晋西车轴股份有限公司
600495
2013 年第一季度报告
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600495 晋西车轴股份有限公司 2013 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 .................................................................................................................................... 2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................ 3
§3 重要事项 .................................................................................................................................... 5
§4 附录 ............................................................................................................................................ 7
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 本报告经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过。本次会议在保证董事充分表述意
见的前提下，采用通讯表决方式，参加表决的董事应为 11 名，实为 11 名。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 董事长李照智、总经理张朝宏
主管会计工作负责人姓名 姜心乐
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张晓军
公司负责人董事长李照智、总经理张朝宏、主管会计工作负责人姜心乐及会计机构负责人（会
计主管人员）张晓军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 2,531,476,376.40 2,511,261,974.91 0.80
所有者权益（或股东权益）(元) 1,609,022,611.18 1,600,438,732.37 0.54
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.32 5.30 0.38
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 112,866,992.29 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.37 不适用
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 8,583,878.81 8,583,878.81 50.81
基本每股收益（元/股） 0.03 0.03 50.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
0.03 0.03 50.00
股)
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.03 50.00
增加 0.15 个百分
加权平均净资产收益率（%） 0.53 0.53
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 增加 0.19 个百分
0.58 0.58
益率（%） 点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 6,676.13
债务重组损益 86,138.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -844,528.55
所得税影响额 18,649.58
合计 -733,064.13
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 57,295
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售
股东名称（全称） 条件流通股的数 种类
量
晋西工业集团有限责任公司 93,843,025 人民币普通股 93,843,025
内蒙古北方装备有限公司 21,060,000 人民币普通股 21,060,000
中国建设银行－华夏红利混合型开放式
1,934,290 人民币普通股 1,934,290
证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－民生加银 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
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红利回报灵活配置混合型证券投资基金
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基
1,500,000 人民币普通股 1,500,000
金
张忠贵 1,175,500 人民币普通股 1,175,500
国泰君安证券股份有限公司客户信用交
1,154,449 人民币普通股 1,154,449
易担保证券账户
林少刚 1,121,001 人民币普通股 1,121,001
山西江阳化工有限公司 917,067 人民币普通股 917,067
中信证券（浙江）有限责任公司客户信用
875,999 人民币普通股 875,999
交易担保证券账户
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司应收票据比上年度期末减少 56.50%，主要是因为报告期内将票据贴现和支付材料款所致。
应收账款比上年度期末减少 37.26%，主要是因为年初较大应收款在本期收回所致。
预付款项比上年度期末减少 49.27%，主要是因为上期预付大额的材料款本期已结算所致。
其他流动资产比上年度期末增加 73.70%，主要是因为报告期内留抵的增值税进项税额增加所
致。
固定资产比上年度期末增加 59.45%，主要是因为报告期内在建工程完工转入固定资产所致。
在建工程比上年度期末减少 63.50%，主要是因为报告期内在建工程完工转入固定资产所致。
无形资产比上年度期末增加 286.92%，主要是因为报告期内新增土地使用权所致。
短期借款比上年度期末增加 325.00%，主要是因为报告期内新增借款所致。
预收款项比上年度期末增加 97.26%，主要是因为报告期内收到轮轴产品合同预付款未到交货期
所致。
应交税费比上年度期末减少 88.44%，主要是因为报告期内未交的增值税和企业所得税减少所
致。
应付利息比上年度期末增加 38.77%，主要是因为报告期内计提一季度长期借款利息支出所致。
其他应付款比上年度期末减少 43.34%，主要是因为报告期内应付工程款减少所致。
营业收入同比减少 31.10%，主要是因为报告期内轮对产品销量同比减少所致。
营业成本同比减少 32.03%，主要是因为报告期内轮对产品销量同比减少所致。
营业税金及附加同比增加 39.51%，主要是因为报告期内应交增值税较上年同期增加所致。
