晋西车轴股份有限公司
600495
2014 年第一季度报告
600495 晋西车轴股份有限公司 2014 年第一季度报告
目录
一、 重要提示............................................................................................................................... 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ........................................................................................... 3
三、 重要事项............................................................................................................................... 5
四、 附录....................................................................................................................................... 7
1
600495 晋西车轴股份有限公司 2014 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本报告经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过。公司王进忠董事委托李照智董
事代为行使表决权，何崇阳董事委托张朝宏董事代为行使表决权，刘景伟董事委托宋思忠董
事代为行使表决权，其他董事全部出席了本次会议。
1.3
公司负责人姓名 董事长李照智、总经理杨万林
主管会计工作负责人姓名 姜心乐
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张晓军
公司负责人董事长李照智、总经理杨万林、主管会计工作负责人姜心乐及会计机构负责人（会
计主管人员）张晓军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
2
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 3,773,197,925.37 3,913,750,712.67 -3.59
归属于上市公司股东的净资产 2,953,445,279.68 2,951,888,991.38 0.05
上年初至上年报告
年初至报告期末
期末 比上年同期增减(%)
（1－3 月）
（1－3 月）
经营活动产生的现金流量净额 -72,255,370.90 112,866,992.29 -164.02
上年初至上年报告
年初至报告期末 比上年同期增减(%)
期末
营业收入 309,382,024.54 405,253,488.75 -23.66
归属于上市公司股东的净利润 1,556,288.30 8,583,878.81 -81.87
归属于上市公司股东的扣除非
-5,084,459.09 9,316,942.94 -154.57
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（％） 0.05 0.53 减少 0.48 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.0037 0.03 -87.67
稀释每股收益（元/股） 0.0037 0.03 -87.67
扣除非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
（1－3 月）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
464,285.72
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 6,069,164.38
债务重组损益 136,850.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,252.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目 949,024.72
所得税影响额 -976,324.65
合计 6,640,747.39
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位:股
股东总数 48,212
前十名股东持股情况
股东性 持股比例 持有有限售 质押或冻结
股东名称 持股总数
质 (%) 条件股份数 的股份数量
3
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量
晋西工业集团有限责任公 国有法
31.05 130,256,206 36,413,181 无
司 人
内蒙古北方装备有限公 国有法
5.02 21,060,000 0 无
司 人
易方达基金－光大银行－
广东粤财信托－粤财信
其他 4.33 18,180,000 18,180,000 无
托金定向 5 号结构化集
合资金信托
上海诚鼎二期股权投资基
其他 4.31 18,081,818 18,081,818 无
金合伙企业（有限合伙）
工银瑞信基金－工商银行
－粤财信托－金定向 6 号 其他 4.25 17,810,454 17,810,454 无
结构化集合资金信托
迪瑞资产管理（杭州）有 质押 10,454,545
其他 2.49 10,454,545 10,454,545
限公司
北京瑞昌信达资本管理中
其他 2.17 9,090,000 9,090,000 质押 9,090,000
心（有限合伙）
中国银河投资管理有限公
其他 1.73 7,242,726 7,242,726 无
司
全国社保基金一一四组合 其他 0.90 3,777,435 0 无
中国农业银行－富国天成
红利灵活配置混合型证券 其他 0.60 2,530,449 0 无
投资基金
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 股份种类及数量
通股的数量
晋西工业集团有限责任公司 93,843,025 人民币普通股
内蒙古北方装备有限公司 21,060,000 人民币普通股
全国社保基金一一四组合 3,777,435 人民币普通股
中国农业银行－富国天成红利灵活配
2,530,449 人民币普通股
置混合型证券投资基金
华宝证券有限责任公司 1,771,499 人民币普通股
林少刚 1,121,001 人民币普通股
张本通 1,013,150 人民币普通股
吕金狮 918,200 人民币普通股
山西江阳化工有限公司 917,067 人民币普通股
中海信托股份有限公司－中海－浦江
758,690 人民币普通股
之星 122 号集合资金信托
截至报告期末，公司前十名无限售条件股东中晋西
工业集团有限责任公司、内蒙古北方装备有限公司、山
西江阳化工有限公司的最终控制人同为中国兵器工业
上述股东关联关系或一致行动的说明
集团公司。公司未知其他前十名无限售条件股东之间是
否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
应收票据比上年度期末减少 41.41%，主要是因为报告期内票据到期所致。
预付账款比上年度期末增加 85.37%，主要是因为报告期内预付材料款及动力费增加所致。
应收利息比上年度期末增加 292.11%，主要是因为报告期内定期存款和理财产品收益增加
所致。
其他非流动资产比上年度期末增加 31.63%，主要是因为报告期内预付的工程项目款项增加
所致。
应付票据比上年度期末减少 59.16%，主要是因为报告期内票据到期解付所致。
