株洲千金药业股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 11
八、备查文件目录 53
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五) 公司董事长朱飞锦先生，总经理乔志城先生，财务总监谢爱维先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：株洲千金药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：千金药业
公司英文名称：ZhuZhou QianJin Pharmaceutical CO.,Ltd
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：千金药业
公司A股代码：600479
3、 公司注册地址：株洲高新技术开发区炎帝广场商业街13栋
公司办公地址：株洲市荷塘区金钩山路15号
邮政编码：412003
公司国际互联网网址：www.qian-jin.com
4、 公司法定代表人：朱飞锦
5、 公司董事会秘书：吕芳元
电话：0733-2490083
传真：0733-2496088
E-mail：lfy@cnqjyy.com
联系地址：湖南省株洲市荷塘区金钩山路15号
公司证券事务代表：丁四海
电话：0733-2496088
传真：0733-2496088
E-mail：qjyydsh@163.com
联系地址：湖南省株洲市荷塘区金钩山路15号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,073,141,323.83 1,085,255,648.55 -1.12
所有者权益（或股东权益） 787,151,541.33 874,642,324.44 -10.00
每股净资产(元) 4.34 5.78 -24.91
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 67,012,515.88 56,100,091.86 19.45
利润总额 66,240,555.13 55,519,549.13 19.31
净利润 65,638,704.59 45,021,639.67 45.79
扣除非经常性损益后的净利润 66,405,581.69 44,383,903.80 49.62
基本每股收益(元) 0.3618 0.2978 21.49
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.3660 0.2935 24.68
元)
稀释每股收益(元) 0.3618 0.2978 21.49
净资产收益率(%) 8.34 6.69 增加1.65个百分点
经营活动产生的现金流量净额 28,261,062.55 42,508,565.34 -33.52
每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 0.28 -42.86
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -20,437.26
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -746,439.84
合计 -766,877.10
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%
) 行 股 )
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持 29,483,370 19.50 4,384,674 -7,560,000 -3,175,326 26,308,044 14.5
股
2、国有法
人持股
3、其他内 49,537,534 32.76 6,311,738 -17,978,843 -11,667,105 37,870,429 20.87
资持股
其中:境内 37,818,762 25.01 3,967,984 -17,978,843 -14,010,859 23,807,903 13.12
非国有法人
持股
境内自然人 11,718,772 7.75 2,343,754 2,343,754 14,062,526 7.75
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 79,020,904 52.26 10,696,412 -25,538,843 -14,842,431 64,178,473 35.37
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币 72,179,096 47.74 19,543,588 25,538,843 45,082,431 117,261,527 64.63
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 72,179,096 47.74 19,543,588 25,538,843 45,082,431 117,261,527 64.63
流通股份合
计
三、股份总 151,200,000.00 100 30,240,000.00 30,240,000 181,440,000.00 100
数
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股份变动的批准情况
本公司于2004年2月26日发行人民币普通股（A股）股票1800万股，公司股份总数增加为5600万股。 本公司于2005年4月实施了每10股转增5股的利润分配方案，公司股份总数增加为8400万股。 本公司于2006年1月实施了股权分置改革方案，其中社会公众股每10股获得全体非流通股股东支付 1.4股股票对价。 本公司于2006年4月实施了每10股转增5股的利润分配方案，公司股份总数增加为12600万股。 本公司于2007年5月实施了每10股转增2股的利润分配方案, 公司股份总数增加为15120万股。 本公司于2008年4月实施了每10股转增2股的利润分配方案, 公司股份总数增加为18144万股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 11,719户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
质 增减
株洲市国有资产 国有法 19.36 35,125,464 26,308,044 质押5,400,000
投资经营有限公 人
司
湖南涌金投资（ 其他 17.32 31,421,417 22,349,417 未知
控股）有限公司
嘉实策略增长混 其他 4.71 8,543,840 未知
合型证券投资基
金
工银瑞信精选平 其他 4.26 7,735,903 未知
衡混合型证券投
资基金
交银施罗德蓝筹 其他 3.13 5,686,642 未知
股票证券投资基
金
嘉实增长开放式 其他 2.23 4,050,834 未知
证券投资基金
银华富裕主题股 其他 2.22 4,024,438 未知
票型证券投资基
金
同盛证券投资基 其他 2.21 4,013,220 未知
金
朱飞锦 境内自 2.18 3,951,353 3,937,745 未知
然人
湖南省烟草公司 其他 1.89 3,430,611 未知
株洲市公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
湖南涌金投资（控股）有限公司 9,072,000 人民币普通股
株洲市国有资产投资经营有限公 8,817,420 人民币普通股
司
嘉实策略增长混合型证券投资基 8,543,840 人民币普通股
金
工银瑞信精选平衡混合型证券投 7,735,903 人民币普通股
资基金
交银施罗德蓝筹股票证券投资基 5,686,642 人民币普通股
金
嘉实增长开放式证券投资基金 4,050,834 人民币普通股
银华富裕主题股票型证券投资基 4,024,438 人民币普通股
金
同盛证券投资基金 4,013,220 人民币普通股
湖南省烟草公司株洲市公司 3,430,611 人民币普通股
交银施罗德精选股票证券投资基 3,313,049 人民币普通股
金
上述股东关联关系或一致行动关 上述股东中，交银施罗德蓝筹股票证券投资基金与交银施罗德精选股票证券投资基金同属于交银施
系的说明 罗德基金管理公司，公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 株洲市国有资产投资经营有 26,308,044 2009年1月12日 9,072,000 持有千金药业的股票自本次股权分置改
限公司 2010年1月12日 17,236,044 革方案实施之日起，在二十四个月内不
通过上海证券交易所上市交易或转让；
在上述承诺期满后，通过证券交易所挂
牌交易出售的股份占千金药业股份总数
的比例在十二个月内不超过5％，在二十
四个月内不超过10％。
2. 湖南涌金投资（控股）有限 22,349,417 2009年1月12日 9,072,000 同上
公司 2010年1月12日 13,277,417
3. 上海昌瑞科技有限公司 1,458,487 2009年1月12日 1,458,487 同上
4. 朱飞锦等40位自然人 140,625,216 2009年1月12日 140,625,216 股权分置改革方案实施之日起三十六个
月内不通过上海证券交易所上市交易或
转让本人持有的该部分股份。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
朱飞锦 董事长 3,292,794 658,559 3,951,353 转增
张顺利 监事会主席 211,990 42,398 17,370 237,019 转增及二级市场
卖出
吕芳元 董事会秘书 248,101 49,620 297,721 转增
刘建武 技术总监 250,747 50,149 300,896 转增
李伏君 生产总监 248,101 49,620 297,721 转增
陈更 营销总监 257,551 51,510 309,061 转增
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年，公司按照董事会年初制定的经营目标，加强了管理布局，进一步加大了对市场和研发的投入，不断提升内部资源利用及外部资源整合效果，有效扩张工业规模，保持了公司主营业务的稳步增长。报告期内，公司实现营业收入41，242.56万元，同比增长27.18%；实现利润总额6，624.06万元，同比增长19.31%；归属于母公司所有者的净利润6，563.87万元，同比增长45.79%。
(二)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金39,788万元，已累计使用26,200万元，其中本年度已使用6,852万元，尚未使用13,588万元，尚未使用募集资金去向存放于银行。
2、募集资金承诺项目
单位:元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收 产生收益情况 是否符合计划 是否符合预计收
目 益 进度 益
妇科千金胶囊产业化项 18,000 否 5,515 见说明(1) 是
目
妇科千金片二期技改项 2,985 否 2,985 见说明(2) 是
目
营销网络扩建工程项目 2,800 否 2,800 见说明(3) 是
党参GAP基地技改项目 752 是 322 见说明(4) 是
千金大药房增资改造项 6,950 否 6,950 见说明(5) 是
目
千金红颜朝润胶囊技改 918 是 918 见说明(6) 是
项目
合计 32,405 / 19,490 / /
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（1）妇科千金胶囊产业化项目，报告期实际投资142万元。目前位于株洲高新区内的女性健康产业基地已经启动，正在加紧新产能建设，以满足未来市场快速增长的需求。报告期内妇科千金胶囊实现毛利4406万元。 （2）妇科千金片二期技改项目，该项目募集资金已全部投资完成，公司目前妇科千金片的生产全部由该项目完成。报告期内妇科千金片实现毛利13733万元。 （3）营销网络扩建工程项目，该项目募集资金已全部投资完成，主要为硬件网络和信息系统的建设费用。该项目实施四年来，公司产品的销售额显著增长，从2004年销售约2亿元到2007年销售约3.7亿元，报告期内继续保持20%以上的销售增长。 （4）党参ＧＡＰ基地技改项目，本项目缩减后投资规模为752万元，本项目变更已经第五届董事会第十四次会议及2007年度股东大会审议通过。项目处于跟进过程中，报告期内没有新增投资，该项目对保证公司原药材供应和质量稳定意义重大，但收益未能量化。 （5）千金大药房增资改造项目，该项目募集资金已全部投资完成。千金大药房进一步完善了在湖南省内的连锁销售网络，实现有质量的增长。报告期内，新开及收购连锁药店实现毛利980万元。 （6）千金红颜朝润胶囊技改项目，本项目已累计投资918万元，该项目未达到预期效果，至今未产生效益，现已终止。本项目变更已经第五届董事会第十四次会议及2007年度股东大会审议通过。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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变更后的项目 对应原承诺项 变更后项目拟 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划 是否符合预计
