株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
株洲千金药业股份有限公司
600479
2013 年半年度报告
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计
四、 公司负责人江端预、主管会计工作负责人谢爱维及会计机构负责人（会计主管人员）
黄贞莲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 16
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 17
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 91
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、千金药业 指 株洲千金药业股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
GMP 指 药品生产质量管理规范
GAP 指 中药材生产质量管理规范
公司章程 指 株洲千金药业股份有限公司章程
4
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 株洲千金药业股份有限公司
公司的中文名称简称 千金药业
公司的外文名称 ZhuZhou QianJin Pharmaceutical CO.,Ltd
公司的外文名称缩写 QianJin Pharmaceutical
公司的法定代表人 江端预
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢爱维 丁四海
湖南省株洲市天元区株洲大道 湖南省株洲市天元区株洲大道
联系地址
801 号 801 号
电话 0731-22492897 0731-22496088
传真 0731-22496088 0731-22496088
电子信箱 xaw_333@sina.com qjyydsh@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 株洲市天元区株洲大道 801 号
公司注册地址的邮政编码 412000
公司办公地址 株洲市天元区株洲大道 801 号
公司办公地址的邮政编码 412000
公司网址 www.cnqjyy.com
电子信箱 qianjin@cnqjyy.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司投资证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 千金药业 600479
六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2010 年 5 月 20 日
注册登记地点 株洲市天元区株洲大道 801 号
企业法人营业执照注册号 430000000008763
税务登记号码 430202184298947
组织机构代码 71210245-1
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 859,891,160.01 688,706,250.72 24.86
归属于上市公司股东的净利润 46,669,102.32 63,240,183.43 -26.20
归属于上市公司股东的扣除非经常
45,657,992.42 58,738,614.90 -22.27
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 89,179,055.01 176,301,418.61 -49.42
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 936,499,515.62 966,035,213.30 -3.06
总资产 1,754,823,122.00 1,645,212,190.69 6.66
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1531 0.2075 -26.22
稀释每股收益（元／股） 0.1531 0.2075 -26.22
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.1498 0.1927 -22.26
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.72 6.76 减少 2.04 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
4.61 6.28 减少 1.67 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -78,156.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 2,462,165.06
补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
88,844.10
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,470,299.58
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,000.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目 69,041.00
少数股东权益影响额 -77,860.16
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所得税影响额 12,375.22
合计 1,011,109.90
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，公司按照年度经营计划，重点抓好市场营销、产品开发及引进、新版 GMP
认证、药材资源等工作，公司主营业务保持稳定增长。报告期内，公司实现营业收入 85,989.11
万元，同比增长 24.86%；实现营业利润 5,382.35 万元，同比下降 28.43%；归属于上市公司股
东的净利润 4,666.91 万元，同比下降 26.20%。报告期内公司净利润下降的主要原因为原材料价
格大幅上涨及投资收益减少。
在营销管理方面，公司继续推进营销改革，探索分版块分产品的销售模式。进一步梳理了产
品结构，重点推出椿乳凝胶、补血益母丸、断红饮胶囊等具有自主知识产权的产品。
在研发管理方面，加快产品开发和引进，完成妇科千金丸和补血益母丸等新剂型的上市准备，
启动妇科千金胶囊临床再评价，硝酸布康唑ⅡB 临床试验正在有序推进。
在生产及内部管理方面，新版 GMP 认证工作稳步推进，为应对原药材价格大幅上涨，公司
加大了主要原药材的战略储备及扩大党参种植基地规模。内控建设进一步加强，进一步规范内
部管理流程及程序，推行全员岗位分析，缩减编制，提高效率。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 859,891,160.01 688,706,250.72 24.86
营业成本 451,105,470.88 340,860,519.87 32.34
销售费用 265,043,058.46 220,997,472.94 19.93
管理费用 72,182,716.23 60,628,500.02 19.06
财务费用 2,451,883.71 177,592.36 1,280.62
经营活动产生的现金流量净额 89,179,055.01 176,301,418.61 -49.42
投资活动产生的现金流量净额 8,207,491.66 -139,383,656.44
筹资活动产生的现金流量净额 -118,549,864.55 -28,853,363.53
研发支出 10,745,201.69 13,683,567.79 -21.47
营业成本变动原因说明：营业成本比上年同期增加 32.34%，主要是外购原材料价格上涨、
人工费上涨及销量增加所致
财务费用变动原因说明：财务费用比上年同期增加 1280.62%，主要是本公司及子公司湖南
千金湘江药业股份有限公司较去年同期增加银行借款，利息支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额比上年同
期减少 49.42%,主要是上年同期子公司株洲神农千金医药食品物流有限公司收到株洲市武广新
城开发建设有限公司往来款。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额比上年同
期增加 14,759.11 万元，主要是本期收回交易性金融资产净额比去年同期增加及支付工程款比去
年同期减少报致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减
少 8969.65 万元，主要是本期分配股利及偿付利息的支出同比增加及偿还借款净额同比增加所
致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 6.08
药品生产 520,868,079.61 185,910,894.78 64.31 30.81 57.70
个百分点
药品批发 增加 0.69
315,116,024.50 257,725,132.60 18.21 6.69 5.78
零 个百分点
减少 4.71
其他 29,275,717.77 17,479,616.72 40.29 29.23 40.29
个百分点
合并抵销 -11,995,133.64 -10,607,181.25 -63.37 -68.54
减少 3.01
合计 853,264,688.24 450,508,462.85 47.20 24.85 32.40
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.93
药品 836,137,604.11 443,636,017.38 46.94 20.56 22.71
个百分点
增加 2.48
百货零售 6,164,000.80 4,068,561.38 33.99 -26.50 -29.16
个百分点
减少 0.58
娱乐 12,668,790.50 5,797,221.79 54.24 -1.05 0.23
个百分点
仓库出租
减少 16.99
及物流运 8,264,800.63 6,631,747.88 19.76 457.77 607.65
个百分点
输
卫生用品 2,024,625.84 982,095.67 51.49
合并抵消 -11,995,133.64 -10,607,181.25 -63.37 -68.54
减少 3.01
合计 853,264,688.24 450,508,462.85 47.20 24.85 32.40
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 853,264,688.24 24.85
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司依然保持着在品牌、营销网络、技术等方面的优势，核心竞争力无变化。
(四)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
序 证券 证券代 证券简 最初投资金 期末账面价 占期末
持有数量 报告期损益
号 品种 码 称 额（元） 值 证券总
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投资比
（股） （元） 例（％） （元）
1 基金 161816 银华 90 8,518,503.00 8,654,716 7,979,648.15 36.51 -1,654,778.74
建设银
理 财 行理财
2 4,500,000.00 4,500,000 4,500,000.00 20.59
产品 产品（35
天）
集 合
君得益
3 理 财 952010 5,000,000.00 5,000,000 4,426,000.00 20.25 188,000.00
二号
计划
银华金
4 基金 150030 2,434,000.00 2,434,000 2,494,850.00 11.41 85,190.00
利
银华鑫
5 基金 150031 2,434,000.00 2,434,000 1,993,446.00 9.12 -1,019,846.00
利
可 转
中海可
6 换 债 110017 500,000.00 5,000 463,850.00 2.12 20,100.00
转债
券
报告期已出售证券投资损益 / / / / 980,076.16
合计 23,386,503 / 21,857,794.15 100 -1,401,258.58
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：元 币种：人民币
子公司全称 主要经营范 注册资本 总资产 净资产 净利润
围
湖南千金湘江药业 西药生产 16,000,000.00 234,193,980.25 110,458,480.58 7,279,259.01
股份有限公司
湖南千金投资控股 实业投资 67,200,000.00 119,734,821.27 89,657,782.36 -4,241,466.46
有限公司
湖南千金大药房连 药品零售 10,000,000.00 117,088,792.83 23,810,948.33 3,136,993.96
锁有限公司
湖南千金医药股份 医药批发 10,000,000.00 107,912,183.03 13,803,276.44 1,403,600.41
有限公司
株洲千金文化广场 商业零售及 25,000,000.00 72,344,741.69 59,570,489.70 1,531,766.55
10
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有限公司 电影
湖南千金药材有限 中 药 材 种 30,000,000.00 116,478,094.69 33,316,657.18 1,581,901.50
公司 植、购销
株洲神农千金医药 普通货运 60,800,000.00 182,200,234.10 54,008,324.64 -2,955,489.90
食品物流有限公司
株洲千金物流有限 仓储及物流 10,000,000.00 23,378,597.32 8,112,987.99 -101,707.25
公司 配送
湖南千金协力药业 西药生产 32,000,000.00 108,697,292.84 65,566,937.92 1,209,008.03
有限公司
5、 非募集资金项目情况
(1)株洲神农千金交易中心仓储工程项目，预算金额 4485 万元，本期发生 1642 万元，累计投入
2021 万元，工程进度 80%。
（2)陇西千金药材基地二期工程项目，预算金额 1800 万元，本期发生 17 万元，累计投入 1741
万元，工程进度 100%。
(3)湘江药业原料药改造工程项目，预算金额 7730 万元，本期发生 42 万元，累计投入 42 万元，
工程进度 0.5%。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 5 月 17 日，公司召开 2012 年度股东大会，审议并通过了公司 2012 年度利润分配方案，
公司以总股本 304,819,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税）。上述分
配方案于 2013 年 6 月 14 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所
网站 www.sse.com.cn 刊登了实施公告，确定 2013 年 6 月 21 日为股权登记日、2013 年 6 月 24
日为除息日、2013 年 6 月 28 日为红利发放日。所有社会公众股股东的现金红利于 2013 年 6 月
28 日全部发放。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于
办理与日常经营相关的关联交易事项的议案》，预 详 情 参 见 2013 年 4 月 24 日 上 交 所 网 站
计 2013 年度与九芝堂股份有限公司之间发生日 （www.sse.com.cn）
常关联交易总额在 1000 万元以内
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
湖南千金大药房连锁有限公司（千金药业全资子公司），于 2012 年 11 月 19 日为湖南千金医药
股份有限公司（千金药业控股子公司）提供总额度为 2,000.00 万元的保证担保，系为湖南千金
医药股份有限公司在中国光大银行分行开具银行承兑汇票进行的担保业务，保证合同编号为
79131206000013，担保到期日为 2013 年 11 月 18 日。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
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均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理标准》、《上海交易所股票上
市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。
公司股东会、董事会、监事会、董事会各专门委员会依法履行各自职责，运作规范；公司对关
联交易、募集资金使用、重大投资、信息披露按照相关规定履行了相应的程序，并对涉及事项
及时进行信息披露，公司法人治理结构符合《上市公司治理准则的要求》。
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》等相关要求，
结合企业管理特点和实际情况，进一步推进内部控制规范系建设。
公司以尊重和维护股东利益为原则，不断改进和完善公司治理水平，重视与投资者的沟通，
通过多种方式加强与投资者的联系与交流，切实维护中小股东利益，以促进公司健康、持续发
展。
公司治理完善，符合法律法规，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 38,244
前十名股东持股情况
持有有
股东 持股比 报告期内 限售条 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 件股份 份数量
数量
株洲市 国有 资产投 资控 国 有 质
20.21 61,616,143 828,744 29,500,000
股集团有限公司 法人 押
境 内
湖南涌金投资（控股）有 非 国
12.30 37,507,980 无
限公司 有 法
人
景顺长 城精 选蓝筹 股票
其他 3.49 10,649,552 4,165,425 未知
型证券投资基金
泰信先 行策 略开放 式证
其他 2.82 8,600,000 -283,920 未知
券投资
银华核 心价 值优选 股票
其他 2.62 8,000,000 8,000,000 未知
型证券投资基金
中国人 民财 产保险 股份
有限公 司－ 传统－ 普通
其他 2.49 7,577,715 7,577,715 未知
保 险 产 品 － 008C －
CT001 沪
中国人 民人 寿保险 股份
有限公 司－ 分红－ 个险 其他 1.94 5,922,158 5,922,158 未知
分红
湖南省 烟草 公司株 洲市 国 有
1.89 5,763,426 无
公司 法人
境 内
朱飞锦 1.83 5,580,000 无
自 然
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人
宝盈策 略增 长股票 型证
其他 1.07 3,250,086 3,250,086 未知
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
株洲市国有资产投资控股集团有限公
61,616,143 人民币普通股
司
湖南涌金投资（控股）有限公司 37,507,980 人民币普通股
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基
10,649,552 人民币普通股
金
泰信先行策略开放式证券投资 8,600,000 人民币普通股
银华核心价值优选股票型证券投资基
8,000,000 人民币普通股
金
中国人民财产保险股份有限公司－传
7,577,715 人民币普通股
统－普通保险产品－008C－CT001 沪
中国人民人寿保险股份有限公司－分