应付职工薪酬比上年度期末增加 37.88%，主要是因为 3 月份的社会保险费用未支付所致。
应交税费比上年度期末减少 103.31%，主要是因为报告期内未交的增值税和企业所得税减
少所致。
应付利息比上年度期末增加 38.26%，主要是因为报告期内计提一季度长期借款利息支出所
致。
少数股东权益比上年度期末增加 35.23%，主要是因为报告期内控股子公司收到少数股东的
追加出资所致。
营业税金及附加同比减少 82.55%，主要是因为报告期内应交增值税较上年同期减少所致。
销售费用同比增加 49.57%，主要是因为报告期内运输费增加所致。
财务费用同比减少 187.85%，主要是因为报告期内利息支出减少和利息收入增加所致。
资产减值损失同比减少 215.15%，主要是因为前期计提的存货跌价准备转回所致。
投资收益同比增加 40.36%，主要是因为报告期内利用闲置募集资金购买理财产品取得收益
所致。
营业外收入同比增加 545.53%，主要是因为报告期内政府补助增加所致。
营业外支出同比减少 99.73%，主要是因为上年同期产生合同违约金所致。
所得税费用同比增加 160.16%， 主要是因为报告期内公司应纳税所得额增加所致。
销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 37.21%，主要是因为报告期内铁路车辆产品回款
较上年同期减少所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少 71.35%，主要是因为报告期
内项目投入减少所致。
投资支付的现金为 99,334,168.95，主要是因为报告期内利用闲置资金购买理财产品所致。
吸收投资收到的现金为 45,000,000.00，主要是因为报告期内控股子公司收到少数股东的追
加出资所致。
取得借款收到的现金同比减少 92.31%，主要是因为报告期内借款减少所致。
分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比减少 65.42%，主要是因为报告期内支付的借款
利息减少所致。
经营活动产生的现金流量净额为-72,255,370.90 元，主要是因为报告期内销售商品收到的现
金减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
5
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
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法定代表人:李照智
2014 年 4 月 21 日
6
四、 附录
合并资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:晋西车轴股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 916,579,943.66 945,112,938.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 80,496,024.49 137,392,216.70
应收账款 293,586,056.81 392,119,060.03
预付款项 83,135,368.70 44,847,462.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,451,774.35 2,665,508.34
应收股利
其他应收款 21,602,198.55 17,182,898.42
买入返售金融资产
存货 487,795,082.93 477,827,264.27
一年内到期的非流动
150,000,000.00 150,000,000.00
资产
其他流动资产 439,466,336.77 487,482,003.06
流动资产合计 2,483,112,786.26 2,654,629,351.72
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,000,000.00 75,000,000.00
投资性房地产
固定资产 729,744,267.82 745,974,646.66
7
在建工程 206,239,300.43 179,211,108.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 193,268,181.10 192,246,152.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,157,978.99 8,438,465.51
其他非流动资产 76,675,410.77 58,250,988.00
非流动资产合计 1,290,085,139.11 1,259,121,360.95
资产总计 3,773,197,925.37 3,913,750,712.67
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 93,071,005.12 227,882,732.60
应付账款 260,225,691.75 297,924,100.78
预收款项 57,892,941.12 50,908,934.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,314,400.83 11,107,301.30
应交税费 -526,358.72 15,907,463.82
应付利息 3,067,250.01 2,218,500.00
应付股利
其他应付款 36,977,585.01 46,320,352.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
70,000,000.00 70,000,000.00
负债
其他流动负债
8
流动负债合计 561,022,515.12 747,269,384.72
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,000,000.00 7,000,000.00
专项应付款 8,560,000.00 8,560,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 22,142,857.12 22,557,142.84
非流动负债合计 87,702,857.12 88,117,142.84
负债合计 648,725,372.24 835,386,527.56
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 419,510,724.00 419,510,724.00
资本公积 1,949,318,945.89 1,949,318,945.89
减：库存股
专项储备
盈余公积 89,422,928.60 89,422,928.60
一般风险准备
未分配利润 495,192,681.19 493,636,392.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
2,953,445,279.68 2,951,888,991.38
权益合计
少数股东权益 171,027,273.45 126,475,193.73
所有者权益合计 3,124,472,553.13 3,078,364,185.11
负债和所有者权益
3,773,197,925.37 3,913,750,712.67
总计
法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张晓军
母公司资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:晋西车轴股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 523,352,337.51 525,853,444.84