目名称 投入金额 进度 收益
补血益母高技 3,980 3,386 见说明（1） 是
术产业化项目
营销网络升级 3,950 3,324 见说明（2） 是
改造项目
合计 / 7,930 6,710 / /
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（1）补血益母高技术产业化项目，为变更募集资金项目后的新增项目，项目总投资为3980万元，本项目已经第五届董事会第十四次会议及2007年度股东大会审议通过。报告期内实际投入3386万元，主要投向为：建成年产颗粒4000万包的生产线，包括补血益母颗粒前处理车间改造，现有颗粒生产线的技术升级，新建补血益母颗粒仓库等。报告期内补血益母颗粒实现毛利376万元。 （2）营销网络升级改造项目，为变更募集资金项目后的新增项目，项目总投资为3950万元，本项目已经第五届董事会第十四次会议及2007年度股东大会审议通过。报告期内实际投入3324万元，主要为在长沙设立的营销总部地产投资、营销客户资源信息系统、引进和培训专业营销人才。报告期内，公司产品销售保持了超过20%的快速增长。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，逐步建立了较为完善的公司法人治理结构运作框架和较为健全的企业内部管理制度。报告期内，按照《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监会公司字[2007]28号）的有关要求，公司进一步规范运作，加强信息披露。公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 今后，公司将不断借鉴和学习先进的公司治理经验，持续加强公司内部控制，完善公司法人治理结构，规范运作，提高公司治理水平，促进企业持续、健康发展。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2008年3月14日召开的2007年度股东大会审议批准了《关于2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案》的议案。 1、2007年度利润分配方案为：拟以公司2007年末总股本151，200，000股为基数，每10股派现金5.3元（含税）方案进行分配。 2、2007年度资本公积金转增股本方案：拟以公司2007年末总股本151，200，000股为基数，每10股转增2股。 公司于2008年4月实施了上述分配方案，并于2008年4月21日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《2007年度利润分配及转增股本实施公告》。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公司利润
内容 定价原则 价格 的比例(%) 结算方式 格 的影响
九芝堂股份 药品、原 市场化 2,954,785.08 1.09 现金 属公司正常交易，对
有限公司 材料 公司利润无重大影响
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1)、本公司向其他九芝堂股份有限公司
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公司利润的
内容 价原则 易价格 的比例(%) 结算方式 格 影响
九芝堂股份 药品 市场化 429,227.30 0.10 现金 属公司正常交易，对公
有限公司 司利润无重大影响
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1)、本公司向其他九芝堂股份有限公司
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 39,450,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 17,250,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 17,250,000.00
担保总额占公司净资产的比例 2.25
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
1、株洲市国有资产投资经营有限公司、湖南涌金投资（控股）有限公司、上海昌瑞科技有限公司承诺：在2007～2009年召开的年度股东大会上，就公司2006～2008年度的利润分配提出以下议案并投赞成票：千金药业当年度的现金分红比例将不低于该年度实现的可分配利润的50%。2、持有千金药业的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不通过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。 2、湖南省烟草公司株洲市公司承诺：持有千金药业的股票自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不通过上海证券交易所上市交易或转让；在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占千金药业股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。 3、朱飞锦等40位自然人股东承诺：股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过上海证券交易所上市交易或转让本人持有的该部分股份”。
上述股东全部认真履行了承诺，无违反相关承诺事项的情况。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
（股）
1 126016 宝钢分离债 90,410 9,041,000 9,041,000 交易性金融资产
2 500056 基金科瑞 1,000,000 1,870,000 819,000 交易性金融资产
3 其他 36,960 36,960 交易性金融资产
合计 － 10,947,960 9,896,960 －
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
有限售条件的流通股上市公 《上海证券报》、《中国证券报 2008年1月5日 www.sse.com.cn
告 》
股东减持公告 《上海证券报》、《中国证券报 2008年1月19日 www.sse.com.cn
》
2007年度报告摘要 《上海证券报》、《中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn
》
第五届董事会第十四次会议 《上海证券报》、《中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn
决议暨召开公司2007年度股 》
东大会公告
关于办理与日常经营相关的 《上海证券报》、《中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn
关联交易事项的公告 》
第五届监事会第六次会议决 《上海证券报》、《中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn
议公告 》
2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》、《中国证券报 2008年3月15日 www.sse.com.cn
》
2007年度利润分配及转增股 《上海证券报》、《中国证券报 2008年4月21日 www.sse.com.cn
本实施公告 》
2008年第一季度报告 《上海证券报》、《中国证券报 2008年4月26日 www.sse.com.cn
》
关于为控股子公司担保的公 《上海证券报》、《中国证券报 2008年4月26日 www.sse.com.cn
告 》
第五届董事会第十五次会议 《上海证券报》、《中国证券报 2008年4月26日 www.sse.com.cn
决议公告 》
临时公告 《上海证券报》、《中国证券报 2008年5月5日 www.sse.com.cn
》
关于抛售所持交通银行股份 《上海证券报》、《中国证券报 2008年6月18日 www.sse.com.cn
的公告 》
关于股东股权解除质押事项 《上海证券报》、《中国证券报 2008年6月26日 www.sse.com.cn
的公告 》
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5-1 539,299,456.72 397,361,116.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5-2 9,896,960.00 130,011,954.00
应收票据 5-3 95,805,008.22 60,171,218.23
应收账款 5-4 43,085,507.89 22,053,767.17
预付款项 5-6 26,316,235.11 15,230,160.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5-5 36,107,685.21 4,207,845.23
买入返售金融资产
存货 5-7 92,856,126.01 82,893,659.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 843,366,979.16 711,929,721.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5-8 170,448,968.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5-9 13,589,043.00 13,589,043.00
投资性房地产
固定资产 5-10 162,124,595.55 151,324,773.70
在建工程 5-11 17,513,448.65 2,042,564.49
工程物资 5-12 152,136.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5-13 19,888,687.73 20,167,497.94
开发支出
商誉 5-14 8,748,410.60 8,748,410.60
长期待摊费用 5-15 5,470,741.61 5,585,562.04
递延所得税资产 5-16 2,287,280.78 1,419,106.48
其他非流动资产
非流动资产合计 229,774,344.67 373,325,927.16
资产总计 1,073,141,323.83 1,085,255,648.55
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5-18 24,652,049.60 13,270,219.12
应付账款 5-19 74,356,448.74 68,715,247.19
预收款项 5-20 10,723,511.10 12,751,781.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5-21 17,223,561.42 18,175,721.42
应交税费 5-22 22,437,677.01 23,733,620.24
应付利息
应付股利 5-23 901,675.96 117,675.96
其他应付款 5-24 112,561,914.17 28,864,328.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 262,856,838.00 165,628,593.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5-25 670,257.85 670,257.85
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5-26 21,104,571.93
其他非流动负债 1,900,000.00 1,900,000.00
非流动负债合计 2,570,257.85 23,674,829.78
负债合计 265,427,095.85 189,303,423.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5-27 181,440,000.00 151,200,000.00
资本公积 5-28 276,830,126.10 380,063,613.80
减：库存股
盈余公积 5-29 82,888,580.24 82,888,580.24
一般风险准备
未分配利润 5-30 245,992,834.99 260,490,130.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 787,151,541.33 874,642,324.44
少数股东权益 20,562,686.65 21,309,900.48
所有者权益合计 807,714,227.98 895,952,224.92
负债和所有者总计 1,073,141,323.83 1,085,255,648.55
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法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
