湖南湘邮科技股份有限公司2006年半年度报告
二00六年八月七日
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 11
七、财务会计报告（未经审计） 16
八、备查文件目录 53
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、除罗来华先生因出差委托孔维民先生出席外，公司其他董事均出席本次董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人阮大平先生，总裁肖再祥先生，主管会计工作负责人徐科进先生及会计机构负责人（会计主管人员）刘朝晖女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖南湘邮科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：湘邮科技
公司英文名称：Hunan Copote Science&Technology Co.,Ltd. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G湘邮 公司A股代码：600476 3、 公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 公司办公地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 邮政编码：410205 公司国际互联网网址：www.copote.com 公司电子信箱：copote@copote.com 4、 公司法定代表人：阮大平 5、 董事会秘书：王飞 电话：0731－8998688 传真：0731－8998686 E-mail：copote@copote.com 联系地址：长沙市高新技术产业开发区麓谷基地玉兰路2号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券投资部
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年10月17日
公司首次注册登记地点：湖南省工商行政管理局
公司最近变更注册登记日期：2006年3月15日
公司最近变更注册登记地点：湖南省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：4300001004879
公司税务登记号码：430105722577477
公司聘请的境内会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙19华通大厦B座
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 458,472,693.34 476,007,233 -3.68
.18
流动负债 388,713,929.47 407,257,434 -4.55
.92
总资产 715,824,550.77 725,512,052 -1.33
.73
股东权益（不含少数股 323,434,713.87 315,944,981 2.37
东权益） .66
每股净资产(元) 3.13 3.05 2.62
调整后的每股净资产(元 3.07 3.01 1.99
)
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上
） 年同期增减（
％）
净利润 7,528,316.63 6,845,477.7 9.97
4
扣除非经常性损益的净 7,600,606.63 6,872,477.7 10.59
利润 4
每股收益(元) 0.07 0.06 16.66
净资产收益率(%) 2.32 2.14 增加0.18个百
分点
经营活动产生的现金流 7,998,021.54 -42,304,040 不适用
量净额 .21
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -72,290.00
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 -72,290.00
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变 本次变动增减（＋， 本次变动后
动前 －）
数 比 发 送 公 其 小 数 比例
量 例 行 股 积 他 计 量
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、
国
家
持
股
2、 53 51 53, 51
国 ,3 .6 350 .6
有 50 7 ,00 7
法 ,0 0
人 00
持
股
3、 4, 4. 4,4 4.
其 40 26 00, 26
他 0, 000
内 00
资 0
持
股
其 4, 4. 4,4 4.
中 40 26 00, 26
： 0, 000
境 00
内 0
法
人
持
股
境
内
自
然
人
持
股
4、
外
资
持
股
其
中
：
境
外
法
人
持
股
境
外
自
然
人
持
股
有 57 55 57, 55
限 ,7 .9 750 .9
售 50 3 ,00 3
条 ,0 0
件 00
股
份
合
计
二、无限售条件流通股份
1、 45 44 45, 44.07
人 ,5 .0 500
民 00 7 ,00
币 ,0 0
普 00
通
股
2、
境
内
上
市
的
外
资
股
3、
境
外
上
市
的
外
资
股
4、
其
他
无 45 44 45, 44.07
限 ,5 .0 500
售 00 7 ,00
条 ,0 0
件 00
流
通
股
份
合
计
三 10 10 103 100.00
、 3, 0. ,25
股 25 00 0,0
份 0, 00
总 00
数 0
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股份变动的过户情况：
2005年7月公司发起人股东湖南省凯祥通信设备有限公司（下称凯祥通信）与湖南能通高科技发展有限公司（下称湖南能通）签订《股份转让合同》，2005年9月公司发起人股东易思博网络系统（深圳）有限公司（下称易思博）与长沙万全科技开发有限公司（下称长沙万全）签订《股份转让合同》，凯祥通信和易思博将所持公司股份分别转让给湖南能通和长沙万全。上述股份转让已于2006年3月30日完成过户。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 14,595
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 报告期内 持有有 质押或
质 例(%) 数 增减 限售条 冻结的
件股份 股份数
数量 量
湖南省邮政局 国有股 34.62 35,750, -6,500,0 35,750, 0
东 000 00 000
中国速递服务 国有股 11.19 11,550, -2,100,0 11,550, 0
公司 东 000 00 000
江西赣粤高速 国有股 4.26 4,400,0 -800,000 4,400,0 0
公路股份有限 东 00 00
公司
湖南新时代通 国有股 1.60 1,650,0 -300,000 1,650,0 0
信网络股份有 东 00 00
限公司
长沙万全科技 其他 1.49 1,540,0 1,540,00 1,540,0 0
开发有限公司 00 0 00
上海爱建进出 其他 1.17 1,210,0 -220,000 1,210,0 0
口有限公司 00 00
湖南中移鼎讯 其他 1.07 1,100,0 -200,000 1,100,0 0
通信有限公司 00 00
湖南能通高科 其他 0.53 550,000 550,000 550,000 0
技发展有限公
司
范康林 其他 0.22 225,729 113,630 0 未知
尹雷 其他 0.19 200,000 170,000 0 未知
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
范康林 225,729 人民币普通股
尹雷 200,000 人民币普通股
苏琼 182,469 人民币普通股
李耀原 178,924 人民币普通股
许妙雄 170,500 人民币普通股
姚进 138,700 人民币普通股
周小娜 125,000 人民币普通股
袁锦良 120,000 人民币普通股
张云宝 112,506 人民币普通股
伍雁霞 112,355 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 未知前十名无限售条件股东之间是否存在关
动关系的说明 联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。 未知前
十名无限售条件股东与前十名股东之间是否
存在关联关系。
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持有本公司股份前八位的股东中，除湖南省邮政局和中国速递服务公司同为国家邮政局下属企业，具有关联关系外，其它均没有关联关系；未知其余股东之间以及其余股东与前八位股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的有 有限售条件股份可上市 限售条件
号 东名称 限售条件 交易情况
股份数量 可上市交易 新增可上
时间 市交易股
份数量
1 湖南省邮政局 35,750,0 2007年4月2 5,162,500 所持有的湘邮科
00 8日 技的股份自获得
2008年4月2 5,162,500 上市流通权之日
8日 起，在十二月内
2009年4月2 25,425,00 不上市交易或者
8日 0 转让；在前项承
诺期满后通过上
交所挂牌交易出
售本公司股份占
本公司股份总数
的比例在十二个
月内不超过百分
之五，在二十四
个月内不超过百
分之十。
2 中国速递服务 11,550,0 2007年4月2 5,162,500 所持有的湘邮科
公司 00 8日 技的股份自获得
2008年4月2 5,162,500 上市流通权之日
8日 起，在十二月内
2009年4月2 1,225,000 不上市交易或者
8日 转让；在前项承
诺期满后通过上
交所挂牌交易出
售本公司股份占
本公司股份总数
的比例在十二个
月内不超过百分
之五，在二十四
个月内不超过百
分之十。
3 江西赣粤高速 4,400,00 2007年4月2 4,400,000 承诺所持有的湘
公路股份有限 0 8日 邮科技的股份自
公司 获得上市流通权
之日起，在十二
月内不上市交易
或者转让。
4 湖南新时代通 1,650,00 2007年4月2 1,650,000 承诺所持有的湘
信网络股份有 0 8日 邮科技的股份自
限公司 获得上市流通权
之日起，在十二
月内不上市交易
或者转让。
5 长沙万全科技 1,540,00 2007年4月2 1,540,000 承诺所持有的湘
开发有限公司 0 8日 邮科技的股份自
获得上市流通权
之日起，在十二
月内不上市交易
或者转让。
6 上海爱建进出 1,210,00 2007年4月2 1,210,000 承诺所持有的湘
口有限公司 0 8日 邮科技的股份自
获得上市流通权
之日起，在十二
月内不上市交易
或者转让。
7 湖南中移鼎讯 1,100,00 2007年4月2 1,100,000 承诺所持有的湘
通信有限公司 0 8日 邮科技的股份自
获得上市流通权
之日起，在十二
月内不上市交易
或者转让。
8 湖南能通高科 550,000 2007年4月2 550,000 承诺所持有的湘
技发展有限公 8日 邮科技的股份自
司 获得上市流通权
之日起，在十二
月内不上市交易