5,922,158 人民币普通股
红－个险分红
湖南省烟草公司株洲市公司 5,763,426 人民币普通股
朱飞锦 5,580,000 人民币普通股
宝盈策略增长股票型证券投资基金 3,250,086 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
15
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
谢爱维 董事会秘书 聘任 董事会聘任
16
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六、（一） 130,300,057.25 150,679,250.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 六、（二） 21,857,794.15 92,522,411.27
应收票据 六、（三） 332,885,447.23 469,396,534.23
应收账款 六、（五） 155,110,071.37 55,324,977.70
预付款项 六、（七） 96,866,596.73 72,044,931.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 六、（四） 2,259,000.00 0.00
其他应收款 六、（六） 54,097,255.28 13,839,578.86
买入返售金融资产
存货 六、（八） 258,003,661.31 195,346,290.24
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 六、（九） 6,686,183.82
流动资产合计 1,051,379,883.32 1,055,840,157.75
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、（十） 36,346,018.00 35,346,018.00
投资性房地产
六 、（ 十
固定资产 333,252,656.40 300,405,621.10
一）
六 、（ 十
在建工程 52,327,886.55 34,197,546.80
二）
工程物资
固定资产清理
六 、（ 十
生产性生物资产 126,250.00
三）
17
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
油气资产
六 、（ 十
无形资产 255,266,766.97 199,450,366.53
四）
开发支出
六 、（ 十
商誉 14,073,873.04 8,748,410.60
五）
六 、（ 十
长期待摊费用 10,625,753.49 9,913,116.04
六）
六 、（ 十
递延所得税资产 1,424,034.23 1,310,953.87
七）
其他非流动资产
非流动资产合计 703,443,238.68 589,372,032.94
资产总计 1,754,823,122.00 1,645,212,190.69
流动负债：
六 、（ 十
短期借款 55,000,000.00 115,900,000.00
九）
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
六 、（ 二
应付票据 10,000,000.00 5,156,250.92
十）
六 、（ 二
应付账款 120,825,117.12 80,990,870.72
十一）
六 、（ 二
预收款项 130,576,041.81 76,831,259.28
十二）
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
六 、（ 二
应付职工薪酬 14,067,589.79 22,305,661.61
十三）
六 、（ 二
应交税费 31,462,545.12 28,431,528.97
十四）
应付利息
六 、（ 二
应付股利 22,253,064.99 1,248,439.24
十五）
六 、（ 二
其他应付款 232,799,852.70 220,310,542.27
十六）
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 616,984,211.53 551,174,553.01
18
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动负债：
长期借款
应付债券
六 、（ 二
长期应付款 5,204,282.78 670,257.85
十七）
专项应付款
预计负债
六 、（ 十
递延所得税负债 3,801,737.06 248,424.66
七）
六 、（ 二
其他非流动负债 32,183,508.15 29,085,673.21
十八）
非流动负债合计 41,189,527.99 30,004,355.72
负债合计 658,173,739.52 581,178,908.73
所有者权益（或股东权
益）：
六 、（ 二
实收资本（或股本） 304,819,200.00 304,819,200.00
十九）
六 、（ 三
资本公积 151,864,897.60 151,864,897.60
十）
减：库存股
专项储备
六 、（ 三
盈余公积 131,661,628.41 131,661,628.41
十一）
一般风险准备
六 、（ 三
未分配利润 348,153,789.61 377,689,487.29
十二）
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
936,499,515.62 966,035,213.30
权益合计
少数股东权益 160,149,866.86 97,998,068.66
所有者权益合计 1,096,649,382.48 1,064,033,281.96
负债和所有者权益
1,754,823,122.00 1,645,212,190.69
总计
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 32,884,032.94 58,653,163.24
交易性金融资产 17,357,794.15 71,395,293.27
应收票据 221,570,825.05 323,250,363.77
应收账款 十 二 、 73,668,229.48 10,434,863.14
19
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
（一）
预付款项 55,183,942.97 34,298,318.55
应收利息
应收股利 3,891,000.00
十 二 、
其他应收款 117,368,050.19 78,443,602.70
（二）
存货 62,205,562.07 54,719,247.14
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,571,780.75
流动资产合计 584,129,436.85 637,766,632.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
十 二 、
长期股权投资 256,609,387.27 230,689,387.27
（三）
投资性房地产
固定资产 206,233,628.25 215,561,706.20
在建工程 12,620,505.78 12,549,343.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,935,463.21 17,251,721.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,407,887.47 1,050,687.26
其他非流动资产
非流动资产合计 493,806,871.98 477,102,846.05
资产总计 1,077,936,308.83 1,114,869,478.61
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 90,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 25,676,180.21 13,205,195.68
预收款项 36,770,828.05 22,916,923.31
应付职工薪酬 12,140,674.73 13,567,753.45
应交税费 20,343,772.01 5,418,159.93
应付利息
应付股利 19,733,744.99 140,239.24
其他应付款 59,338,263.38 75,726,537.85
一年内到期的非流动
负债
20
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动负债
流动负债合计 214,003,463.37 220,974,809.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 248,424.66
其他非流动负债 28,859,885.91 25,762,050.97
非流动负债合计 28,859,885.91 26,010,475.63
负债合计 242,863,349.28 246,985,285.09
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 304,819,200.00 304,819,200.00
资本公积 151,432,131.27 151,432,131.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 128,372,000.81 128,372,000.81
一般风险准备
未分配利润 250,449,627.47 283,260,861.44
所有者权益（或股东权益）
835,072,959.55 867,884,193.52
合计
负债和所有者权益
1,077,936,308.83 1,114,869,478.61
（或股东权益）总计
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
六 、（ 三
一、营业总收入 859,891,160.01 688,706,250.72
十三）
六 、（ 三
其中：营业收入 859,891,160.01 688,706,250.72
十三）
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 806,925,331.93 629,897,452.39
六 、（ 三
其中：营业成本 451,105,470.88 340,860,519.87
十三）
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
21
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
六 、（ 三
营业税金及附加 9,616,233.31 7,988,323.68
十四）
六 、（ 三
销售费用 265,043,058.46 220,997,472.94
十五）
六 、（ 三
管理费用 72,182,716.23 60,628,500.02
十六）
六 、（ 三
财务费用 2,451,883.71 177,592.36
十七）
六 、（ 四
资产减值损失 6,525,969.34 -754,956.48
十）
加：公允价值变动收益（损失以 六 、（ 三
-4,037,499.12 4,163,565.53
“－”号填列） 十八）
投资收益（损失以“－”号填 六 、（ 三
4,895,240.54 12,227,614.20
列） 十九）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,823,569.50 75,199,978.06
六 、（ 四
加：营业外收入 2,835,976.08 749,156.65
十一）
六 、（ 四
减：营业外支出 358,122.66 616,862.73
十二）
其中：非流动资产处置损失 90,769.22 61,557.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号
56,301,422.92 75,332,271.98
填列）
六 、（ 四
减：所得税费用 9,981,510.05 10,578,716.51
十三）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,319,912.87 64,753,555.47
归属于母公司所有者的净利润 46,669,102.32 63,240,183.43
少数股东损益 -349,189.45 1,513,372.04
六、每股收益：
六 、（ 四
（一）基本每股收益 0.1531 0.2075
十四）
六 、（ 四
（二）稀释每股收益 0.1531 0.2075
十四）
七、其他综合收益
八、综合收益总额 46,319,912.87 64,753,555.47
归属于母公司所有者的综合收益
46,669,102.32 63,240,183.43
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -349,189.45 1,513,372.04
22
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
十 二 、
一、营业收入 318,041,558.76 296,765,349.57
（四）
十 二 、
减：营业成本 104,466,991.01 76,164,113.42
（四）
营业税金及附加 5,574,349.82 5,177,643.71
销售费用 129,866,714.80 137,120,000.00
管理费用 31,810,060.47 29,157,224.40
财务费用 261,356.70 -215,205.99
资产减值损失 5,455,281.84
加：公允价值变动收益（损失以
-4,037,499.12 4,095,975.53
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 十 二 、
11,904,786.53 12,177,738.99
填列） （五）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,474,091.53 65,635,288.55
加：营业外收入 1,942,042.93 138,882.83
减：营业外支出 130,359.98 306,557.62
其中：非流动资产处置损失 14,493.42 61,557.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号
50,285,774.48 65,467,613.76
填列）
减：所得税费用 6,892,208.45 8,009,267.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,393,566.03 57,458,346.60
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 43,393,566.03 57,458,346.60
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
23
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
销售商品、提供劳务
983,190,165.52 786,314,791.07
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动 六 、（ 四
95,712,775.26 198,400,758.33
有关的现金 十五）
经营活动现金流入
1,078,902,940.78 984,715,549.40
小计
购买商品、接受劳务
361,928,877.72 330,459,951.56
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
110,551,741.07 91,226,835.59
工支付的现金
支付的各项税费 85,374,192.70 81,234,276.73
支付其他与经营活动 六 、（ 四
431,869,074.28 305,493,066.91
有关的现金 十五）
经营活动现金流出
989,723,885.77 808,414,130.79
小计
经营活动产生的
89,179,055.01 176,301,418.61
现金流量净额
24
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 145,813,762.61 153,376,762.20
取得投资收益收到的
2,201,972.84 4,406,419.65
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 109,520.00 62,100.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 六 、（ 四
5,664.48 152,191.70
有关的现金 十五）
投资活动现金流入
148,130,919.93 157,997,473.55
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 39,740,280.39 134,777,946.12
的现金
投资支付的现金 78,752,376.49 162,603,183.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
21,430,771.39
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
139,923,428.27 297,381,129.99
小计
投资活动产生的
8,207,491.66 -139,383,656.44
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 5,750,000.00
其中：子公司吸收少
5,750,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 7,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 六 、（ 四
19,988.32
有关的现金 十五）
筹资活动现金流入
60,769,988.32 7,500,000.00
小计
偿还债务支付的现金 121,839,000.00
分配股利、利润或偿
57,480,852.87 36,320,841.20
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
425,542.48
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
32,522.33
有关的现金
筹资活动现金流出 179,319,852.87 36,353,363.53
25
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
小计
筹资活动产生的
-118,549,864.55 -28,853,363.53
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 六 、（ 四
-21,163,317.88 8,064,398.64
增加额 十六）
加：期初现金及现金 六 、（ 四
148,463,375.13 119,178,273.97
等价物余额 十六）
六、期末现金及现金等价 六 、（ 四
127,300,057.25 127,242,672.61
物余额 十六）
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
418,340,338.65 372,544,242.97
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
108,903,146.73 179,959,406.10
有关的现金
经营活动现金流入
527,243,485.38 552,503,649.07
小计
购买商品、接受劳务
79,778,906.83 75,420,855.15
支付的现金
支付给职工以及为职
53,898,903.76 47,824,053.54
工支付的现金