母公司资产负债表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 481,308,842.60 330,234,985.97
交易性金融资产 8,240,000.00 103,480,200.00
应收票据 87,532,278.96 45,837,692.71
应收账款 6-1 23,452,217.14 9,152,023.18
预付款项 6-3 6,946,910.31 3,747,519.37
应收利息
应收股利
其他应收款 6-2 31,118,807.33 6,678,159.34
存货 6-4 44,302,827.42 43,447,960.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 682,901,883.76 542,578,541.22
非流动资产：
可供出售金融资产 170,448,968.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 119,999,043.00 119,999,043.00
投资性房地产
固定资产 93,514,628.43 86,911,574.19
在建工程 17,513,448.65 2,042,564.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,686,755.79 16,863,136.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 189,986.63 104,696.73
其他非流动资产
非流动资产合计 247,903,862.50 396,369,983.93
资产总计 930,805,746.26 938,948,525.15
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6-5 24,978,939.55 28,542,109.81
预收款项 6-6 5,918,863.88 7,995,587.26
应付职工薪酬 16,665,441.11 17,066,926.05
应交税费 17,069,985.36 17,639,341.48
应付利息
应付股利 117,675.96 117,675.96
其他应付款 6-7 98,819,680.90 16,362,930.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 163,570,586.76 87,724,570.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 18,414,083.93
其他非流动负债
非流动负债合计 18,414,083.93
负债合计 163,570,586.76 106,138,654.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 181,440,000.00 151,200,000.00
资本公积 270,244,562.00 373,478,049.70
减：库存股
盈余公积 79,598,952.64 79,598,952.64
未分配利润 6-8 235,951,644.86 228,532,867.95
所有者权益（或股东权益）合计 767,235,159.50 832,809,870.29
负债和所有者（或股东权益）合计 930,805,746.26 938,948,525.15
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法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
合并利润表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5-31 412,425,609.01 324,287,184.19
其中：营业收入 412,425,609.01 324,287,184.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 365,557,975.63 332,515,697.44
其中：营业成本 175,194,911.92 144,192,146.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5-32 4,930,808.03 3,518,094.54
销售费用 152,185,252.07 144,239,080.31
管理费用 31,584,525.05 34,269,393.52
财务费用 -717,503.23 -127,647.07
资产减值损失 5-35 2,379,981.79 6,424,629.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5-33 -50,463,820.12 20,676,308.25
投资收益（损失以“－”号填列） 5-34 70,608,702.62 43,652,296.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,012,515.88 56,100,091.86
加：营业外收入 5-36 106,219.45 652,963.97
减：营业外支出 5-37 878,180.20 1,233,506.70
其中：非流动资产处置净损失 33,969.00 826,402.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,240,555.13 55,519,549.13
减：所得税费用 5-38 -273,935.63 10,594,163.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,514,490.76 44,925,385.39
归属于母公司所有者的净利润 65,638,704.59 45,021,639.67
少数股东损益 875,786.17 -96,254.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.3618 0.2978
（二）稀释每股收益（元/股） 0.3618 0.2978
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法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
母公司利润表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 256,780,704.58 180,286,431.49
减：营业成本 68,669,955.22 40,743,912.16
营业税金及附加 3,798,066.91 2,716,152.65
销售费用 124,802,595.20 118,392,617.07
管理费用 17,801,170.34 17,478,374.71
财务费用 -417,747.51 -66,044.98
资产减值损失 912,055.15 787,279.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -36,885,868.12 12,308,878.25
投资收益（损失以“－”号填列） 86,115,380.43 40,818,320.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,444,121.58 53,361,338.30
加：营业外收入 54,786.20 290,927.70
减：营业外支出 795,000.00 1,078,607.83
其中：非流动资产处置净损失 821,444.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,703,907.78 52,573,658.17
减：所得税费用 2,149,130.87 7,726,062.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 87,554,776.91 44,847,596.17
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法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
合并现金流量表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 501,358,279.22 331,789,627.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5-40 43,965,163.21 36,315,639.94
经营活动现金流入小计 545,323,442.43 368,105,267.35
购买商品、接受劳务支付的现金 270,670,130.09 126,371,230.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,922,390.03 28,656,583.70
支付的各项税费 65,288,404.39 53,527,296.20
支付其他与经营活动有关的现金 5-41 140,181,455.37 117,041,591.37
经营活动现金流出小计 517,062,379.88 325,596,702.01
经营活动产生的现金流量净额 28,261,062.55 42,508,565.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 711,039,101.97 441,011,659.74
取得投资收益收到的现金 16,427,624.76 45,570,346.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140,660.23 414,525.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5-42 3,441,074.62 2,042,430.88
投资活动现金流入小计 731,048,461.58 489,038,962.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,766,899.69 6,549,805.22
投资支付的现金 502,143,165.15 718,818,942.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5-43 5,202,104.08 9,650.00
投资活动现金流出小计 541,112,168.92 725,378,397.28
投资活动产生的现金流量净额 189,936,292.66 -236,339,434.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 480,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5-44 579,234.54 2,928.50
筹资活动现金流入小计 579,234.54 480,002,928.50
偿还债务支付的现金 480,248,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,934,849.44 29,319,524.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5-45 903,400.49 290,905.05
筹资活动现金流出小计 76,838,249.93 509,858,429.45
筹资活动产生的现金流量净额 -76,259,015.39 -29,855,500.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 141,938,339.82 -223,686,370.54
加：期初现金及现金等价物余额 397,361,116.90 400,789,699.04
六、期末现金及现金等价物余额 539,299,456.72 177,103,328.50
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法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
母公司现金流量表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,784,465.08 195,114,528.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,185,124.56 20,512,700.38
经营活动现金流入小计 219,969,589.64 215,627,228.62
购买商品、接受劳务支付的现金 31,093,156.65 28,663,049.64
支付给职工以及为职工支付的现金 23,103,786.39 15,787,743.41
支付的各项税费 54,088,506.58 43,941,949.63
