上海大屯能源股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本公司第三届董事会第十二次会议以通讯方式召开，审议并通过了本报告。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人刘雨忠先生、主管会计工作负责人许之前先生及会计机构负责人（会计主管人员）任艳杰女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海大屯能源股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海能源
公司英文名称：SHANGHAI DATUN ENERGY RESOURCES CO.,LTD.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海能源
公司A股代码：600508
3、公司注册地址：上海浦东新区浦东南路256号
公司办公地址：上海浦东新区浦东南路256号（华夏银行大厦12层）
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.sdtny.com
公司电子信箱：shdtny@public2.sta.net.cn
4、公司法定代表人：刘雨忠
5、公司董事会秘书：戚后勤
电话：（021）68864621
传真：（021）68865615
E-mail：shdtny@public2.sta.net.cn
联系地址：上海浦东新区浦东南路256号（华夏银行大厦12层）
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 5,388,034,842.57 5,024,691,456.22 5,014,333,606.49 7.23
所有者权益（或股东权益） 2,616,473,389.83 2,431,062,690.45 2,420,704,840.72 7.63
每股净资产(元) 3.62 3.36 3.35 7.74
上年同期 本报告期比上年
报告期（1－6月）
调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 420,067,976.18 380,877,301.09 378,729,917.89 10.29
利润总额 419,611,312.34 380,621,970.99 380,439,691.00 10.24
净利润 305,515,303.38 270,752,158.85 265,812,832.45 12.84
扣除非经常性损益的净利润 305,653,957.83 271,844,892.19 266,905,565.79 12.44
基本每股收益(元) 0.42 0.37 0.37 13.51
稀释每股收益(元) 0.42 0.37 0.37 13.51
减少0.48个百分
净资产收益率(%) 11.68 12.16 12.00
点
经营活动产生的现金流量净额 272,312,562.51 438,771,969.94 438,771,969.94 -37.94
每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 0.61 0.61 -37.70
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -115,791.38
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -90,437.56
所得税影响数 67,574.49
合计 -138,654.45
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 65,796
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 的股份数量
中国中煤能源股份有限公司 国有法人 62.43 451,191,333 0 451,191,333 0
上海宝钢国际经济贸易有限
国有法人 1.53 11,045,936 0 0 0
公司
中国工商银行－汇添富成长
其他 1.28 9,241,000 9,241,000 0 未知
焦点股票型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司
－分红－个人分红－005L－FH002 其他 0.62 4,474,907 4,474,907 0 未知
沪
中国工商银行－汇添富优势
其他 0.50 3,600,000 3,600,000 0 未知
精选混合型证券投资基金
中国工商银行－中海能源策
其他 0.42 3,059,800 3,059,800 0 未知
略混合型证券投资基金
中国工商银行－汇添富均衡
其他 0.35 2,550,368 2,550,368 0 未知
增长股票型证券投资基金
王宇洋 其他 0.31 2,274,040 2,274,040 0 未知
太平人寿保险有限公司－万
其他 0.29 2,100,000 2,100,000 0 未知
能－个险万能
招商银行股份有限公司－上
证红利交易型开放式指数证 其他 0.27 1,925,521 -3,034,375 0 未知
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类
件股份数量
上海宝钢国际经济贸易有限公司 11,045,936 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 9,241,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 4,474,907 人民币普通股
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 3,600,000 人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 3,059,800 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 2,550,368 人民币普通股
王宇洋 2,274,040 人民币普通股
太平人寿保险有限公司－万能－个险万能 2,100,000 人民币普通股
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 1,925,521 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 1,144,012 人民币普通股
汇添富成长焦点股票型证券投资基金、汇添富优
势精选混合型证券投资基金、汇添富均衡增长股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 票型证券投资基金的基金管理人均为汇添富基
金管理有限公司；其他股东未知有关联关系或一
致行为人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
中国中煤能源股份有限公司 451,191,333 2009年10月19日 451,191,333
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