支付的各项税费 40,271,931.72 53,475,091.38
支付其他与经营活动
291,614,114.26 270,410,892.98
有关的现金
经营活动现金流出
465,563,856.57 447,130,893.05
小计
经营活动产生的
61,679,628.81 105,372,756.02
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 71,754,367.05 80,485,194.35
取得投资收益收到的
7,674,333.98 2,255,939.29
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
26
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
5,637.75 40,836.11
有关的现金
投资活动现金流入
79,434,338.78 82,781,969.75
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 13,180,137.01 22,065,530.78
的现金
投资支付的现金 44,198,914.50 99,020,800.00
取得子公司及其他营
3,136,000.00 19,000,000.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
60,515,051.51 140,086,330.78
小计
投资活动产生的
18,919,287.27 -57,304,361.03
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 7,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
40,000,000.00 7,500,000.00
小计
偿还债务支付的现金 90,000,000.00
分配股利、利润或偿
56,368,046.38 36,279,961.20
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
32,522.33
有关的现金
筹资活动现金流出
146,368,046.38 36,312,483.53
小计
筹资活动产生的
-106,368,046.38 -28,812,483.53
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 （ 十
-25,769,130.30 19,255,911.46
增加额 二）、六
加：期初现金及现金 （ 十
58,653,163.24 18,436,516.87
等价物余额 二）、六
六、期末现金及现金等价 （ 十
32,884,032.94 37,692,428.33
物余额 二）、六
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
27
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储备
股 准备
一、上年
年末余 304,819,200.00 151,864,897.60 131,661,628.41 377,689,487.29 97,998,068.66 1,064,033,281.96
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年 初 余 304,819,200.00 151,864,897.60 131,661,628.41 377,689,487.29 97,998,068.66 1,064,033,281.96
额
三、本期
增减变
动金额
-29,535,697.68 62,151,798.20 32,616,100.52
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
46,669,102.32 -349,189.45 46,319,912.87
利润
（二）其
28
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
他综合
收益
上 述
（一）和
46,669,102.32 -349,189.45 46,319,912.87
（二）小
计
（三）所
有者投
64,586,987.65 64,586,987.65
入和减
少资本
1．所有
者投入 5,750,000.00 5,750,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 58,836,987.65 58,836,987.65
（四）利
-76,204,800.00 -2,086,000.00 -78,290,800.00
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-76,204,800.00 -2,086,000.00 -78,290,800.00
股东）的
分配
29
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
他
四、本期
期末余 304,819,200.00 151,864,897.60 131,661,628.41 348,153,789.61 160,149,866.86 1,096,649,382.48
额
30
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 储备
准备
一、上年
年 末 余 304,819,200.00 153,323,564.22 121,863,686.32 328,286,786.10 85,264,524.96 993,557,761.60
额
加
：会计政
策变更
前
期 差 错
更正
其
他
二、本年
年 初 余 304,819,200.00 153,323,564.22 121,863,686.32 328,286,786.10 85,264,524.96 993,557,761.60
额
三、本期
增 减 变
动 金 额
2,276,343.43 -54,627.96 2,221,715.47
（ 减 少
以“－”
号填列）
（一）净
63,240,183.43 1,513,372.04 64,753,555.47
利润
（二）其
他 综 合
收益
31
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
上 述
（一）和
63,240,183.43 1,513,372.04 64,753,555.47
（二）小
计
（三）所
有 者 投
入 和 减
少资本
1．所有
者 投 入
资本
2．股份
支 付 计
入 所 有
者 权 益
的金额
3．其他
（四）利
-60,963,840.00 -1,568,000.00 -62,531,840.00
润分配
1．提取
盈 余 公
积
2．提取
一 般 风
险准备
3．对所
有者（或
-60,963,840.00 -1,568,000.00 -62,531,840.00
股东）的
分配
4．其他
（五）所
32
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
有 者 权
益 内 部
结转
1．资本
公 积 转
增 资 本
（ 或 股
本）
2．盈余
公 积 转
增 资 本
（ 或 股
本）
3．盈余
公 积 弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
他
四、本期
期 末 余 304,819,200.00 153,323,564.22 121,863,686.32 330,563,129.53 85,209,897.00 995,779,477.07
额
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
母公司所有者权益变动表
33
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 304,819,200.00 151,432,131.27 128,372,000.81 283,260,861.44 867,884,193.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 304,819,200.00 151,432,131.27 128,372,000.81 283,260,861.44 867,884,193.52
三、本期增减变动金额（减少以
-32,811,233.97 -32,811,233.97
“－”号填列）
（一）净利润 43,393,566.03 43,393,566.03
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 43,393,566.03 43,393,566.03
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -76,204,800.00 -76,204,800.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -76,204,800.00 -76,204,800.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
34
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 304,819,200.00 151,432,131.27 128,372,000.81 250,449,627.47 835,072,959.55
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 304,819,200.00 151,432,131.27 118,574,058.72 256,043,222.60 830,868,612.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 304,819,200.00 151,432,131.27 118,574,058.72 256,043,222.60 830,868,612.59
三、本期增减变动金额（减少以
-3,505,493.40 -3,505,493.40
“－”号填列）
（一）净利润 57,458,346.60 57,458,346.60
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 57,458,346.60 57,458,346.60
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -60,963,840.00 -60,963,840.00
1．提取盈余公积
35
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -60,963,840.00 -60,963,840.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 304,819,200.00 151,432,131.27 118,574,058.72 252,537,729.20 827,363,119.19
法定代表人：江端预 主管会计工作负责人：谢爱维 会计机构负责人：黄贞莲
36
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
1. 公司历史沿革、所处行业、经营范围、主要产品或提供的劳务
株洲千金药业股份有限公司（以下简称"本公司"）于 1993 年 6 月 9 日经湖南省体改委湘体改
字（1993）113 号和 1993 年 6 月 17 日湘体改函（1993）04 号文件批准，以定向募集方式设立。
注册资本为人民币 1,000 万元，于 1993 年 8 月 12 日在株洲市工商行政管理局登记注册，领取
企业法人营业执照。
根据 1996 年第一次临时股东大会决议，并于 1996 年 10 月 8 日经湖南省体改委湘体改字（1996）
68 号批准，本公司以总股本 1,000 万股为基数，每 10 股送 1.5 股配 7.5 股，注册资本增至 1,900
万元。
本公司于 1996 年 12 月依照《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<公司法>进
行规范的通知》进行规范，经湖南省证监会湘证监字（1997）30 号批准，在湖南省工商行政管
理局进行重新登记注册。
根据 1998 年第一次临时股东大会决议，并于 1998 年 12 月 28 日经湖南省体改委湘体改字
（1998）58 号批准，株洲市国有资产管理局以经审计确认的截止 1998 年 10 月 31 日每股净资
产 2.69 元的价格向本公司经营管理人员和主要经营骨干转让 235.7 万股，注册资本不变。
根据 2000 年度股东大会决议，并于 2001 年 6 月 15 日经湖南省地方金融证券领导小组办公室
湘金证字（2001）037 号批准，本公司以总股本 1,900 万股为基数，每 10 股送 5 股，资本公积
金每 10 股转增 5 股，注册资本增至 3,800 万元。
根据国家有关政策规定，本公司 2001 年度股东大会决议通过，对超比例的内部职工股进行规
范清理，本公司内部职工股股东授权本公司将其持有 65%以上（含 65%）的内部职工股股份向
法人单位进行转让，转让后的股权结构经湖南省政府地方金融证券领导小组办公室湘金证办函
（2002）14 号确认。
经中国证监会证监发行字[2004]14 号核准，本公司 2004 年 3 月发行社会公众股 1,800 万元，
注册资本增至 5,600 万元。
根据 2004 年度股东大会决议，本公司 2005 年 4 月进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，
注册资本增至 8,400 万元。
2006 年 1 月 10 日，本公司实施股权分置改革方案，具体方案为：本公司向方案实施股权登
记日（2006 年 1 月 10 日）在册的全体股东每 10 股派现金红利 10 元，同时全体非流通股东将
获税后现金红利全部转给流通股股东；此外，社会公众股股东每持有 10 股流通股将获得全体非
流通股股东支付的 1.4 股股票的对价。
根据 2005 年度股东大会决议，本公司 2006 年 4 月进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，
注册资本增至 12,600 万元。
根据 2006 年度股东大会决议，本公司 2007 年 5 月进行资本公积转增股本，每 10 股转增 2 股，
注册资本增至 15,120 万元。
根据 2007 年度股东大会决议，本公司 2008 年 4 月进行资本公积转增股本和现金分红，每 10
股转增 2 股，注册资本增至 18,144 万元。
根据 2008 年度股东大会决议，本公司 2009 年 5 月进行资本公积转增股本和现金分红，每 10
股转增 2 股，注册资本增至 21,772.8 万元。
根据 2009 年度股东大会决议，本公司 2010 年 5 月进行资本公积转增股本和现金分红，每 10
股转增 4 股，注册资本增至 30,481.92 万元。
本公司属医药行业，主要研制、生产、销售中成药，主要经营品种为妇科千金片系列产品。
经营范围为：片剂、颗粒剂、丸剂（蜜丸、水丸、浓缩丸）、硬胶囊剂、糖浆剂、茶剂、酒剂、
凝胶剂（含中药提取）、抗（抑）菌制剂（液体）生产、野生动植物穿山甲片加工、销售以及上
述商品的进出口业务。
2. 公司注册地、组织形式和总部地址
注册地址：湖南省株洲市天元区株洲大道 801 号。
37
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
组织形式：公司已根据《公司法》及公司章程的规定，设立了股东大会、董事会和监事会。
公司下设财务部、营销部、投资部、生产部、证券部、审计部、法律事务部、质量部、设备工
程部、安全环保部、采购物流部、研发部、人力资源部、综合部等职能部门。拥有控股子公司
9 家，控股孙公司 7 家。
3、控股股东以及实际控制人的名称
本公司控股股东为株洲市国有资产投资控股集团有限公司，持有本公司股份 61,616,143 股，
持股比例为 20.21%。实际控制人为株洲市人民政府国有资产监督管理委员会(持有株洲市国有
资产投资控股集团有限公司 100%股权)。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合
并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价
值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份
额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
2．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值
确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应
当转为购买日所属当期投资收益。
子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东享有被购
买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权益的账面金额等于
38
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数股东权益，可
能导致少数股东权益的金额为负数。
本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有的权益
和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少数股东权
益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。
当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧
失控制权时转入当期投资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量，确认为长期股权投资或其他相关金融资产。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益
法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司
的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东
权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制
下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本
计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货
币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
(九) 金融工具：
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1．金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2） 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以
公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而
取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有
已实现和未实现的损益均计入当期损益。
(1)持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
(2).应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括
应收账款和其他应收款（附注四、7）。
(3).可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际
利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益
外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终