支付其他与经营活动有关的现金 83,645,403.98 88,704,874.03
经营活动现金流出小计 191,930,853.60 177,097,616.71
经营活动产生的现金流量净额 28,038,736.04 38,529,611.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 415,000,000.00 168,864,869.83
取得投资收益收到的现金 26,401,848.40 43,791,320.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 700.00 72,839.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,253,429.96 1,930,540.20
投资活动现金流入小计 444,655,978.36 214,659,569.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,349,920.67 4,596,188.18
投资支付的现金 214,811,000.00 450,351,532.20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,020,904.08
投资活动现金流出小计 245,181,824.75 454,947,720.38
投资活动产生的现金流量净额 199,474,153.61 -240,288,151.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 480,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 416,305.84
筹资活动现金流入小计 416,305.84 480,000,000.00
偿还债务支付的现金 480,248,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,988,449.44 25,684,424.40
支付其他与筹资活动有关的现金 866,889.42 259,377.28
筹资活动现金流出小计 76,855,338.86 506,191,801.68
筹资活动产生的现金流量净额 -76,439,033.02 -26,191,801.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 151,073,856.63 -227,950,341.06
加：期初现金及现金等价物余额 330,234,985.97 357,272,831.43
六、期末现金及现金等价物余额 481,308,842.60 129,322,490.37
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法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
合并所有者权益变动表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 数
或股本) ： 积 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、 151,200,0 380,063,6 82,888, 260,490, 21,309, 895,952,224.92
上年 00.00 13.80 580.24 130.40 900.48
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 151,200,0 380,063,6 82,888, 260,490, 21,309, 895,952,224.92
本年 00.00 13.80 580.24 130.40 900.48
年初
余额
三、 30,240,00 -103,233, -14,497, -747,21 -88,237,996.94
本期 0.00 487.70 295.41 3.83
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 65,638,7 875,786 66,514,490.76
）净 04.59 .17
利润
（二 -72,993,4 -72,993,487.70
）直 87.70
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1． -72,993,4 -72,993,487.70
可供 87.70
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 -72,993,4 65,638,7 875,786 -6,478,996.94
（一 87.70 04.59 .17
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 80,136,0 1,623,0 81,759,000
）利 00.00 00.00
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3． 80,136,0 1,623,0 81,759,000
对所 00.00 00.00
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五 30,240,00 -30,240,0
）所 0.00 00.00
有者
权益
内部
结转
1． 30,240,00 -30,240,0
资本 0.00 00.00
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 181,440,0 276,830,1 82,888, 245,992, 20,562, 807,714,227.98
本期 00.00 26.10 580.24 834.99 686.65
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 数
或股本) ： 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、 126,000,0 332,270, 66,777,7 115,527, 19,026, 659,601,907.32
上年 00.00 126.10 28.44 213.42 839.36
年末
余额
加： 2,010,70 18,096,3 94,119. 20,201,166.63
会计 4.67 42.00 96
政策
变更
前期
差错
更正
二、 126,000,0 332,270, 68,788,4 133,623, 19,120, 679,803,073.95
本年 00.00 126.10 33.11 555.42 959.32
年初
余额
三、 25,200,00 -25,200, 12,261,6 -96,254 12,165,385.39
本期 0.00 000.00 39.67 .28
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 45,021,6 -96,254 44,925,385.39
）净 39.67 .28
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 45,021,6 -96,254 44,925,385.39
（一 39.67 .28
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 32,760,0 32,760,000.00
）利 00.00
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3． 32,760,0 32,760,000.00
对所 00.00
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五 25,200,00 -25,200,
）所 0 000
有者
权益
内部
结转
1． 25,200,00 -25,200,
资本 0 000
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 151,200,0 307,070, 68,788,4 145,885, 19,024, 691,968,459.34
本期 00.00 126.10 33.11 195.09 705.04
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
母公司所有者权益变动表
编制单位:株洲千金药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 151,200,000.00 373,478,049.70 79,598,952.64 228,532,867.95 832,809,870.29
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 151,200,000.00 373,478,049.70 79,598,952.64 228,532,867.95 832,809,870.29
年初余额
三、本期 30,240,000 -103,233,487.70 7,418,776.91 -65,574,710.79
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 87,554,776.91 87,554,776.91
利润
（二）直 -72,993,487.70
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 -72,993,487.70 -72,993,487.70
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -72,993,487.70
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 -80,136,000 -80,136,000
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 -80,136,000 -80,136,000
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所 30,240,000 -30,240,000
有者权益
内部结转
1．资本 30,240,000 -30,240,000
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 181,440,000.00 270,244,562.00 79,598,952.64 235,951,644.86 767,235,159.50
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 126,000,000.00 333,294,970.36 65,401,497.32 131,844,235.01 656,540,702.69
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 126,000,000.00 333,294,970.36 65,401,497.32 131,844,235.01 656,540,702.69
年初余额
三、本期 25,200,000 -25,200,000 12,087,596.17 12,087,596.17
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 44,847,596.17 44,847,596.17
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 44,847,596.17 44,847,596.17
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 32,760,000 32,760,000
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 32,760,000 32,760,000
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所 25,200,000 -25,200,000
有者权益
内部结转
1．资本 25,200,000 -25,200,000
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 151,200,000.00 308,094,970.36 0 65,401,497.32 143,931,831.18 668,628,298.86
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 朱飞锦 主管会计工作负责人:谢爱维 会计机构负责人:谢爱维
公司概况