销售费用同比减少 34.92%，主要是因为报告期内轮对产品交货量减少导致运输费减少所致。
财务费用同比增加 213.34%，主要是因为报告期内利息支出增加及利息收入减少所致。
资产减值损失同比减少 107.24%，主要是因为前期账龄长的应收款项部分收回，坏账准备陆续
转回所致。
投资收益同比增加 500 万元，主要是因为报告期内对外投资单位宣告分配的 2012 年度现金红利
所致。
营业外收入同比增加 61,932.36 元，主要是因为报告期内进行债务重组产生的利得所致。
营业外支出同比增加 734,836.24 元，主要是因为报告期内产品延期交货产生合同违约金所致。
所得税费用同比增加 452.54%，主要是因为报告期内递延所得税费用增加所致。
归属于母公司所有者的净利润同比增加 50.81%，主要是因为报告期内资产减值损失减少和投资
收益增加所致。
经营活动产生的现金流量净额为 112,866,992.29 元，主要是因为报告期销售商品收到的现金增
加及应付票据到期解付额减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2012 年 6 月 8 日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司拟新设分公司或全资
子公司作为轨道交通及高端装备制造基地建设项目实施主体的议案》；2013 年 2 月 26 日，公司
全资子公司晋西装备制造有限责任公司成立，从本报告期开始将其纳入合并范围。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及原因说明
5
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□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2013 年 4 月 8 日，公司利润分配方案经过 2012 年年度股东大会审议通过。
报告期内公司无现金分红。
晋西车轴股份有限公司
法定代表人:李照智
2013 年 4 月 24 日
6
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 晋西车轴股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 590,869,291.15 536,537,306.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 36,146,236.64 83,089,686.64
应收账款 233,812,173.11 372,646,621.10
预付款项 22,865,677.86 45,069,266.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,968,970.92 3,156,083.34
应收股利 5,000,000.00
其他应收款 15,529,696.64 17,600,843.35
买入返售金融资产
存货 455,826,772.61 389,327,953.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,146,769.00 16,779,716.26
流动资产合计 1,393,165,587.93 1,464,207,478.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,000,000.00 75,000,000.00
投资性房地产
固定资产 703,680,786.47 441,324,541.04
在建工程 158,888,363.59 435,343,664.15
工程物资
固定资产清理 495,466.04
生产性生物资产
油气资产
无形资产 142,485,015.45 36,825,115.54
开发支出
商誉
7
长期待摊费用
递延所得税资产 8,594,350.33 7,929,884.27
其他非流动资产 49,166,806.59 50,631,291.51
非流动资产合计 1,138,310,788.47 1,047,054,496.51
资产总计 2,531,476,376.40 2,511,261,974.91
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 111,944,649.40 123,035,296.36
应付账款 278,637,183.68 274,134,512.33
预收款项 31,279,229.69 15,857,017.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,870,583.64 12,417,249.45
应交税费 2,695,865.03 23,315,162.17
应付利息 3,359,930.56 2,421,180.56
应付股利
其他应付款 58,746,439.00 103,685,282.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 736,533,881.00 724,865,701.04
非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,400,000.00 8,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,200,000.00 23,200,000.00
非流动负债合计 101,600,000.00 101,600,000.00
负债合计 838,133,881.00 826,465,701.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 302,238,000.00 302,238,000.00
资本公积 805,346,605.97 805,346,605.97
减：库存股
8
专项储备
盈余公积 76,889,789.18 76,889,789.18
一般风险准备
未分配利润 424,548,216.03 415,964,337.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,609,022,611.18 1,600,438,732.37
少数股东权益 84,319,884.22 84,357,541.50
所有者权益合计 1,693,342,495.40 1,684,796,273.87
负债和所有者权益总计 2,531,476,376.40 2,511,261,974.91
公司法定代表人: 李照智 主管会计工作负责人:姜心乐 会计机构负责人:张晓军
母公司资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 晋西车轴股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 203,413,348.23 205,203,938.30
交易性金融资产
应收票据 5,000,000.00 43,823,450.00
应收账款 189,043,535.63 180,309,570.66
预付款项 8,347,015.83 38,364,980.28
应收利息 3,972,316.67 2,929,666.67
应收股利 35,000,000.00
其他应收款 15,125,806.24 11,885,971.43