（1）2006年6月16日公司第三届董事会第五次会议及2007年3月30日公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于增补李新宝先生为上海大屯能源股份有限公司第三届董事会董事的议案》，同意聘任李新宝先生为公司第三届董事会董事。
2007年4月17日公司第三届董事会第九次会议和2007年5月18日公司2006年度股东大会审议通过了《关于调整上海大屯能源股份有限公司第三届董事会成员的议案》，同意王金余先生因工作调动，辞去公司副董事长、董事职务；同意翁庆安先生因工作调动，辞去公司董事职务。
（2）2007年4月17公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于聘任李新宝先生为公司总经理的议案》，同意刘雨忠先生辞去公司总经理职务，同时经董事长刘雨忠先生提议，董事会同意聘任李新宝先生为公司总经理；审议通过了《关于调整公司高级管理人员的议案》，同意孙金龙先生、鲁德朝先生、秦杰先生因工作原因辞去公司副总经理职务，同意聘任纪四平先生、金晨钟先生、徐国栋先生、许大雄先生为公司副总经理，姜华先生为公司安监局长；审议通过《关于调整公司董事会秘书的议案》，同意秦杰先生辞去公司董事会秘书职务，经董事长刘雨忠先生提议，董事会同意聘任戚后勤先生为公司董事会秘书。
（3）2007年4月17日公司第三届监事会第七次会议审议通过了《关于于反修先生辞去公司第三届监事会主席及监事的议案》、《关于调整公司第三届监事会部分成员的议案》，同意于反修先生辞去公司第三届监事会主席及监事职务，同意李玉峰先生、徐国栋先生、许大雄先生、祁和刚先生、高丕银先生、戚后勤先生辞去公司第三届监事会监事职务，同意增补张天森先生、梁云先生和任艳杰女士为公司股东代表监事，李信先生和宣卫东先生为公司职工代表监事。
2007年5月18日公司2006年度股东大会审议通过了《关于调整公司第三届监事会部分成员的议案》，同意于反修先生因退休辞去公司第三届监事会监事职务；同意李玉峰先生、徐国栋先生、许大雄先生、祁和刚先生、高丕银先生因工作需要辞去公司第三届监事会监事职务；同意增补张天森先生、梁云先生和任艳杰女士为公司第三届监事会股东代表监事。
2007年5月18日公司第三届监事会第九次会议审议通过了《关于选举上海大屯能源股份有限公司第三届监事会主席的议案》，选举张天森先生为公司第三届监事会主席。
五、董事会报告
一、管理层分析和讨论
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以提高企业盈利能力和市场竞争力为重点，继续抓好“安全、改革、发展、管控、稳定”五个方面工作，突出主业，强化安全生产，稳步推进改革，取得了较好的经济效益。上半年，共生产原煤407.32万吨、精煤110.71万吨，完成发电量11.58亿度、电解铝48008吨、铁路货运量607.20万吨；实现营业收入2,588,524,976.22元,比去年同期增长18.28%，实现净利润305,515,303.38元，比去年同期增长14.94%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 毛利率 毛利率比
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
分产品 (%) 上年同期增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分产品
原选煤 827,716,850.11 601,264,496.76 27.36 -4.53 5.02 减少6.61个百分点
洗煤 759,990,601.92 400,269,462.15 47.33 18.17 16.65 增加0.68个百分点
铁路运输 75,109,797.50 68,397,610.70 8.94 -5.00 12.29 减少14.02个百分点
供电 74,895,286.02 62,351,194.33 16.75 -48.38 -44.64 减少5.62个百分点
电解铝 804,497,106.73 651,298,548.19 19.04 97.28 75.69 增加9.94个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额800.14万元。
本期电解铝营业收入、营业成本与上年同期相比均有大幅度提高的主要原因是：公司持有75%股权的江苏大屯铝业有限公司续建电解铝工项目投产后,本报告期电解铝产量较上年同期大幅上升；
本期供电营业收入、营业成本与上年同期相比均有大幅度下降的主要原因是：受江苏省有关政策影响，本期自备机组无上网电量，相应影响了营业收入及成本。
2、煤炭主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
江苏省 766,207,205.37 -4.67
上海市 309,700,870.50 12.98
浙江省 304,346,004.70 9.67
其他 207,453,371.46 34.08
合计 1,587,707,452.03 5.14
二、报告期内公司投资情况
（一）募集资金使用情况
1、报告期募集资金使用情况
2001年，公司首次发行实际募集资金净额（扣除发行费用）为87,738万元。截止报告期末，累计投入募集资金80,164.11万元。
2、承诺项目使用情况
至报告期末，承诺募集资金投资项目投资进度情况如下：
单位:万元
本年度已使用募集
0
资金总额
募集资金总额 87738
已累计使用募集
80164.11
资金总额
拟投入 是否变更 实际投入 产生收 是否符合 是否符合
承诺项目
金额 项目 金额 益金额 计划进度 预计收益
收购大屯煤电（集团）有限责
57976 否 53855 是 是
任公司姚桥新井项目
投资难采煤层轻型放顶煤液
2676 否 2618 是 是
压支架项目
投资矿井水净化及资源化成
2750 否 3056.77 否 否
套技术及装备开发项目
投资无压重介旋流器开发项
1100 否 1314.92 是 是
目
投资细煤泥降水脱灰技术及
2000 否 1629.17 否 否
设备开发项目
投资龙东煤矿西辅采区压煤
5240 否 5801 是 是
村庄拆（迁）建项目
投资难燃级酚醛泡沫项目 已变更 0
投资型煤专用固硫芯、活化
已变更 0
灵、亲和剂项目
投资企业技术中心项目 2955 否 2895.8 是 是
建设解放姚桥煤矿西翼煤炭
8051.72 变更项目 8993.45
资源工程项目
合计 82748.72 — 80164.11 — —
未达到计划进度和预计收益 由于方案优化及现场环境影响个别项目与计划进度有所偏差。
的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（分 公司本着对广大投资者负责的态度，对尚未实施的建设年产60万吨型煤专用固硫
具体项目） 芯、活化灵、亲和剂生产基地项目和难燃级酚醛泡沫绝热材料项目重新进行了分析
论证，认为实施这两个项目的条件已发生变化，项目实施后也很难达到预期收益。
经公司第一届董事会第十二次会议及公司2002年第二次临时股东大会审议批准，
为维护股东利益，公司放弃对这两个项目的资金投入，变更其募集资金用途。变更
后募集资金投资解放姚桥煤矿西翼煤炭资源工程项目。
