路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统（深圳）有限公司、
上海爱建进出口有限公司、湖南移动通信器材有限公司（后更名为：湖南中移鼎讯通信有限
公司）、湖南省凯祥通信设备有限公司于 2000 年 10 月 17 日共同发起设立的股份有限公司，
注册资本 6,825 万元。
经中国证监会证监发行字[2003]112 号文核准，公司于 2003 年 11 月 25 日发行人民币
普通股（A 股）3,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 5.18 元。本次发行后，本公
司的总股份为 10,325 万股，注册资本为 10,325 万元。
2005 年 7 月，公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（以下简称凯祥通信）与
湖南能通高科技发展有限公司（以下简称湖南能通）签订《股权转让合同》，2005 年 9 月，
公司发起人股东易思博网络系统（深圳）有限公司（以下简称易思博）与长沙万全科技开发
有限公司（以下简称长沙万全）签订《股权转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份
分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于 2006 年 3 月 30 日完成过户。
公司于 2006 年 4 月 28 日完成了股权分置改革，公司非流通股股东向方案实施股权登记
日登记在册的公司流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付 3 股股份，非流通股股东总计
支付 1,050 万股股份。
经公司 2007 年 4 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，以公司 2006 年末总股份
10,325 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股，共计派送 2,065 万股。分红实施后公司总
股份增加至 12,390 万股。
经公司 2008 年 4 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过，以公司 2007 年末总股份
12,390 万股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股。转增实施后公司总股份增加
至 16,107 万股。
2010 年 5 月，公司发起人股东中国邮政速递物流公司，根据《财政部关于中国邮政集
团公司所属企业持有湖南湘邮科技股份有限公司国有股权无偿划转的批复》（财建【2010】
166 号文），将所持有的公司 18,018,000 股国有法人股无偿转让给邮政科学研究规划院，
股权过户已完成。
33
公司营业执照号为：430000000003323（3-1）N
公司经营范围：研制、开发、生产销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、
安装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；销售
移动通讯直放站无线寻呼发射机；销售机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、
日用百货、日用杂品及政策允许的化工原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题
的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务（不含中介）；商品和技术的进出口业务（国
家法律法规禁止和限制的除外）。
公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路 2 号。
公司法定代表人：李雄
本公司母公司为湖南省邮政公司，最终控制人为中国邮政集团公司。
（三）公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006
年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计
政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会
计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其
记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企
业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
34
服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并
资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，
按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期年初至合并日所发生的收入、
费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流
量表包括参与合并各方自合并当期年初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本。购买方在购买日对作为企
业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，
因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法：
合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，以母公司和纳入
合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期
股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司
内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以"少数股东权益"项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以"少数
股东收益"项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司
合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增
加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
购买少数股东权益的合并处理：财政部于 2008 年 8 月 7 日发布了《企业会计准则解释
第 2 号》，发布日之前向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，
因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司
在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，确认为商誉。与按照新取得的股权比例计
35
算确定应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，
除确认为商誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。
《企业会计准则解释第 2 号》发布日之后向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有者
权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
境外子公司的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权
益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益
项目下单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期
限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
（1）记账本位币的确定
公司主要考虑下列因素确定公司的记账本位币：
a.主要影响商品和劳务的销售价格的货币；
b.主要影响商品和劳务所需人工、材料和其他费用的货币；
c.在依据上述 a 和 b 难以做出判断的情况下，以融资活动获得的资金以及保存从经营活
动中收取款项时所使用的货币确定。
境外经营是指选定的记账本位币与公司记账本位币不一致的子公司、联营企业、合营企
业或者分支机构。企业选定境外经营的记账本位币，除考虑前面因素外，还应综合考虑境外
经营的自主性、与本公司关联交易占境外经营活动的比重、境外经营活动产生的现金流量能
否随时汇回并直接影响公司的现金流量、境外经营的独立偿债能力等因素。
（2）外币交易折算
36
a.对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本
位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行
折算。
b.在资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行
公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日汇率折算的记账本位币金
额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币
借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开
办费；其余计入当期的财务费用。
c.资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日中国人民银
行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额，对以公允价值计量的外币非货
币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损
益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
9、金融工具：
（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为四类：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产、直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
b.持有至到期投资；
c.贷款和应收款项；
d.可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
b.其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的计量
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价
值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但
尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，
确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
37
b.持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已宣告但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间采用实际利率
法按摊余成本计量，确认利息收入，并计入投资收益。
c.应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额，采用实际利率法，
按摊余成本计量。
d.可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含了已宣告但尚未发放的债券利息或现金股利的，确认为应收项目。
持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，
且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
e.其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进
行后续计量。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部
分。
（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的