止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出
售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
3．金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关
交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4．衍生金融工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项
负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
5．金融工具的公允价值
本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的
公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的
一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括
参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6．金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生
减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
(1).以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量
现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减
值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金
融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2).可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的
累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
(3).以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
7．金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融
资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
期末余额达到 280 万元（含 280 万元）以上的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款
项，再按组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄状态
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按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
1 年以内（含 1 年） 账龄分析法
1-2 年（含 2 年） 账龄分析法
2-3 年（含 3 年） 账龄分析法
3 年以上 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 15.00 15.00
2－3 年 25.00 25.00
3 年以上 50.00 50.00
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、在产品等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货
项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原
已计提的金额内转回。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
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1、 投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制
下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价
值份额。
2、 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或
重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进
行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分
担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本
公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资
相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认投资损
益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本
经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政
策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单
位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与
被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司
拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除
非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法资产负债表日判断资产
是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注四、（八）6。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
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价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用双倍余额递
减法提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30 3 13.33-6.67
机器设备 5-14 3 40-14.29
电子设备 5 3 40
运输设备 5-10 3 40-20
通用设备 6 3 33
其他设备 5 3 40
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产
和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资
产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
本公司及子公司湖南千金湘江药业股份有限公司、湖南千金医药股份有限公司以外的其他子
公司采用年限平均计提折旧(残值率为 3%-5%)，各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限(年) 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3-5 3.23-2.38
专用设备 10 3-5 9.70
通用设备 10 3-5 9.70
运输设备 5-10 3-5 19.40-9.50
办公设备 5-10 3-5 19.40-9.50
其他设备 5-10 3-5 19.40-9.50
(十四) 在建工程：
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
(十五) 借款费用:
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（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包
括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符
合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
(十六) 无形资产：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式
的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用
寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
(十七) 长期待摊费用：
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
(十八) 预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1. 该义务是本公司承担的现时义务；
2. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3. 该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在
基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
(十九) 收入：
1．销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
时，本公司确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关
的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量。
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3．让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
(二十) 政府补助：
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助
是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。
对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金
额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于
补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者
权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易
中产生的：
1．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
2．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
1．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
2．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租
赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
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1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
消费税 应税收入 10% 10%
营业税 应税收入 5%、3% 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 免税、15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 5%
(二) 税收优惠及批文
（1）本公司 2011 年 11 月 4 日重新被认定为国家高新技术开发区内的高新技术企业，执行 15%
的企业所得税税率，有效期 3 年，证书编号为 GF201143000269。本公司之子公司湖南千金湘江
药业股份有限公司 2011 年 11 月 4 日重新被认定为高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所
得税，有效期 3 年，证书编号 GF201143000375。
（2）根据财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税
收政策问题的通知（财税[2009]34 号），财政部、国家税务总局、中宣部关于转制文化企业名单
及认定问题的通知（财税[2009]105 号）文件精神，本公司之子公司株洲千金文化广场有限公司
作为经营性文化事业单位转制为企业后，2009 年-2013 年免征企业所得税。
(三) 其他说明
注 1: 中药材增值税税率为 13%,药品增值税税率为 17%。
注 2：电影放映收入按 3%计缴营业税，租赁收入、湖南千金大药房连锁有限公司收取的服务费、
加盟店管理费、上柜费等按 5%计缴营业税。
注 3：陇西千金药材公司所处县城城建税税率为 5%，其他公司所处地级市城建税税率为 7%。
注 4：教育费附加按 3%计缴，地方教育费附加按 2%计缴
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子 子 注 业务 注册资本 经营 期末实际出 实 持股 表决 是 少数股东权 少 从
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公 公 册 性质 范围 资额 质 权比 否 益 数 母
司 司 地 上 比例 例(%) 合 股 公
全 类 构 (%) 并 东 司
称 型 成 报 权 所
对 表 益 有
子 中 者
公 用 权
司 于 益
净 冲 冲
投 减 减
资 少 子
的 数 公
其 股 司
他 东 少
项 损 数
目 益 股
余 的 东
额 金 分
额 担
的
本
期
亏
损
超
过
少
数
股
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
湖 控 湖 生
西药
南 股 南 16,000,000.00 产、 8,160,000.00 51.00 51.00 是 54,166,732.87
生产
千 子 株 销售
48
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
金 公 洲 原料
湘 司 药、
江 片
药 剂、
业 胶囊
经营
湖
本企
南
业药
千
品经
金
营许
大 全
湖 可证
药 资
南 药品 核定
房 子 10,000,000.00 9,754,258.41 100.00 100.00 是
长 零售 范围
连 公
沙 内的
锁 司
药
有
品；
限
销售
公
副食
司
品等
电
株 影、
洲 餐
千 饮、
金 冷
控
文 湖 商业 饮、
股
化 南 零售 烟酒
子 25,000,000.00 19,820,000.00 79.28 79.28 是 12,968,767.97
广 株 及电 副
公
场 洲 影 食；
司
有 日用
限 百
公 货、
司 服装
批零
株 货物
洲 仓
千 储、
全
金 湖 仓储 运输
资
物 南 及物 中转
子 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 是
流 株 流配 仓储
公
有 洲 送 以及
司
限 物流
公 配送
司 活动
湖 各类
南 药
千 材、
金 药品
全
医 湖 批
资
药 南 医药 发，
子 10,000,000.00 6,796,510.86 98.00 100.00 是
股 株 批发 医疗
公
份 洲 器
司
有 械、
限 保健
公 食品
司 经营
49
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
湖
南
千
实业
金
投
投
控 资，
资 湖
股 百
控 南 实业
子 67,200,000.00 货、 79,804,600.00 99.70 100.00 是 22,166,236.46
股 株 投资
公 五金
股 洲
司 交电
份
等销
有
售
限
公
司
株
洲
神
农
千 普通
金 货
控
医 湖 运、
股
药 南 普通 批
子 60,800,000.00 31,008,000.00 51.00 51.00 是 26,464,079.07
食 株 货运 发、
公
品 洲 零
司
物 售、
流 仓储
有
限
公
司
中药
湖
材种
南
植、
千
全 中药
金 湖 中药
资 材购
药 南 材种
子 30,000,000.00 销、 30,000,000.00 100.00 100.00 是
材 株 植、
公 中药
有 洲 购销
司 饮片
限
生产
公
销售
司
等
2、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实 少 从
质 数 母
上 是 股 公
子 子
业 构 持股 表决 否 东 司
公 公 注
务 经营 期末实际出 成 权比 合 少数股东权 权 所
司 司 册 注册资本
性 范围 资额 对 比例 例 并 益 益 有
全 类 地
质 子 (%) (%) 报 中 者
称 型
公 表 用 权
司 于 益
净 冲 冲
50
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
投 减 减
资 少 子
的 数 公
其 股 司
他 东 少
项 损 数
目 益 股
余 的 东
额 金 分
额 担
的
本
期
亏
损
超
过
少
数
股
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
湖
南 生
千 产、
金 销售
控
协 西 原料
股
力 株 药 药、
子 32,000,000.00 25,920,000.00 32.00 32.00 是 44,585,517.79
药 洲 生 片
公
业 产 剂、
司
有 硬胶
限 囊剂
公 等
司
51
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 合并范围发生变更的说明
纳入 2012 年度合并财务报表范围的公司共计 15 户，本年度纳入合并财务报表范围的公司共计
17 户，与上期相比增加合并公司 2 户，具体原因如下：
（1）本公司 2013 年 1 月 25 日出资 2,592 万元受让自然人汤永乔、汤振军、唐文刻、邓汝腾、
金栋柯等五人持有的湖南协力药业有限公司 32%股权， 公司成为湖南协力药业有限公司第一大
股东，并负责其经营管理。2013 年 1 月 16 日，该项股权收购工商变更登记事项已办理完毕。
此外，本公司第一大股东株洲市国有资产投资控股集团有限公司也以同等价格收购协力药业
20%股权，成为协力药业第二大股东。
本公司持有湖南千金协力药业有限公司 32.00%股权，纳入合并范围的判断依据：
①股权结构：公司持有湖南千金协力药业有限公司 32.00%股权；本公司第一大股东株洲市国
有资产投资控股集团有限公司持有湖南千金协力药业有限公司 20.00%股权。其他股东为协办药
业原自然人股东，本公司为湖南千金协力药业公司的第一大股东。
②董事会构成：公司董事会成员共七人，本公司提名的人数为四人，有权提名董事会的多数
成员，在董事会中占多数表决权。
③关键管理人员的任命权：公司董事长、总经理、财务总监等关键岗位均由本公司提名。
④日常经营管理：本公司有权控制湖南千金协力药业有限公司的财务和经营政策。
（2）本公司之子公司湖南千金投资控股股份有限公司 2013 年 1 月 7 日以 1,560 万元现金对娄
底市中原医用材料有限公司进行增资，增资后娄底市中原医用材料有限公司注册资本为 1,660
万元，湖南千金投资控股股份有限公司持股比例为 51%。2013 年 1 月 20 日，该等增资事宜工
商登记事项已办理完毕，2013 年 2 月 20 日，娄底市中原医用材料有限公司更名为湖南千金医
