株洲千金药业股份有限公司2007年半年度报告
一 、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长朱飞锦先生、总经理乔志城先生、财务总监谢爱维先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：株洲千金药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：千金药业
公司英文名称：ZhuZhou QianJin Pharmaceutical CO.,Ltd
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：千金药业
公司A股代码：600479
3、公司注册地址：株洲高新技术开发区炎帝广场商业街13栋
公司办公地址：株洲市荷塘区金钩山路15号
邮政编码：412003
公司国际互联网网址：www.qian-jin.com
4、公司法定代表人：朱飞锦
5、公司董事会秘书：吕芳元
电话：0733-2493417
传真：0733-2496088
E-mail：lfy@cnqjyy.com
联系地址：湖南省株洲市荷塘区金钩山路15号
公司证券事务代表：丁四海
电话：0733-2496088
传真：0733-2496088
E-mail：dsh13707335145@163.com
联系地址：湖南省株洲市荷塘区金钩山路15号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 969,030,100.13 853,341,524.79 13.56
所有者权益（或股东权益） 672,943,754.30 660,682,114.63 1.86
每股净资产(元) 4.45 5.24 -15.12
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 56,100,091.86 39,966,758.16 40.37
利润总额 55,519,549.13 39,890,799.17 39.18
净利润 45,021,639.67 33,580,864.96 34.07
扣除非经常性损益的净利润 44,383,903.80 32,652,690.54 31.89
基本每股收益(元) 0.30 0.27 11.72
稀释每股收益(元) 0.30 0.27 11.72
净资产收益率(%) 6.69 5.57 增加1.12个百分点
经营活动产生的现金流量净额 42,508,565.34 67,820,744.65 -37.32
每股经营活动产生的现金流量
0.28 0.54 -47.77
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 817,513.97
除上述各项之外的其他营业外收支净额 33,764.34
所得税影响数 213,542.44
合计 637,735.87
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新股 股 他 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 24,569,475 19.50 4,913,895 29,483,370 19.50
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：境内非国
31,515,635 25.01 6,303,127 37,818,762 25.01
有法人持股
境内自然
9,765,643 7.75 1,953,129 11,718,772 7.75
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
60，149，247 47.74 12,029,849 72,179,096 47.74
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 12,600.00 100 25,200,000 151,200,000 100
股份变动的批准情况:
本公司于2004年2月26日发行人民币普通股（A股）股票1800万股，公司股份总数增加为5600万股。
本公司于2005年4月实施了每10股转增5股的利润分配方案，公司股份总数增加为8400万股。
本公司于2006年1月实施了股权分置改革方案，其中社会公众股每10股获得全体非流通股股东支付1.4股股票对价。
本公司于2006年4月实施了每10股转增5股的利润分配方案，公司股份总数增加为12600万股。
本公司于2007年5月实施了每10股转增2股的利润分配方案，公司股份总数增加为15120万股。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响:
实施2006年度利润分配及转增股本后，按最新股本151，200,000股摊薄计算，2006年度每股收益为0.475元，2007年一季度每股收益为0.11元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 6777
前十名股东持股情况
持股比 报告期 持有有限售条件
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减 股份数量
株洲市国有资产
投资经营有限公 国家 19.50 29,483,370 29,483,370 质押7,370,842
司
湖南涌金投资
（控股）有限公 境内非国有法人 17.31 26,184,514 26,184,514
1 司
上海昌瑞科技 境内非国有法人 5.80 8,775,406 8,775,406
嘉实增长开放式
其他 4.47 6,756,754
证券投资基金
易方达积极成长
其他 4.05 6,126,668
证券投资基金
嘉实策略增长混
合型证券投资基 其他 3.12 4,717,336
金
嘉实服务增值行
其他 2.41 3,639,934
业证券投资基金
朱飞锦 境内自然人 2.18 3,292,794 3，281，454
湖南省烟草公司
境内非国有法人 1.89 2,858,843 2,858,843
株洲市公司
工银瑞信精选平
衡混合型证券投 其他 1.77 2,670,074
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
嘉实增长开放式证券投资基金 6,756,754 人民币普通股
易方达积极成长证券投资基金 6,126,668 人民币普通股
嘉实策略增长混合型证券投资基金 4,717,336 人民币普通股
嘉实服务增值行业证券投资基金 3,639,934 人民币普通股
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2,670,074 人民币普通股
信诚精萃成长股票型证券投资基金 1,724,645 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 1,646,237 人民币普通股
易方达价值成长混合型证券投资基金 1,495,530 人民币普通股
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 1,042,754 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 1,000,000 人民币普通股
上述股东中，嘉实增长开放式证券投资基金、嘉实策略
增长混合型证券投资基金与嘉实服务增值行业证券投资
基金同属于嘉实基金管理公司，易方达积极成长证券投
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
资基金与易方达价值成长混合型证券投资基金同属于易
方达基金管理公司。公司未知其他股东之间是否存在关
联关系或一致行动人情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股
份可上市交易
情况
持有的有限 新增
序 有限售条件
售条件股份 可上 可上 限售条件
号 股东名称
数量 市交 市交
易时 易股
间 份数
量
持有千金药业的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二
株洲市国有 十四个月内不通过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺
1 资产投资经 29,483,370 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总
营有限公司 数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10
％。
湖南涌金投 同上
2 资（控股） 26,184,514
有限公司
上海昌瑞科 同上
3 8,775,406
技有限公司
湖南省烟草 同上
4 公司株洲市 2,858,843
公司
朱飞锦等 股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过上海证券交易
5 40位自然 11,718,768 所上市交易或转让本人持有的该部分股份。
人
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
年初持股 本期增持股 本期减持
姓名 职务 期末持股数 变动原因
数 份数量 股份数量
10转增2
朱飞锦 董事长 2,743,995 548,799 3,292,794
股
10转增2
张顺利 监事会主席 176,658 35,332 211,990
股
10转增2
吕芳元 董事会秘书 206,751 41,350 248,101
股
10转增2
刘建武 技术总监 208,956 41,791 250,747
股
10转增2
李伏君 生产总监 206,751 41,350 248,101
股
10转增2
陈更 营销总监 214,626 42,925 257,551
股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、总体经营情况
报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生变化，公司继续致力于中成药的研究、生产和销售。2007年上半年，公司按照新年度经营计划，增加了对市场和研发的投入，进一步加大市场开拓力度，积极拓展终端市场，保持了公司主营业务稳步健康发展，公司主导产品保持稳定增长势头，而二线品种则呈现快速增长势头。报告期内，公司实现营业总收入32428.72万元，比上年同期增加10.07%；实现营业利润5610.01万元，比上年同期增加40.37%；实现净利润4492.54万元，比上年同期增加36.15%。
2、报告期内经营成果财务状况分析
1）.经营成果分析
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减比例% 增减原因
营业收入 324,287,184.19 294,618,153.88 10.07% 主要系报告期中药销售增加.
营业成本 144,192,146.90 163,702,420.79 -11.92% 主要系报告期药品批发成本略有下降.
销售费用 144,239,080.31 74,592,061.21 93.37% 主要系报告期加大销售投入所致.
管理费用 34,269,393.52 22,906,420.52 49.61% 主要系报告期技术开发方面投入增加.
主要系报告期银行存款利息比上年减
财务费用 -127,647.07 -534,925.91 -76.14%
少.
主要系报告期坏帐核销比上年增加,坏
资产减值损失 6,424,629.24 -120,860.59 5415.74%
帐计提增加.