报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在
公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
（4）金融资产转移
金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放
弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。
（5）金融负债终止确认条件
38
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对
现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，
终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之
间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终
止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（6）金融资产减值的处理
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判
断是否有证据表明金融资产已由一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产
初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进
行可靠计量的事项。
a.对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表
明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
减值准备。
b.对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项
金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组
合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
c.期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账价值的差额，确认减
值损失，计提减值准备。
10、应收款项：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末余额 300 万元以上（含 300 万元）
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测
方法 试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类
似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
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（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前
年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
组合 1
征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确
定坏账准备计提的比例。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款
单项计提坏账准备的理由
应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
11、存货：
（1）存货的分类
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值
的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
永续盘存制：存货采用永续盘存制，平时不定期对存货进行清查，年末对存货进行全面
清查，对清查中发现的账实差异及时进行处理。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：一次摊销法
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12、长期股权投资：
（1）投资成本确定
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。合并成本大于享有被购买单位可辩认净资产公允价值份额的差额，在
合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辩认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权
益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发生
的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成
本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公
允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协
议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价
值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为
应收项目单独核算。
（2）后续计量及损益确认方法
控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取
利益。对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司的投资。对子公司的投资采用成本
法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
共同控制，是指按合同约定对某项经济活动共有的控制。重大影响，是指一个企业的财务和
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经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
对共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。如投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认
资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比
例计算确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值或其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按持股比例计算应分得的部分冲减长期股权投资账
面价值。
不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资的核算方法。在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值
能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允
价值变动计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益
按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以
长期股权投资的账面价值或其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减至零为限，本
公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按持股比例计
算应分得的部分冲减长期股权投资账面价值。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
年末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差
额，计提长期投资减值准备。
13、投资性房地产：
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（1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投
资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
（2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投
资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地
产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得
的投资性房地产的成本，适用相关的会计准则的规定确认。
（3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧方法采用直线法。
（4）年末投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，
按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
14、固定资产：
（1）固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法
(年限平均法)提取折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3 25-40 3.88-2.425
机器设备 3 6-8 16.16-12.125
电子设备 3 4-7 24.25-13.86
运输设备 3 5-8 19.4-12.125
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
年末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，导致固定资
产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于年末账面价值的差额计提固
定资产减值准备。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值之间较高者确定。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
a.本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬
的租赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
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②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分；
④在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。
b.融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。
c.融资租入固定资产折旧方法：本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资
租赁资产的折旧。
15、在建工程：
在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。
（1）在建工程的计价
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程
试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损
益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
建造的固定资产从达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本
调整原来的暂估价值，但原按暂估价值计提的折旧额不再追溯调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法
会计年末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项
工程可收回金额低于期账面价值的差额计提减值准备。
16、借款费用：
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借