或者转让。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2006年1月16日召开的第二届第十次董事会审议通过，公司董事长变更为阮大平先生。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年是我国“十一五”规划的开局之年，也是公司开拓创新、乘风奋进的关键之年。上半年来，在股东大会的亲切指导、董事会的正确领导、经营班子的精心组织下，公司全体员工团结一致、携手共进，围绕年初制定的工作方针和工作目标，积极开展各项工作，取得了较好的业绩，实现了公司稳步、协调式的发展。
报告期内公司继续坚持“以IT为主导，立足邮政”的发展思路，利用深厚的行业背景及自身技术优势，开拓创新、深挖潜力，在邮政行业及其他外行业均取得了较好的经营业绩。在邮政行业，公司上半年成功承接了 “全国邮资机管理系统项目”和“中国集邮业务管理系统项目” 两个全国大项目，进一步巩固了公司在邮政行业的地位。另外，公司邮资机主机和送信机的生产销售工作已经全面铺开。上半年，在湖南邮政销售邮资机134台，在全国其他多个省市的邮政局也达成了试用意向。下半年，公司仍将积极参与全国邮政大型项目竞标，届时不仅可以为公司带来可观的收入，还可以创造良好的社会效应，进一步树立“湘邮”品牌形象。在外行业，上半年公司继续保持在教育、通信行业及政府采购上的竞争优势。顺利承接了“湖南省财政厅非税收入管理系统”项目的软件开发工作，为今后的市场工作打下了良好的基础。下半年，公司将在车载GPS定位系统和金库安防系统两方面进行战略布局与投资，为运营业的发展打下良好基础，并为公司带来稳定收入和效益。
报告期内公司继续强化管理，为经营建设保驾护航。首先，加大目标管理考核力度，强化目标管理考核各项措施。公司通过制定年度经营管理目标，制订《2006年度目标管理考核办法》，试行“部门管理会计制度”，实行目标考评小组例会制度等一系列措施，加强对目标执行情况的跟踪、监督，极大地提高了各部门的执行能力，提升了公司的目标管理考核水平。其次，增收节支，缓解生产经营资金压力。公司上半年继续加强财务管理，严格执行财务预算，对各项费用严格控制，尽量保证经营资金到位；同时，继续加大应收账款回收力度，将应收账款回收落实到个人、单位，并与主管领导考核挂钩。
报告期内，公司实现主营业务收入13,687.40万元，比上年同期增加49.11%；主营业务利润2,530.30万元，比上年同期增加12.36%；实现净利润752.83万元，比上年同期增加9.97%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务 主营业务 主营 主营业务 主营业 主营业务利润
或分产 收入 成本 业务 收入比上 务成本 率比上年同期
品 利润 年同期增 比上年 增减（%）
率(% 减（％） 同期增
) 减（％
）
分行业
邮政行 29,626,7 19,411,02 34.4 37.82 40.86 减少1.42个百
业 75.22 3.09 8 分点
教育行 32,058,9 27,467,36 14.3 64.68 72.51 减少3.89个百
业 44.22 7.35 2 分点
通信行 36,281,3 31,663,85 12.7 -1.98 9.86 减少9.41个百
业 86.82 0.21 3 分点
政府行 3,146,15 2,542,315 19.1 1001.15 1000.43 增加0.05个百
业 6.59 .43 9 分点
房地产 11,290,0 9,587,143 15.0
00.00 .69 8
其它行 24,470,8 20,089,24 17.9 80.92 109.08 减少11.05个
业 35.94 2.26 1 百分点
分产品
软件开 9,436,98 5,532,781 41.3 34.77 31.11 增加1.64个百
发 7.78 .89 7 分点
系统集 81,636,0 63,355,37 22.3 36.20 52.10 减少8.12个百
成 80.79 6.48 9 分点
设计 704,880. 534,074.4 24.2 -1.82 -0.56 减少0.96个百
00 0 3 分点
产品销 33,806,1 31,751,56 6.08 40.09 44.63 减少2.95个百
售 50.22 5.57 分点
房地产 11,290,0 9,587,143 15.0
00.00 .69 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额29,626,775.22元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
湖南 111,389,190.91 101.93
海南 10,991,450.29
其它 8,015,453.94 66.19
广东 5,024,003.65 -55.86
北京 1,454,000.00 47.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，湖南地区收入较去年同期增加较多，主要由于湖南地区邮资机销售及产品代理增多所致；新增的海南地区收入，主要由于海南远程教育项目形成收入所致。 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
A、报告期内，教育行业占主营业务收入比例较上年度小幅增加，主要由于去年建设的海南远程教育等跨年度项目在今年上半年形成收入所致；
B、报告期内，房地产行业占主营业务收入比例较上年度有一定减少，主要由于新的房地产项目正在建设期，尚未形成收入所致；
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
A、报告期内，软件毛利率较上年度有所增加，主要由于上半年软件收入增加且成本控制较好所致；
B、报告期内，设计毛利率较上年度有所下降，主要由于上半年邮政设计业务量较少所致；
C、报告期内，系统集成毛利率较上年度有所下降，主要是由于省外市场的开拓、竞争激烈致使成本费用开支增大，毛利减少。
D、报告期内，通信行业毛利率较上年度有所下降，主要由于上半年通信运营商竞争激烈，招投标中压价较多，致使项目毛利降低；另外，新市场的拓展，部分新项目前期投入较多，成本费用较大，致使毛利下降。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
A、主营业务利润占利润总额比例较上年度大幅下降，主要由于本报告期主营业务收入保持小幅增长，但上年度公司下属常德邮政设备分公司人员安置费用、存货处置资产损失、坏账准备金的提取以及财务费用的增加冲减了当期利润，致使上年度利润总额较少，主营业务利润占利润总额比例较大。
B、其他业务利润占利润总额比例较上年度有所增加，主要由于本报告期形成一部分其他业务利润，且上年度存货处置的资产损失冲减了其他业务利润，致使上年度其他业务利润形成亏损，因此本报告期所占利润总额比例较上年度有所增加。
C、期间费用占利润总额比例较上年度大幅下降，主要由于上年度公司下属常德邮政设备分公司人员安置费用、财务费用的增加、坏账准备金的提取，致使上年度期间费用较大，而同时上年度利润总额基数很小，因此造成上年度期间费用占利润总额比例过大。
D、投资收益、补贴收入占利润总额比例有所下降，主要由于报告期内收到投资收益减少及未收到补贴收入所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2003年通过首次发行募集资金17,207.64万元人民币，已累计使用10,817.61万元人民币，其中本年度已使用777.26万元人民币，尚未使用6,390.03万元人民币。尚未使用募集资金均存放于银行。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目 拟投入 是否 实际投 预计收益 实际收 是否 是否
名称 金额 变更 入金额 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
电子邮政 4,970.0 否 3,341.6 2,790.00 344.00 是 否
开放式平 0 0
台
邮政金融 4,666.0 否 4,666.0 2,480.00 393.00 是 否
网计算机 0 0
系统
热转印邮 4,845.0 否 1,833.5 1,027.00 186.00 否 否
资机 0 8
湘邮科技 3,700.0 否 976.43 1,200.00 125.00 否 否
营销网络 0
合计 18,181. / 10,817. 7,497.00 1,048.0 / /
00 61 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、电子邮政开放式平台 项目拟投入4,970.00万元人民币，实际投入3,341.60万元人民币，报告期产生收益344.00万元,项目进度67.24%，符合计划进度。该项目已基本建成，后续资金公司已不需再投，拟将剩余募集资金投入其他项目。 B、邮政金融网计算机系统 项目拟投入4,666.00万元人民币，实际投入4,666.00万元人民币，报告期产生收益393.00万元,项目进度100.00%，符合计划进度。但由于该项目收益的形成有一定的不均衡性，上半年实际收益与预计收益有一定差距，预计下半年该项目收益将有较大的改善。
C、热转印邮资机 项目拟投入4,845.00万元人民币，实际投入1,833.58万元人民币，报告期产生收益186.00万元,项目进度37.84%。由于该项目前期对外谈判及设备选型时间较长，因此进度上有所延后。目前该项目市场销售主要为湖南地区，销售规模尚未形成，故未达到预计收益。预计下半年该项目收益将有较大的改善。
D、湘邮科技营销网络 项目拟投入3,700.00万元人民币，实际投入976.43万元人民币，报告期产生收益125.00万元,项目进度26.39%。由于市场战略布局的调整，将建全国市场网络转变为重点建设北京、广东、广西、沈阳等区域市场，建设投入比例减少，拟将剩余募集资金投入其他项目。
3、非募集资金项目情况
2006年1月16日，经公司第二届董事会第十次会议审议通过成立“湘邮科技（香港）有限公司”。该公司注册资本为港币10,000元,其中本公司以现金出资港币7,000元 ，占合资公司70%的股权；百华国际（香港）投资有限公司以现金出资港币3,000元，占合资公司30%的股权。目前该公司已成立。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司完成了股权分置改革工作，最终以98.87％的赞成比例通过了股权分置改革方案，并得到很好的实施。另报告期内公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及上海证券交易所发布的《董事会议事规则指引》等有关法律法规修订了《公司章程》、《董事会议事规则》，并依法规范公司运作。报告期内公司严格按照《公司章程》规定的程序召集、召开股东大会、董事会和监事会，目前公司的治理情况符合中国证监会的有关要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，未进行利润分配。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无重大资产交易事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
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关联方 关联交易 关联交 关联交 关联交易 占同 结 市场价
内容 易定价 易价格 金额 类交 算 格
原则 易额 方
的比 式
重(％
)
湖南省邮 公司向湖 市场价 1,988. 1,988.54 67.13 现 1,988.