公允价值变动收 主要系报告期短期投资比上年增加,期
20,676,308.25 1,843,094.77 1021.83%
益 末产生的变动收益增加.
主要系报告期短期投资比上年增加,本
投资收益 6,541,054.77
43,652,296.86 567.36%
期实现收益增加.
39,966,758.16 40.37%
营业利润 56,100,091.86
所得税费用 5,633,530.57 88.06% 主要系报告期实现的利润比上年增加,
10,594,163.74 相应所得税费用增加.
主要系报告期收入与投资收益比上年增
34,257,268.61 31.14%
净利润 44,925,385.39 加.
2）.财务状况分析
2007年6月30
项 目 2006年12月31日 增减比例%
日
主要系报告期在期末用于短期投资资
货币资金 400,789,699.04 -55.81%
177,103,328.50 金比年初增加.
主要系报告期在期末用于短期投资比
交易性金融资产 58,664,584.00 359.37%
269,487,178.00 年初增加.
主要系报告期收入增加比年初增加,相
应收账款 36,544,998.35 9.69%
40,085,630.12 应增加应收帐款.
预付款项 9,741,950.69 177.19%
27,003,529.05 主要系报告期预付采购款增加.
其他应收款 7,077,488.16 145.87%
17,401,757.38 主要系报告期销售借支增加.
主要系报告期库存产成品及原材料增
存货 87,310,376.05
107,252,274.77 22.84%
加.
长期股权投资 9,967,398.00
95,239,425.50 855.51%
主要系报告期增加对交通银行的投资.
固定资产 154,401,059.85
145,713,607.53 -5.63%
无形资产 20,152,347.52 -0.55%
20,041,687.02
长期待摊费用 5,744,420.47 -4.77%
5,470,654.67
递延所得税资产 937,183.54 15.73%
1,084,595.57
应付账款 70,394,289.83
92,656,122.99 31.62%
主要系报告期部分销售品种采取先款
预收款项 8,160,158.48 60.53%
13,099,752.46 后货的销售模式,预收销售货款增加.
应交税费 23,206,558.32 -33.95%
15,328,042.53 主要系报告期实际上缴税费较多.
主要系报告期对株洲市国资公司的分
应付股利 117,675.96
6,505,739.46 5428.52%
红尚未支付.
主要系报告期帐面体现的公允价值变
递延所得税负债 4,408,924.07
8,860,669.06 100.97%
动收益比年初增加.
资产合计 853,341,524.79
969,030,100.13
3）.现金流量分析:
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减比例%
经营活动产生的 主要系报告期支付的货款与税费比去
67,820,744.65 -37.32%
现金流量净额 42,508,565.34 年同期增加.
投资活动产生的 - 主要系报告期短期投资收支净额与比
-18,676,495.54 1165.44%
现金流量净额 236,339,434.93 去年同期减少.
筹资活动产生的 - 主要系报告期去年同期分红比今年同
-88,614,141.56-66.31%
现金流量净额 29,855,500.95 期减少.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
毛利 营业成本比上
分行 营业收入比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 率 年同期增减
业 年同期增减(%) 增减(%)
(%) (%)
分行业
中药 180,286,431.49 40,743,912.16 77.40 27.33 14.45 增加3.40个百分点
西药 25,381,165.32 10,640,987.18 58.08 49.68 36.75 增加7.32个百分点
零售 77,840,799.89 60,278,731.31 22.56 85.70 70.47 增加44.20个百分点
广告 1,046,820.00 749,478.00 28.40 -52.93 -52.64 减少1.51个百分点
批发 35,285,187.62 33,102,229.01 6.19 -69.58 -70.47 增加85.64个百分点
电影 3,462,083.00 1,648,929.81 52.37 24.04 29.78 减少3.87个百分点
商业 10,346,032.68 6,389,215.24 38.24 5.32 -4.13 增加18.92个百分点
各业务
分部相 -9,361,335.81 -9,361,335.81
互抵减
合计 324,287,184.19 144,192,146.90 55.54 10.07 -11.92 增加24.98个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
湖南省株洲市 324,280,049.68 10.52
甘肃省陇西 3,049,874.53 52.05
分部间抵销 -3,042,740.02 63.00
合计 324,287,184.19 10.07
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金39,788万元，已累计使用19,090万元，其中本年度已使用488万元，尚未使用20,698万元。尚未使用募集资金有2亿元购买了货币市场基金，其余存放于银行。
2、募集资金承诺项目情况
单位:元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项 是否变 实际投入金 产生收益情
拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
目名称 更项目 额 况
进度 收益
妇科千
金胶囊
18,000 否 5,130 见说明(1) 是
产业化
项目
妇科千
金片二
2,985 否 2,985 见说明(2) 是
期技改
项目
营销网
络扩建
2,800 否 2,787 见说明(3) 是
工程项
目
党参 4,800 否 320 见说明(4) 否
GAP基
地技改
项目
千金大
药房增
6,950 否 6,950 见说明(5) 是
资改造
项目
千金红
颜朝润
4,800 否 918 见说明(6) 否
胶囊技
改项目
合计 40,335 19,089
合计 -- -- --
（1）妇科千金胶囊产业化项目，报告期实际投资173万元。通过改造老的生产线，已形成一定产能，基本满足目前市场需要，报告期内妇科千金胶囊实现毛利2438.54万元。
（2）妇科千金片二期技改项目，该项目募集资金已全部投资完成，公司目前妇科千金片的生产全部由该项目完成。报告期内妇科千金片实现毛利11，317.22万元。
（3）营销网络扩建工程项目，报告期实际投资311万元，主要为硬件网络和信息系统的建设费用。该项目收益未能量化。
（4）党参ＧＡＰ基地技改项目，报告期实际投资4万元，主要为中药饮片车间建设费，该项目收益未能量化。
（5）千金大药房增资改造项目，该项目募集资金已全部投资完成。千金大药房利用募集资金新开连锁药店81家及收购了长沙金沙大药房90家连锁药店，报告期内新开及收购连锁药店实现毛利1725.71万元。
（6）千金红颜朝润胶囊技改项目，报告期没有新增投入。该项目未达到预期效果，市场前景不明朗，需要再进一步论证，该项目至今尚未产生效益。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，逐步建立了较为完善的公司法人治理结构运作框架和较为健全的企业内部管理制度。公司法人治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
根据中国证监会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，公司董事会高度重视，成立专项小组对公司治理情况进行了严格自查，经五届十次董事会审议通过了《株洲千金药业股份有限公司公司治理自查报告和整改计划》，并于2007年6月30日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易网站（www.sse.com.cn）上进行了公告。
根据中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》，公司制定了《信息披露管理制度》。报告期内，公司进一步完善和修改了《公司章程》及《募集资金管理办法》，规范公司运作，加强信息披露。公司将持续加强公司治理建设、推进内部控制体系的完善和制度落实,确保公司健康发展。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年5月15日召开的2006年度股东大会审议批准了《关于2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案及2007年度利润分配政策》的议案。
2006年度利润分配方案为：以公司2006年末总股本126，000，000股为基数，每10股派现金2.6元（含税）方案进行分配。
2006年度资本公积金转增股本方案：以公司2006年末总股本126，000，000股为基数，每10股转增2股。
公司于2007年5月份实施了上述分配方案，并于5月22日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《2006年度利润分配及转增股本实施公告》。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
(五)重大关联交易事项
本报告期内公司无重大关联交易事项
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,000,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 10,000,000
担保总额占公司净资产的比例 1.49%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履行情 备
股东名称 承诺事项
况 注
1、在2007～2009年召开的年度股东大会上，就公司2006～2008
年度的利润分配提出以下议案并投赞成票：千金药业当年度的现金 认真履行了
株洲市国
分红比例将不低于该年度实现的可分配利润的50%。2、持有千金药 承诺，无违
有资产投
业的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不 反相关承诺
资经营有
通过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺期满后，通过证 事项的情
限公司
券交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总数的比例在十二个 况。
月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。
认真履行了
湖南涌金
承诺，无违
投资（控
同上 反相关承诺
股）有限
事项的情
公司
况。
认真履行了
上海昌瑞 承诺，无违
科技有限 同上 反相关承诺
公司 事项的情
况。
认真履行了
持有千金药业的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十
湖南省烟 承诺，无违
四个月内不通过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺期满
草公司株 反相关承诺
后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总数的比
洲市公司 事项的情
例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。
况。
认真履行了
朱飞锦等 承诺，无违
股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过上海证券交易所
40位自然 反相关承诺
上市交易或转让本人持有的该部分股份”。
人股东 事项的情
况。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 占该公司股权 会计核算
简称 持股数量(股) 初始投资成本（元）
号 码 比例(%) 科目
1 601328 交通银行 13,955,000.00 0.03 85,272,027.50 长期投资
交易性金
2 500001 基金金泰 5,000,000.00 0.00025 3,960,263.96
融资产
交易性金
3 500002 基金泰和 6,800,000.00 0.00034 4,425,187.30
融资产
交易性金
4 500006 基金裕阳 8,800,000.00 0.00044 7,422,036.35
融资产
交易性金
5 500009 基金安顺 10,800,000.00 0.00036 9,192,326.98
融资产
嘉实货币 交易性金
6 100,000,000.00 100,000,000.00
基金 融资产
长盛货币 交易性金
7 50,000,000.00 50,000,000.00
基金 融资产
易方达货 交易性金
8 50,000,000.00 50,000,000.00
币基金 融资产
期末持有的其他证券投资 -- -- 129,248.00 --
合计 -- -- 310,401,090.09 --
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