款而发生的汇兑差额等。
（1）借款费用资本化金额
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购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借
款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者
生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，资本化率根据一般借
款加权平均利率计算确定，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的
利息金额。
借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。
（2）借款费用资本化期间
a.开始资本化
当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始
资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始。
b.暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用
的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c.停止资本化
当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
17、无形资产：
（1）无形资产计价方法
无形资产取得时按成本计价，年末按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）无形资产摊销方法
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益，摊销方
法以反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式确定，无法可靠确定预期实现方式
的，采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（3）使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不超
过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方
面因素判断(如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等)，确定无形资产
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为公司带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期
限的，该项无形资产作为寿命不确定的无形资产。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c.以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e.为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能
力；
f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
g.与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
（4）划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准：
a.首先，本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段：
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。
开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应
用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。
b.其次，本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究
阶段发生的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为
无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（5）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
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对受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回
金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收
回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：①已被其他新技术所代替，使其为本公
司创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期
不会恢复；③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明实际上已经
发生减值的情形。
18、长期待摊费用：
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担
的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计
摊销后的净额列示。
19、预计负债：
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可
能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营
亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预
计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估
计数。
20、收入：
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原
则如下：（1）自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入
a.相关的收入和成本能可靠地计量；
b.自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收；
c.与交易相关的价款能够流入本公司。
（2）定制软件项目和系统集成项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提
供、项目已经完成，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目和系统集成
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项目的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工
百分比法，确认相关收入：
a.定制软件项目和系统集成项目的总收入和总成本能可靠地计量；
b.与交易相关的价款能够流入本公司；
c.定制软件项目和系统集成项目的完成程度能够可靠地确定，完工进度按已发生的成本
占估计总成本的比例进行确定。
为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议：
a.交易双方已同意各方与该交易有关的权利；
b.定制软件项目和系统集成项目的价款均得到交易双方的认可；
c.定制软件项目和系统集成项目结算的方式和条件已确定。
如定制软件项目和系统集成项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已
经发生并预计能够补偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软
件开发和工程项目成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费
用。
定制软件项目和系统集成项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际
发生时确认为当期费用。
（3）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控
制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能够流入企业；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
销售商品收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折
扣于发生时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。
（4）他人使用本公司资产的，如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金
额能可靠计量，则确认为收入。
利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。
21、政府补助：
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政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债：
本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付
的部分确认为资产。存在应纳税暂性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递
延所得税资产。
23、经营租赁、融资租赁：
（1）本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报
酬的租赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分；
④在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。
（2）融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个
期间采用实际利率法进行分摊。
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（3）融资租入固定资产折旧方法：本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
融资租赁资产的折旧。
24、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
无
（2）会计估计变更
无
25、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性一般为历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、可变
现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，采用相应计量属性计量。其中，对
金融资产和金融负债以公允价值进行初始计量；其他资产和负债按历史成本进行初始计量。
对可供出售金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价
值进行后续计量；其他资产及负债按历史成本或摊余成本进行后续计量。本期无计量属性发
生变化的报表项目。
（2）商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或
者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的
公允价值份额的差额。
企业吸收合并形成的商誉在个别报表直接反映，企业控股合并形成的商誉仅在合并财务
报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公
允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
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企业合并形成的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合
并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净
额列示。
（3）非金融性长期资产减值准备的核算