注1：收购大屯煤电（集团）有限责任公司姚桥主井项目、难采煤层轻型放顶煤液压支架项目、无压重介旋流器开发项目、细煤泥降水脱灰技术及设备开发项目、矿井水净化及资源化成套技术与装备开发项目、龙东矿西辅采区压煤村庄拆（迁）建项目、投资企业技术中心项目等均已实施完成；难燃级酚醛泡沫项目与型煤专用固硫芯、亲和剂项目已经股东大会通过变更；解放姚桥煤矿西翼煤炭资源项目，该项目已经股东大会通过变更募集资金用途，计划投资8,051.72万元，累计完成8,993.45万元。
注2：上述非募资金项目均为非独立核算项目，其投资效益均体现在公司总体效益中。
（二）非募集资金项目情况
1、合作开发新疆铁列克井田项目
根据2007年7月9日公司第三届董事会第十一次会议审议批准的《关于合资设立新疆中煤赛德能源有限责任公司的议案》，公司与新疆石河子经济技术开发区经济建设发展总公司双方共同投资设立新疆中煤赛德能源有限责任公司（名称以工商行政管理部门最后核定名为准），负责投资开发位于新疆昌吉回族自治州呼图壁县的铁列克井田项目；新疆中煤赛德能源有限责任公司的注册资本为26000万元人民币，其中，公司以现金出资13000万元，新疆石河子经济技术开发区经济建设发展总公司以其拥有的新疆昌吉回族自治州呼图壁县铁列克井田探矿权、实物资产和现金共计出资13000万元，双方各占注册资本的50%。
新疆中煤赛德能源有限责任公司现正在进行公司设立工作,铁列克井田项目现正在进行前期准备工作。
2、投资建设姚桥矿选煤厂项目
根据公司2007年7月9日第三届董事会第十一次会议审议批准的《关于投资建设姚桥矿选煤厂项目的议案》，公司将投资建设姚桥矿选煤厂项目，该项目年入洗原煤处理能力300万吨，总投资为10518.66万元，工程建设期为10个月。
该投资项目现正在进行前期准备工作。
3、收购控股股东大屯煤电（集团）有限责任公司电力及有关资产
根据公司第二届董事会第十二次会议和2004年度股东大会审议批准的《关于上海大屯能源股份有限公司收购大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产的议案》，公司与大屯煤电（集团）有限责任公司（以下简称“大屯煤电”）于2005年3月24日签订了《收购协议》（相关关联交易公告刊登于2005年3月26日和、2005年4月30日的《上海证券报》和《证券时报》）。根据《收购协议》，以北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字[2004]第267号资产评估报告所确定的电力资产净资产评估值69,956.89万元为基础，根据评估基准日至收购协议生效日期间电力资产因折旧、存货变动和在建工程新增投入等因素产生的价值变动进行相应调整，双方确定的收购价款为62,625.29万元。该项目所涉及的资产产权已全部过户完毕；所涉及的债权债务已全部转移完成。公司已支付30,854.65万元，尚有31,770.64万元未支付。
根据国家发展和改革委员会办公厅2005年5月23日下发的《国家发展改革委办公厅关于江苏省电站项目清理及近期建设安排有关工作的通知》（发改办能源[2005]1023号）的要求，7#发电机组项目核准报告书已经江苏省主管部门上报国家发展和改革委员会，现正履行核准审批手续。
鉴于签订《收购协议》时，由于7#发电机组为在建机组，在《收购协议》中约定，公司与大屯煤电约定7＃发电机组资产相对应的价款，在7＃电力机组获得审批文件后计入第二期收购价款，若7＃发电机组在协议生效一年内未取得审批文件，则7＃发电机组不纳入本次收购范围。
为避免公司与原控股股东大屯煤电之间出现同业竞争，公司三届四次董事会、2005年第一次临时股东大会审议通过了《关于签订电力资产收购补充协议的议案》（相关关联交易公告刊登于2006年5月17日和2006年6月17日的《上海证券报》和《证券时报》），同意公司与大屯煤电签订《电力资产收购补充协议》。该协议约定：公司将7#发电机组纳入《收购协议》项下电力及相关资产收购范围，但7#发电机组收购价款的支付仍按照《收购协议》的相关约定执行。大屯煤电在获得7#发电机组核准文件后，应及时通知本公司，并同公司履行相关备案登记手续。
4、投资组建上海大屯铝箔有限公司（暂定名）
2003年8月24日公司与大屯煤电（集团）有限责任公司签订了《投资协议书》。根据协议书约定，公司与大屯煤电（集团）有限责任公司共同出资，在上海浦东新区设立上海大屯铝箔有限公司（暂定名，以下简称“上海铝箔”）。上海铝箔注册资本24,680万元，公司用自有资金以现金方式出资22,212万元，占上海铝箔注册资本的90%；大屯煤电（集团）有限责任公司以现金方式出资2468万元，占上海铝箔注册资本的10%。上海铝箔负责25kt/a超薄宽幅高精度铝箔生产线项目的建设以及生产运营。该项目报告期内没有发生投资（相关公告刊登于2003年8月26日、2003年9月27日的《上海证券报》、《证券时报》）。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关公司治理的文件要求，加强信息披露工作，规范日常运作，并结合公司的实际情况，对《公司章程》、《董事会工作规则》、《监事会工作（议事）规则》、《公司信息披露事务管理制度》等规章制度进行了修订、完善，提高了公司规范运作水平。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司专项治理活动的通知》精神，公司对公司治理工作进行了认真自查，对存在的问题制定了整改措施，经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，于2007年7月10日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站进行了公告。
今后，公司仍将继续加强和完善制度建设，强化公司治理，促进公司进一步依法治理，规范运作。
(二)报告期内实施的利润分配方案执行情况
经2007年5月18日召开的公司2006年度股东大会审议通过，公司2006年度的利润分配方案为：以公司2006年底总股本72,271.8万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.00元(含税)，共送出现金红利144,543,600.00元，剩余利润429,622,661.98元转下一年度。
公司于2007年6月8日在《上海证券报》和《证券时报》刊登了公司分红派息实施公告。
至报告期末，除控股股东中国中煤能源股份有限公司应付股利尚未支付外，其他股东股利分配已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
由于地理环境、历史渊源关系等客观因素，公司对各关联方除在某些生产辅助、生活方面的服务目前尚有一定的依赖外，不存在其他的依赖，公司主营业务没有对各关联方形成依赖或被其控制。公司与各关联方的日常关联交易是公司正常生活经营必须进行的，对公司当期以及未来的财务状况和经营成果的影响在正常范围之内，对公司的生产经营未构成不利影响或损害公司股东利益。
1、与日常经营相关的关联交易
(1)关联方向公司提供修理加工、矿井维护等服务
(单位：人民币万元)
关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数
大屯煤电(集团)有限责任公司 材料销售 25.97 0.51
中煤大屯建筑安装工程公司 矿井维护 - 83.00