版面 检索路径
株洲千金药业股份有限公司第五届董事会 《上海证券报》、 2007年3
www.sse.com.cn
七次会议决议公告 《中国证券报》 月23日
关于参加交通银行股份有限公司国有法人 《上海证券报》、 2007年3
www.sse.com.cn
股竞价会的进展公告 《中国证券报》 月23日
株洲千金药业股份有限公司关于受让交通 《上海证券报》、 2007年4
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银行股份有限公司部分国有法人股的公告 《中国证券报》 月7日
《上海证券报》、 2007年4
2006年年度报告 www.sse.com.cn
《中国证券报》 月21日
株洲千金药业股份有限公司第五届董事会
《上海证券报》、 2007年4
第八次会议决议暨召开公司2006年度股东 www.sse.com.cn
《中国证券报》 月21日
大会公告
株洲千金药业股份有限公司第五届监事会 《上海证券报》、 2007年4
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第三次会议决议公告 《中国证券报》 月21日
株洲千金药业股份有限公司关于为控股子 《上海证券报》、 2007年4
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公司担保的公告 《中国证券报》 月21日
株洲千金药业股份有限公司关于办理与日 《上海证券报》、 2007年4
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常经营相关的关联交易事项的公告 《中国证券报》 月21日
株洲千金药业股份有限公司第五届董事会 《上海证券报》、 2007年4
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第九次会议决议公告 《中国证券报》 月27日
《上海证券报》、 2007年4
2007年第一季度报告 www.sse.com.cn
《中国证券报》 月27日
株洲千金药业股份有限公司2006年度股东 《上海证券报》、 2007年5
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大会决议公告 《中国证券报》 月15日
关于株洲千金药业股份有限公司2006年度 《上海证券报》、 2007年5
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股东大会的律师见证书 《中国证券报》 月15日
株洲千金药业股份有限公司2006年度利润 《上海证券报》、 2007年5
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分配及转增股本实施公告 《中国证券报》 月22日
株洲千金药业股份有限公司关于股东股权 《上海证券报》、 2007年6
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解除质押事项的公告 《中国证券报》 月14日
株洲千金药业股份有限公司关于股东股权 《上海证券报》、 2007年7
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质押事项的公告 《中国证券报》 月6日
株洲千金药业股份有限公司关于“上市公 《上海证券报》、 2007年7
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司治理专项活动”互动平台的公告 《中国证券报》 月12日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 177,103,328.50 400,789,699.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 269,487,178.00 58,664,584.00
应收票据 53,829,261.77 48,933,473.64
应收账款 40,085,630.12 36,544,998.35
预付款项 27,003,529.05 9,741,950.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,401,757.38 7,077,488.16
买入返售金融资产
存货 107,252,274.77 87,310,376.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,292,589.34
流动资产合计 692,162,959.59 653,355,159.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 95,239,425.50 9,967,398.00
投资性房地产
固定资产 145,713,607.53 154,401,059.85
在建工程 342,766.49 181,352.38
工程物资 371,800.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,041,687.02 20,152,347.52
开发支出
商誉 8,602,603.76 8,602,603.76
长期待摊费用 5,470,654.67 5,744,420.47
递延所得税资产 1,084,595.57 937,183.54
其他非流动资产
非流动资产合计 276,867,140.54 199,986,365.52
资产总计 969,030,100.13 853,341,524.79
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,949,222.62 10,631,305.73
应付账款 92,656,122.99 70,394,289.83
预收款项 13,099,752.46 8,160,158.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,380,274.88 26,023,312.65
应交税费 15,328,042.53 23,206,558.32
应付利息
应付股利 6,505,739.46 117,675.96
其他应付款 101,711,558.94 28,025,967.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 265,630,713.88 166,559,268.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 670,257.85 670,257.85
专项应付款 1,900,000.00 1,900,000.00
预计负债
递延所得税负债 8,860,669.06 4,408,924.07
其他非流动负债
非流动负债合计 11,430,926.91 6,979,181.92
负债合计 277,061,640.79 173,538,450.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 151,200,000.00 126,000,000.00
资本公积 307,070,126.10 332,270,126.10
减：库存股
盈余公积 68,788,433.11 68,788,433.11
一般风险准备
未分配利润 145,885,195.09 133,623,555.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 672,943,754.30 660,682,114.63
少数股东权益 19,024,705.04 19,120,959.32
所有者权益合计 691,968,459.34 679,803,073.95
负债和所有者权益总计 969,030,100.13 853,341,524.79
公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 129,322,490.37 357,272,831.43
交易性金融资产 251,437,000.00 48,433,670.00
应收票据 44,768,328.18 43,624,898.86
应收账款 18,336,304.45 11,399,707.54
预付款项 13,601,726.77 4,974,043.03
应收利息
应收股利
其他应收款 14,808,920.15 6,649,503.80
存货 44,161,871.50 25,278,314.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 516,436,641.42 497,632,969.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 219,668,441.75 137,369,414.25
投资性房地产
固定资产 80,276,862.82 85,666,380.76
在建工程 182,712.38 181,352.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,531,878.19 16,676,851.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 249,886.91 216,598.67
其他非流动资产
非流动资产合计 316,909,782.05 240,110,597.70
资产总计 833,346,423.47 737,743,567.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 29,245,138.08 20,486,221.15
预收款项 7,190,569.61 2,124,846.02
应付职工薪酬 24,439,531.11 23,682,013.25
应交税费 9,443,584.30 16,172,037.90
应付利息
应付股利 6,505,739.46 117,675.96
其他应付款 83,211,284.24 15,784,124.13
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 160,035,846.80 78,366,918.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,682,277.81 2,835,946.07
其他非流动负债
非流动负债合计 4,682,277.81 2,835,946.07
负债合计 164,718,124.61 81,202,864.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 151,200,000.00 126,000,000.00
资本公积 308,094,970.36 333,294,970.36
减：库存股
盈余公积 65,401,497.32 65,401,497.32
未分配利润 143,931,831.18 131,844,235.01
所有者权益（或股东权益）合计 668,628,298.86 656,540,702.69
负债和所有者权益（或股东权
833,346,423.47 737,743,567.17
益）总计
公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 324,287,184.19 294,618,153.88
其中：营业收入 324,287,184.19 294,618,153.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 144,192,146.90 163,702,420.79
其中：营业成本 144,192,146.90 163,702,420.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,518,094.54 2,490,429.24
销售费用 144,239,080.31 74,592,061.21
管理费用 34,269,393.52 22,906,420.52
财务费用 -127,647.07 -534,925.91
资产减值损失 6,424,629.24 -120,860.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 20,676,308.25 1,843,094.77
投资收益（损失以“－”号填列） 43,652,296.86 6,541,054.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,100,091.86 39,966,758.16
加：营业外收入 652,963.97 62,567.87
减：营业外支出 1,233,506.70 138,526.86
其中：非流动资产处置损失 826,402.22 27,615.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,519,549.13 39,890,799.17
减：所得税费用 10,594,163.74 5,633,530.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,925,385.39 34,257,268.61
归属于母公司所有者的净利润 45,021,639.67 33,580,864.96
少数股东损益 -96,254.28 676,403.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.27
（二）稀释每股收益 0.30 0.27