公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的
资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少每年末都要进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资
产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值
时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，
且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于
账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）职工薪酬的核算方法
公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括：职工工资、
奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生
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育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与
职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关
系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，
计入产品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或
无形资产成本；其他职工薪酬，计入当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生
的预计负债，同时计入当期损益：
a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
（5）所得税费用的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付
的部分确认为资产。存在应纳税暂性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递
延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法
规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计算。
当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。
（五）税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税 17%
营业税 按应税营业额 5% 5%
城市维护建设税 按当期应纳流转税 7% 7%
企业所得税 应纳所得税额 15%
教育费附加 按当期应纳流转税 4.5%
本公司按房产原值一次减除 10-30％后的余额；对于出租用的房
房产税 1.2%,12%
产，按租金收入
2011 年上半年，除本公司继续适用高新技术企业 15%的所得税优惠税率外，本公司下属
子公司湖南长沙波士特科技发展有限公司、湖南科兴通信技术有限公司、北京国邮畅通信息
52
技术有限公司、长沙启芯微电子有限公司、湖南邮政科研规划设计院有限公司、长沙湘邮物
业管理有限公司适用企业所得税率为 25%，湘邮科技（香港）有限公司适用利得税率为
17.50%。
2、税收优惠及批文
依据财政部、国家税务总局及海关总署的财税【2000】25 号文件，本公司自行开发生
产的软件产品或集成电路产品销售自 2000 年 7 月 1 日起至 2010 年底以前按 17%的法定税率
征收增值税后，对其实际税负超过 3%或 6%的部分享受即征即退的政策。
2008 年度，湖南湘邮科技股份有限公司被认定高新技术企业，并被列入国家规划布局
重点软件企业名单，根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18
号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业当年未享受免税优惠的，按 15%的税率征收企
业所得税。
（六）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公 注 表决 是否 少数
业务 注册资 期末实际 持股
子公司全称 司类 册 经营范围 权比 合并 股东
性质 本 出资额 比例(%)
型 地 例(%) 报表 权益
计算机软件的开
发、应用，计算机
湖南长沙波 控股
长 及计算机耗材、打
士特科技发 子公 贸易 800.50 1,190.00 99.17 99.17 是 10.34
沙 印机、UPS 不间断电
展有限公司 司
源，电子产品（不
含电子出版物）等
邮电科技产品的研
究、开发和试验生
湖南科兴通 全资
长 产，计算机及计算
信技术有限 子公 服务 500.00 500.00 100 100 是
沙 机耗材、打印机、
公司 司
UPS 不间断电源、电
子产品等
微电子产品、计算
机软件、计算机硬
长沙启芯微 控股
长 件及其配件的研
电子有限公 子公 服务 150.00 145.00 96.67 96.67 是 -1.26
沙 究、开发、生产和
司 司
销售及其相关的技
术服务
53
电子通信工程（含
广电行业、有线通
信、无线通信）、
湖南邮政科 全资
长 邮政工程和通信铁
研规划设计 子公 服务 600.00 600.00 100 100 是
沙 塔工程项目的科
院有限公司 司
研、规划、设计、
咨询和监理、施工
服务等
北京国邮畅 全资
北 自营和代理各类商
通信息技术 子公 贸易 500.00 500.00 100 100 是
京 品和技术的进出口
有限公司 司
湘邮科技 全资
香 1.00(港 1.00(港
（香港）有 子公 贸易 贸易 100 100 是
港 币) 币)
限公司 司
物业管理、水暖、
长沙湘邮物 全资 电器器材销售及维
长 物业
业管理有限 子公 50.00 修；建筑材料、日 50.00 100 100 是
沙 管理
公司 司 杂用品、百货的销
售。
（七）合并财务报表项目注释
1、货币资金
（1）分项目列示
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 47,675.34 / / 129,070.59
人民币 47,675.34 / / 127,449.09
港元 1,905.63 0.8509 1,621.50
银行存款： 76,755,989.64 / / 134,057,207.78
人民币 76,755,989.64 / / 133,714,123.71
美元 51,804.26 6.6227 343,084.07
其他货币资金： 9,831,733.85 / / 5,917,448.39
人民币 9,831,733.85 / / 5,917,448.39
合计 86,635,398.83 / / 140,103,726.76
（2）货币资金期末较期初减少 5,346.83 万元，增长-38.16%，减少的主要原因是公司
减少了短期借款 3,000 万元。
（3）期末其他货币资金中包含有使用期限受限超过 3 个月的履约保函保证金
2,271,360.60 元，银行承兑汇票保证金 670,857.00 元，信用证保证金 2,919,958.48 元，
合计 5,862,176.08 元。
54
2、应收账款:
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
73,290,297.04 54.78 4,827,737.65 6.59 56,624,999.59 50.19 4,827,737.65 8.53
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 60,497,615.25 45.22 23,423,526.36 38.72 56,189,761.61 49.81 23,423,526.36 41.69
组合小计 60,497,615.25 45.22 23,423,526.36 38.72 56,189,761.61 49.81 23,423,526.36 41.69
合计 133,787,912.29 / 28,251,264.01 / 112,814,761.20 / 28,251,264.01 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
湖南省邮政信息技术局 32,373,276.70 1,327,528.61 4.10 小于帐面价值差
中国邮政集团公司 15,896,100.00 97,737.34 0.61 小于帐面价值差
四川省邮政公司 6,082,206.80 65,270.20 1.07 小于帐面价值差
湖南省邮政公司 7,995,713.54 269,201.50 3.37 小于帐面价值差
湖南省电子邮政局 4,815,000.00
长沙北庆信息技术有限公司 3,068,000.00 3,068,000.00 100.00 摊余价值为 0
长沙市公安局 3,060,000.00
合计 73,290,297.04 4,827,737.65 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内小计 27,011,039.55 44.64 1,139,034.92 22,779,698.39 40.54 1,139,034.92
1至2年 8,050,478.52 13.31 790,497.70 7,903,976.94 14.07 790,497.70
2至3年 5,661,571.67 9.36 1,719,468.23 5,731,560.77 10.20 1,719,468.23
3 年以上 19,774,525.51 32.69 19,774,525.51 19,774,525.51 35.19 19,774,525.51
合计 60,497,615.25 100.00 23,423,526.36 56,189,761.61 100.00 23,423,526.36
55
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
湖南省邮政公司 7,995,713.54 269,201.50 5,384,030.09 269,201.50
合计 7,995,713.54 269,201.50 5,384,030.09 269,201.50
（3）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（％）
湖南省邮政信息技术局 同一母公司 32,373,276.70 3 24.20
中国邮政集团公司 最终控制方 15,896,100.00 1 11.88
四川省邮政公司 同一最终控制方 6,082,206.80 1 4.55
湖南省邮政公司 母公司 7,995,713.54 1 5.98
湖南省电子邮政局 同一母公司 4,815,000.00 1 3.60
合计 / 67,162,297.04 / 50.21
（4）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
湖南省邮政信息技术局 同一母公司 32,373,276.70 24.20
中国邮政集团公司 最终控制方 15,896,100.00 11.88
湖南省各地市州县局 同一母公司 7,915,556.50 5.92
湖南省邮政公司 母公司 7,995,713.54 5.98
全国各省市邮政公司 同一最终控制方 9,977,219.88 7.46
合计 / 74,157,866.62 55.44
3、其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 43,219,704.33 69.67 885,261.07 2.05 43,219,704.33 65.73 885,261.07 2.05
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 18,815,949.20 30.33 8,616,194.38 45.79 22,535,849.50 34.27 8,616,194.38 38.23
56
组合小计 18,815,949.20 30.33 8,616,194.38 45.79 22,535,849.50 34.27 8,616,194.38 38.23
合计 62,035,653.53 / 9,501,455.45 / 65,755,553.83 / 9,501,455.45 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比例 理由
其他应收款内容 账面余额 坏账金额
(%)
按摊余价值小于账面
湖南湘邮置业有限公司 43,219,704.33 885,261.07 2.05
价值之间的差额计提
合计 43,219,704.33 885,261.07 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