交易性金融资产
9
应收票据 17,608,800.49 29,380,000.00
应收账款 270,312,305.81 256,987,583.35
预付款项 42,688,403.99 33,622,236.99
应收利息 9,440,813.09 2,665,508.34
应收股利
其他应收款 21,097,444.40 15,441,293.68
存货 179,453,829.71 213,735,451.37
一年内到期的非流动
180,000,000.00 180,000,000.00
资产
其他流动资产 236,713,196.68 290,719,611.27
流动资产合计 1,480,667,131.68 1,548,405,129.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 711,922,164.52 666,922,164.52
投资性房地产
固定资产 555,121,896.90 566,913,803.74
在建工程 86,702,339.38 78,346,774.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,782,209.57 48,026,828.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,751,980.42 1,268,955.92
其他非流动资产 34,350,737.51 32,550,143.01
非流动资产合计 1,437,631,328.30 1,394,028,670.34
资产总计 2,918,298,459.98 2,942,433,800.18
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 38,757,678.25 90,326,739.63
应付账款 61,880,155.63 50,215,794.82
10
预收款项 19,881,116.89 11,646,073.16
应付职工薪酬 3,087,459.97 1,874,354.75
应交税费 -1,899,547.98 -3,768,086.36
应付利息 68,333.33 68,333.33
应付股利
其他应付款 29,859,984.90 38,883,264.80
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 151,635,180.99 189,246,474.13
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,000,000.00 7,000,000.00
专项应付款 8,560,000.00 8,560,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 21,542,857.12 21,957,142.84
非流动负债合计 87,102,857.12 87,517,142.84
负债合计 238,738,038.11 276,763,616.97
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 419,510,724.00 419,510,724.00
资本公积 1,957,729,964.82 1,957,729,964.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 89,422,928.60 89,422,928.60
一般风险准备
未分配利润 212,896,804.45 199,006,565.79
所有者权益（或股东权益）
2,679,560,421.87 2,665,670,183.21
合计
负债和所有者权益
2,918,298,459.98 2,942,433,800.18
（或股东权益）总计
法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张晓军
11
合并利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 309,382,024.54 405,253,488.75
其中：营业收入 309,382,024.54 405,253,488.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 314,101,483.57 400,267,815.13
其中：营业成本 285,284,822.16 361,432,592.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 75,300.27 431,508.43
销售费用 7,700,567.30 5,148,318.45
管理费用 25,180,941.57 31,788,138.25
财务费用 -1,910,486.79 2,174,745.21
资产减值损失 -2,229,660.94 -707,487.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,018,189.10 5,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,298,730.07 9,985,673.62
加：营业外收入 601,135.74 93,122.53
减：营业外支出 2,252.80 844,836.24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 2,897,613.01 9,233,959.91
12
填列）
减：所得税费用 1,789,244.99 687,738.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,108,368.02 8,546,221.53
归属于母公司所有者的净利润 1,556,288.30 8,583,878.81
少数股东损益 -447,920.28 -37,657.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00 0.03
（二）稀释每股收益 0.00 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,108,368.02 8,546,221.53
归属于母公司所有者的综合收
1,556,288.30 8,583,878.81
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-447,920.28 -37,657.28
额
法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张晓军
母公司利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 195,711,143.92 177,176,355.62
减：营业成本 176,624,280.54 161,734,509.14
营业税金及附加 27,127.93 317,345.14
销售费用 4,932,462.23 3,013,604.79
管理费用 9,871,058.55 12,088,253.85
财务费用 -2,436,629.77 1,571,434.70
资产减值损失 -2,240,447.21 -289,998.34
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
6,518,395.26 35,526,500.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,451,686.91 34,267,706.34
加：营业外收入 464,285.72
减：营业外支出 713,521.90