中煤大屯建筑安装工程公司 基建工程 86.89 172.26
徐州大屯工程咨询有限公司 设计、监理 75.89 205.61
大屯煤电公司铁路工程处 维修工程 - 190.75
大屯煤电公司铁路工程处 基建工程 - －
大屯煤电公司铁路工程处 材料 483.17 55.90
上海虹杨宾馆 租房、会议及住宿 321.41 322.99
合 计 993.33 1,031.02
(2)关联方向公司提供综合服务
大屯煤电(集团)有限责任公司向公司提供各种综合服务，2006年1-6月份共计收取综合服务费为4,676.16万元，2007年1-6月份共计收取综合服务费为4,759.70万元。
(3)关联方向公司出租土地使用权
大屯煤电(集团)有限责任公司与公司签订了《土地使用权租赁协议》，向公司出租土地使用权，2006年1-6月共计收取租金为441.17万元，2007年1-6月共计收取租金为441.17万元。
(4)关联方为公司提供代理服务
根据公司与中国煤炭工业进出口集团连云港公司签订的《煤炭出口委托代理协议》，中国煤炭工业进出口集团连云港公司为公司煤炭出口提供代理服务，公司按照出口煤炭收入的一定比例支付代理费，2006年1-6月份和2007年1-6月份该关联交易有关情况如下：
项 目 本期数 上年同期数
代理出口煤炭数量(万吨) - 3.65
代理出口煤炭收入(万元) - 3,471.65
支付代理费(万元) - 69.43
(5)关联方为公司提供机械产品
(单位：人民币万元)
项 目 项 目 本期数 上年同期数
中煤北京煤矿机械有限责任公司 综机设备 3460.50 -
中煤张家口煤矿机械有限责任公司 综机设备 1330.00 -
合 计 4790.50 -
(6)公司向关联方销售煤炭
(单位：人民币万元)
关联单位名称 本期数 上年同期数
大屯煤电(集团)有限责任公司 10.29 17.64
上海大沪储运公司 437.14 340.26
合 计 447.43 357.90
公司2007年1-6月份营业收入258,852万元，其对关联方的销售额占公司本期营业收入的比率为0.17%。
(7)公司向关联方销售氧气、电力，提供机械修理等服务
(单位：人民币万元)
关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数
大屯煤电(集团)有限责任公司 销售氧气 11.23 11.24
大屯煤电(集团)有限责任公司 机械修理 1.51 1.02
大屯煤电(集团)有限责任公司 电力 352.71 677.75
2、关联方为公司提供担保
（1）中国中煤能源集团公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同为公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司电解铝项目5亿元人民币专项借款额度提供保证担保，截至2007年06月30日实际为：江苏大屯铝业有限公司向中国建设银行沛县支行的借款余额为2.45亿元。
（2）中国中煤能源集团公司为公司向中国建设银行沛县支行借款3.8亿元人民币借款提供担保，截至2007年06月30日公司向中国建设银行沛县支行的借款余额为1.25亿元。
3、关联方向公司提供借款
中国中煤能源集团公司将其取得的国家开发银行软贷款转借给公司,转借金额2005年度为3.5亿元,2006年度为0.5亿元,借款首次执行利率为年5.508%,以后随同国家开发银行对中国中煤能源集团公司借款利率的调整而调整，还款期限为2010年4月20日还款1亿元，2011年1月还款0.5亿元，2016年7月16日还款1.5亿元，2016年11月10日还款1亿元。
4、公司应付关联方款项
(单位：人民币万元)
关联单位名称 会计科目 期末数 年初数
大屯煤电(集团)有限责任公司 其他应付款 43,735.20 36,303.23
大屯煤电公司铁路工程处 应付账款 2,724.78 4,411.64
中煤大屯建筑安装工程公司 应付账款 921.10 1,858.58
徐州大屯工程咨询有限公司 应付账款 12.73 430.65
中煤第五建设公司第五工程处 应付账款 49.05 140.89
上海大沪储运公司 预收账款 101.44 -
上海虹杨宾馆 其他应付款 321.41 77.20
中煤北京煤矿机械有限责任公司 应付账款 2,256.88 163.36
中煤张家口煤矿机械有限责任公司 应付账款 1,051.89 331.88
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
（1）2007年4月17日和5月18日，公司先后召开第三届董事会第九次会议和2006年度股东大会，分别审议通过了《关于公司2007年度日常关联交易的议案》，同意公司2007年度继续执行与大屯煤电（集团）有限责任公司等关联方签订的、尚未到期的《土地使用权租赁协议》、《土地使用权租赁补充协议》、《煤电供应协议》、《工程设计、监理、勘察、测绘服务协议》；同意公司对《综合服务协议》、《铁路设施维护及建筑物构筑物建设维护服务协议》、《建筑物构筑物建设维护服务协议》按相关约定自愿展期一年。
（2）2005年3月24日公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于为控股子公司江苏大屯铝业有限公司发放委托贷款的议案》，决议通过具有发放委托贷款资质的金融机构向大屯铝业提供总额不超过人民币3.5亿元的委托贷款，用于大屯铝业生产经营，贷款利率参照国家银行同期利率计息，贷款期限不超过3年（含3年）。
本报告期，公司通过中国建设银行向江苏大屯铝业有限公司发放3年期委托贷款3.5亿元。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东 承诺履行 备
承诺事项
名称 情况 注
中国中 在股权分置改革方案中，公司原控股股东大屯煤电（集团）有限责任公司作为唯一
煤能源 持有公司股份5%以上的非流通股股东承诺：将严格遵守《上市公司股权分置改革管理办 严格履行
股份有 法》中的相关规定，自改革方案实施之日起，大屯煤电所持原非流通股股份在三十六个
限公司 月内不得上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十。
经批准，中国中煤能源集团公司将其全资子公司大屯煤电（集团）有限责任公司、
中国煤炭进出口公司所持有公司国有股权无偿划转到中国中煤能源集团公司，并由其投
入中国中煤能源股份有限公司。上述股权过户相关手续于2006年10月19日办理完毕。
中国中煤能源股份有限公司持有公司股权451,191,333股（占总股本的62.43%），
成为控股股东,其已经书面承诺：除非经中国证监会豁免，或者向中国中煤能源股份有限
公司控制之关联方转让中国中煤能源股份有限公司持有公司的股权，或者以该等股权为
基础进行资产重组，在完成收购前述股份之日起36个月内，中国中煤能源股份有限公司
将不向任何其他第三方转让本次协议收购的股份，即股权变动完成后，中国中煤能源股
份有限公司仍会继续履行发起人股东的义务，继续履行股权分置改革中的相应承诺，同
时相应的股改锁定期的承诺又延长了9个月。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的互联网网站
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