政局信息 南省邮政 格 54 金 54
技术局 局信息技
术局销售
相关项目
的软件、
硬件、材
料并提供
相应服务
。
湖南省邮 公司向湖 市场价 40.00 40.00 1.35 现 40.00
政局 南省邮政 格 金
局销售相
关项目的
软件、硬
件、材料
并提供相
应服务。
邮资机 市场价 759.77 759.77 25.64 现 759.77
格 金
国家邮政 公司向国 市场价 174.35 174.35 5.88 现 174.35
局 家邮政局 格 金
销售相关
项目的软
件、硬件
、材料并
提供相应
服务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易的必要性和持续性说明：
本公司是面向全国邮政行业的软件开发和系统集成商，主要业务集中于邮政行业：
a.本公司前身邮科院是全国邮政系统重要技术支撑单位，公司的历史渊源导致业务经营将伴随一定的关联交易；
b.本公司在邮政行业中的地位及长期的技术和市场资源积累，使本公司在邮政系统具有一定的技术和市场竞争优势，这是本公司进一步发展壮大的基础；
c.公司发生的关联交易较多与近几年国内邮政应用软件市场需求较大及公司在该领域具有较大的竞争优势有一定的关系。
关联交易对上市公司独立性的影响：
我们认为关联交易不影响公司独立性。首先：关联交易是交易双方按照市场公正、公开、公平原则签订合同，不存在显失公允的条款，定价则是参考市场定价；其次：关联交易是在平等参与市场竞争，择优选择的过程中形成的。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日 担保金 担保类 担保期限 担保是 是否为
象 期 额 型 否已经 关联方
履行完 担保
毕
湖南省 200 连带责 2003-12-31～200 否 否
物资学 任担保 6-12-31
校
宜章湘 360 连带责 2003-12-31～200 否 否
粤学校 任担保 6-12-31
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 398.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保 0
发生额合计
报告期末对控股子公司担保 0
余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 398.00
担保总额占公司净资产的比 1.23
例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关 0
联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超 0
过70％的被担保对象提供的
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部 0
分的金额
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
股东严格按照《上市公司股权分置改革管理办法》履行关于股改的法定承诺。除此之外，报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（十三）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司仍聘任天职孜信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。该审计机构更名为天职国际会计师事务所有限公司。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
报告期内，公司无其他重大事项。
(十六)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联
称及版面 网网站及检
索路径
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年1月17 www.sse.com
司第二届董事会第十次会议 》c02、《上海 日 .cn
决议公告》 证券报》c19、
《证券时报》2
3
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年1月20 www.sse.com
司2005年度业绩下降公告》 》c02、《上海 日 .cn
证券报》c8、
《证券时报》2
6
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年3月20 www.sse.com
司关于召开股权分置改革相 》b17、《上海 日 .cn
关股东会议的通知》 证券报》c14、
《证券时报》a
15
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年3月29 www.sse.com
司关于股权分置改革方案沟 》c32、《上海 日 .cn
通协商情况暨调整股权分置 证券报》c80、
改革方案的通知》 《证券时报》1
18
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月7 www.sse.com
司关于召开股权分置改革相 》b07、《上海 日 .cn
关股东会议的第一次提示性 证券报》c33、
公告》 《证券时报》c
35
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月15 www.sse.com
司关于股权分置改革方案获 》a14、《上海 日 .cn
国有资产监督管理机构批准 证券报》c44、
的公告》 《证券时报》a
3
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月17 www.sse.com
司关于召开股权分置改革相 》b21、《上海 日 .cn
关股东会议的第二次提示性 证券报》c27、
公告》 《证券时报》c
6
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月20 www.sse.com
司股权分置相关股东会议表 》a23、《上海 日 .cn
决结果公告》 证券报》c89、
《证券时报》c
67
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月22 www.sse.com
司2005年度报告及报告摘要 》c37、《上海 日 .cn
》 证券报》c27、
《证券时报》c
40
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月22 www.sse.com
司2006年一季度报告及摘要 》c37、《上海 日 .cn
》 证券报》c25、
《证券时报》c
39
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月22 www.sse.com
司第二届董事会第十一次会 》c38、《上海 日 .cn
议决议公告暨召开2005年度 证券报》c27、
股东大会的通知》 《证券时报》c
40
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月22 www.sse.com
司第二届监事会第五次会议 》c38、《上海 日 .cn
决议公告》 证券报》c27、
《证券时报》c
38
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月22 www.sse.com
司关于更正会计差错的公告 》c38、《上海 日 .cn
》 证券报》c27、
《证券时报》c
38
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月22 www.sse.com
司2005年度日常经营性关联 》c38、《上海 日 .cn
交易执行情况及2006年日常 证券报》c27、
经营性关联交易的公告》 《证券时报》c
38
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月22 www.sse.com
司关于受让长沙市商业银行 》c38、《上海 日 .cn
股权的关联交易公告》 证券报》c27、
《证券时报》c
38
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年4月24 www.sse.com
司股权分置改革方案实施公 》c06、《上海 日 .cn
告》 证券报》c54、
《证券时报》a
10
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年5月16 www.sse.com
司2005年度股东大会决议公 》c13、《上海 日 .cn
告》 证券报》b32、
《证券时报》c
16
《湖南湘邮科技股份有限公 《中国证券报 2006年5月16 www.sse.com
司2005年报及摘要、2006年 》c13、《上海 日 .cn
一季度报告更正公告》 证券报》b32、
《证券时报》c
16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
资产负债表
编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 2006年06月30日 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 137,176, 139,263,473 132,377,59 129,115,75
222.21 .89 2.25 3.80
短期投资 14,000,0 15,000,000. 14,000,000 15,000,000
00.00 00 .00 .00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 102,228, 105,167,928 85,667,517 83,015,044
854.78 .32 .46 .28
其他应收款 22,368,3 24,092,301. 63,131,084 94,807,360
48.31 65 .03 .81
预付账款 62,190,2 62,378,407. 30,193,627 37,950,854
46.17 40 .82 .33
应收补贴款
存货 120,509, 130,101,985 108,964,68 97,503,392
021.87 .92 2.17 .44
待摊费用 3,136.00
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 458,472, 476,007,233 434,334,50 457,392,40
693.34 .18 3.73 5.66
长期投资：
长期股权投资 114,173, 114,166,478 152,681,69 153,163,84
828.66 .66 8.76 9.07
长期债权投资
长期投资合计 114,173, 114,166,478 152,681,69 153,163,84
828.66 .66 8.76 9.07
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 166,473, 164,979,019 136,355,06 135,171,49
797.54 .26 0.84 4.84
减：累计折旧 48,216,4 41,380,212. 38,954,683 33,094,245
35.78 41 .70 .80
固定资产净值 118,257, 123,598,806 97,400,377 102,077,24
361.76 .85 .14 9.04
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 118,257, 123,598,806 97,400,377 102,077,24
361.76 .85 .14 9.04
工程物资
在建工程 3,186,48
8.00
固定资产清理
固定资产合计 121,443, 123,598,806 97,400,377 102,077,24
849.76 .85 .14 9.04
无形资产及其他资产
：
无形资产 21,734,1 11,739,534.
79.01 04
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产 21,734,1 11,739,534.
合计 79.01 04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 715,824, 725,512,052 684,416,57 712,633,50
550.77 .73 9.63 3.77
项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 237,200, 242,200,000 237,200,00 242,200,00
000.00 .00 0.00 0.00
应付票据 94,629,5 100,341,083 94,629,589 100,341,08
89.40 .00 .40 3.00
应付账款 22,138,0 27,111,229. 14,859,115 25,852,285
38.26 33 .49 .14
预收账款 11,256,6 13,621,311. 7,627,926. 5,519,556.
92.50 32 29 60
应付工资 181,002. 128,221.28 52,431.00
28
应付福利费 876,414. 731,291.01 92,503.02 24,791.20
06
应付股利 3,098,86 3,098,863.4 3,098,863. 3,098,863.
3.41 1 41 41
应交税金 -1,552,4 1,284,189.8 -939,651.8 981,721.95
79.80 9 8
其他应交款 88,732.0 81,686.87 26,870.82 26,870.82
3
其他应付款 20,797,0 18,659,558. 3,233,435. 17,581,152
77.33 82 99 .19
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 388,713, 407,257,434 359,881,08 395,626,32
929.47 .92 3.54 4.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 388,713, 407,257,434 359,881,08 395,626,32
929.47 .92 3.54 4.31
少数股东权益 3,675,90 2,309,636.1
7.43 5
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 103,250, 103,250,000 103,250,00 103,250,00
000.00 .00 0.00 0.00
减：已归还投资
实收资本（或股本） 103,250, 103,250,000 103,250,00 103,250,00
净额 000.00 .00 0.00 0.00
资本公积 180,777, 180,777,839 180,777,83 180,777,83
839.11 .11 9.11 9.11
盈余公积 11,756,4 11,756,475. 11,756,475 11,756,475
75.96 96 .96 .96
其中：法定公益金 3,918,825.3 3,918,825.
1 31
未分配利润 28,751,1 21,222,864. 28,751,181 21,222,864
81.02 39 .02 .39
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 1,100,78 1,062,197.8
2.22 0
所有者权益（或股东 323,434, 315,944,981 324,535,49 317,007,17
权益）合计 713.87 .66 6.09 9.46
负债和所有者权益（ 715,824, 725,512,052 684,416,57 712,633,50
或股东权益）总计 550.77 .73 9.63 3.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:阮大平 主管会计工作负责人:徐科进 会计机构负责人:刘朝晖
利润及利润分配表
编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数
一、主营业务收入 136,874,0 91,790,23 73,525,1 72,925,6
98.79 4.00 54.57 67.89
减：主营业务成本 110,760,9 68,364,05 51,170,9 51,548,1
42.03 3.66 65.99 88.86
主营业务税金及附加 810,140.3 908,134.9 102,376. 831,959.
5 3 83 35
二、主营业务利润（亏损以 25,303,01 22,518,04 22,251,8 20,545,5
“-”号填列） 6.41 5.41 11.75 19.68
加：其他业务利润（亏损以 89,046.00 188,586.1 71,824.5
“-”号填列） 5 0
减:营业费用 3,016,380 2,802,227 2,243,60 2,191,10
.14 .21 4.29 4.50
管理费用 10,744,56 9,510,694 7,681,84 7,652,48
9.10 .92 1.39 6.44
财务费用 5,125,043 4,189,853 5,153,93 4,274,65
.27 .46 4.09 1.60
三、营业利润（亏损以“- 6,506,069 6,203,855 7,172,43 6,499,10
”号填列） .90 .97 1.98 1.64
加：投资收益（损失以“- 915,574.9 598,767.5 426,074. 406,376.
”号填列） 6 3 65 10
补贴收入 33,000.00
营业外收入
减：营业外支出 72,290.00 60,000.00 70,190.0 60,000.0
0 0
四、利润总额（亏损总额以 7,349,354 6,775,623 7,528,31 6,845,47
“-”号填列） .86 .50 6.63 7.74
减：所得税
减：少数股东损益 -140,377. -101,269.