存货 183,600,117.43 161,594,091.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,875,676.32 16,711,121.35
流动资产合计 662,377,816.35 660,822,790.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 30,000,000.00 30,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 396,922,164.52 336,922,164.52
投资性房地产
固定资产 548,396,317.67 280,905,123.36
在建工程 90,510,874.41 379,164,571.33
工程物资
固定资产清理 118,817.05
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,760,684.89
9
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,628,840.41 1,243,974.94
其他非流动资产 32,099,977.69 37,902,087.61
非流动资产合计 1,148,437,676.64 1,066,137,921.76
资产总计 1,810,815,492.99 1,726,960,712.17
流动负债：
短期借款 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 10,200,744.70 21,899,200.48
应付账款 58,623,441.27 45,280,210.54
预收款项 26,701,133.03 9,539,559.52
应付职工薪酬 3,605,601.74 2,364,964.88
应交税费 298,118.53 -4,402,963.98
应付利息 295,000.00 205,000.00
应付股利
其他应付款 52,279,638.75 87,201,975.67
一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 362,003,678.02 312,087,947.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,400,000.00 8,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,200,000.00 23,200,000.00
非流动负债合计 31,600,000.00 31,600,000.00
负债合计 393,603,678.02 343,687,947.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 302,238,000.00 302,238,000.00
资本公积 813,757,624.90 813,757,624.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 76,889,789.18 76,889,789.18
一般风险准备
未分配利润 224,326,400.89 190,387,350.98
所有者权益（或股东权益）合计 1,417,211,814.97 1,383,272,765.06
负债和所有者权益（或股东权益）
1,810,815,492.99 1,726,960,712.17
总计
10
公司法定代表人: 李照智 主管会计工作负责人:姜心乐 会计机构负责人:张晓军
4.2
合并利润表
2013 年 1—3 月
编制单位: 晋西车轴股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 405,253,488.75 588,136,184.74
其中：营业收入 405,253,488.75 588,136,184.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 400,267,815.13 582,560,540.98
其中：营业成本 361,432,592.28 531,787,709.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 431,508.43 309,296.59
销售费用 5,148,318.45 7,910,812.43
管理费用 31,788,138.25 32,091,054.74
财务费用 2,174,745.21 694,048.99
资产减值损失 -707,487.49 9,767,618.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,985,673.62 5,575,643.76
加：营业外收入 93,122.53 31,190.17
减：营业外支出 844,836.24 110,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,233,959.91 5,496,833.93
减：所得税费用 687,738.38 -195,078.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,546,221.53 5,691,912.34
归属于母公司所有者的净利润 8,583,878.81 5,691,912.34
少数股东损益 -37,657.28
11
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.02
（二）稀释每股收益 0.03 0.02
七、其他综合收益
八、综合收益总额 8,546,221.53 5,691,912.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 8,583,878.81 5,691,912.34
归属于少数股东的综合收益总额 -37,657.28
公司法定代表人: 李照智 主管会计工作负责人:姜心乐 会计机构负责人:张晓军
母公司利润表
2013 年 1—3 月
编制单位: 晋西车轴股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 177,176,355.62 357,651,119.58
减：营业成本 161,734,509.14 331,444,721.02
营业税金及附加 317,345.14 85,341.75
销售费用 3,013,604.79 5,392,075.87
管理费用 12,088,253.85 13,531,210.36
财务费用 1,571,434.70 -869,826.89
资产减值损失 -289,998.34 60,187.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 35,526,500.00 1,078,700.00
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,267,706.34 9,086,109.96
加：营业外收入
减：营业外支出 713,521.90
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,554,184.44 9,086,109.96
减：所得税费用 -384,865.47 894,071.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,939,049.91 8,192,038.39