株洲千金药业股份有限公司（以下简称“本公司”）于1993年6月9日经湖南省体改委湘体改字（1993）113号和1993年6月17日湘体改函（1993）04号文件批准，以定向募集方式设立。注册资本为人民币1000万元，于1993年8月12日在株洲市工商行政管理局登记注册，领取营业执照。 根据1996年第一次临时股东大会决议，并于1996年10月8日经湖南省体改委湘体改字（1996）68号批准，本公司以总股本1000万股为基数，每10股送1.5股配7.5股，注册资本增至1900万元。 本公司于1996年12月依照《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<公司法>进行规范的通知》进行规范，经湖南省证监会湘证监字（1997）30号批准，在湖南省工商行政管理局进行重新登记注册。 根据1998年第一次临时股东大会决议，并于1998年12月28日经湖南省体改委湘体改字（1998）58号批准，株洲市国有资产管理局以经审计确认的截止1998年10月31日每股净资产2.69元的价格向本公司经营管理集团和主要经营骨干转让235.7万股，注册资本不变。 根据2000年度股东大会决议，并于2001年6月15日经湖南省地方金融证券领导小组办公室湘金证字（2001）037号批准，本公司以总股本1900万股为基数，每10股送5股，资本公积金每10股转增5股，注册资本增至3800万元。 根据国家有关政策规定，本公司2001年度股东大会决议通过，对超比例的内部职工股进行规范清理，本公司内部职工股股东授权本公司将其持有65%以上（含65%）的内部职工股股份向法人单位进行转让，转让后的股权结构经湖南省政府地方金融证券领导小组办公室湘金证办函（2002）14号确认。 经中国证监会证监发行字[2004]14号核准，本公司2004年3月发行社会公众股1800万元，注册资本增至5600万元。 根据2004年度股东大会决议，本公司2005年4月进行资本公积转增股本，每10股转增5股，注册资本增至8400万元。 2006年1月10日，本公司实施股权分置改革方案，具体方案为：本公司向方案实施股权登记日（2006年1月10日）在册的全体股东每10股派现金红利10元，同时全体非流通股东将获税后现金红利全部转给流通股股东；此外，社会公众股股东每持有10股流通股将获得全体非流通股股东支付的1.4股股票的对价。 根据2005年度股东大会决议，本公司2006年4月进行资本公积转增股本，每10股转增5股，注册资本增至12600万元。 根据2006年度股东大会决议，本公司2007年5月进行资本公积转增股本，每10股转增2股，注册资本增至15120万元。 根据2007年度股东大会决议，本公司2008年4月进行资本公积转增股本，每10股转增2股，注册资本增至18144万元。 本公司法定地址：湖南株洲高新技术开发区炎帝广场商业街13栋。本公司属医药行业，主要研制、生产、销售中成药，主要经营品种为妇科千金片系列产品。经营范围为：研究、生产、销售药品、保健食品、卫生保健用品（以上国家法律、法规有专门规定的，在本企业许可证核定范围内经营） 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设财务中心、营销中心、生产中心、技术中心、管理中心、投资部、证券部、审计部、法律事务部、质量部、工程设备部、安全环保部、采购部等职能部门。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司执行财政部2006年发布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则一基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6、现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
（1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。 对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 金融资产转移的确认依据和计量方法；本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 ---金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 ---金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。 对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。 对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 对于可供出售类金融资产。如果可供出售类资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。 金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 15 15
2－3年 25 25
3年以上 50 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法：
（1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、商品采购等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。（4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用双倍余额递减法提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30 3 6.67-13.33
运输设备 5-10 3 20-40
专用设备 5-14 3 14.29-40
通用设备 6 3 33
办公设备 5 3 40
其他设备 5 3 40
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(2) 其他说明
子公司株洲千金文化广场有限公司采用年限平均法计提折旧(残值率为3%),各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35-40年 3% 2.77%-2.43% 专用设备 10年 3% 9.7% 通用设备 10年 3% 9.7% 运输设备 5年 3% 19.4% 其他设备 5年 3% 19.4% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
12、在建工程核算方法：
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
13、无形资产核算方法：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2） 长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
17、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B. 借款费用已经发生； C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
18、股份支付及权益工具的处理方法：
（1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
19、收入确认原则：
（1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
20、确认递延所得税资产的依据：
本公司所得税费用采用以资产负债表为基础的债务法核算。在取得资产、负债时确定其计税基础， 资产负债的账面价值与计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据，以预计未来期间很 可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，减记递延所得税资产的账面价值。
21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
消费税 应税收入 10%
营业税 应税收入 5%
城建税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应纳流转税额 3%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
湖南千金大药房零售连 控股子公司 株洲 商业 67,200,000 经营本企业药品经营许可
锁股份有限公司 证核定范围内的药品；销
售副食品等
株洲千金文化广场有限 控股子公司 株洲 文化娱乐商业 25,000,000 电影、录像放映、电游、
公司 餐饮、酒吧茶座、卡拉OK
、冷饮、烟酒副食；日用
百货、服装批零
湖南千金湘江药业股份 控股子公司 株洲 制造业 16,000,000 生产、销售原料药、片剂
有限公司 、胶囊剂等
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
湖南千金大药房零售连 66,130,000 98.41 98.41 是
锁股份有限公司
株洲千金文化广场有限 19,820,000 79.28 79.28 是
公司
湖南千金湘江药业股份 8,160,000 51.00 51.00 是
有限公司
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 562,665.90 338,242.33
银行存款： 361,340,415.69 396,253,644.34
其他货币资金： 177,396,375.13 769,230.23
合计 539,299,456.72 397,361,116.90
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2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 9,896,960.00 130,011,954.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 9,896,960.00 130,011,954.00
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3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 95,805,008.22 60,171,218.23
合计 95,805,008.22 60,171,218.23
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4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例( 金额 比例 金额 比例(%) 金额 比例(%)
%) (%)
单项金 122,088.74 0.50 122,088.74 5.68
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
其他不 46,693,718.42 100 3,608,210.53 100 24,081,918.22 99.50 2,028,151.05 94.32
重大应
收账款
合计 46,693,718.42 － 3,608,210.53 － 24,204,006.96 － 2,150,239.79 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 42,127,046.09 90.22 2,288,075.28 20,240,839.21 83.63 1,012,041.96
一至二年 2,104,711.98 4.51 315,706.80 1,727,086.45 7.13 259,062.97
二至三年 1,150,384.37 2.46 287,596.09 1,199,800.60 4.96 299,950.15
三年以上 1,311,575.98 2.81 716,832.36 1,036,280.70 4.28 579,184.71
合计 46,693,718.42 100 3,608,210.53 24,204,006.96 100 2,150,239.79
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
广州铁路(集团)公司站车 1,418,475.58 3.04
服务中心
北京市京新龙医药销售有 1,174,703.24 2.52
限公司
北京丰科城医药有限公司 1,111,410.26 2.38
广西太华医药有限公司 975,681.80 2.09
河南九州通医药有限公司 965,556.22 2.07
合计 / 5,645,827.10 / 12.09
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5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例( 金额 比例(%
) %) )
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 37,618,835.47 100 1,511,150.26 100 4,769,048.68 100 561,203.45 100
其他应收款
项
合计 37,618,835.47 － 1,511,150.26 － 4,769,048.68 － 561,203.45 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 34,178,167.88 90.85 1,157,146.15 2,874,871.29 60.28 139,382.23