公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 180,286,431.49 140,778,004.97
减：营业成本 40,743,912.16 35,375,497.55
营业税金及附加 2,716,152.65 1,982,473.43
销售费用 118,392,617.07 62,410,987.11
管理费用 17,478,374.71 13,931,769.16
财务费用 -66,044.98 -431,689.95
资产减值损失 787,279.89 -384,545.75
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,308,878.25 1,843,094.77
投资收益（损失以“－”号填列） 40,818,320.06 8,854,692.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,361,338.30 38,591,300.66
加：营业外收入 290,927.70 9,196.00
减：营业外支出 1,078,607.83 107,662.72
其中：非流动资产处置净损失 821,444.47 1,196.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,573,658.17 38,492,833.94
减：所得税费用 7,726,062.00 4,731,459.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,847,596.17 33,761,374.30
公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 331,789,627.41 355,762,289.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,315,639.94 57,101,822.65
经营活动现金流入小计 368,105,267.35 412,864,112.13
购买商品、接受劳务支付的现金 126,371,230.74 155,553,997.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,656,583.70 24,873,311.08
支付的各项税费 53,527,296.20 37,434,026.37
支付其他与经营活动有关的现金 117,041,591.37 127,182,032.52
经营活动现金流出小计 325,596,702.01 345,043,367.48
经营活动产生的现金流量净额 42,508,565.34 67,820,744.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 441,011,659.74 1,238,927,658.64
取得投资收益收到的现金 45,570,346.28 5,909,452.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资
414,525.45 110,192.76
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,042,430.88 759,360.04
投资活动现金流入小计 489,038,962.35 1,245,706,664.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,549,805.22 11,502,985.09
产支付的现金
投资支付的现金 718,818,942.06 1,252,880,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,650.00 174.66
投资活动现金流出小计 725,378,397.28 1,264,383,159.75
投资活动产生的现金流量净额 -236,339,434.93 -18,676,495.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 480,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,928.50 17,856.23
筹资活动现金流入小计 480,002,928.50 17,856.23
偿还债务支付的现金 480,248,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,319,524.40 88,444,249.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 290,905.05 187,748.01
筹资活动现金流出小计 509,858,429.45 88,631,997.79
筹资活动产生的现金流量净额 -29,855,500.95 -88,614,141.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -223,686,370.54 -39,469,892.45
加：期初现金及现金等价物余额 400,789,699.04 404,347,234.50
六、期末现金及现金等价物余额 177,103,328.50 364,877,342.05
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 44,925,385.39 34,257,268.61
加：资产减值准备 6,424,629.24 -120,860.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
10,052,124.33 11,459,761.08
生物资产折旧
无形资产摊销 360,400.76 196,459.18
长期待摊费用摊销 1,062,870.97 525,463.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资
815,919.28 -37,560.22
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
5,679.65
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-20,676,308.25 -1,843,094.77
列）
财务费用（收益以“－”号填列） -127,647.07 -534,925.91
投资损失（收益以“－”号填列） -43,652,296.86 -6,541,054.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-147,412.03 -22,884.77
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
4,451,744.99 276,464.22
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,174,625.23 -10,701,269.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-40,725,884.01 19,267,437.67
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
97,919,663.83 21,633,861.78
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 42,508,565.34 67,820,744.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 177,103,328.50 364,877,342.05
减：现金的期初余额 400,789,699.04 404,347,234.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -223,686,370.54 -39,469,892.45
公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 195,114,528.24 181,122,557.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,512,700.38 5,881,837.53
经营活动现金流入小计 215,627,228.62 187,004,394.84
购买商品、接受劳务支付的现金 28,663,049.64 18,366,891.15
支付给职工以及为职工支付的现金 15,787,743.41 16,965,634.82
支付的各项税费 43,941,949.63 32,071,872.97
支付其他与经营活动有关的现金 88,704,874.03 56,945,678.09
经营活动现金流出小计 177,097,616.71 124,350,077.03
经营活动产生的现金流量净额 38,529,611.91 62,654,317.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 168,864,869.83 1,224,889,276.64
取得投资收益收到的现金 43,791,320.06 7,891,452.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
72,839.00 7,800.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,930,540.20 596,546.00
投资活动现金流入小计 214,659,569.09 1,233,385,075.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
4,596,188.18 6,703,799.05
付的现金
投资支付的现金 450,351,532.20 1,238,880,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 454,947,720.38 1,245,583,799.05
投资活动产生的现金流量净额 -240,288,151.29 -12,198,723.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 480,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 480,000,000.00
偿还债务支付的现金 480,248,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,684,424.40 87,991,599.78
支付其他与筹资活动有关的现金 259,377.28 177,112.86
筹资活动现金流出小计 506,191,801.68 88,168,712.64
筹资活动产生的现金流量净额 -26,191,801.68 -88,168,712.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -227,950,341.06 -37,713,118.47
加：期初现金及现金等价物余额 357,272,831.43 369,888,834.11
六、期末现金及现金等价物余额 129,322,490.37 332,175,715.64
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 44,847,596.17 33,761,374.30
加：资产减值准备 787,279.89 -384,545.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
6,881,736.00 8,274,810.13
资产折旧
无形资产摊销 245,215.71 70,096.34
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
821,444.47 1,196.50
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -12,308,878.25 -1,843,094.77
财务费用（收益以“－”号填列） -66,044.98 -431,689.95
投资损失（收益以“－”号填列） -40,818,320.06 -8,854,692.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-33,288.24 49,314.70
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
1,846,331.74 276,464.22
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,883,556.69 -4,839,843.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-28,824,841.26 18,987,894.65
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
84,034,937.41 17,587,033.62