及检索路径
《证券时报》A8版、《上
第三届董事会第十一次会议决议公告 2007年7月10日 www.sse.com.cn
海证券报》D22版
《证券时报》A8版、《上
关于加强公司治理的自查报告和整改计划 2007年7月10日 www.sse.com.cn
海证券报》D22版
《证券时报》A8版、《上
第三届监事会第十次会议决议公告 2007年7月10日 www.sse.com.cn
海证券报》D22版
《证券时报》C28版、《上
2006年度分红派息实施公告 2007年6月8日 www.sse.com.cn
海证券报》D16版
公司与新疆石河子开发区经济建设发展总公司 《证券时报》C16版、《上
2007年5月22日 www.sse.com.cn
签署合作开发新疆铁列克井田协议书的公告 海证券报》D24版
《证券时报》C8版、《上
2006年度股东大会决议公告 2007年5月19日 www.sse.com.cn
海证券报》24版
《证券时报》C8版、《上
第三届监事会第次九会议决议公告 2007年5月19日 www.sse.com.cn
海证券报》24版
《证券时报》A21版、《上
2007年一季报正文 2007年4月28日 www.sse.com.cn
海证券报》33版
上海大屯能源股份有限公司第三届董事会第十 《证券时报》A21版、《上
2007年4月28日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 海证券报》33版
《证券时报》C25版、《上
2006年报摘要 2007年4月18日 www.sse.com.cn
海证券报》D17版
第三届董事会第九次会议决议公告暨召开公司 《证券时报》C25版、《上
2007年4月18日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会的通知 海证券报》D17版
《证券时报》C25版、《上
第三届监事会第七次会议决议公告 2007年4月18日 www.sse.com.cn
海证券报》D17版
《证券时报》C8版、《上
2007年第一次临时股东大会决议公告 2007年3月31日 www.sse.com.cn
海证券报》164版
公司第三届董事会第八次会议决议公告暨召开 《证券时报》C12版、《上
2007年3月14日 www.sse.com.cn
公司2007年第一次临时股东大会的通知 海证券报》D6版
《证券时报》C5版、《上
公司2006年度业绩快报 2007年2月2日 www.sse.com.cn
海证券报》D8版
《证券时报》C4版、《上
公司有限售条件的流通股上市公告 2007年1月19日 www.sse.com.cn
海证券报》D8版
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 234,708,259.86 191,426,854.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 37,594,167.04 900,997.20
应收票据 244,936,226.56 81,599,019.58
应收账款 72,906,946.86 55,621,798.46
预付款项 207,990,355.43 105,274,446.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 24,935,338.55 22,224,187.46
买入返售金融资产
存货 289,937,233.95 218,476,165.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,113,008,528.25 675,523,469.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,300,000.00
投资性房地产
固定资产 3,908,317,767.12 4,068,509,323.04
在建工程 248,345,889.23 198,672,912.16
工程物资 36,282,647.60 1,255,447.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,208,014.99 67,911,639.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,571,995.38 12,818,664.73
其他非流动资产
非流动资产合计 4,275,026,314.32 4,349,167,986.68
资产总计 5,388,034,842.57 5,024,691,456.22
流动负债：
短期借款 85,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 458,359,287.47 651,550,302.28
预收款项 88,748,249.17 93,241,186.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 246,232,847.63 103,677,785.51
应交税费 94,603,017.61 183,415,451.62
应付利息 8,964,360.00 1,921,000.00
应付股利 90,238,266.60
其他应付款 784,957,633.01 635,676,977.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 83,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,907,103,661.49 1,752,482,703.68
非流动负债：
长期借款 720,000,000.00 772,000,000.00
应付债券
长期应付款 50,959,285.44 9,337,596.68
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 770,959,285.44 781,337,596.68
负债合计 2,678,062,946.93 2,533,820,300.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 722,718,000.00 722,718,000.00
资本公积 862,535,000.31 838,096,004.31
减：库存股
盈余公积 264,891,826.55 264,891,826.55
一般风险准备
未分配利润 766,328,562.97 605,356,859.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,616,473,389.83 2,431,062,690.45
少数股东权益 93,498,505.81 59,808,465.41
所有者权益合计 2,709,971,895.64 2,490,871,155.86
负债和所有者权益总计 5,388,034,842.57 5,024,691,456.22
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 140,985,403.79 127,799,033.66