一至二年 1,411,518.21 3.75 104,662.54 1,111,146.09 23.30 167,692.50
二至三年 241,890.43 0.64 60,472.61 562,910.72 11.80 144,068.43
三年以上 1,787,258.95 4.75 188,868.96 220,120.58 4.62 110,060.29
合计 37,618,835.47 100 1,511,150.26 4,769,048.68 100 561,203.45
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
株洲高科集团有限公司 5,000,000.00 13.29
房租押金 713,200.00 1.90
廖世和（药材借款） 600,000.00 1.59
罗燕萍 301,459.68 0.80
贺道望 259,646.69 0.69
合计 / 6,874,306.37 / 18.27
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6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 19,581,689.60 74.41 14,143,692.95 92.87
一至二年 6,198,433.71 23.55 1,070,577.87 7.03
二至三年 520,221.80 1.98 15,890.00 0.10
三年以上 15,890.00 0.06
合计 26,316,235.11 100 15,230,160.82 100
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(2) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额
株洲中鸿房产公司 3,073,075.20
株洲神剑房产公司 2,186,188.00
武汉天元锅炉有限责任公司 1,007,600.4
常州市一步干燥设备有限公司 757,000
江西深国投商用置业发展有限公司 667,283
合计 7,691,146.60
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(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 9,967,571.09 9,967,571.09 11,139,137.18 11,139,137.18
料
库存 67,620,703.70 750,000.00 66,870,703.70 61,584,878.94 750,000.00 60,834,878.94
商品
在产 9,250,276.52 9,250,276.52 8,877,193.62 8,877,193.62
品
商品 455,774.50 455,774.50 1,057,142.76 1,057,142.76
采购
包装 5,979,601.51 5,979,601.51 575,102.59 575,102.59
物
低值 332,198.69 332,198.69 410,203.95 410,203.95
易耗
品
合计 93,606,126.01 750,000.00 92,856,126.01 83,643,659.04 750,000.00 82,893,659.04
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8、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 170,448,968.91
其他
合计 170,448,968.91
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2007年12月31日的可供出售金融资产余额为公司通过公开竞拍的方式购买了交通银行股份有限公司13,955,000股股权，成本价84,574,277.5元，该股票于2007年5月16日流通。公司于2008年5月16日至6月16日通过上海证券交易所交易系统全部抛售了所持交通银行股份有限公司(简称：交通银行)法人股1395.5万股。
9、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
株洲百货大楼股份 540,000.00 540,000.00 540,000.00
公司
株洲钻石切削刀具 13,049,043.00 13,049,043.00 13,049,043.00
股份有限公司
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10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 282,255,261.12 21,602,818.36 895,052.43 302,963,027.05
其中：房屋及建筑物 158,146,837.11 19,043,787.13 18,685.18 177,171,939.06
机器设备
运输工具 8,070,068.17 18,461.54 66,000.00 8,022,529.71
专用设备 57,591,811.64 1,797,286.71 289,256.84 59,099,841.51
办公设备 12,171,756.79 600,119.22 503,372.20 12,268,503.81
通用设备 45,426,535.72 103,363.76 17,738.21 45,512,161.27
其他设备 848,251.69 39,800.00 888,051.69
二、累计折旧合计： 130,930,487.42 10,463,760.53 555,816.45 140,838,431.5
其中：房屋及建筑物 47,538,859.36 4,170,559.46 51,709,418.82
机器设备
运输工具 4,803,189.15 667,806.98 35,640 5,435,356.13
专用设备 41,322,736.74 2,993,142.70 39,293.01 44,276,586.43
办公设备 8,837,942.40 702,261.57 469,996.74 9,070,207.23
通用设备 27,763,370.00 1,899,467.94 10,886.7 29,651,951.24
其他设备 664,389.77 30,521.88 694,911.65
三、固定资产净值合计 151,324,773.70 11,139,057.83 339,235.98 162,124,595.55
其中：房屋及建筑物 110,607,977.75 14,873,227.67 18,685.18 125,462,520.24
机器设备
运输工具 3,266,879.02 -649,345.44 30,360.00 2,587,173.58
专用设备 16,269,074.90 -1,195,855.99 249,963.83 14,823,255.08
办公设备 3,333,814.39 -102,142.35 33,375.46 3,198,296.58
通用设备 17,663,165.72 -1,796,104.18 6,851.51 15,860,210.03
其他设备 183,861.92 9,278.12 193,140.04
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
专用设备
办公设备
通用设备
其他设备
五、固定资产净额合计 151,324,773.70 11,139,057.83 339,235.98 162,124,595.55
其中：房屋及建筑物 110,607,977.75 14,873,227.67 18,685.18 125,462,520.24
机器设备
运输工具 3,266,879.02 -649,345.44 30,360.00 2,587,173.58
专用设备 16,269,074.90 -1,195,855.99 249,963.83 14,823,255.08
办公设备 3,333,814.39 -102,142.35 33,375.46 3,198,296.58
通用设备 17,663,165.72 -1,796,104.18 6,851.51 15,860,210.03
其他设备 183,861.92 9,278.12 193,140.04
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11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 17,513,448.65 17,513,448.65 2,042,564.49 2,042,564.49
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入占预 期末数
名称 算比例
千金 131,383,750.00 1,715,319.94 15,798,128.71 13.33 17,513,448.65
胶囊
工程
其他 327,244.55 327,244.55
合计 131,383,750.00 2,042,564.49 15,798,128.71 327,244.55 / 17,513,448.65
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12、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
散剂生产线 152,136.75 152,136.75
合计 152,136.75 152,136.75
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13、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
财务软件 1,315,946.69 23,710.26 79,642.90 1,260,014.05
水仙路天桥广告经营 210,000.00 15,000.00 195,000.00
使用权
土地使用权2 27,658.71 3,131.22 24,527.49
土地使用权3 2,753,935.28 43,656.43 2,710,278.85
河西工业园土地使用 15,238,669.09 162,113.46 15,076,555.63
权
其他 621,288.17 14,994.00 13,970.46 622,311.71
合计 20,167,497.94 38,704.26 317,514.47 19,888,687.73
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A、土地使用权2：系晏家湾千金大药房土地出让金。 B、土地使用权3：系本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司拥有的土地使用权，经株洲资产评估事务所评估，出具评估报告株评字（97）第23号，并报经株洲市国有资产管理局株国资认字（97）第81号资产评估确认通知确认；资产评估方法：基准地价系数修正法。 C、河西工业园土地使用权：系本公司为妇科千金胶囊项目购买的土地。
14、商誉
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
见说明 8,748,410.60 8,748,410.60
合计 8,748,410.60 8,748,410.60
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商誉为本公司之子公司湖南千金大药房零售连锁股份有限公司购买湖南金沙大药房零售连锁有限公司股权时支付的超过净资产份额的金额形成商誉。
15、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
装修费 5,470,741.61 5,563,255.68
消防工程款 22,306.36
合计 5,470,741.61 5,585,562.04
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16、递延所得税资产的说明：
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科目 期末数 期初数
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
坏账准备 731,114.25 3,427,088.01 566,939.95 2,546,951.07
可弥补亏损 664,666.53 2,658,666.12 664,666.53 2,658,666.12
存货跌价准备 187,500.00 750,000.00 187,500.00 750,000.00
公允价值变动损益 704,000.00 2,816,000.00
合计 2,287,280.78 9,651,754.13 1,419,106.48 5,955,617.19
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17、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转 合计