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 38,529,611.91 62,654,317.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 129,322,490.37 332,175,715.64
减：现金的期初余额 357,272,831.43 369,888,834.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -227,950,341.06 -37,713,118.47
公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末
126,000,000.00 332,270,126.10 66,777,728.44 115,527,213.42 19,026,839.36 659,601,907.32
余额
加：会计政策
2,010,704.67 18,096,342.00 94,119.96 20,201,166.63
变更
前期差错更正
二、本年年初
126,000,000.00 332,270,126.10 68,788,433.11 133,623,555.42 19,120,959.32 679,803,073.95
余额
三、本年增减
变动金额（减
25,200,000 -25,200,000 12,261,639.67 -96,254.28 12,165,385.39
少以“－”号
填列）
（一）净利润 45,021,639.67 -96,254.28 44,925,385.39
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
45,021,639.67 -96,254.28 44,925,385.39
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
32,760,000 32,760,000
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 32,760,000 32,760,000
分配
4．其他
（五）所有者
25,200,000 -25,200,000
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或 25,200,000 -25,200,000
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
151,200,000.00 307,070,126.10 68,788,433.11 145,885,195.09 19,024,705.04 691,968,459.34
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
(或股本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 84,000,000 375,560,126.10 58,225,871.05 60,700,396.83 16,362,910.74 594,849,304.72
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 84,000,000 375,560,126.10 58,225,871.05 60,700,396.83 16,362,910.74 594,849,304.72
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
42,000,000 -42,000,000 23,920,305.04 676,403.65 24,596,708.69
少以
“－”
号填
列）
（一） 32,320,305.04 676,403.65 32,996,708.69
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 32,320,305.04 676,403.65 32,996,708.69
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 8,400,000 8,400,000
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 8,400,000 84,000,000
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
42,000,000 -42,000,000
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 42,000,000 -42,000,000
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 12,600,000 333,560,126.10 58,225,871.05 84,620,701.87 17,039,314.39 619,446,013.41
余额
公司法定代表人:朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
财务报表附注
（一）公司概况
株洲千金药业股份有限公司（以下简称“本公司”）于1993年6月9日经湖南省体改委湘体改字（1993）113号和1993年6月17日湘体改函（1993）04号文件批准，以定向募集方式设立。注册资本为人民币1000万元，于1993年8月12日在株洲市工商行政管理局登记注册，领取营业执照。根据1996年第一次临时股东大会决议，并于1996年10月8日经湖南省体改委湘体改字（1996）68号批准，本公司以总股本1000万股为基数，每10股送1.5股配7.5股，注册资本增至1900万元。本公司于1996年12月依照《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<公司法>进行规范的通知》进行规范，经湖南省证监会湘证监字（1997）30号批准，在湖南省工商行政管理局进行重新登记注册。
根据1998年第一次临时股东大会决议，并于1998年12月28日经湖南省体改委湘体改字（1998）58号批准，株洲市国有资产管理局以经审计确认的截止1998年10月31日每股净资产2.69元的价格向本公司经营管理集团和主要经营骨干转让235.7万股，注册资本不变。根据2000年度股东大会决议，并于2001年6月15日经湖南省地方金融证券领导小组办公室湘金证字（2001）037号批准，本公司以总股本1900万股为基数，每10股送5股，资本公积金每10股转增5股，注册资本增至3800万元。
根据国家有关政策规定，本公司2001年度股东大会决议通过，对超比例的内部职工股进行规范清理，本公司内部职工股股东授权本公司将其持有65%以上（含65%）的内部职工股股份向法人单位进行转让，转让后的股权结构经湖南省政府地方金融证券领导小组办公室湘金证办函（2002）14号确认。
经中国证监会证监发行字[2004]14号核准，本公司2004年3月发行社会公众股1800万元，注册资本增至5600万元。
根据2004年度股东大会决议，本公司2005年4月进行资本公积转增股本，每10股转增5股，注册资本增至8400万元。
2006年1月10日，本公司实施股权分置改革方案，具体方案为：本公司向方案实施股权登记日（2006年1月10日）在册的全体股东每10股派现金红利10元，同时全体非流通股东将获税后现金红利全部转给流通股股东；此外，社会公众股股东每持有10股流通股将获得全体非流通股股东支付的1.4股股票的对价。
根据2005年度股东大会决议，本公司2006年4月进行资本公积转增股本，每10股转增5股，注册资本增至12600万元。
根据2006年度股东大会决议，每10股转增2股，注册资本增至15120万股。
本公司法定地址：湖南株洲高新技术开发区炎帝广场商业街13栋。本公司属医药行业，主要研制、生产、销售中成药，主要经营品种为妇科千金片系列产品。经营范围为：研究、生产、销售药品、保健食品、卫生保健用品（以上国家法律、法规有专门规定的，在本企业许可证核定范围内经营）
本公司设立了股东大会、董事会和监事会。董事会下设投资中心；本公司下设财务中心、审计部、人事部、供应部、市场部、销售部、生产部、安设部、技术中心、质量部、办公室等职能部门。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照实际发生的交易和事项。按照《企业会计准则一基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，同时根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号一新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时采用的会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值，若采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，本公司确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。本报告期间报表项目没有发生计量属性发生变化的情况。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司按照《企业会计准则第31号一现金流量表》有关规定，将持有期限短，流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物
7、外币业务核算方法：
对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账；在资产负债表日，分别外币货币性项目和非货币性项目进行处理，对于外币货币性项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，并按照资产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者前一资产负债表日汇率折合的记账本位币金额之间的差额计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算，不改变其记账本位币金额。与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。
对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法；本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
---金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
---金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
对于可供出售类金融资产。如果可供出售类资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账准备的核算方法为备抵法，公司一般按照年末应收款项余额采用账龄分析法计提坏账准备；计提标准如下：
账龄 坏账计提比例
1年以内 5％
1至2年 15%
2至3年 25%
3年以上 50%
信用期一般是销售收入确认后的三个月内，对个别能对其可回收金额作出较准确估计的应收款项，则根据具体情况计提坏账准备。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 15 15
2－3年 25 25
3年以上 50 50
10、存货核算方法：
存货的分类：存货分为原材料、库存商品、自制半成品、在产品，包装物、低值易耗品等大类。
存货的计量：日常核算存货取得时按实际成本计价；债务重组取得债务人用以抵债的存货，受让的存货按其公允价值入账；非货币性交易换入的存货按其公允价值入账。原材料发出时的成本采用加权平均法核算；产成品入库时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。
存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。
期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
确定可变现净值的依据：库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用双倍余额递减法提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30 3-5 13.33-6.67
机器设备 5-14 3-5 14.29-40
运输设备 5-10 3-5 20-40
固定资产的标准和确认条件：固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件；
①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠计量。
固定资产的初始计量：固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的分类：本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他设备。
本公司除子公司株洲千金文化广场有限公司外均采用双倍余额递减计提折旧，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（3%-5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用年限 年折旧率（%）
⑴房屋及建筑物 15-30年 13.33%-6.67%
⑵专用设备 5-14年 40%-14.29%
⑶通用设备 6年 33%
⑷运输工具 5-10年 40%-20%
⑸办公设备 5年 40%