7,562,314.78 40.20 516,724.71 10,334,494.16 45.86 516,724.71
小计
1至2年 2,220,852.36 11.80 309,543.23 3,095,432.39 13.74 309,543.23
2至3年 1,806,854.12 9.60 563,998.50 1,879,995.01 8.34 563,998.50
3 年以上 7,225,927.94 38.40 7,225,927.94 7,225,927.94 32.06 7,225,927.94
合计 18,815,949.20 100.00 8,616,194.38 22,535,849.50 100.00 8,616,194.38
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
湖南湘邮置业有限公司 43,219,704.33 3 69.67
湖南国邮传媒有限公司 3,600,757.94 1 5.80
投标保证金 1,500,000.00 1 2.42
湖南新纪元有限公司 1,295,432.86 3 2.09
湖南新邮信息技术有限公司 977,470.00 3 1.58
合计 50,593,365.13 / 81.56
（4）应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例（％）
湖南省邮政公司各市州局 同一母公司 977,470.00 1.58
湖南国邮传媒有限公司 联营公司 3,600,757.94 5.80
合计 / 4,578,227.94 7.38
4、预付款项：
（1）预付款项按账龄列示
57
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,628,182.26 84.43 7,999,356.12 72.02
1至2年 1,154,223.68 5.23 1,013,854.34 9.13
2至3年 1,845,678.25 8.36 1,655,607.48 14.91
3 年以上 437,444.90 1.98 437,444.90 3.94
合计 22,065,529.09 100.00 11,106,262.84 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 金额 时间 未结算原因
佳杰科技（上海）有限公司北京分公司 7,303,330.00 1 年以内 采购未结算
泉州时刻电子益阳经销 2,020,300.00 1 年以内 采购未结算
湖南蓝惠电脑有限公司 1,983,000.00 1 年以内 采购未结算
瑞士 FRAMA 公司 1,167,281.70 1 年以内 采购未结算
深圳市翰盛通讯设备有限公司 818,288.00 1 年以内 采购未结算
合计 13,292,199.70 / /
（3）本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货：
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,018,359.70 16,018,359.70 4,370,334.10 4,370,334.10
在产品 57,700,403.16 57,700,403.16 58,582,671.27 58,582,671.27
库存商
15,890,757.03 2,215,926.40 13,674,830.63 25,798,494.19 2,215,926.40 23,582,567.79
品
合计 89,609,519.89 2,215,926.40 87,393,593.49 88,751,499.56 2,215,926.40 86,535,573.16
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 2,215,926.40 2,215,926.40
合计 2,215,926.40 2,215,926.40
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 期末余额的比例（％）
库存商品 可变现净值低于账面余额
58
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0 元。
6、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
本企业 在被投
本期营
被投资单位 持股 资单位 期末净资产总 本期净利
期末资产总额 期末负债总额 业收入
名称 比例 表决权 额 润
总额
(%) 比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
湖南国邮传
47.00 47.00 16,703,220.46 12,825,767.98 3,877,452.48 0 0
媒有限公司
7、长期股权投资:
（1）长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单
在被投 在被投
位持股比例
增减变 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 与表决权比
动 持股比 表决权
例不一致的
例 比例
说明
长沙银行股
11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 1.42 1.42
份有限公司
湖南银洲股
584,470.00 584,470.00 584,470.00 0.40 0.40
份有限公司
公司将湖南
省金盾防盗
报警网络监
控有限责任
湖南省金盾
公司股东的
防盗报警网
1,050,000.00 964,742.11 964,742.11 964,742.11 20 相关权利，委
络监控有限
托该公司另
责任公司
一个大股东
行使，公司无
法对其实施
重大影响。
59
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投 在被投 单位持股
增减变 减值准 资单位 资单位 比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额
动 备 持股比 表决权 决权比例
例 比例 不一致的
说明
湖南国邮传媒
4,700,000.00 1,822,402.67 1,822,402.67 47 47
有限公司
8、固定资产:
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 142,652,712.66 373,726.50 143,026,439.16
其中：房屋及建筑物 77,345,715.75 77,345,715.75
机器设备 23,601,221.11 100,000.00 23,701,221.11
运输工具 7,305,006.55 7,305,006.55
电子设备及其他 34,400,769.25 273,726.50 34,674,495.75
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 71,580,348.93 3,198,478.25 74,778,827.18
其中：房屋及建筑物 15,162,484.08 995,397.66 16,157,881.74
机器设备 23,214,014.32 287,783.41 23,501,797.73
运输工具 5,087,718.91 418,048.75 5,505,767.66
电子设备及其他 28,116,131.62 1,497,248.43 29,613,380.05
三、固定资产账面净
71,072,363.73 / / 68,247,611.98
值合计
其中：房屋及建筑物 62,183,231.67 / / 61,187,834.01
机器设备 387,206.79 / / 199,423.38
运输工具 2,217,287.64 / / 1,799,238.89
电子设备及其他 6,284,637.63 / / 5,061,115.70
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备及其他 / /
五、固定资产账面价
71,072,363.73 / / 68,247,611.98
值合计
60
其中：房屋及建筑物 62,183,231.67 / / 61,187,834.01
机器设备 387,206.79 / / 199,423.38
运输工具 2,217,287.64 / / 1,799,238.89
电子设备及其他 6,284,637.63 / / 5,061,115.70
本期折旧额：3,198,478.25 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：100,000 元。
9、在建工程：
（1）在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 0 100,000.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 转入固定资产 期末数
热水机（空调）设备项目 100,000.00 100,000.00 0
合计 100,000.00 100,000.00 0
10、无形资产：
（1）无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 42,380.00 42,380.00
专利技术 42,380.00 42,380.00
二、累计摊销合计 26,323.09 1,412.68 27,735.77
专利技术 26,323.09 1,412.68 27,735.77
三、无形资产账面净值合计 16,056.91 1,412.68 14,644.23
专利技术 16,056.91 1,412.68 14,644.23
四、减值准备合计
专利技术
五、无形资产账面价值合计 16,056.91 1,412.68 14,644.23
专利技术 16,056.91 1,412.68 14,644.23
本期摊销额：1,412.68 元。
（2）公司开发项目支出
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
结构单片处理器 3,044,543.85 3,044,543.85
61
合计 3,044,543.85 3,044,543.85
11、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
固定资产改良支出 108,537.60 54,268.80 54,268.80
固定资产改良支出 150,000.00 150,000.00
合计 108,537.60 150,000.00 54,268.80 204,268.80
12、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 553,981.61 553,981.61
小计 553,981.61 553,981.61
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
长期股权投资减值准备 964,742.11 964,742.11
坏账准备 37,752,719.46 37,752,719.46
合计 38,717,461.57 38,717,461.57
（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
存货跌价准备 2,215,926.40
小计 2,215,926.40
13、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 37,752,719.46 37,752,719.46
二、存货跌价准备 2,215,926.40 2,215,926.40
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值 964,742.11 964,742.11
62
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 40,933,387.97 40,933,387.97
14、短期借款：
（1）短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 80,000,000.00 110,000,000.00
信用借款 200,000.00 200,000.00
合计 110,200,000.00 140,200,000.00
15、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,236,190.00 986,150.00
合计 2,236,190.00 986,150.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 2,236,190.00 元。
16、应付账款：
（1）应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 28,580,576.39 17,087,798.04