35 19
加：未确认投资损失(合并 38,584.42 -31,414.9
报表填列) 5
五、净利润（亏损以“-” 7,528,316 6,845,477 7,528,31 6,845,47
号填列） .63 .74 6.63 7.74
加：年初未分配利润 21,222,86 27,868,97 21,222,8 27,868,9
4.39 2.88 64.39 72.88
其他转入
六、可供分配的利润 28,751,18 34,714,45 28,751,1 34,714,4
1.02 0.62 81.02 50.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(
合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 28,751,18 34,714,45 28,751,1 34,714,4
1.02 0.62 81.02 50.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,162,500 5,162,50
.00 0.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏 28,751,18 29,551,95 28,751,1 29,551,9
损以“-”号填列) 1.02 0.62 81.02 50.62
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:阮大平 主管会计工作负责人:徐科进 会计机构负责人:刘朝晖
现金流量表
编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 149,297,391.35 86,371,793.19
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,560,741.28 2,856,345.55
现金流入小计 152,858,132.63 89,228,138.74
购买商品、接受劳务支付的现金 114,691,742.34 62,473,004.58
支付给职工以及为职工支付的现金 6,738,328.00 5,634,266.95
支付的各项税费 3,299,241.11 2,942,388.68
支付的其他与经营活动有关的现金 20,130,799.64 5,494,714.95
现金流出小计 144,860,111.09 76,544,375.16
经营活动产生的现金流量净额 7,998,021.54 12,683,763.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 915,574.96 915,574.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,915,574.96 1,915,574.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,494,778.28 1,183,566.00
产所支付的现金
投资所支付的现金 7,350.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,494,778.28 1,190,916.00
投资活动产生的现金流量净额 420,796.68 724,658.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金 87,000,000.00 87,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 87,000,000.00 87,000,000.00
偿还债务所支付的现金 92,000,000.00 92,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 5,506,069.90 5,146,584.09
金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东
的现金
现金流出小计 97,506,069.90 97,146,584.09
筹资活动产生的现金流量净额 -10,506,069.90 -10,146,584.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,087,251.68 3,261,838.45
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 7,528,316.63 7,528,316.63
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列 -140,377.35
)
减：未确认的投资损失 38,584.42
加：计提的资产减值准备 273,343.68 -120,021.58
固定资产折旧 6,836,223.37 5,860,437.90
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 3,136.00
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,125,043.27 5,153,934.09
投资损失（减：收益） -915,574.96 -426,074.65
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,592,964.05 -6,967,938.36
经营性应收项目的减少(减：增加) 4,851,188.11 36,781,030.11
经营性应付项目的增加(减：减少) -25,117,656.84 -35,125,920.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,998,021.54 12,683,763.58
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 137,176,222.21 132,377,592.25
减：现金的期初余额 139,263,473.89 129,115,753.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,087,251.68 3,261,838.45
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公司法定代表人:阮大平 主管会计工作负责人:徐科进 会计机构负责人:刘朝晖
合并资产减值准备明细表
编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产价 其他 合
值回升转 原因 计
回数 转出
数
坏账准备合计 12,551,04 -273,34 12,277,7
4.29 3.68 00.61
其中：应收账 10,516,77 184,180 10,700,9
款 4.53 .20 54.73
其他应收款 2,034,269 -457,52 1,576,74
.76 3.88 5.88
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 12,551,04 -273,34 12,277,7
4.29 3.68 00.61
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公司法定代表人:阮大平 主管会计工作负责人:徐科进 会计机构负责人:刘朝晖
母公司资产减值准备明细表
编制单位: 湖南湘邮科技股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期增加 本期减少数 期末余
额 数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 9,497,9 120,021. 9,617,9
28.80 58 50.38
其中：应收账款 7,903,7 309,129. 8,212,8
61.16 99 91.15
其他应收款 1,594,1 -189,108 1,405,0
67.64 .41 59.23
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 9,497,9 120,021. 9,617,9
28.80 58 50.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:阮大平 主管会计工作负责人:徐科进 会计机构负责人:刘朝晖
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.823 7.914 0.245 0.245
营业利润 2.011 2.035 0.063 0.063
净利润 2.327 2.354 0.072 0.072
扣除非经常性损益后的净利润 2.350 2.377 0.073 0.073
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（二）会计报表附注
一、公司简介
湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改〖2000〗934号《关于同意设立湖南湘邮科技股份有限公司的复函》文件批准，以湖南省邮电科学研究院作为改制主体，由湖南省邮政局作为主发起人，联合中国速递服务公司、江西赣粤高速公路股份有限公司、湖南新时代通信网络股份有限公司、易思博网络系统(深圳)有限公司、上海爱建进出口有限公司、湖南中移鼎讯通信有限公司、湖南省凯祥通信设备有限公司于2000年10月17日共同发起设立的股份有限公司，注册资本6,825万元。
经中国证监会证监发行字［2003］112号文核准，公司于2003年11月25日发行人民币普通股(A股)3,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格5.18元。本次发行后，本公司的总股本为103,250,000股，注册资本为103,250,000元。
公司营业执照号为：4300001004879
公司经营范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电子产品；设计、安装、维护计算机网络工程、无线通信工程、电子信息系统集成、安全技术防范系统；销售移动通信直放站无线寻呼发射机；销售机械设备、五金、交电、建筑材料（不含硅酮胶）、日用百货、日用杂品及政策允许的化工原料、化工产品、金属材料；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务（不含中介）；商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）。
公司注册地址：湖南长沙国家高新区麓谷基地玉兰路2号湘邮科技园
公司法定代表人：阮大平
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、会计期间
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账原则和计价基础
本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本法为计价基础。但在设立时，湖南省邮政局折股投入的湖南省邮电科学研究院经营性净资产以评估报告确定的评估值入账。
4、记账本位币及外币业务的核算
以人民币为记账本位币。外币业务按照业务发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币记账，期末将外币账户余额按照期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
5、现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时的现金等价物，是指本公司持有的年限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资
(1) 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期但尚未领取的债券利息）入账；持有期间取得的现金股利或债券利息，除已计入应收项目的外，均直接冲减短期投资的账面价值；在处置时按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2) 短期投资期末采用成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备。
7、坏账准备的核算方法
采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄计提坏账准备。计提标准如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
时间 计提比例
1年以内 5％
1-2年 10％
2-3年 15％
3年以上 30％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司确认坏账损失的标准为：
a、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。
b、债务人逾期未履行清偿义务且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
8、存货核算方法
(1) 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、开发在产品、库存商品。
(2) 存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本计价，领用发出时采用个别计价法核算；开发产品按实际成本计价；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
(3) 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1) 长期债权投资的计价及收益确认方法：公司长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
(2) 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3) 长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时支付的全部价款（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）、所放弃的非现金资产的账面价值入账。
投资额占被投资企业有表决权资本总额20% 以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的，或虽不足50%但有实际控制权的按权益法核算，并合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并在投资期限内平均摊销计入当期损益，未规定投资期限的按10年平均摊销计入当期损益。
(4) 对被投资单位由于市价持续下跌及被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期投资账面价值，按可收回价值与长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。长期投资减值准备按单项投资逐项计提。
10、固定资产核算方法
(1) 固定资产的标准为使用年限在1年以上，单位价值在 2000元以上的房屋、建筑物和生产经营设备、工具、器具，以及不属于生产经营主要设备但单价在2000元以上，使用年限在2 年以上的资产。固定资产均按实际成本计价。
(2) 固定资产折旧采用直线法，残值率为3%，并按固定资产的分类折旧率计提折旧。其折旧年限及折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限（ 年折旧率（%）
年）
房屋及建筑物 25—40 3.88-2.425
机器设备 6—8 16.16-12.125
电子设备 4—7 24.25-13.86
运输设备 5—8 19.4-12.125
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 期末由于市价下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
d.已遭受毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