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.03
（二）稀释每股收益 0.11 0.03
六、其他综合收益
七、综合收益总额 33,939,049.91 8,192,038.39
公司法定代表人: 李照智 主管会计工作负责人:姜心乐 会计机构负责人:张晓军
4.3
合并现金流量表
12
2013 年 1—3 月
编制单位: 晋西车轴股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 448,036,472.95 288,790,816.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,769,652.96 4,883,832.71
收到其他与经营活动有关的现金 1,743,330.65 2,540,563.43
经营活动现金流入小计 462,549,456.56 296,215,213.10
购买商品、接受劳务支付的现金 282,512,768.19 488,152,365.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,002,655.01 30,451,134.15
支付的各项税费 28,867,736.37 28,588,599.98
支付其他与经营活动有关的现金 9,299,304.70 8,442,576.83
经营活动现金流出小计 349,682,464.27 555,634,676.95
经营活动产生的现金流量净额 112,866,992.29 -259,419,463.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
15,680.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
141,993,001.43 57,531,603.06
产支付的现金
投资支付的现金
13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 141,993,001.43 57,531,603.06
投资活动产生的现金流量净额 -141,977,321.43 -57,531,603.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 75,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
75,000,000.00
现金
取得借款收到的现金 65,000,000.00 75,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 259,653.32
筹资活动现金流入小计 65,000,000.00 150,259,653.32
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,757,000.00 1,337,511.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 192,571.09 75,000.00
筹资活动现金流出小计 2,949,571.09 1,412,511.12
筹资活动产生的现金流量净额 62,050,428.91 148,847,142.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -38,519.08 -7,574.39
五、现金及现金等价物净增加额 32,901,580.69 -168,111,499.10
加：期初现金及现金等价物余额 496,093,638.10 674,857,308.82
六、期末现金及现金等价物余额 528,995,218.79 506,745,809.72
公司法定代表人: 李照智 主管会计工作负责人:姜心乐 会计机构负责人:张晓军
母公司现金流量表
2013 年 1—3 月
编制单位: 晋西车轴股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,102,956.10 157,040,950.13
收到的税费返还 12,769,652.96 4,883,832.71
收到其他与经营活动有关的现金 1,292,344.32 12,113,330.34
经营活动现金流入小计 179,164,953.38 174,038,113.18
购买商品、接受劳务支付的现金 95,529,193.29 251,728,203.28
支付给职工以及为职工支付的现金 8,417,719.09 9,251,577.91
支付的各项税费 1,338,343.96 2,690,984.23
支付其他与经营活动有关的现金 2,571,108.32 3,456,407.06
经营活动现金流出小计 107,856,364.66 267,127,172.48
经营活动产生的现金流量净额 71,308,588.72 -93,089,059.30
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 473,850.00 1,090,685.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 473,850.00 1,090,685.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资
72,690,816.52 51,738,676.56
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
60,000,000.00 75,000,000.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 132,690,816.52 126,738,676.56
投资活动产生的现金流量净额 -132,216,966.52 -125,647,991.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 75,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 259,653.32
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 75,259,653.32
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,466,000.00 1,039,031.12
支付其他与筹资活动有关的现金 192,571.09 75,000.00
筹资活动现金流出小计 2,658,571.09 1,114,031.12
筹资活动产生的现金流量净额 57,341,428.91 74,145,622.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -38,519.08 -7,574.39
五、现金及现金等价物净增加额 -3,605,467.97 -144,599,002.51
加：期初现金及现金等价物余额 199,559,682.48 348,035,498.95
六、期末现金及现金等价物余额 195,954,214.51 203,436,496.44
公司法定代表人: 李照智 主管会计工作负责人:姜心乐 会计机构负责人:张晓军
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