⑹其他设备 5年 40%
子公司株洲千金文化广场有限公司采用年限平均法计提折旧(残值率为3%),各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用年限 年折旧率（%）
⑴房屋及建筑物 35-40年 2.77%-2.43%
⑵专用设备 10年 9.7%
⑶通用设备 10年 9.7%
⑷运输工具 5年 19.4%
⑸其他设备 5年 19.4%
(2)减值准备的计提方法：
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备不得转回。
12、在建工程核算方法：
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
无形资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
无形资产按取得时的成本计量。自行开发的无形资产，企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况除外：
（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产；
（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。公司购入或以支付土地出让金方式取得的上地使用权，作为无形资产核算并按法定受益期摊
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
长期投资减值准备：资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其用收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
固定资产减值准备：资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额；以一项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。
无形资产减值准备：对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日必须进行减值测试。对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
在建工程减值准备；资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不得转回。
15、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资初始计量：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
长期股权投资后续计量：公司对外进行股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足以条件时予以资本化；
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 所占用一般借款的资本化率。
所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款加权平均利率=所占用一股借款当期实际发生的利息之和 所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数=∑（所占用每笔一般借款本金 每笔—般借款在当期所占用的天数／当期天数）
17、收入确认原则：
销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流、公司，并且相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收人；跨年度完成的，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入；在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本；
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入：利息收入按照使用本企业货币资金的时间和实际利率计算；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。。
18、成本和费用确认原则：
实际成本法，权责发生制配比。
19、所得税的会计处理方法：
资产负债表债务法
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税营业收入 17
消费税 应税营业收入 10
营业税 应税营业收入 5
城建税 应交流转税额 7-5
企业所得税 应纳税所得额 15
教育费附加 应交流转税额 3
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业
注
务
子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围
性
地
质
湖南千金大药房
株 商 经营本企业药品经营许可证核定范围内
零售连锁股份有 控股子公司 67,200,000
洲 业 的药品；销售副食品。
限公司
文
化
电影、录像放映、电游、餐饮、酒吧茶
株洲千金文化广 株 娱
控股子公司 25,000,000 座、卡拉OK、冷饮、烟酒副食；日用
场有限公司 洲 乐
百货、服装批零。
商
业
生产、销售原料药、片剂、胶囊剂、提
制 供道路货物运输服务，经营本企业生产
湖南千金湘江药 株
控股子公司 造 16,000,000 的化学合成药的出口业务及本企业生
业股份有限公司 洲
业 产、科研所需的原辅材料、机械设备、
仪器仪表及配件的进出口业务。
实质上构成对子公司的净投资 是否
期末实际投资 持股比 表决权
子公司全称 的余额（资不抵债子公司适 合并
额 例(%) 比例(%)
用） 报表
湖南千金大药房
零售连锁股份有 79,144,061.92 79,144,061.92 98.41 98.41 是
限公司
株洲千金文化广
19,820,000.00 19,820,000.00 79.28 79.28 是
场有限公司
湖南千金湘江药
8,160,000.00 8,160,000.00 51.00 51.00 是
业股份有限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 818,104.60 168,350.89
人民币 168,642,804.59 399,668,212.66
其他货币资金：
人民币 7,642,419.31 953,135.49
合计 177,103,328.50 400,789,699.04
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其
269,487,178 58,664,584.00
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 269,487,178.00 58,664,584.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司申购的新股与购买基金。
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 53,829,261.77 48,933,473.64
合计 53,829,261.77 48,933,473.64
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
35,583,879.61 80.79 1,779,193.98 32,382,460.81 80.67 1,619,123.04
内
一至二
5,343,122.98 12.13 801,468.45 3,524,583.24 8.78 528,687.47
年
二至三
2,212,337.76 5.02 553,084.44 3,558,634.22 8.87 889,658.56
年
三年以
905,579.48 2.06 825,542.84 675,375.05 1.68 558,585.90
上
合计 44,044,919.83 100 3,959,289.71 40,141,053.32 100 3,596,054.97
截至2007年6月30日，无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 44,044,919.83 100% 3,959,289.71 100% 40,141,053.32 100% 3,596,054.97 100%
收账款
合计 44,044,919.83 100% 3,959,289.71 100% 40,141,053.32 100% 3,596,054.97 100%
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收账
款坏帐 3,596,054.97 3,969,736.36 -99,541.68 3,735,793.90 3,636,252.22 3,959,289.71
准备
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
5,517,518.23 12.53 3,904,402.80 9.73
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额
间 因 额 (%)
上海雷允上药业有限公司药品销
1,567,580.69 销售款 78,379.03 5
售分公司
株洲市医保局 1,494,598.00 销售款 74,729.90 5
郴州市铁路医保局 851,218.94 销售款 42,560.95 5
浙江英特药业有限责任公司 811,950.89 销售款 40,597.54 5
长沙双鹤医药有限责任公司 792,169.71 销售款 39,608.49 5
合计 5,517,518.23 -- -- 275,875.91 --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 14,729,730.59 78.25 604,059.75 6,330,460.97 81.10 316,523.05
一至二年 3,143,415.11 16.70 471,512.27 839,736.46 10.76 125,960.47
二至三年 517,019.62 2.75 129,254.91 127,332.81 1.63 31,833.20
三年以上 432,837.98 2.30 216,418.99 508,549.28 6.51 254,274.64
合计 18,823,003.30 100.00 1,421,245.92 7,806,079.52 100.00 728,591.36
截至2007年6月30日，无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款，其他应收款期末数比期初数增加141.13%主要为公司销售人员个人借支增加所致。
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 18,823,003.30 100% 1,421,245.92 100% 7,806,079.52 100% 728,591.36 100%
收款项
合计 18,823,003.30 100% 1,421,245.92 100% 7,806,079.52 100% 728,591.36 100%
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应
收款坏 728,591.36 2,454,892.88 275,641.47 2,025,856.86 2,301,498.33 1,421,245.92
帐准备
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
3,665,786.36 19.48 2,908,901.31 37.26
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例（%）
贺道望 2,273,274.40 340,991.16 15
桥东六零一店 387,747.96 19,387.40 5
廖世和（药材借款） 350,000.00 17,500.00 5
朝阳天亿制药机械厂 344,764.00 17,238.20 5
铁道学院店房租押金 310,000.00 15,500.00 5
合计 3,665,786.36 -- -- 410,616.76 --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 22,083,841.14 81.79 8,131,936.35 83.47
一至二年 4,319,121.20 15.99 1,032,608.39 10.60
二至三年 482,832.15 4.96
三年以上 600,566.71 2.22 94,573.80 0.97
合计 27,003,529.05 100.00 9,741,950.69 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 9,886,122.78 0 9,886,122.78 11,291,369.70 0 11,291,369.70
库存商品 83,817,580.30 0 83,817,580.30 68,572,264.45 0 68,572,264.45
在产品 7,272,275.57 7,272,275.57 5,678,201.75 5,678,201.75
消耗性生
0 0
物资产
商品采购 4,093,856.74 4,093,856.74 359,900.73 359,900.73