e.其他实际上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。
11、在建工程核算方法
(1) 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算。并在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
(2) 与购建固定资产有关的专门借款，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本，其他借款费用，则直接计入当期财务费用。
(3) 期末，存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
a.长期停建并且未来三年内不会重新开工的在建工程。
b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且经企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
c.其他足以证明在建工程已经发生减损的情形。
12、无形资产核算方法
(1) 购入的无形资产按实际成本入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时实际发生的注册费和律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
(2) 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有限年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
a.合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销。
b.合同没有规定了受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销。
c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
d.合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
(3) 如果预计某项无形资产已经不能给企业来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
(4) 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目以前，作为无形资产核算。待开发或建造时转入相关在建工程成本。
(5) 期末检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产可收回金额低于无形资产账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
13、长期待摊费用的核算方法
(1) 长期待摊费用按实际成本入账，按受益期平均摊销。
(2) 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。
14、借款费用的核算方法
与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本，其他借款费用，则于发生当期直接计入当期财务费用。
15、应付债券的核算方法
应付债券以实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
16、收入确认原则
(1) 自行开发研制的软件产品在满足以下条件时确认收入：
a、相关的收入和成本能可靠地计量。
b、自行开发研制的软件产品已交付给客户，并经客户测试验收。
c、与交易相关的价款能够流入本公司。
在确认收入的同时，按软件收入的5%预提免费维护、升级或其他可能发生的费用。
(2) 定制软件项目和系统集成项目如在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供、项目已经完成，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入；定制软件项目和系统集成项目的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关收入：
a.定制软件项目和系统集成项目的总收入和总成本能可靠地计量。
b.与交易相关的价款能够流入本公司。
c.定制软件项目和系统集成项目的完成程度能够可靠地确定。
为符合以上条件公司已与交易的另一方达成如下协议:
a.交易双方已同意各方与该交易有关的权利。
b.定制软件项目和系统集成项目的价款均得到交易双方的认可。
c.定制软件项目和系统集成项目结算的方式和条件已确定。
如定制软件项目和系统集成项目不能同时满足上述条件，则本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日软件开发和工程项目成本预计不能得到补偿则不确认为收入，将已发生的成本确认为当期费用。
定制软件项目和系统集成项目总收入按签订的合同或协议的金额确定，现金折扣于实际发生时确认为当期费用。
(3) 销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入。
a.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制。
c.与交易相关的经济利益能够流入本公司。
d.相关的收入与成本能可靠地计量。
销售商品收入按本公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于发生时确认为当期损益；销售折让于实际发生时冲减当期收入。
(4) 他人使用本公司的资产如果与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能可靠计量，则确认为收入。
利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定。
17、研究开发费用的核算办法
研究开发费用包括以下内容：
(1) 研究开发活动所耗用的材料成本。
(2) 用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产的摊销。
(3) 研究开发人员的工资及福利支出。
(4) 与公司研究开发活动有关的外部劳务成本。
(5) 研究开发过程中发生的其他费用。
本公司的研究开发费用在发生当期直接计入当期损益。
18、利润分配
本公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
(1) 弥补以前年度亏损。
(2) 提取法定盈余公积百分之十。
(3) 提取法定公益金百分之五。
(4) 提取任意盈余公积。
(5) 支付股东股利 。
19、所得税会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行核算。
三、税项
1、流转税
企业产品销售收入按17%缴纳增值税，软件开发收入按17%缴纳增值税；依据财政部、国家税务总局及海关总署的财税[2000]25号文件，本公司自行开发生产的软件产品或集成电路产品销售自2000年6月24日起至2010年底以前按17%的法定税率征收增值税后，对其实际税负超过3%或6%的部分享受即征即退的政策；营业税率为5%（不含技术转让收入的营业税）。城市维护建设税、 教育费附加分别按应缴税款的7%和5%缴纳。
2、企业所得税
根据国科发政字（2000）300号文件精神，本公司属于信息产业部所属科研机构转制的科技企业，按照国家税务局1999年7月20日国税发（1999）135号通知、国办发（2000）38号和湖南省国家税务局湘国税局函（2001）78号文件的规定，从2000年10月起至2005年9月止，5年内免征企业所得税，免征技术转让收入的营业税。
根据财政部、国家税务总局《关于延长转制科研机构有关税收政策执行期限的通知》财税【2005】14号和长沙市高新区国家税务局高新国税发【2006】1号文件的规定，湖南湘邮科技股份有限公司、湖南长沙波士特科技发展有限公司、湖南省科兴通信技术有限责任公司从2005年10月至2007年9月继续免征企业所得税两年。
本公司下属子公司湖南湘邮置业有限公司、沈阳华湘能源科技有限责任公司、长沙启芯微电子有限公司企业所得税率为33%，北京国邮畅通信息技术有限公司属北京市科学技术委员会认定的高新技术企业，且注册于北京市高新技术产业开发区，企业所得税率为15%。
四、控股子公司及合营企业
单位：万元 人民币
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单位 注册 法 注 经营范围 投 权益比 是
名称 地 定 册 资 例(%) 否
代 资 额 直 间 合
表 本 接 接 并
人
湖南 长沙 肖 500 通信课题、邮电科技产品的 480 96 是
省科 市上 再 研究、开发和试验生产，邮
兴通 大垅 祥 电通信科技成果的引进、转
信技 东风 让和技术培训、咨询服务，
术开 二村 承接通信设备、无线电通信
发有 湖南 工程的安装、改造；销售无
限责 邮电 线电通信发射设备；安防产
任公 科研 品的销售、安装、改造工程
司 所内 ；智能综合布线系统的设备
、安装、改造（不含专营、
控制及限制项目，涉及许可
经营的凭许可证经营）。
湖南 长沙 肖 800 计算机软件的开发和应用、 793 99. 是
长沙 高新 再 .50 计算机及计算机耗材、打印 .86 17
波士 技术 祥 机、UPS不间断电源，电子
特科 产业 产品（不含电子出版物）、
技发 开发 仪器仪表、制冷设备、复印
展有 区麓 机、通信器材（不含具有无
限公 谷基 线电发射功能的器材）、机
司 地湘 电设备（不含汽车）的批发
邮科 、零售，计算机网络工程安
技园 装，计算机及外设产品的维
五楼 修，安防工程的设计、施工
及维修。
湖南 长沙 肖 1,0 房地产开发经营；销售建筑 990 99 是
湘邮 国家 再 00 装饰材料
置业 高新 祥
有限 区麓
公司 谷基
地湘
邮科
技园
内
北京 北京 肖 500 自营和代理各类商品和技术 350 70 是
国邮 市海 再 的进出口，但国家限定公司
畅通 淀区 祥 经营或禁止进出口的商品和
信息 西苑 技术除外；法律、行政法规
技术 挂甲 、国务院决定禁止的，不得
有限 屯5号 经营；法律、行政法规、国
公司 北京 务院决定规定应经许可的，
邮电 经审批机关批准并经工商行
疗养 政管理机关登记注册后方可
院102 经营；法律、行政法规、国
5室 务院决定未规定许可的，自
主选择经营项目开展经营活
动
长沙 长沙 肖 150 微电子产品、计算机软件、 135 90 是
启芯 市河 再 计算机硬件及其配件的研究
微电 西玉 祥 、开发、生产和销售及其相
子有 兰路2 关的技术服务。
限公 号湘
司 邮科
技园
研发
大楼1
栋1楼
湖南 长沙 肖 600 电子通信工程（含广电行业 467 77. 是
省邮 市岳 再 、有线通信、无线通信）、 83
政科 麓区 祥 邮政工程和通信铁塔工程项
研规 麓谷 目的科研、规划、设计、咨
划设 基地 询和监理、施工服务；其他
计院 玉兰 建筑工程、装饰工程、自动
有限 路2号 消防工程的科研、规划、设
公司 湘邮 计、咨询、监理和施工服务
科技 （上述项目法律法规有另行
园研 规定的，从其规定）；承担
发大 各类工程项目的课题研究、
楼4楼 技术标准规范编制和科技成
果的引进、转让、咨询服务
工作。
沈阳 沈阳 肖 300 油田设备节能新技术开发， 270 90 是
华湘 经济 再 万 城市天然气供应系统研制开
能源 技术 祥 发销售，计算机软、硬件、
科技 开发 机电设备销售，计算机信息
有限 区沧 系统安装工程（持资质证经
责任 海路1 营）与系统集成。
公司 9-11
号
深圳 深圳 熊 400 通信设备、线路设计及监理 280 70 否
市翎 市罗 进 ；计算机系统集成、楼宇智
讯通 湖区 生 能化系统设计及技术开发；
信技 布心 企业形象设计、企业管理咨
术有 路水 询、投资信息咨询、信息咨
限公 库新 询（不含限制项目）；国内
司 村1#- 商业、物资供销业（不含专
G-6室 营、专控、专卖商品）；兴
办实业（具体项目另行申报
）。
湘邮 香港 肖 1.0 进出口、国际业务 0.7 70 否
科技( 九龙 再 0( (港
香港) 红磡 祥 港 币)
有限 必嘉 币)
公司 街120
号5座
5楼F
座
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、2005年11月，本公司出资467万元组建湖南省邮政科研规划设计院有限公司，占湖南省邮政科研规划设计院有限公司股本的77.83%，本期将其纳入合并范围。
2、2005年2月，本公司出资132万元收购深圳市翎讯通信技术有限公司另一股东33%的股权，收购后本公司对深圳市翎讯通信技术有限公司的持股比例由37%增加到70%，因公司对深圳市翎讯通信技术有限公司的业务进行整合，故本期仍未将其纳入合并范围。
3、2006年1月16日，经公司第二届董事会第十次会议审议通过成立“湘邮科技（香港）有限公司”。该公司注册资本为港币10,000元，其中本公司以现金出资港币7,000 ，占合资公司70%股权；百华国际（香港）投资有限公司以现金出资港币3,000，占合资公司30%股权。由于该公司刚成立不久，尚未开展业务，故本期未纳入合并报表。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 222,313.80 313,931.56
银行存款 131,986,643.15 138,933,978.07
其他货币资金 4,967,264.26 15,564.26
合计 137,176,222.21 139,263,473.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资
基金投资 1,000,000.00
其他投资 14,000,000.00 14,000,000.00
合计 14,000,000.00 15,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：1、报告期内，公司赎回湘财荷银精选开放式基金1,000,000份，形成收益173,014.96元。
2、经公司2004年第二届董事会第一次会议决议，同意公司对湖南新华雅实业集团有限公司投资2900万元，投资期限为一年，按投资金额7%收取投资回报，2004年实际投资2100万元。公司在获取湖南博仁企业信用担保有限公司的担保且三方签订担保合同后，于2005年1月支付了投资余款800万元。目前，该项投资1400万元已逾期。
3、应收账款
a.账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 57,333,75 5 2,866,687 65,882,07 56.95 3,600,665
5.44 .77 6.44 .87
1-2年 34,702,95 10 3,470,295 32,778,60 28.33 3,277,860
9.48 .95 9.48 .95
2-3年 12,693,04 15 1,903,957 9,793,049 8.47 1,468,957
9.09 .36 .09 .36
3年以上 8,200,045 30 2,460,013 7,230,967 6.25 2,169,290
.50 .65 .84 .35
合计 112,929,8 / 10,700,95 115,684,7 100 10,516,77
09.51 4.73 02.85 4.53
应收账款 102,228,8 105,167,9
净额 54.78 28.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目余额比上年末减少2.79%，主要是报告期内收回货款所致。
b.应收帐款前五名金额合计28,002,152.36元，占应收帐款总额的24.80 %。
c.期末余额中，持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
湖南省邮政局 4,514,446.50 1年以内 尚未支付的项目
款
湖南省邮政局信息技术局 21,372,742.13 1年以内 尚未支付的项目
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※湖南省邮政局信息技术局属本公司控股股东湖南省邮政局的下属分支机构。
d.关联方往来余额详见附注七、5
4、其他应收款
a.账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%
1年以内 17,613,840 5 880,692. 18,613,8 71.2 1,170,94
.56 03 40.56 4 7.34
1-2年 5,780,206. 10 578,020. 6,623，8 25.3 662,382.