销
一、坏账准备 2,711,443.24 2,379,981.79 -26,241.21 -26,241.21 5,117,666.24
二、存货跌价准备 750,000.00 750,000.00
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 3,461,443.24 2,379,981.79 -26,241.21 -26,241.21 5,867,666.24
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18、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 24,652,049.60 13,270,219.12
合计 24,652,049.60 13,270,219.12
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19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、预收账款
本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 16,201,258.93 28,126,977.90 28,657,939.40 15,670,297.43
二、职工福利费 3,097,976.29 3,051,808.54 46,167.75
三、社会保险费 400,000.00 7,746,781.58 8,073,583.67 73,197.91
其中:
1．医疗保险费 1,637,452.80 1,636,525.48 927.32
2．基本养老保险费 400,000.00 5,372,658.72 5,768,779.28 3,879.44
3．年金缴费
4．失业保险费 501,593.47 496,787.72 4,805.75
5．工伤保险费 130,897.18 130,858.15 39.03
6．生育保险费 104,179.41 40,633.04 63,546.37
四、住房公积金 79,165.94 1,676,282.81 1,463,445.00 292,003.75
五、其他 1,495,296.55 1,102,027.60 1,455,429.57 1,141,894.58
合计 18,175,721.42 41,750,046.18 42,702,206.18 17,223,561.42
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2008年6月30日应付职工薪酬余额中包括以前年度工效挂钩工资结余15,563,468.14元。
22、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 6,673,383.61 6,774,213.58 应税收入
消费税 19,531.15 24,352.51 应税收入
营业税 65,113.74 100,174.13 应税收入
所得税 9,186,679.35 9,487,494.02 应纳税所得额
个人所得税 4,557,143.16 2,926,817.75
城建税 1,375,797.04 2,687,403.82 应纳流转税额
房产税 170,985.61 412,333.72
土地使用税 94,487.27 333,463.29
印花税 36,709.19 22,112.00
教育费附加 362,482.62 961,838.69
防洪费 1,879.45
其他 -104,635.73 1,537.28
合计 22,437,677.01 23,733,620.24 /
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23、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
内部职工股 117,675.96 117,675.96
湘江药业2007年度现金股利 784,000.00
合计 901,675.96 117,675.96
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24、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
25、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
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借款单位 初始金额 期末余额
株洲市国有资产投资经营有限公司 670,257.85 670,257.85
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2002年本公司之子公司湖南千金湘江药业股份有限公司根据株洲市国有资产管理局（现已改为株洲市国有资产投资经营有限公司）《关于株洲湘江药业股份有限公司改制时未入股国有净资产的处理意见》的文件精神，“该项未入股国有净资产及以后年度国家股分配的红利全部留存企业，作为国家股的扩股准备金。”将原挂在一年内到期的长期负债670,257.85元转入本科目。
26、递延所得税负债的说明：
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科目 期末数 期初数
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
交易性金融资产 8,223,368.22 47,647,820.12
可供出售金融资产公允 12,881,203.71 85,874,691.41
价值变动
合计 21,104,571.93 133,522,511.53
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27、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例( 发行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例(
%) 新股 股 %)
股份总 151,200,000.00 100 30,240,000.00 30,240,000 181,440,000.00 100
数
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股本增加为2008年4月实施07年度分配方案:每10股转赠2股派5.3元所致。
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 285,874,928.65 30,240,000.00 255,634,928.65
其他资本公积 94,188,685.15 72,993,487.70 21,195,197.45
合计 380,063,613.80 103,233,487.70 276,830,126.10
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（1）资本公积-资本溢价(股本溢价)减少为根据2007年股东大会决议和修改后的章程规定，本公司进行资本公积转增股本，每10股转增2股，共减少资本公积30,240,000.00元。 （2）资本公积-其他资本公积减少为出售交通银行股份,原计入的可供出售金融资产公允价值变动72,993,487.70元转出。
29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 79,819,765.37 79,819,765.37
任意盈余公积 3,068,814.87 3,068,814.87
合计 82,888,580.24 82,888,580.24
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30、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 260,490,130.40 －
调整后年初未分配利润 260,490,130.40 －
加：本期净利润 65,638,704.59 －
应付普通股股利 80,136,000.00
期末未分配利润 245,992,834.99 －
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31、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 409,750,122.87 324,287,184.19
其他业务收入 2,675,486.14
合计 412,425,609.01 324,287,184.19
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中药 256,463,945.62 68,669,955.22 180,286,431.49 40,743,912.16
西药 29,668,300.93 11,964,745.23 25,381,165.32 10,640,987.18
零售 81,323,858.08 61,812,072.04 77,840,799.89 60,278,731.31
广告 1,904,365.80 1,599,534.76 1,046,820.00 749,478.00
批发 35,980,694.48 33,605,537.42 35,285,187.62 33,102,229.01
电影 4,741,331.50 2,102,489.11 3,462,083.00 1,648,929.81
商业 11,596,643.49 7,758,492.73 10,346,032.68 6,389,215.24
各业务分部相互抵减 -11,929,017.03 -12,571,554.31 -9,361,335.81 -9,361,335.81
合计 409,750,122.87 174,941,272.20 324,287,184.19 144,192,146.90
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(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南省株洲市 409,701,017.86 175,380,475.08 324,280,049.68 144,637,272.35
甘肃省陇西 8,101,345.72 7,613,037.83 3,049,874.53 2,597,614.57
分部间抵销 -8,052,240.71 -8,052,240.71 -3,042,740.02 -3,042,740.02
合计 409,750,122.87 174,941,272.20 324,287,184.19 144,192,146.90
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(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
湖北九州通医药有限公司 8,622,036.00 2.10
山西仁达药业有限公司 8,314,076.00 2.03
江西汇仁集团医药科研营销有限公司 8,130,374.00 1.98
广东九州通医药有限公司 7,936,974.00 1.94
广州医药有限公司 7,403,547.00 1.81
合计 40,407,007.00 9.86
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32、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 158,269.09 105,629.30 应税收入
营业税 265,693.25 138,460.41 应税收入
城建税 3,081,911.27 2,275,891.62 应纳流转税额
教育费附加 1,424,934.42 998,113.21
合计 4,930,808.03 3,518,094.54 /
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33、公允价值变动收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -50,463,820.12 20,676,308.25
合计 -50,463,820.12 20,676,308.25
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34、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
株洲钻石切削刀具股份有限公司 1,668,000.00 2,085,000.00
株州百货股份有限公司 90,000.00
新股申购和购买基金投资收益 41,984,296.86 68,433,702.62
合计 43,652,296.86 70,608,702.62 －
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35、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,379,981.79 6,424,629.24