包装物 585,464.34 585,464.34 1,022,660.00 1,022,660.00
低值易耗
1,596,975.04 1,596,975.04 385,979.42 385,979.42
品
合计 107,252,274.77 107,252,274.77 87,310,376.05 87,310,376.05
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
株洲湘江药业股份有
51.00 51.00
限公司
千金大药房零售连锁
98.41 98.41
公司
株洲千金文化广场有
79.28 79.28
限公司
株洲百货大楼股份有
0.84 0.84
限公司
株洲钻石切削刀具股
4.17 4.17
份有限公司
交通银行股份有限公
0.03 0.03
司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备
株洲百货大楼股份有限
540,000.00 540,000.00 540,000.00
公司
株洲钻石切削刀具股份
9,427,398.00 9,427,398.00 9,427,398.00
有限公司
交通银行股份有限公司 85,272,027.50 85,272,027.50 85,272,027.50
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减
被投资单 值
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
位 准
备
株洲湘江
药业股份 8,160,000.00 9,480,431.80 9,480,431.80
有限公司
千金大药
房零售连 79,144,061.92 89,077,611.62 89,077,611.62
锁公司
株洲千金
文化广场 19,820,000.00 28,843,972.83 -2,973,000.00 25,870,972.83 2,973,000.00
有限公司
本公司本期竞得交通银行股份有限公司(下称：交通银行)1395.5万股国有法人股。
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 269,944,276.18 2,546,246.58 4,282,584.83 268,207,937.93
其中：房屋及建筑物 162,356,940.17 272,500.76 1,352,652.18 161,276,788.75
机器设备
运输设备 7,822,740.76 685,450.00 381,856.20 8,126,334.56
专用设备 53,300,044.76 1,083,082.33 2,142,853.45 52,240,273.64
办公设备 11,413,855.57 632,160.82 356,223.00 11,689,793.39
通用设备 34,280,039.90 -129,174.00 44,790.00 34,106,075.90
其他设备 770,655.02 2,226.67 4,210.00 768,671.69
二、累计折旧合计： 115,543,216.3 10,194,411.71 3,243,297.64 122,494,330.4
其中：房屋及建筑物 43,681,862.76 3,823,548.59 571,915.9 46,933,495.45
机器设备
运输设备 4,380,037.44 720,915.09 349,060.05 4,751,892.48
专用设备 38,374,646.4 2,507,435.07 1,933,894.06 38,948,187.41
办公设备 8,248,512 858,927.46 321,967.18 8,785,472.28
通用设备 20,276,613.76 2,236,521.47 62,401.97 22,450,733.26
其他设备 581,543.97 47,064.03 4,058.48 624,549.52
三、固定资产净值合
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合
154,401,059.85 -7648165.13 1039287.19 145,713,607.53
计
其中：房屋及建筑物 118,675,077.41 -3551047.83 780736.28 114,343,293.3
机器设备
运输设备 3,442,703.32 -1424352.74 208959.39 3,374,442.08
专用设备 14,925,398.36 -226766.64 34255.82 13,292,086.23
办公设备 3,165,343.57 -35465.09 32796.15 2,904,321.11
通用设备 14,003,426.14 -2365695.47 -17611.97 11,655,342.64
其他设备 189,111.05 -44837.36 151.52 144,122.17
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
财务软件 1,424,626.21 83,617.00 72,559.56 1,435,683.65
水仙路天
桥广告经 240,000.00 15,000.00 225,000.00
营使用权
河西工业
15,562,896.01 162,113.46 15,400,782.55
园土地权
晏家湾千
金大药房
33,921.15 3,131.22 30,789.93
土地出让
金
土地使用
2,844,508.30 45,286.52 2,799,221.78
权2
其他 46,395.85 110,571.40 6,758.14 150,209.11
合计 20,152,347.52 194,188.40 304,848.90 20,041,687.02
河西工业园土地使用权：系本公司为妇科千金胶囊项目购买的土地。土地使用权2：系本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司拥有的土地使用权，经株洲资产评估事务所评估，出具评估报告株评字（97）第23号，并报经株洲市国有资产管理局株国资认字
（97）第81号资产评估确认通知确认；资产评估方法：基准地价系数修正法；
11、递延所得税资产的说明：
该项金额为公司计提的应收款项坏帐准备与税法规定可以从应纳税所得税中列支的坏帐准备差额对所得税费用的影响。
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
年初账面余 本期减少额 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 4,609,151.63 6,424,629.24 -108,405.51 5,761,650.76 5,653,245.25 5,380,535.63
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 4,540,969.98 4,566,816.85 -108,405.51 3,835,656.72 3,727,251.21 5,380,535.63
13、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,949,222.62 10,631,305.73
合计 10,949,222.62 10,631,305.73
14、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 16,303,493.35 21,628,046.06 22,229,985.21 15,701,554.20
二、职工福利费 9,719,819.30 1,037,692.08 2,071,786.65 8,685,724.73
三、社会保险费 4,857,818.13 4,834,027.34 23,790.79
其中：1．医疗保险费 706,144.93 706,144.93
2．基本养老保险费 3,572,600.27 3,572,600.27
3．年金缴费
4．失业保险费 502,201.73 484,774.18 17,427.55
5．工伤保险费 73,696.84 70,501.60 3,195.24
6．生育保险费 5,324.56 6,206.56 -882.00
四、住房公积金 1,021,774.00 1,021,774.00
五、其他 136,158.71 103,438.88 32,719.83
六、工会经费和职工教育经费 37,573.64 667,823.63 1,283,947.66 -578,550.39
合计 26,023,312.65 30,159,389.55 30,840,000.96 25,380,274.88
17、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 6,027,226.48 14,838,737.33 应税营业收入
消费税 8,402.57 19,969.77 应税营业收入
营业税 51,118.57 52,483.45 应税营业收入
所得税 4,547,197.73 3,366,380.37 应纳税所得额
个人所得税 2,371,953.06 277,318.28
城建税 1,129,359.86 2,421,770.15 应交流转税额
房产税 232,449.08 903,415.01
土地使用税 192,607.21 185,627.23
防洪费 1,518.35 2,309.75
印花税 4,314.44 27,817.16
教育费附加 756,576.59 1,110,729.82 3%
其他 5,318.59
合计 15,328,042.53 23,206,558.32 --
18、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
一、限售流通股
株洲市国有资产经营有限公司 6,388,063.50
湖南省烟草公司株洲市公司
北京涌金投资(控股)有限公司
上海昌瑞科技有限公司
二、流通股
社会公众股
内部职工股股利 117,675.96 117,675.96
上市流通股
合计 6,505,739.46 117,675.96
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 初始金额 期末余额
株洲市国有资产经营有限公司 670,257.85 670,257.85
2002年本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司根据株洲市国有资产管理局（现已改为株洲市国有资产投资经营有限公司）《关于株洲湘江药业股份有限公司改制时未入股国有净资产的处理意见》的文件精神，“该项未入股国有净资产及以后年度国家股分配的红利全部留存企业，作为国家股的扩股准备金。”将原挂在一年内到期的长期负债670,257.85元转入本科目。
21、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
职工保险金 1,900,000.00 1,900,000.00
合计 1,900,000.00 1,900,000.00
本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司在1998年改制时根据株洲市国有资产管理局<株国资企发（1997）95号>“关于株洲湘江药业股份有限公司股权设置的批复及其国家股股权管理的意见”规定，在经营性净资产中提留离退休人员养老及医疗保险金190万不进行折股。
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 12,600.00 100 2,520 2,520.00 15,120.00 100
2007年5月实施06年分配方案每10股转增2股派2.60元所致。
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本
311,074,928.65 25,200,000.00 285,874,928.65
溢价）
其他资本公积 9,183,216.03 9,183,216.03
接受捐赠非现金
31,220.00 31,220.00
资产准备
接受捐赠现金
股权投资准备 6,980,761.42 6,980,761.42
拨款转入 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 332,270,126.10 25,200,000.00 307,070,126.10
24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 65,864,904.34 65,864,904.34
任意盈余公积 2,923,528.77 2,923,528.77
合计 68,788,433.11 68,788,433.11
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 45,021,639.67
加：年初未分配利润 133,623,555.42
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 32,760,000
未分配利润 145,885,195.09
应付普通股股利增加为实施06年分配方案每10股转增2股派2.60元所致。
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 324,287,184.19 294,618,153.88
其他业务收入
合计 324,287,184.19 294,618,153.88