58 66 29.58 5 96
2-3年 315,206.14 15 47,280.9 438,206. 1.68 65,730.9
2 14 2
3年以上 235,840.91 30 70,752.2 450,695. 1.73 135,208.
7 13 54
合计 23,945,094 / 1,576,74 26,126,5 100 2,034,26
.19 5.88 71.41 9.76
其它应收款 22,368,348 24,092,3
净额 .31 01.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.其他应收款前五名金额合计3,125,860.00元，占其他应收款总额的 13.05%。
c.其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位。
d.关联方往来余额详见附注七、5
5、预付账款
a.账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 59,371,796.1 95.47 28,188,998.6 45.19
7 4
1-2年 2,318,450.00 3.73 31,318,760.3 50.21
7
2-3年 500,000.00 0.80 2,346,290.10 3.76
3年以上 524,358.29 0.84
合计 62,190,246.1 100 62,378,407.4 100
7 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.一年以上的预付帐款主要系公司下属控股子公司湖南湘邮置业有限公司开发常德邮电设备三厂形成的工程款所致。
c.预付帐款前五名金额合计15,487,861.65元，占预付帐款总额的24.90%。
d.期末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的账款。
e.关联方往来余额详见附注七、5
6、存货
a.明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
准备 备
原材料 1,478,489 113,3 1,365,108 4,644,79 113,38 4,531,41
.15 81.07 .08 2.18 1.07 1.11
在产品 98,368,56 98,368,56 92,302,7 92,302,7
5.68 5.68 47.48 47.48
房地产开
发成本
产成品 14,325,33 14,325,33 15,339,3 15,339,3
3.47 3.47 26.65 26.65
库存商品 5,054,192 264,5 4,789,601 9,633,19 264,59 9,368,60
.54 91.16 .38 3.52 1.16 2.36
在途商品 1,569,898 1,569,898 8,559,89 8,559,89
.32 .32 8.32 8.32
低值易耗 90,514.94 90,514.94
品
合计 120,886,9 377,9 120,509,0 130,479, 377,97 130,101,
94.10 72.23 21.87 958.15 2.23 985.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2005年12月31日 本期增加 本期减 2006年6月30日
金额 减值准 少 金额 减值准
备 备
长期股权 114,166,4 7,350.00 114,173,8
投资 78.66 28.66
合计 114,166,4 7,350.00 114,173,8
78.66 28.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a.投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 占被投 2005年12 本年增 本年减 2006年6
资单位 月31日金 加 少 月30日金
注册资 额 额
本比例
湖南银洲股份有限公 584,470.0 584,470.
司 0 00
长沙市商业银行股份 4.76% 11,000,00 11,000,0
有限公司 0.00 00.00
深圳市联合润通水务 35.90% 36,550,62 36,550,6
发展有限公司 7.76 27.76
东海证券有限责任公 4.95% 50,000,00 50,000,0
司 0.00 00.00
深圳市翎讯通信技术 70.00% 2,650,675 2,650,67
有限公司 .15 5.15
北京华隆典当有限责 20.00% 3,427,850 3,427,85
任公司 .20 0.20
湖南省湘邮金盾防盗 20.00% 964,742.1 964,742.
报警网络监控有限责 1 11
任公司
湖南国邮通信网络有 47.00% 4,318,113 4,318,11
限公司 .44 3.44
湖南省邮政科研规划 77.83% 4,670,000 4,670,00
设计院有限责任公司 .00 0.00
湘邮科技（香港）有 70.00% 7,350.0 7,350.00
限公司 0
合计 114,166,4 7,350.0 114,173,
78.66 0 828.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资权益变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 2006年上半年 累计权益增减
权益增减额 额
深圳市联合润通水务发展 34,945,248.30 1,605,379.46
有限公司
深圳市翎讯通信技术有限 2,800,000.00 -149,324.85
公司
湖南国邮通信网络有限公 4,700,000.00 -381,886.56
司
北京华隆典当有限责任公 3,300,000.00 127,850.20
司
湖南省湘邮金盾防盗报警 800,000.00 -85,257.89
网络监控有限责任公司
合计 46,435,248.30 1,116,760.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.本公司投资的上述被投资单位经营及财务正常，未发现可能导致可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。
d.本公司投资不存在投资变现和投资收益汇回的重大限制。
8、固定资产及累计折旧
a.明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值 164,979,019. 1,494,778. 166,473,797
26 28 .54
其中：房屋建筑 97,305,857.3 97,305,857.
物 0 30
机器设备 15,911,497.9 15,911,497.
4 94
运输设备 10,220,053.8 10,220,053.
0 80
电子设备及其他 41,541,610.2 1,494,778. 43,036,388.
2 28 50
累计折旧 41,380,212.4 6,836,223. 48,216,435.
1 37 78
其中：房屋建筑 8,182,310.12 1,082,514. 9,264,824.7
物 60 2
机器设备 8,146,152.29 1,438,991. 9,585,144.1
85 4
运输设备 4,697,975.38 772,271.90 5,470,247.2
8
电子设备及其他 20,353,774.6 3,542,445. 23,896,219.
2 02 64
固定资产净值 123,598,806. 118,257,361
85 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.本公司对固定资产进行检查，未发现固定资产账面价值高于可变现净值的情况，故未计提固定资产减值准备。
9、在建工程
a.明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 期末数 资金来
定资产 源
湖南金库安全管 0 3,186,48 3,186,488 自有资
理平台 8.00 .00 金
合计 0 3,186,48 3,186,488
8.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.在建工程中，无借款利息资本化金额。
10、无形资产
a.明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方 原值 本期摊 累计摊销额 期末余额 剩余
式 销额 摊销
年限
土地使 作价入 8,182,115 9,000.0 727,436.39 7,454,678. 44
用权 股 .00 0 61
土地使 作价入 552,600.0 246.96 60,166.13 492,433.87 35
用权 股 0
专利技 购入 29,330.00 1,329.85 28,000.15
术
土地使 购入 3,755,174 3,755,174.
用权 .96 96
土地使 购入 9,985,398 9,985,398.
用权 .00 00
开办费 购入 37,247.11 18,753. 18,753.69 18,493.42
69
合计 22,541,86 28,000. 807,686.06 21,734,179
5.07 65 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.土地使用权原值8,734,715.00元，系以评估价值入账，评估机构为中地资产评估事务所，评估方法主要采用地价系数修正法和市场比较法。土地总面积31,107.7平方米。
c.购入的土地使用权系公司下属控股子公司湖南湘邮置业有限公司购入的拟进行房地产开发用地。
d.无形资产系土地使用权，无需计提无形资产减值准备。
11、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末数 期初数
信用贷款 人民币 200,000.00 200,000.00
担保贷款 人民币 132,000,000.00 187,000,000.00
抵押贷款 人民币 50,000,000.00 20,000,000.00
质押贷款 人民币 10,000,000.00 20,000,000.00
保理贷款 人民币 45,000,000.00 15,000,000.00
合计 人民币 237,200,000.00 242,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保借款系由湖南省邮政局提供担保，抵押贷款见附注八。
12、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 币种 期末数 期初数
银行承兑汇票 人民币 94,629,589.40 100,341,083.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上票据均为一年内到期。
13、应付账款
a.账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 18,308,735. 82.70 20,244,976. 74.67
47 78
1-2年 3,584,560.2 16.19 6,650,469.0 24.53
3 6
2-3年 58,964.56 0.27 38,578.03 0.14
3年以上 185,778.00 0.84 177,205.46 0.66
合计 22,138,038. 100.00 27,111,229. 100.00
26 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.应付账款前五名金额合计8,564,457.58元，占应付账款总额的38.69%。
c.期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
d.关联方往来余额详见附注七、5
14、预收帐款
a.账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 11,256,692.50 100.00 11,847,615. 86.98
45
1-2年 998,980.37 7.33
2-3年 774,715.50 5.69
合计 11,256,692.50 100.00 13,621,311. 100.00
32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.本项目余额比上年末减少17.34%，主要是预收帐款转增收入所致。
c.期末余额中,无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的货款。
e.关联方往来余额详见附注七、5
15、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 期末数 期初数
湖南省邮政局 2,123,667.16 2,123,667.16
中国速递服务公司 682,482.50 682,482.50
江西赣粤高速公路股份有限公司 260,190.00 260,190.00
湖南省凯祥通信设备有限公司 32,523.75 32,523.75
合计 3,098,863.41 3,098,863.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
增值税 -2,734,213.18 -789,263.40
企业所得税 1,094,786.62 1,094,786.62
营业税 54,328.32 188,620.57
城建税 32,618.44 138,432.01
房产税
其他税项 651,614.09
合计 -1,552,479.80 1,284,189.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款
a.账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 20,787,276.8 99.95 18,653,766.73 99.97