交易性金融资产
应收票据 136,476,896.10 16,065,335.81
应收账款 519,098,109.79 451,190,677.85
预付款项 127,075,251.60 70,486,846.08
应收利息
应收股利
其他应收款 8,392,063.56 6,424,016.89
存货 125,939,074.40 82,202,441.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,057,966,799.24 754,168,351.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 350,000,000.00 350,000,000.00
长期股权投资 180,725,396.23 179,425,396.23
投资性房地产
固定资产 2,756,601,955.69 2,882,565,378.65
在建工程 248,345,889.23 198,672,912.16
工程物资 35,585,000.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,208,014.99 67,911,639.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,571,995.38 12,818,664.73
其他非流动资产
非流动资产合计 3,652,038,251.52 3,691,393,990.92
资产总计 4,710,005,050.76 4,445,562,342.36
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 350,031,276.32 500,485,364.51
预收款项 79,524,952.29 91,830,630.42
应付职工薪酬 246,049,318.03 103,636,913.97
应交税费 91,415,591.45 181,231,679.99
应付利息 6,200,000.00 800,000.00
应付股利 90,238,266.6
其他应付款 778,806,425.89 623,010,214.22
一年内到期的非流动负债 50,000,000
其他流动负债
流动负债合计 1,692,265,830.58 1,500,994,803.11
非流动负债：
长期借款 475,000,000.00 525,000,000.00
应付债券
长期应付款 50,959,285.44 9,337,596.68
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 525,959,285.44 534,337,596.68
负债合计 2,218,225,116.02 2,035,332,399.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 722,718,000.00 722,718,000.00
资本公积 862,535,000.31 838,096,004.31
减：库存股
盈余公积 264,891,826.55 264,891,826.55
未分配利润 641,635,107.88 584,524,111.71
所有者权益（或股东权益）合计 2,491,779,934.74 2,410,229,942.57
负债和所有者权益（或股东权益）
4,710,005,050.76 4,445,562,342.36
总计
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,588,524,976.22 2,188,469,705.30
其中：营业收入 2,588,524,976.22 2,188,469,705.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,173,150,169.88 1,811,610,404.21
其中：营业成本 1,824,916,312.99 1,492,679,654.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27,846,733.59 25,096,754.43
销售费用 41,426,629.57 36,530,203.98
管理费用 250,854,508.02 219,451,866.62
财务费用 26,851,768.09 34,809,504.82
资产减值损失 1,254,217.62 3,042,420.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,693,169.84 4,018,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 420,067,976.18 380,877,301.09
加：营业外收入 1,304,332.45 2,352,606.70
减：营业外支出 1,760,996.29 2,607,936.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 419,611,312.34 380,621,970.99
减：所得税费用 80,405,968.56 107,992,741.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 339,205,343.78 272,629,229.50
归属于母公司所有者的净利润 305,515,303.38 270,752,158.85
少数股东损益 33,690,040.40 1,877,070.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.42 0.37
（二）稀释每股收益 0.42 0.37
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,125,625,865.61 1,911,789,987.33
减：营业成本 1,525,595,287.55 1,258,132,555.40
营业税金及附加 27,511,248.84 25,005,564.40
销售费用 37,469,153.70 35,031,405.39
管理费用 243,179,481.72 210,996,182.94
财务费用 15,107,441.34 19,554,573.92
资产减值损失 3,879,463.89 11,670,136.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,633,440.00 18,987,393.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 282,517,228.57 370,386,962.82
加：营业外收入 1,304,332.45 2,352,606.70
减：营业外支出 1,760,996.29 2,607,936.80
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 282,060,564.73 370,131,632.72