13
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
15,915,972.63 33,554,184.44
填列）
减：所得税费用 2,025,733.97 -384,865.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,890,238.66 33,939,049.91
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.11
（二）稀释每股收益 0.03 0.11
六、其他综合收益
七、综合收益总额 13,890,238.66 33,939,049.91
法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张晓军
合并现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 281,329,342.45 448,036,472.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,276,126.04 12,769,652.96
收到其他与经营活动有关的现金 1,721,517.34 1,743,330.65
经营活动现金流入小计 293,326,985.83 462,549,456.56
购买商品、接受劳务支付的现金 308,878,458.90 282,512,768.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
14
支付给职工以及为职工支付的现金 28,931,253.23 29,002,655.01
支付的各项税费 20,892,987.98 28,867,736.37
支付其他与经营活动有关的现金 6,879,656.62 9,299,304.70
经营活动现金流出小计 365,582,356.73 349,682,464.27
经营活动产生的现金流量净额 -72,255,370.90 112,866,992.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 144,813,234.78
取得投资收益收到的现金 1,418,693.62
处置固定资产、无形资产和其他长
15,680.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 146,231,928.40 15,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长
40,676,297.05 141,993,001.43
期资产支付的现金
投资支付的现金 99,334,168.95
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 140,010,466.00 141,993,001.43
投资活动产生的现金流量净额 6,221,462.40 -141,977,321.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 45,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
45,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 65,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 65,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
953,250.00 2,757,000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
15
支付其他与筹资活动有关的现金 192,571.09
筹资活动现金流出小计 5,953,250.00 2,949,571.09
筹资活动产生的现金流量净额 44,046,750.00 62,050,428.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
21,892.03 -38,519.08
响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,965,266.47 32,901,580.69
加：期初现金及现金等价物余额 913,353,799.48 496,093,638.10
六、期末现金及现金等价物余额 891,388,533.01 528,995,218.79
法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张晓军
母公司现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 120,107,858.39 165,102,956.10
收到的税费返还 10,276,126.04 12,769,652.96
收到其他与经营活动有关的现金 770,435.23 1,292,344.32
经营活动现金流入小计 131,154,419.66 179,164,953.38
购买商品、接受劳务支付的现金 112,723,106.86 95,529,193.29
支付给职工以及为职工支付的现金 7,995,332.27 8,417,719.09
支付的各项税费 1,585,385.37 1,338,343.96
支付其他与经营活动有关的现金 5,227,639.32 2,571,108.32
经营活动现金流出小计 127,531,463.82 107,856,364.66
经营活动产生的现金流量净额 3,622,955.84 71,308,588.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 124,813,234.78
取得投资收益收到的现金 1,668,488.82 473,850.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 126,481,723.60 473,850.00
购建固定资产、无形资产和其他长
12,891,359.96 72,690,816.52
期资产支付的现金
投资支付的现金 79,334,168.95
16
取得子公司及其他营业单位支付的
45,000,000.00 60,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,225,528.91 132,690,816.52
投资活动产生的现金流量净额 -10,743,805.31 -132,216,966.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
615,000.00 2,466,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 192,571.09
筹资活动现金流出小计 615,000.00 2,658,571.09
筹资活动产生的现金流量净额 -615,000.00 57,341,428.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
10,197.29 -38,519.08
响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,725,652.18 -3,605,467.97
加：期初现金及现金等价物余额 519,702,311.12 199,559,682.48
六、期末现金及现金等价物余额 511,976,658.94 195,954,214.51
法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张晓军
17