9
1-2年 4,458.26 0.02 2,286.84 0.01
2-3年 5,342.18 0.03 2,605.25 0.01
3年以上 900.00 0.01
合计 20,797,077.3 100.00 18,659,558.82 100.00
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.期末余额中，无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：
c.其他应付款前五名金额合计8,544,669.12元，占其他应付款总额的41.09%。
d.关联方往来余额详见附注七、5
18、股本期末余额103,250,000.00元
a.其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 注册资本(万元 股本(万股) 出资比例(
) %)
湖南省邮政局 3,575 3,575 34.62
中国速递服务公司 1,155 1,155 11.19
江西赣粤高速公路股份有限公司 440 440 4.26
湖南新时代通信网络股份有限公 165 165 1.60
司
长沙万全科技开发有限公司 154 154 1.49
上海爱建进出口有限公司 121 121 1.17
湖南中移鼎讯通信有限公司 110 110 1.07
湖南能通高科技发展有限公司 55 55 0.53
社会公众股 4,550 4,550 44.07
合计 10,325 10,325 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股份类别情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
有限售条件流通股份（单
位：万元）
发起人股份 6,825 1,050 5,775
其中：国有法人股 6,305 970 5,335
法人股 520 80 440
有限售条件流通股份合计 6,825 1,050 5,775
无限售条件流通股份（单
位：万元）
社会公众股 3,500 1,050 4,550
股份总数 10,325 10,325
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.公司于2003年11月25日向社会公众发行人民币普通股(A股)3,500万股。公司的总股本为103,250,000股，注册资本为103,250,000元，上述资本已经天职孜信会计师事务所天孜湘验字(2003)2-70号验资报告验证，并于2004年2月18日办妥工商变更登记手续。
d. 2006年4月19日,公司召开的股权分置相关股东会议审议通过了《湖南湘邮科技股份有限公司股权分置改革方案》，具体内容为原非流通股股东向流通股股东每10股送3.0股。
19、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 173,832,590.81 173,832,590.81
其他资本公 6,945,248.30 6,945,248.30
积
合计 180,777,839.11 180,777,839.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 11,756,475.96 7,837,650.65
法定公益金 3,918,825.31
合计 11,756,475.96 11,756,475.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
年初数 21,222,864.39 24,185,965.38
本期净利润 7,528,316.63 2,587,528.25
减:计提盈余公积及公益金 388,129.24
应付普通股股利 5,162,500.00
期末数 28,751,181.02 21,222,864.39
拟分配现金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
定制软件收入 9,436,987.78 7,002,085.49
系统集成收入 81,636,080.79 59,938,132.93
设计收入 704,880.00 717,947.00
产品销售收入 33,806,150.22 24,132,068.58
房地产销售收入 11,290,000.00 0
合计 136,874,098.79 91,790,234.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名客户销售的确收入总额占全部销售收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
前五名客户销售收入总 49,865,421.66 32,154,857.23
额
占全部销售收入的比例 36.43 35.03
(%)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
定制软件成本 5,532,781.89 4,219,952.35
系统集成成本 63,355,376.48 41,653,444.60
设计成本 534,074.40 537,104.58
产品销售成本 31,751,565.57 21,953,552.13
房地产销售成本 9,587,143.69 0
合计 110,760,942.03 68,364,053.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业税 523,111.80 501,321.31
城建税 185,236.11 238,833.51
教育费附加 101,792.44 167,980.11
其他
房产税
合计 810,140.35 908,134.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其他业务收入 105,063.78 224,477.00
其他业务支出 16,017.78 35,890.85
合计 89,046.00 188,586.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业费用 3,016,380.14 2,802,227.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
管理费用 10,744,569.10 9,510,694.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,784,062.59 5,378,887.02
减:利息收入 880,154.28 1,530,178.07
其他 221,134.96 341,144.51
合计 5,125,043.27 4,189,853.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资收益 915,574.96 598,767.53
其中:成本法 915,574.96 0
权益法 598,767.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期投资收益为收到的长沙市商业银行的股利和赎回湘财荷银精选开放式基金形成的收益，上年同期按权益法确认被投资单位收益。
投资收益汇回不存在重大限制。
30、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
增值税返还 0 33,000.00
合计 0 33,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴收入中的增值税返还部分系自行开发生产的软件产品或集成电路产品销售按17%的法定税率缴纳增值税，实际税负超过3%或6%的部分享受即征即退的政策，当期收到的增值税返还金额。
31、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款支出
捐赠支出
处理固定资产损失
其他 72,290.00 60,000.00
合计 72,290.00 60,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要会计项目注释
1、应收账款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 55,563,9 5 2,778,197 54,706,49 60.17 2,798,17
55.62 .78 5.62 2.34
1-2年 24,203,9 10 2,420,394 23,880,49 26.27 2,388,04
40.33 .03 5.33 9.53
2-3年 8,129,69 15 1,219,454 6,546,700 7.20 982,005.
6.40 .46 .40 06
3年以上 5,982,81 30 1,794,844 5,785,114 6.36 1,735,53
6.26 .88 .09 4.23
合计 93,880,4 / 8,212,891 90,918,80 100.0 7,903,76
08.61 .15 5.44 0 1.16
应收账款净 85,667,5 83,015,04
额 17.46 4.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司对合并范围内的子公司往来（即内部往来）未计提坏帐准备。
2、其他应收款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
% %
1年以内 57,032,31 5 601,615.6 90,532,09 93.9 899,164.
2.71 4 8.38 1 09
1-2年 6,894,255 10 689,425.5 5,059,854 5.25 505,985.
.12 0 .64 46
2-3年 459,030.3 15 68,854.55 359,030.3 0.37 53,854.5
0 0 5
3年以上 150,545.1 30 45,163.54 450,545.1 0.47 135,163.
3 3 54
合计 64,536,14 / 1,405,059 96,401,52 100. 1,594,16
3.26 .23 8.45 00 7.64
其它应收款 63,131,08 94,807,36
净额 4.03 0.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司对合并范围内的子公司往来（即内部往来）未计提坏帐准备。
3、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 减值 金额 减值准
准备 备
其他股权 153,163,8 952,969.0 1,435,11 152,681,6
投资 49.07 6 9.37 98.76
合计 153,163,8 952,969.0 1,435,11 152,681,6
49.07 6 9.37 98.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a.投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 占被投 2005年12 本年增 本年减少 2006年6
资单位 月31日金 加 月30日金
注册资 额 额
本比例
长沙市商业银行股份 4.76% 11,000,00 11,000,0
有限公司 0.00 00.00
北京国邮畅通信息技 70.00% 2,889,213 48,016 2,937,22
术有限公司 .69 .00 9.69
湖南省科兴通信技术 96.00% 6,541,932 629,388. 5,912,54
开发有限公司 .29 76 3.53
湖南长沙波士特科技 99.17% 20,709,58 408,99 21,118,5
发展有限公司 0.81 7.93 78.74
湖南湘邮置业有限公 99.00% 6,588,401 488,60 7,077,00
司 .15 5.13 6.28
东海证券有限责任公 4.95% 50,000,00 50,000,0
司 0.00 00.00
沈阳华湘能源有限责 90.00% 1,705,877 1,705,87
任公司 .33 7.33
深圳市翎讯通信技术 70.00% 2,650,674 2,650,67
有限公司 .35 4.35
北京华隆典当有限责 20.00% 3,427,850 3,427,85
任公司 .20 0.20
湖南省湘邮金盾防盗 20.00% 964,742.1 964,742.
报警网络监控有限责 1 11
任公司
深圳市联合润通水务 35.90% 36,550,62 36,550,6
发展有限公司 7.76 27.76
湖南国邮通信网络有 47.00% 4,318,113 4,318,11
限公司 .44 3.44
湖南省邮政科研规划 77.83% 4,670,000 628,271. 4,041,72
设计院有限公司 .00 83 8.17
长沙启芯微电子有限 90.00% 1,146,835 177,458. 969,377.
公司 .94 78 16
湘邮科技（香港）有 70.00% 7,350. 7,350.00
限公司 00
合计 153,163,8 952,96 1,435,11 152,681,
49.07 9.06 9.37 698.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资权益变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 2006年上半年权 累计权益增
额 益增减额 减额
北京国邮畅通信息技术有限公 3,500,000 48,016.00 -562,770.31
司 .00
湖南省科兴通信技术开发有限 4,800,000 -629,388.76 1,033,244.5
公司 .00 1
湖南长沙波士特科技发展有限 11,900,00 408,997.93 8,526,214.4
公司 0.00 8
湖南湘邮置业有限公司 9,900,000 488,605.13 -2,822,994.