1 年至 2 年（含 2 年） 1,745,870.52 1,504,887.82
2 年至 3 年（含 3 年） 3,015,775.48 2,999,276.93
3 年以上 1,129,061.91 1,129,061.91
合计 34,471,284.30 22,721,024.70
63
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
17、预收账款：
（1）预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 4,804,373.00 3,961,435.55
1 年至 2 年（含 2 年） 685,427.89 575,316.20
2 年至 3 年（含 3 年） 797,967.11 797,967.11
3 年以上 986,708.29 1,386,708.29
合计 7,274,476.29 6,721,427.15
（2）本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
湖南省邮政公司 110,324.00 110,324.00
合计 110,324.00 110,324.00
18、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,783,872.89 7,783,872.89
二、职工福利费
三、社会保险费 197,007.16 2,200,147.71 2,188,240.88 208,913.99
其中： 1．医疗保险费 39,993.46 557,510.64 557,510.64 39,993.46
2．基本养老保
131,322.03 1,394,686.60 1,394,686.60 131,322.03
险费
3．失业保险费 18,785.60 132,392.44 132,392.44 18,785.60
4．工伤保险费 3,705.35 69,207.33 57,300.50 15,612.18
5．生育保险费 3,200.72 46,350.70 46,350.70 3,200.72
四、住房公积金 33,201.95 361,790.00 361,790.00 33,201.95
五、辞退福利
六、其他 36,345.10 36,345.10
七、工会经费和职工教育经费 481,000.74 121,282.05 163,553.79 438,729.00
合计 747,554.95 10,467,092.65 10,497,457.56 717,190.04
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
64
工会经费和职工教育经费金额 163,553.79 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关
系给予补偿 0 元。
19、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 2,551,112.94 7,118,805.69
营业税 313,630.22 1,144,831.85
企业所得税 871,873.42 997,304.76
个人所得税 92,000.97 120,551.92
城市维护建设税 69,270.13 716,778.76
房产税 370,439.87
教育费附加 345,593.74 598,798.40
合计 4,243,481.42 11,067,511.25
20、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
为公司控股股东未催收
湖南省邮政公司 3,098,863.41 3,098,863.41
所致
合计 3,098,863.41 3,098,863.41 /
21、其他应付款：
（1）其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 9,185,343.70 3,013,506.54
1 年至 2 年（含 2 年） 4,850,231.55 5,300,853.47
2 年至 3 年（含 3 年） 254,123.52 226,671.52
3 年以上 178,809.75 178,809.75
合计 14,468,508.52 8,719,841.28
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
湖南省邮政公司 1,834,396.00 1,834,396.00
湖南省邮政公司各地市州县局 108,000.00 108,000.00
合计 1,942,396.00 1,942,396.00
65
22、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 161,070,000 161,070,000
23、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 131,100,762.89 131,100,762.89
合计 131,100,762.89 131,100,762.89
24、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,432,193.37 9,432,193.37
其他 4,006,096.40 4,006,096.40
合计 13,438,289.77 13,438,289.77
25、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -33,100,877.17 /
调整后 年初未分配利润 -33,100,877.17 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -722,254.42 /
期末未分配利润 -33,823,131.59 /
调整年初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
（2）由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
（5）其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
26、营业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 106,541,180.65 123,884,100.52
营业成本 87,300,276.35 102,935,493.04
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
66
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
邮政行业 62,409,563.07 51,586,878.10 95,876,096.68 80,017,970.25
教育行业 6,645,978.12 5,844,940.72 7,566,528.25 6,825,314.12
政府行业 10,554,056.52 9,061,838.59 2,142,853.85 1,843,940.55
其它 26,931,582.94 20,806,618.94 18,298,621.74 14,248,268.12
合计 106,541,180.65 87,300,276.35 123,884,100.52 102,935,493.04
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品销售 52,179,019.72 46,286,422.25 58,026,775.46 51,630,433.13
系统集成及其他 32,563,359.35 25,953,960.34 51,763,307.96 41,448,737.76
软件销售 21,798,801.58 15,059,893.76 14,094,017.10 9,856,322.15
合计 106,541,180.65 87,300,276.35 123,884,100.52 102,935,493.04
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南地区 48,368,689.38 34,406,819.73 54,841,514.83 39,351,377.79
北京地区 48,829,431.21 45,357,825.22 61,909,550.32 58,060,013.47
其它 9,343,060.06 7,535,631.40 7,133,035.37 5,524,101.78
合计 106,541,180.65 87,300,276.35 123,884,100.52 102,935,493.04
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
中国邮政集团公司 34,577,636.41 32.45
湖南省邮政公司 10,889,083.76 10.22
新世纪国际租赁有限公司 8,350,427.35 7.84
湖南省电子邮政局 4,340,000.00 4.07
北京华夏网通数据通信技术有限公司 3,837,478.21 3.60
合计 61,994,625.73 58.18
27、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 340,238.47 318,223.91 按应税营业额 5%
城市维护建设税 148,701.65 194,274.45 按当期应纳流转税 7%
教育费附加 99,297.16 128,925.62 按当期应纳流转税 4.5%
土地使用税 100,276.94 47,625.00 按每平米 6 元计算
合计 688,514.22 689,048.98 /
67
28、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,316,759.66 5,721,731.31
利息收入 -184,158.55 -72,441.57
合计 3,132,601.11 5,649,289.74
29、营业外收入：
（1）营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 1,586,395.50 1,140,000.00 1,586,395.50
其他 48,535.20 194,660.90 48,535.20
合计 1,634,930.70 1,334,660.90 1,634,930.70
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
科研机构转制补助 1,586,395.50 1,140,000.00 国科发财[2009]152 号
合计 1,586,395.50 1,140,000.00 /
30、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其它 454,665.10 12,773.92 454,665.10
合计 454,665.10 12,773.92 454,665.10
31、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 37,525.95 68,358.30
合计 37,525.95 68,358.30
32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润 -722,254.42 -3,556,076.95
本公司发行在外普通股的加权平均数 161,070,000.00 161,070,000.00
基本每股收益 -0.004 -0.022
稀释每股收益 -0.004 -0.022
（2）稀释每股收益
68
稀释每股收益以根据归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行
在外普通股的加权平均数计算。本公司没有具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益
与基本每股收益保持一致。
33、现金流量表项目注释：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
招待费 2,375,219.11
低耗 236,351.28
广告费 879,972.00
咨询费 387,134.00
差旅费 904,651.57
诉讼费 16,014.00
会务费 943,876.00
汽车费用 531,707.27
维修费 615,815.36
水电费 436,932.87
租房费 277,681.70
燃料及动力费 398,334.30
营业外支出 449,055.10
合计 8,452,744.56
34、现金流量表补充资料：
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -726,452.64 -3,560,140.76