减：所得税费用 80,405,968.56 107,992,741.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 201,654,596.17 262,138,891.23
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,898,107,048.80 2,294,084,314.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,805,547.47 117,291,817.60
经营活动现金流入小计 2,960,912,596.27 2,411,376,132.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,551,826,914.72 1,093,966,172.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 499,652,191.64 432,597,098.99
支付的各项税费 480,598,188.29 346,842,156.88
支付其他与经营活动有关的现金 156,522,739.11 99,198,733.99
经营活动现金流出小计 2,688,600,033.76 1,972,604,162.42
经营活动产生的现金流量净额 272,312,562.51 438,771,969.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,642,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
1,228,344.26
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,228,344.26 12,642,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 153,393,802.43 347,100,015.20
投资支付的现金 1,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 154,693,802.43 347,100,015.20
投资活动产生的现金流量净额 -153,465,458.17 -334,458,015.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 85,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 85,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,565,698.59 100,674,964.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 160,565,698.59 200,674,964.85
筹资活动产生的现金流量净额 -75,565,698.59 -150,674,964.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,281,405.75 -46,361,010.11
加：期初现金及现金等价物余额 150,426,854.11 295,519,494.46
六、期末现金及现金等价物余额 193,708,259.86 249,158,484.35
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 339,205,343.78 272,629,229.50
加：资产减值准备 1,254,217.62 3,042,420.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 198,469,948.66 164,940,908.28
无形资产摊销 1,250,283.56 1,244,628.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
115,791.38 19,307.50
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,851,768.09 37,501,110.05
投资损失（收益以“－”号填列） -4,693,169.84 -4,018,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -753,330.65 -4,757,046.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -71,461,068.11 -78,105,562.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -467,012,656.67 406,562,184.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 249,085,434.69 -360,287,209.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 272,312,562.51 438,771,969.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 193,708,259.86 249,158,484.35
减：现金的期初余额 150,426,854.11 295,519,494.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,281,405.75 -46,361,010.11
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,003,795,682.42 1,937,634,919.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,805,547.47 80,915,391.10
经营活动现金流入小计 2,066,601,229.89 2,018,550,310.40
购买商品、接受劳务支付的现金 778,409,637.12 743,094,987.94
支付给职工以及为职工支付的现金 491,670,826.51 426,014,399.31
支付的各项税费 452,191,148.43 335,992,241.60
支付其他与经营活动有关的现金 155,121,386.24 93,757,498.43
经营活动现金流出小计 1,877,392,998.30 1,598,859,127.28
经营活动产生的现金流量净额 189,208,231.59 419,691,183.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,642,000.00