.00 52
沈阳华湘能源有限责任公司 2,700,000 -994,122.67
.00
深圳市翎讯通信技术有限公司 2,800,000 -149,325.65
.00
北京华隆典当有限责任公司 3,300,000 127,850.20
.00
湖南省湘邮金盾防盗报警网络 1,050,000 -85,257.89
监控有限责任公司 .00
深圳市联合润通水务发展有限 34,945,24 1,605,379.4
公司 8.30 6
湖南国邮通信网络有限公司 4,700,000 -381,886.56
.00
湖南省邮政科研规划设计院有 4,670,000 -628,271.83 -628,271.83
限公司 .00
长沙启芯微电子有限公司 1,350,000 -177,458.78 -380,622.84
.00
合计 85,615,24 -489,500.31 5,287,436.3
8.30 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、固定资产及累计折旧
a.明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值 135,171,49 1,356,566 173,000.00 136,355,060.84
4.84 .00
其中：房屋建筑 77,414,437 77,414,437.25
物 .25
机器设备 14,845,550 14,845,550.94
.94
运输设备 6,797,061. 173,000.00 6,624,061.80
80
电子设备及其他 36,114,444 1,356,566 37,471,010.85
.85 .00
累计折旧 33,094,245 6,028,247 167,810.00 38,954,683.70
.80 .90
其中：房屋建筑 5,357,348. 1,014,139 6,371,488.22
物 78 .44
机器设备 7,424,346. 1,363,478 8,787,824.71
67 .04
运输设备 2,208,819. 350,456.6 167,810.00 2,391,466.48
84 4
电子设备及其他 18,103,730 3,300,173 21,403,904.29
.51 .78
固定资产净值 102,077,24 97,400,377.14
9.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
定制软件收入 9,436,987.78 7,002,085.49
系统集成收入 39,567,525.79 59,938,132.93
设计收入 0.00 717,947.00
产品销售收入 24,520,641.00 5,267,502.47
合计 73,525,154.57 72,925,667.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
定制软件成本 5,532,781.89 4,219,952.35
系统集成成本 26,735,376.48 42,048,229.71
设计成本 0.00 455,545.92
产品销售成本 18,902,807.62 4,824,460.88
合计 51,170,965.99 51,548,188.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资收益 426,074.65 406,376.10
其中:成本法 915,574.96 0
权益法 -489,500.31 406,376.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方及关联方交易
1、存在控制关系的关联方
单位：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济性 注册地 注册资 主营业务 与本 法
质 址 本 公司 定
关系 代
表
人
国家邮政 行政管 北京市 7.9119 国际国内公用邮政业 母公 刘
局 理机构 西城区 亿元 务(包括:函件、包裹 司的 安
、公用 宣武门 、特快专递)；邮政储 上级 东
企业 西大街 蓄汇兑；报刊发行； 主管
131号 电子信函、各种邮政 部门
增值业务
湖南省邮 全民所 长沙市 10亿元 服务、销售、邮政运 母公 章
政局 有制 曙光北 输 司 干
路134 泉
号
湖南省科 有限责 长沙市 500万元 通信课题、邮电科技 子公 肖
兴通信技 任公司 东风二 产品的研究、开发和 司 再
术开发有 村湖南 试验生产，邮电通信 祥
限责任公 邮电科 科技成果的引进、转
司 研所内 让和技术培训、咨询
服务，承接通信设备
、无线电通信工程的
安装、改造；销售无
线电通信发射设备；
安防产品的销售、安
装、改造工程；智能
综合布线系统的设计
、安装、改造（不含
专营、专控及限制项
目，涉及许可经营的
凭许可证经营）
湖南长沙 有限责 长沙高 800.50 计算机软件的开发、 子公 肖
波士特科 任公司 新技术 万元 应用，计算机及计算 司 再
技发展有 产业开 机耗材、打印机、UPS 祥
限公司 发区麓 不间断电源，电子产
谷基地 品（不含电子出版物
湘邮科 ）、仪器仪表、制冷
技园五 设备、复印机、通信
楼 器材（不含具有无线
电发射功能的器材）
、机电设备（不含汽
车）的批发、零售，
计算机网络工程安装
，计算机及外设产品
的维修，安防工程的
设计、施工及维修。
北京国邮 有限责 北京市 500万元 自营和代理各类商品 子公 肖
畅通信息 任公司 海淀区 和技术的进出口，但 司 再
技术有限 西苑挂 国家限定公司经营或 祥
公司 甲屯5 禁止进出口的商品和
号北京 技术除外；法律、行
邮电疗 政法规、国务院决定
养院10 禁止的，不得经营；
25室 法律、行政法规、国
务院决定规定应经许
可的，经审批机关批
准并经工商行政管理
机关登记注册后方可
经营；法律、行政法
规、国务院决定未规
定许可的，自主选择
经营项目开展经营活
动。
湖南湘邮 有限责 长沙国 1000万 房地产开发经营；销 子公 肖
置业有限 任公司 家高新 元 售建筑装饰材料 司 再
公司 区麓谷 祥
基地湘
邮科技
园内
湖南省邮 有限责 长沙市 600万元 电子通信工程（含广 子公 肖
政科研规 任公司 岳麓区 电行业、有线通信、 司 再
划设计院 麓谷基 无线通信）、邮政工 祥
有限公司 地玉兰 程和通信铁塔工程项
路2号 目的科研、规划、设
湘邮科 计、咨询和监理、施
技园研 工服务；其他建筑工
发大楼 程、装饰工程、自动
4楼 消防工程的科研、规
划、设计、咨询、监
理和施工服务（上述
项目法律另行规定的
，从其规定）；承担
各类工程项目的课题
研究、技术标准规范
编制和科研成果的引
进、转让、咨询服务
工作
沈阳华湘 有限责 沈阳经 300万元 油田设备节能新技术 子公 肖
能源科技 任公司 济技术 开发，城市天然气供 司 再
有限责任 开发区 应系统研制开发销售 祥
公司 沧海路 ，计算机软件、硬件
19-11 、机电设备销售，计
号 算机信息系统安装工
程（持资质证经营）
与系统集成
长沙启芯 有限责 长沙市 150万元 微电子产品、计算机 子公 肖
微电子有 任公司 河西玉 软件、计算机硬件及 司 再
限公司 兰路2 其配件的研究、开发 祥
号湘邮 、生产和销售及其相
科技园 关的技术服务
研发大
楼1楼
深圳市翎 有限责 深圳市 400万元 通信设备、线路设计 子公 熊
讯通信技 任公司 罗湖区 及监理，计算机系统 司 进
术有限公 布心路 集成、楼宇智能化系 生
司 水库新 统设计及技术开发；
村1#-G 企业形象设计、企业
6室 管理咨询、信息咨询
（不含限制项目）；
国内商业、物资供销
业（不含专营、专控
、专卖商品）；兴办
实业（具体项目另行
申报）
湘邮科技 有限责 香港九 1万港币 进出口、国际业务 子公 肖
（香港） 任公司 龙红磡 司 再
有限公司 必嘉街 祥
120号5
座5楼F
座
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
国家邮政局 79119 79119
湖南省邮政局 100000 100000
湖南省科兴通信技术开发 500 500
有限责任公司
湖南长沙波士特科技发展 800.50 800.50
有限公司
北京国邮畅通信息技术有 500 500
限公司
湖南湘邮置业有限公司 1000 1000
湖南省邮政科研规划设计 600 600
院有限公司
沈阳华湘能源科技有限责 300 300
任公司
长沙启芯微电子有限公司 150 150
深圳市翎讯通信技术有限 400 400
公司
湘邮科技（香港）有限公 0 1万元港币 1万元港币
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方的所持股份或权益及其变化
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
数 少数
金额 % 金额 % 金 % 金额 %
额
北京国邮畅通信息技术有 350 70 350 70
限公司
湖南省科兴通信技术开发 480 96 480 96
有限责任公司
湖南长沙波士特科技发展 793. 99.1 793. 99.
有限公司 86 7 86 17
湖南湘邮置业有限公司 990 99 990 99
湖南省邮政局 4225 40.9 65 6.3 3575 34.
2 0 0 62
湖南省邮政科研规划设计 467 77.8 467 77.
院有限公司 3 83
沈阳华湘能源科技有限责 270 90 270 90
任公司
长沙启芯微电子有限公司 135 90 135 90
深圳市翎讯通信技术有限 280 70 280 70
公司
湘邮科技（香港）有限公 0 0 0.73 70 0.73 70
司 5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
湖南省邮政局信息技术局 属同一股东控制
湖南省邮政局各市州县局 属同一股东控制
湖南新纪元实业有限责任公司 属同一股东控制
湖南国邮通信网络有限公司 子公司
全国各省市邮政局（除湖南省邮政局外） 同受国家邮政局控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、向关联方销售商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 期末数
湖南省邮政局信息技术局 40,826,707.70 19,885,407.70
其中：软件开发收入 7,786,676.94 8,874,241.19
系统集成收入 32,098,730.76 11,011,166.51
设计收入 941,300.00
湖南省邮政局 13,283,707.50 7,997,777.78
其中：软件开发收入 356,410.26 462,199.70
系统集成收入 12,357,297.24 7,535,578.08
设计收入 570,000.00
湖南省各地市邮政局 1,952,530.00
其中：软件开发收入 0
系统集成收入 1,952,530.00
国家邮政局 5,947,931.62 1,743,589.74
其中：软件开发收入 5,180,341.88 100,546.89
系统集成收入 743,589.74 1,643,042.85
设计收入 24,000.00
全国各省市邮政局（除湖南省邮政 548,610.40
局外）
其中：软件开发收入 0
系统集成收入 480,649.40
设计收入 67,961.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、接受关联方担保
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借款单位 担保单位 借款类别 金额
湖南湘邮科技股份有限公 湖南省邮政局 短期借款 13,200.00万元
司
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7、本公司与关联方往来
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项目 关联方名称 期初数 期末数
应收帐款 湖南省邮政局信息技术局 30,052,167.1 21,372,742.1
3 3
湖南省邮政局 14,641,746.5 4,514,446.50
0
湖南省邮政局各市州县局 12,199,599.3 6,743,071.38
8
国家邮政局 4,870,000.00 1,130,100.00
全国各省市邮政局（除湖南省 2,216,520.12 1,340,052.12
邮政局外）
其他应收款 国家邮政局
湖南省邮政局
湖南国邮通信网络有限公司 4,026,302.15
应付账款 湖南省邮政局各市州县局 56,600.00
预收帐款 湖南省邮政局各市州县局 959,209.89
湖南省外各省市邮政局 668,589.00
其他应付款 湖南省邮政局 4,675,895.00
湖南省邮政科研规划设计院有 5,500,000.00
限公司
湖南省邮政局各市州县局 95,380.00
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八、抵押、担保
2005年3月2日，本公司与中国银行长沙市赤岗支行签订了编号为赤中银借合字（200508001）号最高额为5900万元借款协议，并因此而签订了长房押字00117681号抵押合同。抵押物为公司位于长沙市玉兰路2号的湘邮科技园等共计27,222.44平方米的房产。抵押物评估价格为9,941.99万元，抵押期间为2004年9月1日至2007年9月1日。
截至报告期末， 本公司担保情况如下：
单位:人民币 万元
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被担保人名 贷款银行 初始担 期初担 期末担 担保起止 备注
称 保金额 保金额 保余额 日期
湖南省物资 中行长沙 200 68 68 2003.12.3 3年6期
学校 赤岗支行 1～2006.1 买方信
2.31 贷
宜章湘粤学 中行郴州 360 330 330 2003.12.3 3年6期
校 分行营业 1～2006.1 买方信
部 2.31 贷
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九、或有事项
无
十、承诺事项
无
十一、资产负债表日后事项
无
十二、其他重要事项
无
八、备查文件目录
载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
董事长：阮大平
湖南湘邮科技股份有限公司
二○○六年八月七日