用材料有限公司。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
湖南千金协力药业有限公司 65,566,937.92 1,209,008.03
湖南千金医用材料有限公司 30,610,542.52 -151,896.90
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 1,165,416.80 3,775,187.98
人民币 1,165,416.80 3,775,187.98
银行存款： 118,797,687.41 127,112,711.73
人民币 118,797,687.41 127,112,711.73
其他货币资金： 10,336,953.04 19,791,350.70
人民币 10,336,953.04 19,791,350.70
合计 130,300,057.25 150,679,250.41
期末其他货币资金中包含用于办理银行承兑汇票的保证金款项 3,000,000.00 元。除此事项外，
本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制的款项。
52
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 交易性金融资产：
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 463,850.00 470,868.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他 21,393,944.15 92,051,543.27
合计 21,857,794.15 92,522,411.27
2、 交易性金融资产的说明
其他为购买的中国建设银行股份有限公司湖南省分行（45 天）理财产品金额为 4,500,000.00 元，
银华中证 90 指数基金金额为 12,467,944.15 元，国泰君安君得益二号 FOF 型产品金额为
4,426,000.00 元。
(三) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 332,885,447.23 469,340,490.13
商业承兑汇票 56,044.10
合计 332,885,447.23 469,396,534.23
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
湖南时代阳光医药有限公 2012 年 12 月 2013 年 6 月 24
5,125,255.00 银行承兑汇票
司 25 日 日
长沙双鹤医药有限责任公 2012 年 12 月 4 2013 年 6 月 4
3,500,000.00 银行承兑汇票
司 日 日
湖南上药九旺医药有限公 2012 年 12 月 2013 年 6 月 28
2,000,280.00 银行承兑汇票
司 28 日 日
2012 年 12 月 2013 年 6 月 25
广西太华医药有限公司 600,000.00 银行承兑汇票
25 日 日
合计 / / 11,225,535.00 /
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
湖 南 华 菱 湘 潭 钢 2013 年 3 月 14 日 2013 年 9 月 14 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
53
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
铁有限公司
重庆科瑞制药（集
2013 年 4 月 2 日 2013 年 10 月 2 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
团）有限公司
重庆科瑞制药（集
2013 年 4 月 2 日 2013 年 10 月 2 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
团）有限公司
重庆科瑞制药（集
2013 年 4 月 2 日 2013 年 10 月 2 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
团）有限公司
潍坊恒康北海医
2013 年 3 月 29 日 2013 年 9 月 29 日 2,000,000.00 银行承兑汇票
药有限公司
合计 / / 10,000,000.00 /
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司将应收票据 11,255,535.00 元质押给银行取得 10,000,000.00 元短
期借款
(四) 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的原 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 发生减值
账龄一年
2013 年 7 月
以内的应 2,259,000.00 2,259,000.00
份收回
收股利
其中：
株洲钻石
切削刀具 2013 年 7 月
2,085,000.00 2,085,000.00
股份有限 份收回
公司
株洲百货
2013 年 7 月
大楼股份 174,000.00 174,000.00
份收回
有限公司
合计 0.00 2,259,000.00 2,259,000.00 / /
(五) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：
账 龄 163,596,929.68 100.00 8,486,858.31 5.19 58,651,251.82 100.00 3,326,274.12 5.67
组合
组 合
163,596,929.68 100.00 8,486,858.31 5.19 58,651,251.82 100.00 3,326,274.12 5.67
小计
合计 163,596,929.68 / 8,486,858.31 / 58,651,251.82 / 3,326,274.12 /
54
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
160,234,721.60 97.94 7,504,948.70 56,173,054.02 95.77 2,808,652.70
计
1至2年 2,629,631.76 1.61 394,444.77 1,761,123.69 3.00 264,168.54
2至3年 312,749.07 0.19 377,551.21 420,336.71 0.72 105,084.18
3 年以上 419,827.25 0.26 209,913.63 296,737.40 0.51 148,368.70
合计 163,596,929.68 100.00 8,486,858.31 58,651,251.82 100.00 3,326,274.12
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
第一名 非关联方 3,372,812.83 1 年以内 2.06
第二名 非关联方 2,978,818.87 1 年以内 1.82
第三名 非关联方 2,631,389.97 1 年以内 1.61
第四名 非关联方 2,542,688.20 1 年以内 1.55
第五名 非关联方 2,371,980.00 1 年以内 1.45
合计 / 13,897,689.87 / 8.49
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
九芝堂股份有限公司 公司股东的子公司 100,000.00 0.06
合计 / 100,000.00 0.06
(六) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：
57,224,393.74 97.87 3,127,138.46 5.46 15,177,383.92 91.82 1,337,805.06 8.81
账龄组
55
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
合
组合小
57,224,393.74 97.87 3,127,138.46 5.46 15,177,383.92 91.82 1,337,805.06 8.81
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,245,249.15 2.13 1,245,249.15 100.00 1,351,355.68 8.18 1,351,355.68 100.00
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 58,469,642.89 / 4,372,387.61 / 16,528,739.60 / 2,689,160.74 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
53,358,192.49 93.24 2,124,511.55 11,966,758.79 78.85 598,337.91
计
1至2年 1,181,781.88 2.07 177,581.51 1,125,339.79 7.41 168,800.97
2至3年 2,068,657.10 3.61 517,164.28 1,887,905.97 12.44 471,976.49
3 年以上 615,762.27 1.08 307,881.12 197,379.37 1.30 98,689.69
合计 57,224,393.74 100.00 3,127,138.46 15,177,383.92 100.00 1,337,805.06
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
180 名辞职人员备
1,245,249.15 1,245,249.15 100.00 收回可能性小
用金
合计 1,245,249.15 1,245,249.15 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 非关联方 15,159,229.35 1 年以内 25.93
第二名 非关联方 2,476,977.00 1 年以内 4.24
第三名 非关联方 2,291,898.24 1 年以内 3.92
第四名 非关联方 1,600,000.00 1 年以内 2.74
第五名 非关联方 1,480,000.00 1 年以内 2.53
合计 / 23,008,104.59 / 39.36
56
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
(七) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 79,729,299.56 82.31 64,813,924.45 89.96
1至2年 16,763,662.98 17.31 7,159,186.48 9.94
2至3年 302,198.45 0.31 71,820.29 0.10
3 年以上 71,435.74 0.07
合计 96,866,596.73 100.00 72,044,931.22 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 28,500,000.00 1 年以内 预付购地款
第二名 非关联方 12,963,660.42 1-2 年 购房款尚未开票
第三名 非关联方 9,787,558.06 1 年以内 预付货款
预付工程款，尚未
第四名 非关联方 2,801,730.00 1 年以内
结算
预付工程款，尚未
第五名 非关联方 1,691,956.93 1 年以内
结算
合计 / 55,744,905.41 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(八) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,922,022.30 60,922,022.30 49,616,400.50 49,616,400.50
在产品 11,918,139.26 11,918,139.26 3,578,514.94 3,578,514.94
库存商品 174,730,141.53 18,548.42 174,711,593.11 134,929,892.98 18,548.42 134,911,344.56
周转材料 1,379,005.76 1,379,005.76 1,260,237.47 1,260,237.47
包装物 9,072,900.88 9,072,900.88 5,979,792.77 5,979,792.77
合计 258,022,209.73 18,548.42 258,003,661.31 195,364,838.66 18,548.42 195,346,290.24
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 18,548.42 18,548.42
合计 18,548.42 18,548.42
57
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
合同价格或市场价格
库存商品
低于账面价值
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0.00 元。
(九) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预缴企业所得税 6,571,780.75
增值税待抵扣进项税额 114,403.07
合计 6,686,183.82
(十) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
被投 资单位
减值准 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
备 持股比
位 比例
例（％）
（％）
株 洲
钻 石
切 削
34,806,018.00 34,806,018.00 34,806,018.00 4.17 4.17
刀 具
股 份
公司
株 洲
百 货
股 份 540,000.00 540,000.00 540,000.00 0.459 0.459
有 限
公司
株 洲
兆 富
中 小
企 业
信 用 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.62 1.62
投 资
股 份
有 限
公司
58
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
557,016,786.86 64,054,597.13 2,105,839.78 618,965,544.21
计：
其中：房屋及建
353,459,952.34 41,566,488.41 395,026,440.75
筑物
机器设备
运输工具 13,791,217.03 864,327.47 236,536.08 14,419,008.42
专用设备 125,404,981.97 12,965,628.26 1,748,540.92 136,622,069.31
通用设备 51,066,238.16 2,677,479.12 53,743,717.28
办公设备 11,839,842.81 3,033,656.11 120,762.78 14,752,736.14
其他设备 1,454,554.55 2,947,017.76 4,401,572.31
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
256,611,165.76 10,136,049.46 20,838,895.50 1,873,222.91 285,712,887.81
计：
其中：房屋及建
105,086,340.46 3,126,475.48 9,857,762.21 118,070,578.15
筑物
机器设备
运输工具 8,780,085.19 1,137,275.66 95,294.59 9,822,066.26
专用设备 91,012,369.66 6,702,710.84 5,583,391.65 1,663,208.62 101,635,263.53
通用设备 43,168,855.61 2,254,113.89 19,292.77 45,403,676.73
办公设备 7,948,181.82 39,799.91 1,490,560.66 95,426.93 9,383,115.46
其他设备 615,333.02 267,063.23 515,791.43 1,398,187.68
三、固定资产账
300,405,621.10 / / 333,252,656.40
面净值合计
其中：房屋及建
248,373,611.88 / / 276,955,862.60
筑物
机器设备 / /
运输工具 5,011,131.84 / / 4,596,942.16
专用设备 34,392,612.31 / / 34,986,805.78
通用设备 7,897,382.55 / / 8,340,040.55
办公设备 3,891,660.99 / / 5,369,620.68
其他设备 839,221.53 / / 3,003,384.63
四、减值准备合
/ /
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
专用设备 / /
通用设备 / /
办公设备 / /
其他设备 / /
59
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
五、固定资产账
300,405,621.10 / / 333,252,656.40
面价值合计
其中：房屋及建
248,373,611.88 / / 276,955,862.60
筑物
机器设备 / /
运输工具 5,011,131.84 / / 4,596,942.16
专用设备 34,392,612.31 / / 34,986,805.78
通用设备 7,897,382.55 / / 8,340,040.55
办公设备 3,891,660.99 / / 5,369,620.68
其他设备 839,221.53 / / 3,003,384.63
本期折旧额：20,838,895.50 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：300,872.00 元。
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
千金药业前处理车间 预转固、待决算 2013 年 12 月 31 日
千金药业新仓库（河东） 已决算，产权正在办理中 2013 年 12 月 31 日
千金药业河西新综合厂房 预转固、待决算 2013 年 12 月 31 日
陇西千金办公楼、仓库 已决算、产权正在办理中 2013 年 12 月 31 日
(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 52,327,886.55 52,327,886.55 34,197,546.80 34,197,546.80
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项 工程投 工 资
目 转入固定 入占预 程 金
预算数 期初数 本期增加 期末数
名 资产 算比例 进 来
称 （％） 度 源
株
洲
神
农
千 自
金 筹
44,848,800.00 3,793,849.61 16,425,745.21 60 80 20,219,594.82
交 资
易 金
中
心
仓
储
60
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
工
程
研
发 自
大 筹
33,000,000.00 1,228,363.97 5,450.83 103,112.00 109.58 100 1,130,702.80
楼 资
工 金
程
河
自
西
筹
公 9,693,074.86 10,391,903.95 134,784.35 158,760.00 107.21 100 10,367,928.30
资
寓
金
楼
陇
西
千
金
药 自
材 筹
18,000,000.00 17,239,053.83 168,755.29 96.71 100 17,407,809.12
基 资
地 金
二
期
工
程
湘
江
药
业
自
原
筹
料 77,300,000.00 420,000.00 0.54 420,000.00