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,379,981.79 6,424,629.24
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36、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 13,077.26 268,847.24
其中：固定资产处置利得 13,077.26 268,847.24
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 93,142.19 384,116.73
合计 106,219.45 652,963.97
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37、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 33,969.00 818,027.48
其中：固定资产处置损失 33,969.00 813,069.73
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失 8,374.74
公益性捐赠支出 807,000.00 201,200.00
其他 37,211.20 205,904.48
合计 878,180.20 1,233,506.70
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38、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 21,698,810.60 6,280,203.21
递延所得税 -21,972,746.23 4,313,960.53
合计 -273,935.63 10,594,163.74
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39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益： 母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 （2）本公司不存在稀释性潜在普通股。
40、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
往来款收入 43,862,899.65
营业外收入 102,263.56
合计 43,965,163.21
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41、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
管理费用 30,716,583.48
销售费用 73,491,050.41
其他 35,973,821.48
合计 140,181,455.37
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42、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 3,441,074.62
合计 3,441,074.62
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43、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
手续费 202,104.08
其他 5,000,000.00
合计 5,202,104.08
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44、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
利息收入 579,234.54
合计 579,234.54
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45、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
手续费 96,400.49
其他 807,000.00
合计 903,400.49
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46、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 66,514,490.76 44,925,385.39
加：资产减值准备 2,379,981.79 6,424,629.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,982,414.50 10,052,124.33
无形资产摊销 387,363.30 360,400.76
长期待摊费用摊销 739,751.16 1,062,870.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -5,426.06 815,919.28
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 50,463,820.12 -20,676,308.25
财务费用（收益以“－”号填列） -717,503.23 -127,647.07
投资损失（收益以“－”号填列） -70,608,702.62 -43,652,296.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -868,174.30 -147,412.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -21,104,571.93 4,451,744.99
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,962,466.97 -18,174,625.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -85,630,128.43 -40,725,884.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 86,690,214.46 97,919,663.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,261,062.55 42,508,565.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 539,299,456.72 177,103,328.50
减：现金的期初余额 397,361,116.90 400,789,699.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 141,938,339.82 -223,686,370.54
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例( 金额 比例(%
) %) )
其他不重大 24,863,597.84 100 1,411,380.70 100 9,776,642.07 100 624,618.89 100
应收账款
合计 24,863,597.84 － 1,411,380.70 － 9,776,642.07 － 624,618.89 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 24,220,025.81 97.41 1,211,001.29 9,145,789.37 93.55 457,289.47
一至二年 289,006.39 1.16 43,350.96 201,745.67 2.06 30,261.85
二至三年 81,017.49 0.33 20,254.37 309,943.77 3.17 77,485.94
三年以上 273,548.15 1.10 136,774.08 119,163.26 1.22 59,581.63
合计 24,863,597.84 100 1,411,380.70 9,776,642.07 100 624,618.89
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例( 金额 比例(%)
) %)
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 31,640,832.01 100 522,024.68 100 7,067,124.02 100 388,964.68
其他应收款
项
合计 31,640,832.01 － 522,024.68 － 7,067,124.02 － 388,964.68 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 31,558,634.01 99.74 509,117.48 6,959,031.32 98.47 348,186.55
一至二年 80,548.00 0.25 12,082.20 37,909.20 0.54 5,686.38
三年以上 1,650.00 0.01 825.00 70,183.50 0.99 35,091.75
合计 31,640,832.01 100 522,024.68 7,067,124.02 100 388,964.68
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材料 9,077,532.90 9,077,532.90 7,762,675.71 7,762,675.71
库存商品 21,459,925.63 21,459,925.63 23,880,760.84 23,880,760.84
在产品 8,138,937.93 8,138,937.93 8,177,122.24 8,177,122.24
商品采购 455,774.50 455,774.50 1,057,142.76 1,057,142.76
包装物 5,083,448.60 5,083,448.60 2,522,122.75 2,522,122.75
低值易耗品 87,207.86 87,207.86 48,136.35 48,136.35
合计 44,302,827.42 44,302,827.42 43,447,960.65 43,447,960.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
6、本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 228,532,867.95 －
调整后年初未分配利润 228,532,867.95 －
加：本期净利润 87,554,776.91 －
应付普通股股利 80,136,000.00
期末未分配利润 235,951,644.86 －
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单位：元 币种：人民币
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
湖南千金大药 株洲 商业 67,200,000 98.41 98.41 72794136-2
房零售连锁股
份有限公司
株洲千金文化 株洲 文化娱乐商业 25,000,000 79.28 79.28 74061211-7
广场有限公司
湖南千金湘江 株洲 制造业 16,000,000 51.00 51.00 71210238-X
药业股份有限
公司
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2、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
九芝堂股份有限公 药品、原材 市场化 2,954,785.08 1.09 2,032,238.67 1.61
司 料
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
九芝堂股份有限 药品 市场化 429,227.30 0.10 1,997,982.64 0.60
公司
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3、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 九芝堂股份有限公司 34,348.23 147.22
应付账款 九芝堂股份有限公司 177,327.97 211,712.84
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 8.34 7.57 0.3618 0.3618
净利润
扣除非经常性损益后归属 8.44 7.66 0.3660 0.3660
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有公司董事长签名的《2008年半年度报告》文本。
2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原文。
上述备查文件完整存放于公司证券事务部。
董事长：朱飞锦
株洲千金药业股份有限公司
2008年8月7日