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,285,118.01 3,408,835.64
无形资产摊销 1,412.68 706.35
长期待摊费用摊销 54,268.80 54,268.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,132,601.11 5,649,289.74
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
69
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,034,724.33 -20,060,608.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,579,066.53 -23,054,570.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,447,621.24 17,208,920.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 -14,419,221.66 -20,353,299.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 86,635,398.83 51,376,176.71
减：现金的期初余额 134,616,562.68 92,882,004.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,981,163.85 -41,505,827.64
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 86,635,398.83 134,616,562.68
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 86,635,398.83 134,616,562.68
（八）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
企业类 注册 法人代 业务性 本企业最终控
母公司名称 注册资本 企业的持股 企业的表决
型 地 表 质 制方
比例(%) 权比例(%)
长沙
国有企
市雨 服务、
业（全
湖南省邮政 花区 销售、 中国邮政集团
民所有 李雄 142,575.00 32.98 32.98
公司 高桥 邮政运 公司
制企
乡火 输
业）
焰村
70
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股比例 表决权 组织机构代
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) 比例(%) 码
湖南科兴通信技术有限公司 长沙 产品开发 500.00 100 100 18380939-7
湖南长沙波士特科技发展有限公司 长沙 贸易 800.50 99.17 99.17 70721038-6
北京国邮畅通信息技术有限公司 北京 贸易 500.00 100 100 80117175-8
湖南省邮政科研规划设计院有限公司 长沙 规划设计 600.00 100 100 78285317-0
长沙启芯微电子有限公司 长沙 产品开发 150.00 96.67 96.67
湘邮科技(香港)有限公司 香港 贸易 1 万港币 100 100
长沙湘邮物业管理有限公司 长沙 物业管理 50.00 100 100 75336576-8
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
湖南国
邮传媒
长沙 贸易 10,000,000 47.00 47.00
有限公
司
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 额 总额
一、合营企业
二、联营企业
湖南国邮传媒
1,670.322046 1,282.576798 387.745248 0 0
有限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
湖南省邮政信息技术局 母公司的全资子公司
湖南省邮政公司各市州县局 母公司的全资子公司
湖南国邮传媒有限公司 联营公司
全国各省市邮政公司（除湖南省邮政公司外） 集团兄弟公司
5、关联交易情况
（1）出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
71
本期发生额 上期发生额
关联交易 占同类交 占同类交易
关联方
内容 金额 易金额的 金额 金额的比例
比例（%） （%）
湖南省邮政信息技 销售商品、系统集成、
1,869,462.39 1.75 19,162,179.49 15.47
术局 产品销售
销售商品、系统集成、
湖南省邮政公司 10,889,092.30 10.22 4,171,401.71 3.37
产品销售
湖南省各地市州邮 销售商品、系统集成、
6,031,196.41 5.66 9,110,963.09 7.35
政局 产品销售
销售商品、系统集成、
中国邮政集团公司 34,577,636.41 32.45 33,475,590.85 27.02
产品销售
销售商品、系统集成、
外省邮政公司 9,042,175.56 8.49 29,955,961.54 24.18
产品销售
（2）关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
湖南省邮政公司 本公司 20,000,000 2011 年 6 月 3 日～2012 年 6 月 2 日 否
湖南省邮政公司 本公司 40,000,000 2010 年 11 月 29 日～2011 年 11 月 29 日 否
湖南省邮政公司 本公司 150,000,000 2011 年 4 月 21 日～2013 年 4 月 20 日 否
湖南省邮政公司 本公司 90,000,000 2010 年 11 月 10 日～2011 年 11 月 10 日 否
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖南省邮政信息技术局 32,373,276.70 31,493,999.70
湖南省邮政公司 7,995,713.54 5,384,030.09
湖南省各地市邮政局 7,510,697.50 10,504,399.44
应收账款
中国邮政集团公司 15,896,100.00 6,966,593.00
全国各省市邮政公司
10,212,695.70 6,509,662.70
(除湖南省邮政公司外）
其他应收 湖南省各地市邮政局 977,470.00 977,470.00
款 湖南国邮传媒有限公司 3,600,757.94 3,592,840.86
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
全国各省市邮政公司(除湖南省
预收账款 191,895.00 526,636.07
邮政公司外）
湖南省各地市邮政局 329,455.87 724,425.18
湖南省邮政公司 110,324.00
72
湖南国邮传媒有限公司 9,750.00
湖南省邮政公司 1,834,396.00 1,834,396.00
其他应付款
湖南省各地市邮政局 108,000.00 108,000.00
（九）股份支付：
无
（十）或有事项：
未决诉讼
（1）广宇建设仲裁案
2004 年 12 月 21 日，公司原子公司-湖南湘邮置业有限公司（本公司于 2008 年 12 月将
其股权已全部转让，以下简称湘邮置业）与常德天德房地产开发有限公司（以下简称天德公
司）签订了《合作开发协议》，2006 年 4 月 12 日双方又签订了《补充协议》，根据两份协
议，湘邮置业以 M1 和 M2 共计 37.18 亩土地和地上建筑物为合作的标的合作开发常德紫金华
庭项目，双方经协商同意后续的开发工作由投资商天德公司以湘邮置业的名义开展，天德公
司负责后续开发的一切工作和费用，湘邮置业在此项目中收取 1,300.00 万元固定投资回报。
项目合作开发以湘邮置业的名义操作，湘邮置业在常德成立以湘邮置业授权天德公司行使权
利的湘邮置业公司常德项目部，进行该项目的开发运作。湘邮置业根据该项目销售款的 1/3
比例收取固定回报 1,300.00 万元，项目正式开始认购或销售即开始收取，按月结算直至完
全收回。项目开发后小区物业管理由湘邮物业公司承担。项目从开发到建设直至后期销售的
一切相关工作由天德公司负责，但天德公司不得在湘邮置业未经许可的情况下将此项目的土
地用作银行贷款和社会融资，天德公司对合作开发中的所有行为承担责任。
2010 年 1 月，湖南广宇建设股份有限公司（以下简称“广宇建设”）因紫金华庭项目
1-6 号楼工程款被拖欠向常德仲裁委员会提出仲裁申请，请求裁决湘邮置业支付 1-6 号楼拖
欠工程款 2,220.00 万元，迟延履行款 488.00 万元，合计 2,708.00 万元。湘邮置业辩称：
2004 年 12 月，湘邮置业与常德天德房地产开发有限公司（以下简称“天德公司”）签订《合
作开发协议》中约定：湘邮置业以 37.18 亩土地和地上建筑物作为投资合作的标的，双方协
商同意后续的开发工作由天德公司以湘邮置业的名义开展，由天德公司负责项目的投资、开
发、建设、经营，并承担全部经营风险，湘邮置业收取固定投资及收益 1,300.00 万元。因
此，该协议应当认定为名为合作开发，实为土地使用权转让合同，湘邮置业不是紫金华庭项
目的实际开发主体，应当裁决由天德公司承担付款责任。且广宇建设在签订合同时出具书面
承诺，其任何经济权利仅以紫金华庭本身的资产为限，不得向湘邮置业主张紫金华庭项目之
外的资产的任何权利。湘邮置业与广宇建设没有实质的合同关系，湘邮置业没有支付工程款
的法律义务，请求常德仲裁委员会驳回广宇建设对湘邮置业的仲裁请求。
2010 年 8 月和 9 月，常德仲裁委员会对广宇建设因紫金华庭项目 1-5#号楼拖欠工程款
一案作出裁决，裁决在裁决生效之日起 15 日内，湘邮置业支付广宇建设 1-5#号工程欠款
585.02 万元，迟延履行款 108.74 万元，仲裁受理费 6.80 万元，合计 700.56 万元。
73
2010 年 11 月 2 日，湘邮置业不服上述仲裁，向湖南省常德市中级人民法院提出上诉，
申请撤销上述仲裁裁决书。2010 年 11 月 19 日，湖南省常德市中级人民法院受理了湘邮置
业的撤销仲裁的上诉申请。根据《仲裁法》第 64 条的规定，一方当事人申请执行裁决，另
一方当事人申请撤销裁决的，人民法院应当裁定中止执行。此案仍在进一步审理过程中。
（2）常德紫金华庭项目合作款诉讼案
2008 年 12 月 26 日，本公司、天德公司和湘邮置业签订还款协议，约定天德公司应于
2008 年 12 月 26 日开始向本公司支付常德紫金华庭项目合作款项共计人民币 618.82 万元。
天德公司于签订之日向本公司支付 40.62 万元，之后就未按协议履行付款的义务。
2010 年 1 月，因天德公司欠付合作开发常德紫金华庭项目合作款一案，本公司向长沙
市中级人民法院起诉，请求法院判决天德公司支付本公司合作款项 578.20 万元，利息 22.94
万元，律师费 40 万元。
2010 年 8 月 21 日，长沙市中级人级人民法院作出判决，本公司胜诉。判决由天德公司
在判决生效后七日内支付给本公司项目合作款项 578.20 万元及利息（从 2009 年 2 月 28 日
至付清之日止按中国人民银行同期贷款利率计算）；支付律师费 12.71 万元。2010 年 9 月，
天德公司不服，向湖南省高级人民法院提出上诉。2011 年 3 月 21 日，湖南省高级人民法院
作出终审判决，本公司胜诉。判决由天德公司在判决生效后七日内支付给本公司项目合作款
项 578.20 万元及利息（其中 280 万元的利息从 2009 年 3 月 1 日起，109 万元的利息从 2009
年 4 月 1 日起，189.2 万元利息从 2009 年 7 月 1 日起，按照中国人民银行同期到款利率计
算至付清之日止）；支付律师费 12.71 万元。支付一审和二审案件受理费和财产保全费合计
11.836 万元。截至 2011 年 6 月 30 日，上述款项仍未收到。
（十一）承诺事项：
无
（十二）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏 69,719,886.04 64.31 3,985,457.60 5.72 50,002,607.50 56.46 3,985,457.60 7.97
账准备的
应收账款
74
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 38,689,430.04 35.69 17,603,155.78 45.50 38,562,850.91 43.54 17,603,155.78 45.65
组合小计 38,689,430.04 35.69 17,603,155.78 45.50 38,562,850.91 43.54 17,603,155.78 45.65
合计 108,409,316.08 / 21,588,613.38 / 88,565,458.41 / 21,588,613.38 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