资
药
金
改
造
工
程
其 自
他 筹
80,977,419.90 1,544,375.44 1,276,476.07 39,000.00 2,781,851.51
工 资
程 金
合
263,819,294.76 34,197,546.80 18,431,211.75 300,872.00 / / / 52,327,886.55
计
(十三) 生产性生物资产:
1、 以成本计量：
单位：元 币种：人民币
61
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
党参 151,500.00 25,250.00 126,250.00
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计 151,500.00 25,250.00 126,250.00
(十四) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 211,345,300.80 60,777,667.30 272,122,968.10
财务软件 3,590,101.67 3,590,101.67
天元区栗雨路土
21,174,514.12 21,174,514.12
地使用权
水仙路天桥广告
450,000.00 450,000.00
经营使用权
土地使用权（注 1） 62,624.00 62,624.00
土地使用权（注 2） 3,622,920.40 3,622,920.40
土地使用权（注 3） 8,942,288.43 8,942,288.43
土地使用权（注 4） 17,143,705.30 17,143,705.30
土地使用权（注 5） 1,770,600.00 1,770,600.00
河西工业园土地
16,211,350.00 16,211,350.00
（注 6）
其他 928,294.00 320,353.18 1,248,647.18
营销中心技术层
2,802,672.00 2,802,672.00
使用权
千金医材政府许
可及认证及专有 17,411,500.00 17,411,500.00
技术
千金协力药品生
产许可证与 GMP 21,871,300.00 21,871,300.00
证书
土地使用权(注 7) 155,820,745.00 155,820,745.00
二、累计摊销合计 11,894,934.27 4,961,266.86 16,856,201.13
财务软件 2,547,293.60 113,782.65 2,661,076.25
天元区栗雨路土
2,264,563.75 2,264,563.75
地使用权
水仙路天桥广告
390,000.00 15,000.00 405,000.00
经营使用权
土地使用权（注 1） 62,624.00 62,624.00
土地使用权（注 2） 1,320,220.05 45,286.50 1,365,506.55
土地使用权（注 3） 2,511,970.62 111,831.60 2,623,802.22
土地使用权（注 4） 1,428,642.00 171,437.04 1,600,079.04
62
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
土地使用权（注 5） 132,795.00 17,706.00 150,501.00
河西工业园土地
2,593,815.97 162,113.50 2,755,929.47
（注 5）
其他 283,194.87 47,973.22 331,168.09
营销中心技术层
294,249.16 30,798.60 325,047.76
使用权
千金医材政府许
可及认证及专有
技术
千金协力药品生
产许可证与 GMP
证书
土地使用权（注 7） 330,129.00 1,980,774.00 2,310,903.00
三、无形资产账面
199,450,366.53 55,816,400.44 255,266,766.97
净值合计
财务软件 1,042,808.07 -113,782.65 929,025.42
天元区栗雨路土
18,909,950.37 18,909,950.37
地使用权
水仙路天桥广告
60,000.00 -15,000.00 45,000.00
经营使用权
土地使用权（注 1）
土地使用权（注 2） 2,302,700.35 -45,286.50 2,257,413.85
土地使用权（注 3） 6,430,317.81 -111,831.60 6,318,486.21
土地使用权（注 4） 15,715,063.30 -171,437.04 15,543,626.26
土地使用权（注 5） 1,637,805.00 -17,706.00 1,620,099.00
河西工业园土地
13,617,534.03 -162,113.50 13,455,420.53
（注 6）
其他 645,099.13 272,379.96 917,479.09
营销中心技术层
2,508,422.84 -30,798.60 2,477,624.24
使用权
千金医材政府许
可及认证及专有 17,411,500.00 17,411,500.00
技术
千金协力药品生
产许可证与 GMP 21,871,300.00 21,871,300.00
证书
土地使用权（注 7） 155,490,616.00 -1,980,774.00 153,509,842.00
四、减值准备合计
财务软件
天元区栗雨路土
地使用权
水仙路天桥广告
经营使用权
土地使用权（注 1）
土地使用权（注 2）
63
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
土地使用权（注 3）
土地使用权（注 4）
土地使用权（注 5）
河西工业园土地
（注 6)
其他
营销中心技术层
使用权
千金医材政府许
可及认证及专有
技术
千金协力药品生
产许可证与 GMP
证书
土地使用权（注 7）
五、无形资产账面
199,450,366.53 55,816,400.44 255,266,766.97
价值合计
财务软件 1,042,808.07 -113,782.65 929,025.42
天元区栗雨路土
18,909,950.37 18,909,950.37
地使用权
水仙路天桥广告
60,000.00 -15,000.00 45,000.00
经营使用权
土地使用权（注 1）
土地使用权（注 2） 2,302,700.35 -45,286.50 2,257,413.85
土地使用权（注 3） 6,430,317.81 -111,831.60 6,318,486.21
土地使用权（注 4） 15,715,063.30 -171,437.04 15,543,626.26
土地使用权（注 5） 1,637,805.00 -17,706.00 1,620,099.00
河西工业园土地
13,617,534.03 -162,113.50 13,455,420.53
（注 6)
其他 645,099.13 272,379.96 917,479.09
营销中心技术层
2,508,422.84 -30,798.60 2,477,624.24
使用权
千金医材政府许
可及认证及专有 17,411,500.00 17,411,500.00
技术
千金协力药品生
产许可证与 GMP 21,871,300.00 21,871,300.00
证书
土地使用权（注 7） 155,490,616.00 -1,980,774.00 153,509,842.00
本期摊销额：2,899,261.51 元。
注 1：土地使用权系晏家湾千金大药房土地使用权。
注 2：土地使用权系本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司拥有的土地使用权。
注 3：土地使用权系本公司之子公司株洲千金文化广场有限公司拥有的土地使用权。
注 4：土地使用权系本公司之子公司株洲千金物流有限公司通过拍卖市场依法竞拍取得的原破
产企业株洲市茶叶土畜产品进出口公司的土地使用权。
注 5：地使用权系本公司之子公司陇西千金药材有限公司为党参 GAP 基地项目购买的土地使用
64
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
权。
注 6：河西工业园土地使用权系本公司为妇科千金胶囊项目购买的土地使用权。
注 7：土地使用权系本公司之子公司株洲神农千金医药食品物流有限公司经过招牌挂程序竞得
位于株洲市天元区武广高铁新站炎帝大道旁 3 块土地，总面积 95,609.07 ㎡ 商业用地.
天元区栗雨路土地使用权为本期新合并子公司湖南千金协力药业拥有的土地使用权。
千金医材政府许可及认证及专有技术、千金协力药品生产许可证与 GMP 证书两项无形资产
为本期公司非同一控制下收购取得，为使用寿命不确定的无形资产。
(十五) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
本公司之原子
公司湖南千金
大药房零售连
锁股份有限公
8,748,410.60 8,748,410.60
司购买湖南金
沙大药房零售
连锁有限公司
股权形成；
本公司购买千
金协力药业股 5,325,462.44 5,325,462.44
权形成
合计 8,748,410.60 5,325,462.44 14,073,873.04
(十六) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
装修费 9,607,116.04 2,150,342.43 2,215,839.28 9,541,619.19
租金 306,000.00 108,000.00 198,000.00
办证费 916,705.78 30,571.48 886,134.30
合计 9,913,116.04 3,067,048.21 2,354,410.76 10,625,753.49
(十七) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 202,703.35 202,703.35
合并抵消存货内部利润 244,119.85
交易性金融资产公允价值变
1,221,330.88 864,130.67
动
小计 1,424,034.23 1,310,953.87
65
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税负债：
交易性金融资产公允价值变
248,424.66
动
资产入账价值高于计税价值 3,801,737.06
小计 3,801,737.06 248,424.66
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 11,526,438.66 4,682,627.60
可抵扣亏损 34,619,025.85 27,320,362.25
合计 46,145,464.51 32,002,989.85
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2013 2,207,386.00 2,207,386.00
2014 9,397,582.52 9,397,582.52
2015 800,938.64 800,938.64
2016 4,791,100.08 4,791,100.08
2017 10,123,355.01 10,123,355.01
2018 7,298,663.60
合计 34,619,025.85 27,320,362.25 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
坏账准备 1,351,355.68
交易性金融资产公允价值变动 8,142,205.85
小计 9,493,561.53
可抵扣差异项目：
资产入账价值高于计税价值 25,344,913.67
小计 25,344,913.67
(十八) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,015,434.86 9,333,390.07 2,489,579.01 12,859,245.92
二、存货跌价准
18,548.42 18,548.42
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
66
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 6,033,983.28 9,333,390.07 2,489,579.01 12,877,794.34
(十九) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 10,000,000.00 25,900,000.00
抵押借款 5,000,000.00
信用借款 40,000,000.00 90,000,000.00
合计 55,000,000.00 115,900,000.00
(二十) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00 5,156,250.92
合计 10,000,000.00 5,156,250.92
下一会计期间（下半年）将到期的金额 0.00 元。
(二十一) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
67
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内(含 1 年) 114,519,347.74 72,306,948.03
1-2 年(含 2 年) 1,559,017.31 5,631,289.43
2-3 年（含 3 年） 3,890,236.27 709,256.56
3 年以上 856,515.80 2,343,376.70
合计 120,825,117.12 80,990,870.72
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
九芝堂股份有限公司 462,243.46 123,872.34
合计 462,243.46 123,872.34
(二十二) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 130,459,807.15 76,334,953.46
1-2 年(含 2 年) 101,066.48 333,476.75
2-3 年（含 3 年） 15,148.18 97,033.94
3 年以上 20.00 65,795.13
合计 130,576,041.81 76,831,259.28
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十三) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,921,425.27 61,630,373.88 74,608,727.66 4,943,071.49
二、职工福利费 6,632,517.14 3,432,017.20 3,200,499.94
三、社会保险费 -22,220.75 14,560,330.51 14,436,257.71 101,852.05
其中：1．医疗保险费 223.70 3,122,762.11 2,852,619.17 270,366.64
2．基本养老保险费 -7,390.46 9,666,176.02 9,793,097.35 -134,311.79
3．年金缴费
4．失业保险费 -14,045.38 794,904.23 820,928.39 -40,069.54
5．工伤保险费 -1,449.42 637,328.99 647,155.86 -11,276.29
6．生育保险费 440.81 339,159.16 322,456.94 17,143.03
四、住房公积金 -4,360.00 3,947,158.00 3,847,705.00 95,093.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费 1,973,856.12 876,386.94 434,623.95 2,415,619.11
八、职工教育经费 2,436,960.97 1,507,805.13 633,311.90 3,311,454.20
合计 22,305,661.61 89,154,571.60 97,392,643.42 14,067,589.79
68
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 5,727,073.31 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给
予补偿 0.00 元。
(二十四) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 19,828,475.13 20,759,673.20
消费税 38,530.26 26,302.93
营业税 250,923.14 410,525.10
企业所得税 4,247,588.46 4,071,594.78
个人所得税 2,378,559.64 363,742.22
城市维护建设税 1,532,720.08 1,378,366.94
土地使用税 1,194,040.31 205,962.23
房产税 768,475.90 177,839.25
教育费附加 1,100,651.81 991,190.12
印花税 23,167.17 46,071.53
其他 99,413.22 260.67
合计 31,462,545.12 28,431,528.97
(二十五) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
株洲市国有资产投资控
1,596,000.00 684,000.00 尚未领取
股集团有限公司
江苏淮安市列帮康泰化
20,000.00 40,000.00 尚未领取
工有限公司
戴文军 10,000.00 51,200.00 尚未领取
陈更 10,000.00 64,400.00 尚未领取
湘江药业工会 883,320.00 268,600.00 尚未领取
千金药业内部职工股 117,675.96 117,675.96 尚未领取
上市流通股 19,616,069.03 22,563.28 尚未领取
合计 22,253,064.99 1,248,439.24 /
(二十六) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 159,129,635.17 175,213,157.95
1-2 年(含 2 年) 58,775,956.84 27,819,388.37
2-3 年（含 3 年） 4,772,574.02 6,105,209.20
3 年以上 10,121,686.67 11,172,786.75
合计 232,799,852.70 220,310,542.27
69
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(二十七) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
株洲市国有资产
投资经营有限公 670,257.85 670,257.85
司
协力药业 2003 年
改制前未付增值 3,131,986.99 3,131,986.99
税
协力药业 2003 年
改制前未付用水 236,356.00 236,356.00
分离改造费
协力药业 2003 年
改制前未付土地 200,448.74 200,448.74
增值税
协力药业 2003 年
改制前未付失业 200,029.30 200,029.30
保险
2002 年本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司根据株洲市国有资产管理局（现更名为
株洲市国有资产投资控股集团有限公司）《关于株洲湘江药业股份有限公司改制时未入股国有净
资产的处理意见》的文件精神，"该项未入股国有净资产及以后年度国家股分配的红利全部留存
企业，作为国家股的扩股准备金。
2003 年，本公司本期新收购子公司湖南千金协力药业由株洲市制药三厂改制形成，改制后将
改制评估报告中长期应付款项账面列入长期应付款。
(二十八) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
职工退休保险金 1,900,000.00 1,900,000.00
递延收益：
椿乳凝胶产业化项目专项基金 4,800,000.00 1,000,000.00
房屋拆迁补偿-千金药业 20,362,785.91 21,064,950.97