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中药 180,286,431.49 40,743,912.16 141,594,337.30 35,599,432.92
西药 25,381,165.32 10,640,987.18 16,957,242.31 7,781,170.89
零售 77,840,799.89 60,278,731.31 41,918,529.34 35,360,106.70
广告 1,046,820.00 749,478.00 2,223,827.30 1,582,455.00
批发 35,285,187.62 33,102,229.01 115,979,085.50 112,114,085.54
电影 3,462,083.00 1,648,929.81 2,791,043.00 1,270,546.57
商业 10,346,032.68 6,389,215.24 9,823,826.39 6,664,360.43
各业务分部相互抵减 -9,361,335.81 -9,361,335.81 -36,669,737.26 -36,669,737.26
合计 324,287,184.19 144,192,146.90 294,618,153.88 163,702,420.79
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 324,287,184.19 144,192,146.90 294,618,153.88 163,702,420.79
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南省株洲市 324,280,049.7 144,637,272.4 294,479,003.5 163,849,017.2
甘肃省陇西 3,049,874.53 2,597,614.57 2,005,851.26 1,720,104.52
分部间抵销 -3,042,740.02 -3,042,740.02 -1,866,700.88 -1,866,700.88
合计 324,287,184.19 144,192,146.90 294,618,153.88 163,702,420.79
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
长沙双鹤医药有限责任公司 6,968,699.56 2.15
湖南双舟医药有限责任公司 6,518,272.00 2.01
湖北九州通医药有限公司 6,131,683.20 1.89
湖南时代阳光 5,281,359.80 1.63
湖南天士力民生 5,270,616.48 1.63
合计 30,170,631.57 9.30
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 105,629.3 应税营业收入
营业税 138,460.41 120,658.43 应税营业收入
城建税 2,275,891.62 1,657,546.22 应交流转税额
教育费附加 998,113.21 710,011.31
防洪费 2,213.28
合计 3,518,094.54 2,490,429.24 --
28、公允价值变动收益
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产公允价值变动 20,676,308.25 1,843,094.77
合计 20,676,308.25 1,843,094.77
该项变动收益为公司利用自有资金申购新股与购买基金期末持有的市值与期初市值或当期购买成本之间的差额。
29、投资收益
单位:元币种:人民币
本期与上期增减变动的原
被投资单位 上期金额 本期金额
因
短期投资收益 5,063,254.77 43,652,296.86
长期投资收益 1,477,800.00
按成本法核算的被投资单位分派利
1,477,800.00
润
合计 6,541,054.77 43,652,296.86 －
投资收益为公司利用自有资金申购新股与购买基金所实现的收益。
30、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,424,629.24 -120,860.59
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,424,629.24 -120,860.59
31、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 268,847.24 38,756.72
其中：固定资产处置利得 268,847.24 38,756.72
无形资产处置利得
其他 384,116.73 23,811.15
合计 652,963.97 62,567.87
32、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 818,027.48 6,876.15
其中：固定资产处置损失 813,069.73 6,876.15
无形资产处置损失 8,374.74
公益性捐赠支出 201,200.00
其他 205,904.48 131,650.71
合计 1,233,506.70 138,526.86
33、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 6,280,203.21 5,334,181.58
递延所得税 4,313,960.53 1,559,908.90
合计 10,594,163.74 5,633,530.57
34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益计算公式：
1.基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2.稀释每股收益计算公式：
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
营业外收入 71,449.54
其他往来收到现金 36,244,190.40
合计 36,315,639.94
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
承包费 42,053,833.29
广告费 29,601,361.63
运输费 1,944,068.86
差旅费 175,695.10
其他营业费用 16,488,016.29
租赁费
技术开发费 2,337,089.40
办公费 984,087.64
其他管理费用 9,126,149.06
其他往来支付现金 14,331,290.10
合计 117,041,591.37
37、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 2,042,430.88
合计 2,042,430.88
38、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
其他 9,650.00
合计 9,650.00
39、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
现金折扣 2,928.50
合计 2,928.50
40、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
手续费 70,905.05
株洲千金药业股份有限公司2007年半年度报告
其他 220,000.00
合计 290,905.05
(六)母公司会计报表附注
1、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 53,829,261.77 48,933,473.64
合计 44,768,328.18 43,624,898.86
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
18,032,892.58 92.15 901,644.63 9,744,847.85 76.72 487,223.40
内
一至二
933,323.64 4.77 139,998.55 1,036,204.49 8.16 155,430.66
年
二至三
442,259.69 2.26 110,564.92 1,526,026.82 12.01 381,506.71
年
合计 19,568,549.18 100.00 1,232,244.73 12,701,708.17 100.00 1,302,000.63
截至2007年6月30日，无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 19,568,549.18 100 1,232,244.73 100 12,701,708.17 100 1,302,000.63 100
收账款
合计 19,568,549.18 100 1,232,244.73 100 12,701,708.17 100 1,302,000.63 100
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收账款
1,302,000.63 496,176.03 -1,088,996.38 1,654,928.31 565,931.93 1,232,244.73
坏帐准备
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 15,319,974.90 98.47 633,471.75 6,869,553.89 96.63 343,477.69
一至二年 1,650.00 0.01 247.50 0 0 0
二至三年 13,926.00 0.09 3,481.50 15,476.80 0.22 3,869.2
三年以上 223,640.00 3.15 111,820.00
合计 15,556,690.90 100 747,770.75 7,108,670.69 100 459,166.89
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的其
他应收款项
单项金额不重大但
按信用风险
特征组合后该组合
的风险较大
的其他应收款项
其他不重大其他应
15,556,690.90 100 747,770.75 100 7,108,670.69 100 459,166.89 100
收款项
合计 15,556,690.90 100 747,770.75 100 7,108,670.69 100 459,166.89 100
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 459,166.89 291,103.86 747,770.75
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
6、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 44,847,596.17
加：年初未分配利润 131,844,235.01
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 32,760,000
未分配利润 143,931,831.18
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
注册 持股比例 表决权比例
子公司全称 业务性质 注册资本
地 (%) (%)
湖南千金大药房零售连锁股份有
株洲 商业 67,200,000 98.41 98.41
限公司
文化娱乐商
株洲千金文化广场有限公司 株洲 25,000,000 79.28 79.28
业
湖南千金湘江药业股份有限公司 株洲 制造业 16,000,000 51.00 51.00
2、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
湖南九芝堂
药品、
股份有限公 市场化 2,032,238.67 1.61 4,976,611.38 3.20
原材料
司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
湖南九芝堂
股份有限公 药品 市场化 1,997,982.64 0.60 3,142,096.64 0.88
司
3、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 湖南九芝堂股份有限公司 7,531.86
预收账款 湖南九芝堂股份有限公司 129,293.87
应付账款 湖南九芝堂股份有限公司 670,800.41 773,370.11
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 6.69 6.64 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
6.6 6.55 0.29 0.29
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 32,713,522.82
追溯调整项目影响合计数 1,543,745.79
其中：
所得税 299,348.99
2006年半年度净利润（新会计准则） 34,257,268.61
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 34,257,268.61
八、备查文件目录
(一)、载有公司董事长签名的《2007年半年度报告》文本。
（二）、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
（三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原文。
上述备查文件完整存放于公司证券事务部。
株洲千金药业股份有限公司
2007年8月28日