湖南省邮政信息技术局 30,896,100.70 719,026.33 2.33 小于帐面价值差
中国邮政集团公司 15,896,100.00 97,737.34 0.61 小于帐面价值差
四川省邮政公司 6,082,206.80 65,270.20 1.07 小于帐面价值差
湖南省邮政公司 5,902,478.54 35,423.73 0.60 小于帐面价值差
湖南省电子邮政局 4,815,000.00
长沙市公安局 3,060,000.00
长沙北庆信息技术有限公司 3,068,000.00 3,068,000.00 100.00 摊余价值为 0
合计 69,719,886.04 3,985,457.60 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以
18,713,273.10 48.37 946,492.67 18,929,853.36 49.09 946,492.67
内小计
1至2年 2,415,658.78 6.24 221,507.52 2,215,075.18 5.74 221,507.52
2至3年 1,546,528.33 4.00 421,185.76 1,403,952.54 3.64 421,185.76
3 年以
16,013,969.83 41.39 16,013,969.83 16,013,969.83 41.53 16,013,969.83
上
合计 38,689,430.04 100.00 17,603,155.78 38,562,850.91 100.00 17,603,155.78
（1）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
湖南省邮政公司 5,902,478.54 1,245,552.54
合计 5,902,478.54 1,245,552.54
（2）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
湖南省邮政信息技术局 同一母公司 30,896,100.70 2 28.50
中国邮政集团公司 实际控制人 15,896,100.00 1 14.66
四川省邮政公司 同一实际控制人 6,082,206.80 1 5.61
75
湖南省邮政公司 母公司 5,902,478.54 1 5.44
湖南省电子邮政局 同一母公司 4,815,000.00 1 4.44
合计 / 63,591,886.04 / 58.65
2、其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
43,219,704.33 62.43 885,261.07 2.05 43,219,704.33 59.17 885,261.07 2.05
备的其他应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 26,013,433.77 37.57 6,459,842.51 24.83 29,823,257.63 40.83 6,459,842.51 21.66
组合小计 26,013,433.77 37.57 6,459,842.51 24.83 29,823,257.63 40.83 6,459,842.51 21.66
合计 69,233,138.10 / 7,345,103.58 / 73,042,961.96 / 7,345,103.58 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%)
湖南湘邮置业有限公司 43,219,704.33 885,261.07 2.05
合计 43,219,704.33 885,261.07 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 20,523,457.71 78.90 1,079,412.19 21,588,243.87 72.39 1,079,412.19
1至2年 202,355.48 0.78 185,147.81 1,851,478.12 6.21 185,147.81
2至3年 601,589.42 2.31 509,251.35 1,697,504.48 5.69 509,251.35
3 年以上 4,686,031.16 18.01 4,686,031.16 4,686,031.16 15.71 4,686,031.16
合计 26,013,433.77 100.00 6,459,842.51 29,823,257.63 100.00 6,459,842.51
（1）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收账款金额前五名单位情况
76
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的比
单位名称 金额 年限
例(%)
湖南湘邮置业有限公司 43,219,704.33 3 62.43
湖南国邮传媒有限公司 3,600,757.94 1 5.20
投标保证金 1,500,000.00 1 2.17
湖南新纪元有限公司 1,295,432.86 3 1.87
湖南新邮信息技术有限公司 977,470.00 3 1.41
合计 50,593,365.13 / 73.08
（3）其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
湖南国邮传媒有限公司 3,600,757.94 5.20
湖南新邮信息技术有限公司 977,470.00 1.41
合计 4,578,227.94 6.61
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投
增 本期 在被投 单位持股
资单位
减 计提 资单位 比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
变 减值 持股比 决权比例
比例
动 准备 例（％） 不一致的
（％）
说明
湖南长沙波
士特科技发 11,900,000.00 11,900,000.00 11,900,000.00 99.17 99.17
展有限公司
长沙湘邮物
业管理有限 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100 100
公司
湖南科兴通
信技术有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
公司
北京国邮畅
通信息技术 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
公司
湘邮科技
（香港）有 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100 100
限公司
长沙启芯微
电子有限公 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 90 90
司
77
湖南省邮政
科研规划设
6,010,400.00 6,010,400.00 6,010,400.00 100 100
计院有限责
任公司
长沙银行股
11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 1.42 1.42
份有限公司
公司将湖
南省金盾
防盗报警
网络监控
有限责任
湖南省金盾 公司股东
防盗报警网 的相关权
1,050,000.00 964,742.11 964,742.11 964,742.11 20 0
络监控有限 利，委托该
公司 公司另一
个大股东
行使，公司
无法对其
实施重大
影响。
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本期 在被投 在被投资
增减 减值 计提 现金 资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额
变动 准备 减值 红利 持股比 权比例
准备 例（％） （％）
湖南国邮传
4,700,000.00 1,822,402.67 1,822,402.67 47 47
媒有限公司
4、营业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 96,652,965.86 110,391,568.92
营业成本 78,823,203.39 90,053,256.06
（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品销售 42,290,804.93 37,809,349.29 58,026,775.46 53,630,433.13
系统集成及其他 32,563,359.35 25,953,960.34 38,270,776.36 28,566,500.78
软件销售 21,798,801.58 15,059,893.76 14,094,017.10 7,856,322.15
78
合计 96,652,965.86 78,823,203.39 110,391,568.92 90,053,256.06
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南地区 38,480,474.59 25,929,746.77 41,348,983.23 26,469,140.81
北京地区 48,829,431.21 45,357,825.22 61,909,550.32 58,060,013.47
其它 9,343,060.06 7,535,631.40 7,133,035.37 5,524,101.78
合计 96,652,965.86 78,823,203.39 110,391,568.92 90,053,256.06
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
中国邮政集团公司 28,921,677.44 29.92
湖南省邮政公司 9,724,982.91 10.06
新世纪国际租赁有限公司 8,350,427.35 8.65
湖南省电子邮政局 4,340,000.00 4.49
北京华夏网通数据通信技术有限公司 3,837,478.21 3.97
合计 55,174,565.91 57.09
5、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -969.19 -2,222,179.70
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,522,403.94 2,465,752.51
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,129,598.19 5,650,233.65
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 769,341.45 -18,735,678.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,589,906.61 -34,058,913.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,182,186.37 27,677,497.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -12,987,345.85 -19,223,288.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 83,311,502.41 47,300,461.16
减：现金的期初余额 129,732,517.44 87,670,173.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -46,421,015.03 -40,369,711.99
（十三）补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,586,395.50 政府补助
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -406,129.90
所得税影响额 -177,039.84
合计 1,003,225.76
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.265 -0.004 -0.004
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.633 -0.01 -0.01
普通股股东的净利润
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的 2011 年半年度报告正文；
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李雄
湖南湘邮科技股份有限公司
2011 年 8 月 19 日
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