房屋拆迁补偿-千金医药 1,423,622.24 1,423,622.24
中央公共租赁住房专项补助 3,697,100.00 3,697,100.00
合计 32,183,508.15 29,085,673.21
（1）职工退休保险金为本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司在 1998 年改制时根据
株洲市国有资产管理局<株国资企发（1997）95 号>"关于株洲湘江药业股份有限公司股权设置
的批复及其国家股股权管理的意见"规定，在经营性净资产中提留离退休人员养老及医疗保险金
190 万不进行折股。
70
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）2010 年 12 月与本期本公司收到株洲市财政拨付的椿乳凝胶产业化项目专项基金 100 万元
和 500 万元，用于发展本公司椿乳凝胶产业化项目，该款项将用于购建新的资产支出，待资产
达到预定可使用状态时按资产使用寿命平均分配计入当期损益。
（3）本公司及子公司湖南千金医药股份有限公司按照株洲市政府统一规划要求对位于株洲市天
元区炎帝广场商业街的房屋进行拆迁，目前拆迁工作已全部结束，本公司及子公司湖南千金医
药股份有限公司分别将拆迁补偿款扣除房屋净值后结余的 21,064,950.97 元和 1,753,933.79 元全
部转入递延收益。该款项将用于购建新的资产支出，待资产达到预定可使用状态时按资产使用
寿命平均分配计入当期损益。
（4）2012 年本公司根据株洲市财政局、株洲市房产局《关于拨付市本级 2012 年中央公租房专
项补助资金的通知》（株财综[2012]7 号)及《关于拨付市本级 2012 年上级公租房专项补助资金
的通知》（株财综[2012]10 号)，本期增加株洲市财政局拨付 2012 年中央公共租赁住房专项补助
资金。
(二十九) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
304,819,200.00 304,819,200.00
数
(三十) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 130,635,467.27 130,635,467.27
其他资本公积 21,229,430.33 21,229,430.33
合计 151,864,897.60 151,864,897.60
(三十一) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 128,592,813.54 128,592,813.54
任意盈余公积 3,068,814.87 3,068,814.87
合计 131,661,628.41 131,661,628.41
(三十二) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 377,689,487.29 /
调整后 年初未分配利润 377,689,487.29 /
加：本期归属于母公司所有者的
46,669,102.32 /
净利润
转作股本的普通股股利 76,204,800.00
期末未分配利润 348,153,789.61 /
调整年初未分配利润明细：
71
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2、 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3、 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4、 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5、 其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
本公司根据 2013 年 5 月 17 日股东大会决议，以 304,819,200 股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 2.50 元（含税），总计分配股利 76,204,800.00 元。
(三十三) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 853,264,688.24 683,454,141.02
其他业务收入 6,626,471.77 5,252,109.70
营业成本 451,105,470.88 340,860,519.87
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品生产 520,868,079.61 185,910,894.78 398,172,502.85 117,891,157.43
药品批发零售 315,116,024.50 257,725,132.60 295,370,081.79 243,634,536.32
其他 29,275,717.77 17,479,616.72 22,654,778.04 12,460,042.27
合并抵销 -11,995,133.64 -10,607,181.25 -32,743,221.66 -33,718,780.64
合计 853,264,688.24 450,508,462.85 683,454,141.02 340,266,955.38
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品 836,137,604.11 443,636,017.38 693,526,600.87 361,521,212.25
百货零售 6,164,000.80 4,068,561.38 8,386,375.06 5,743,683.22
娱乐 12,668,790.50 5,797,221.79 12,802,641.75 5,783,687.88
仓库出租及物流
8,264,800.63 6,631,747.88 1,481,745.00 937,152.67
运输
卫生用品 2,024,625.84 982,095.67
合并抵销 -11,995,133.64 -10,607,181.25 -32,743,221.66 -33,718,780.64
合计 853,264,688.24 450,508,462.85 683,454,141.02 340,266,955.38
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
72
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
国内 853,264,688.24 450,508,462.85 683,454,141.02 340,266,955.38
合计 853,264,688.24 450,508,462.85 683,454,141.02 340,266,955.38
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 28,495,973.24 3.31
第二名 21,956,389.74 2.55
第三名 14,198,974.36 1.65
第四名 12,963,256.01 1.51
第四名 11,234,447.22 1.31
合计 88,849,040.57 10.33
(三十四) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 212,764.03 153,077.23 应税收入 10%
营业税 1,002,045.78 718,698.00 应税收入 5%、3%
城市维护建设税 4,883,318.66 4,146,309.13 应纳流转税额 7%、5%
教育费附加 3,518,104.84 2,970,239.32 应纳流转税额 5%、4.5%
合计 9,616,233.31 7,988,323.68 /
(三十五) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 265,043,058.46 220,997,472.94
合计 265,043,058.46 220,997,472.94
(三十六) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 72,182,716.23 60,628,500.02
合计 72,182,716.23 60,628,500.02
(三十七) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,395,510.87 2,590,456.87
利息收入 -622,807.82 -1,800,320.40
其他 679,180.66 -612,544.11
合计 2,451,883.71 177,592.36
(三十八) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
73
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
交易性金融资产 -4,037,499.12 4,163,565.53
合计 -4,037,499.12 4,163,565.53
(三十九) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,259,000.00 9,553,500.00
处置长期股权投资产生的投资收益 1,722,952.50
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 69,041.00 219,806.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,567,199.54 731,355.70
合计 4,895,240.54 12,227,614.20
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
株洲钻石切削刀具股份
2,085,000.00 9,382,500.00 分红
有限公司
株洲百货股份有限公司 174,000.00 171,000.00 分红
合计 2,259,000.00 9,553,500.00 /
(四十) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,525,969.34 -761,840.52
二、存货跌价损失 6,884.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,525,969.34 -754,956.48
(四十一) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
74
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
的金额
非流动资产处置利得合
12,613.19 12,918.45 12,613.19
计
其中：固定资产处置利
12,613.19 12,918.45 12,613.19
得
政府补助 2,462,165.06 2,462,165.06
罚款收入 38,264.00 38,224.00 38,264.00
其他 322,933.83 698,014.20 322,933.83
合计 2,835,976.08 749,156.65 2,835,976.08
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益-房屋拆迁补
702,165.06
偿费摊销
递延收益-椿乳凝胶产
1,200,000.00
业化项目摊销
甘肃省财政厅 甘肃省工业
和信息化委员会关于下达
专项补助 560,000.00 2012 年省级工业和信息化
第一批专项资金的通知【甘
财建〔2012〕203 号】
合计 2,462,165.06 /
(四十二) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
90,769.22 155,625.56 90,769.22
计
其中：固定资产处置损
90,769.22 61,557.62 90,769.22
失
对外捐赠 116,866.56 406,236.68 116,866.56
罚款支出 8,981.63 30,000.00 8,981.63
其他 141,505.25 25,000.49 141,505.25
合计 358,122.66 616,862.73
(四十三) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
10,388,495.37 8,474,667.87
所得税
递延所得税调整 -406,985.32 2,104,048.64
合计 9,981,510.05 10,578,716.51
75
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(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 46,669,102.32
63,240,183.43
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 4,501,568.53
1,011,109.90
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
P2=P1-F 45,657,992.42 58,738,614.90
净利润
期初股份总数 S0 304,819,200.00 304,819,200.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
S1
数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi-M0-Sj*Mj-M0-Sk304,819,200.00 304,819,200.00
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.1531 0.2075
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每
Y2=P2/S 0.1498 0.1927
股收益
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(四十五) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助 560,000.00
其他业务收入 361,197.83
利息收入 602,819.50
备用金、保证金、押金、质保金 13,529,785.19
其他往来款 80,658,972.74
合计 95,712,775.26
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业外支出 267,353.44
费用性支出 297,025,807.64
备用金、保证金、押金、质保金 26,037,541.52
其他往来款 108,538,371.68
合计 431,869,074.28
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 5,664.48
合计 5,664.48
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 19,988.32
合计 19,988.32
(四十六) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 46,319,912.87 64,753,555.47
加：资产减值准备 6,525,969.34 -754,956.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
20,864,145.50 18,600,545.08
折旧
无形资产摊销 2,899,261.51 752,298.70
长期待摊费用摊销 2,354,410.76 2,152,925.86
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
78,156.03 155,625.56
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 4,037,499.12 -4,163,565.53
财务费用（收益以“－”号填列） 2,369,858.07 177,592.36
投资损失（收益以“－”号填列） -4,895,240.54 -12,227,614.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -113,080.36 1,625,652.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -293,904.96 478,396.02
存货的减少（增加以“－”号填列） -54,743,198.70 -58,219,782.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,443,385.20 45,953,894.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 55,420,725.27 117,151,096.16
其他 -88,844.10 -134,245.00
经营活动产生的现金流量净额 89,179,055.01 176,301,418.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 127,300,057.25 127,242,672.61
减：现金的期初余额 148,463,375.13 119,178,273.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,163,317.88 8,064,398.64
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 41,520,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 41,520,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 20,089,228.61
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21,430,771.39
4．取得子公司的净资产 95,120,369.31
流动资产 43,503,346.33
非流动资产 104,095,245.27
流动负债 43,641,376.50
非流动负债 8,836,845.79
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 127,300,057.25 148,463,375.13
其中：库存现金 1,165,416.80 3,775,187.98
可随时用于支付的银行存款 118,797,687.41 127,112,711.73
可随时用于支付的其他货币资金 7,336,953.04 17,575,475.42
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 127,300,057.25 148,463,375.13
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
株 洲 株 洲
市 国 市 人
有 资 民 政
资 产
产 投 国 有 府 国
湖南 杨 尚 投 资
资 控 独 资 100,000.00 20.21 20.21 有 资 71213603-7
株洲 荣 和 经
股 集 公司 产 监
营
团 有 督 管
限 公 理 委
司 员会
(二) 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码
湖南千
金湘江
股份公 湖南株 西药生
药业股 王琼瑶 16,000,000.00 51.00 51.00 71210238-X
司 洲 产
份有限
公司
湖南千 有限责 湖南长 王琼瑶 药品零 10,000,000.00 100.00 100.00 72255978-9
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金大药 任公司 沙 售
房连锁
有限公
司
株洲千
商业零
金文化 有限责 湖南株
江端预 售及电 25,000,000.00 79.28 79.28 74061211-7
广场有 任公司 洲
影
限公司
株洲千
仓储及
金物流 有限责 湖南株
谢志锋 物流配 10,000,000.00 100.00 100.00 68032330-4
有限公 任公司 洲
送
司
湖南千
金医药 股份公 湖南株 医药批
王琼瑶 10,000,000.00 98.00 100.00 70724986-2
股份有 司 洲 发
限公司
湖南千
金投资
股份公 湖南株 实业投
控股股 江端预 67,200,000.00 99.70 100.00 72794136-2
司 洲 资
份有限
公司
株洲神
农千金
医药食 有限责 湖南株 普通货
欧立新 60,800,000.00 51.00 51.00 58090166-4
品物流 任公司 洲 运
有限公
司
湖南千
中药材
金药材 有限责 湖南株
王琼瑶 种植、购 30,000,000.00 100.00 100.00 59944076-5
有限公 任公司 洲
销
司
湖南千
金协力 有限责 湖南株 西药生
叶胜利 32,000,000.00 32.00 32.00 75336479-X
药业有 任公司 洲 产
限公司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
九芝堂股份有限公司 股东的子公司 71219107-9
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易内
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交
容 金额 金额
策程序 金额的比例 易金额的
80
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
（%） 比例（%）
九芝堂股份 市场价、股
购买药品 2,871,875.37 0.64 1,470,134.50 0.41
有限公司 东大会
2、 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
湖南千金大药
湖南千金医药股 2012 年 11 月 19 日～
房连锁有限公 2,000.00 否
份有限公司 2013 年 11 月 19 日
司
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
九芝堂股份有
应收账款 100,000.00 5,000.00 477,679.73 23,883.98
限公司
九芝堂股份有
预付账款 1,403.67
限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 九芝堂股份有限公司 462,243.46 123,872.34
株洲市国有资产投资控
长期应付款 670,257.85 670,257.85
股集团有限公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
千金胶囊、研发大楼工程 13,111,418.37 13,116,869.20
十一、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允价值 计入权益的累 本期计提的减
项目 期初金额 期末金额
变动损益 计公允价值变 值
81
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
92,522,411.27 70,664,617.12 21,857,794.15
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
融资产
上述合计 92,522,411.27 70,664,617.12 21,857,794.15
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：
账 龄 组 77,800,926.29 100.00 4,132,696.81 5.31 11,252,669.96 100.00 817,806.82 7.27
合
组合小
77,800,926.29 100.00 4,132,696.81 5.31 11,252,669.96 100.00 817,806.82 7.27
计
合计 77,800,926.29 / 4,132,696.81 / 11,252,669.96 / 817,806.82 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
76,802,145.29 98.72 3,840,107.26 10,060,387.61 89.40 503,019.38
计
1至2年 561,340.31 0.72 84,201.05 544,932.42 4.85 81,739.86
2至3年 41,327.40 0.05 10,331.85 362,509.55 3.22 90,627.39
3 年以上 396,113.29 0.51 198,056.65 284,840.38 2.53 142,420.19
合计 77,800,926.29 100.00 4,132,696.81 11,252,669.96 100.00 817,806.82
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 非关联方 3,372,812.83 1 年以内 4.34
第二名 非关联方 2,978,818.87 1 年以内 3.83
第三名 非关联方 2,064,358.53 1 年以内 2.65
第四名 非关联方 2,023,942.21 1 年以内 2.60
第五名 非关联方 1,804,131.39 1 年以内 2.32
合计 / 12,244,063.83 / 15.74
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
湖南千金医药股份有限
关联方 653,333.67 0.84
公司
湖南千金大药房连锁有
关联方 386,780.14 0.50
限公司
合计 / 1,040,113.81 1.34
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：
账 龄 124,975,611.87 99.01 7,607,561.68 6.09 83,912,311.08 98.54 5,468,708.38 6.52
组合
组 合
124,975,611.87 99.01 7,607,561.68 6.09 83,912,311.08 98.54 5,468,708.38 6.52
小计
单 项
金 额
虽 不
重 大
但 单
项 计
1,245,249.15 0.99 1,245,249.15 100.00 1,243,710.60 1.46 1,243,710.60 100.00
提 坏
账 准
备 的
其 他
应 收
账款
83
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 126,220,861.02 / 8,852,810.83 / 85,156,021.68 / 6,712,418.98 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 113,156,561.83 90.54 5,657,828.09 72,207,622.94 86.05 3,610,381.14
1至2年 11,313,082.17 9.05 1,696,962.33 11,171,896.40 13.32 1,675,784.46
2至3年 850.70 0.01 212.68 335,412.37 0.39 83,853.09
3 年以上 505,117.17 0.40 252,558.58 197,379.37 0.24 98,689.69
合计 124,975,611.87 100.00 7,607,561.68 83,912,311.08 100.00 5,468,708.38
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
180 名已辞职人员
1,245,249.15 1,245,249.15 100.00 收回可能性小
备用金
合计 1,245,249.15 1,245,249.15 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
第一名 关联方 35,765,600.31 1 年以内 28.34
第二名 关联方 33,354,126.75 1 年以内 26.43
第三名 关联方 15,429,666.67 1 年以内 12.22
第四名 关联方 14,017,117.12 1 年以内 11.11
第五名 关联方 10,945,082.85 1-2 年 8.67
合计 / 109,511,593.70 / 86.77
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
陇西千金药材有限公司 关联方 35,765,600.31 28.34
湖南千金医药股份有限
关联方 33,354,126.75 26.43
公司
湖南千金协力药业有限
关联方 15,429,666.67 12.22
公司
湖南千金养生坊健康品
关联方 14,017,117.12 11.11
股份有限公司
株洲千金物流有限公司 关联方 10,945,082.85 8.67
84
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
株洲神农千金医药食品
关联方 9,976,909.17 7.90
物流有限公司
湖南千金卫生用品股份
关联方 1,161,389.20 0.92
有限公司
湖南千金湘江药业股份
关联方 444,123.95 0.35
有限公司
湖南千金大药房连锁有
关联方 41,663.24 0.03
限公司
湖南千金药材有限公司 关联方 38,793.72 0.03
合计 / 121,174,472.98 96.00
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
本 股
期 比
被 在被投
减 计 在被投 例
投 资单位
值 提 资单位 与
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 持股比 表
单 比例
备 值 例（％） 决
位 （％）
准 权
备 比
例
不
一
致
的
说
明
湖
南
千
金 间
投 接
79,804,600.00 79,804,600.00 79,804,600.00 99.70 100.00
资 持
控 股
股
股
份
85
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有
限
公
司
株
洲
钻
石
切
削
34,806,018.00 34,806,018.00 34,806,018.00 4.17 4.17
刀
具
股
份
公
司
株
洲
神
农
千
金
医
药
31,008,000.00 31,008,000.00 31,008,000.00 51.00 51.00
食
品
物
流
有
限
公
司
株
洲
千
金
文
化
19,820,000.00 19,820,000.00 19,820,000.00 79.28 79.28
广
场
有
限
公
司
株
洲 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
千
86
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金
物
流
有
限
公
司
湖
南
千
金
大
药
房 9,754,258.41 9,754,258.41 9,754,258.41 100.00 100.00
连
锁
有
限
公
司
湖
南
千
金
湘
江
药
8,160,000.00 8,160,000.00 8,160,000.00 51.00 51.00
业
股
份
有
限
公
司
湖
南
千
金
医 间
药 接
6,796,510.86 6,796,510.86 6,796,510.86 98.00 100.00
股 持
份 股
有
限
公
司
株 540,000.00 540,000.00 540,000.00 0.459 0.459
87
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
洲
百
货
大
楼
股
份
有
限
公
司
湖
南
千
金
药
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
材
有
限
公
司
湖
南
千
金
协
力
25,920,000.00 25,920,000.00 25,920,000.00 32.00 32.00
药
业
有
限
公
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 317,444,915.17 296,518,493.07
其他业务收入 596,643.59 246,856.50
营业成本 104,466,991.01 76,164,113.42
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
88
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
中药生产 317,444,915.17 104,464,199.01 296,518,493.07 76,162,113.42
合计 317,444,915.17 104,464,199.01 296,518,493.07 76,162,113.42
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品 317,444,915.17 104,464,199.01 296,518,493.07 76,162,113.42
合计 317,444,915.17 104,464,199.01 296,518,493.07 76,162,113.42
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 317,444,915.17 104,464,199.01 296,518,493.07 76,162,113.42
合计 317,444,915.17 104,464,199.01 296,518,493.07 76,162,113.42
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 12,963,256.01 4.08
第二名 11,234,447.22 3.53
第三名 9,921,811.63 3.12
第四名 9,584,095.64 3.01
第五名 8,771,402.70 2.76
合计 52,475,013.20 16.50
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,793,000.00 12,072,499.35
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 69,041.00 219,806.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,042,745.53 -114,566.36
合计 11,904,786.53 12,177,738.99
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
株洲钻石切削刀具股份
2,085,000.00 9,382,500.00
有限公司
湖南千金湘江药业股份
1,632,000.00 1,632,000.00
有限公司
株洲千金文化广场有限 1,982,000.00 上期未分红
89
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
株洲百货股份有限公司 174,000.00 171,000.00
陇西千金药材有限公司 886,999.35 本期为公司的孙公司
湖南千金医药股份有限
3,920,000.00 上期未分红
公司
合计 9,793,000.00 12,072,499.35 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 43,393,566.03 57,458,346.60
加：资产减值准备 5,455,281.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
15,630,875.64 14,681,133.13
折旧
无形资产摊销 316,258.75 335,390.56
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
14,493.42 61,557.62
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 4,037,499.12 -4,095,975.53
财务费用（收益以“－”号填列） 1,752,333.43 -215,205.99
投资损失（收益以“－”号填列） -11,904,786.53 -12,177,738.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -357,200.21 1,625,652.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -248,424.66 478,396.02
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,486,314.93 -18,854,809.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,010,858.67 26,838,426.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,086,905.58 39,237,582.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 61,679,628.81 105,372,756.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 32,884,032.94 37,692,428.33
减：现金的期初余额 58,653,163.24 18,436,516.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,769,130.30 19,255,911.46
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
90
株洲千金药业股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动资产处置损益 -78,156.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 2,462,165.06
补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
88,844.10
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,470,299.58
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,000.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目 69,041.00
少数股东权益影响额 -77,860.16
所得税影响额 12,375.22
合计 1,011,109.90
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.72 0.1531 0.1531
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.61 0.1498 0.1498
公司普通股股东的净利润
第九节 备查文件目录
一、 载有公司董事长签名的《二零一三年半年度报告》文本
二、 载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告
文本
三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原文
董事长：江端预
株洲千金药业股份有限公司
2013 年 8 月 28 日
91