取得投资收益收到的现金 9,633,440.00 9,338,181.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1,228,344.26
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,861,784.26 21,980,181.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 120,493,752.13 333,665,573.02
投资支付的现金 1,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 121,793,752.13 333,665,573.02
投资活动产生的现金流量净额 -110,931,967.87 -311,685,391.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 85,000,000.00 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 85,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,089,893.59 84,896,216.32
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 150,089,893.59 184,896,216.32
筹资活动产生的现金流量净额 -65,089,893.59 -134,896,216.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,186,370.13 -26,890,424.62
加：期初现金及现金等价物余额 86,799,033.66 224,071,555.55
六、期末现金及现金等价物余额 99,985,403.79 197,181,130.93
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 201,654,596.17 262,138,891.23
加：资产减值准备 3,879,463.89 11,670,136.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 160,881,229.66 147,452,147.94
无形资产摊销 1,250,283.56 1,244,628.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
115,791.38 19,307.50
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,107,441.34 21,270,861.52
投资损失（收益以“－”号填列） -9,633,440.00 -18,987,393.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -753,330.65 -4,757,046.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,736,633.25 -15,709,256.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -440,654,300.03 203,423,921.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 301,097,129.52 -188,075,015.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 189,208,231.59 419,691,183.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 99,985,403.79 197,181,130.93
减：现金的期初余额 86,799,033.66 224,071,555.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,186,370.13 -26,890,424.62
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 减：库 一般风 其
资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 722,718,000.00 838,096,004.31 264,891,826.55 594,999,009.86 59,808,465.41 2,480,513,306.13
加：会计政策变更 10,357,849.73 10,357,849.73
前期差错更正
二、本年年初余额 722,718,000.00 838,096,004.31 264,891,826.55 605,356,859.59 59,808,465.41 2,490,871,155.86
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,438,996.00 160,971,703.38 33,690,040.40 219,100,739.78
（一）净利润 305,515,303.38 33,690,040.40 339,205,343.78
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 24,438,996.00 24,438,996.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 24,438,996.00 24,438,996.00
上述（一）和（二）小计 24,438,996.00 305,515,303.38 33,690,040.40 363,644,339.78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -144,543,600.00 -144,543,600.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -144,543,600.00 -144,543,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 722,718,000.00 862,535,000.31 264,891,826.55 766,328,562.97 93,498,505.81 2,709,971,895.64
单位:元币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 401,510,000.00 1,031,015,968.31 221,691,511.73 431,987,883.52 50,643,666.75 2,136,849,030.31
加：会计政策变更 4,981,607.17 4,981,607.17
前期差错更正
二、本年年初余额 401,510,000.00 1,031,015,968.31 221,691,511.73 436,969,490.69 50,643,666.75 2,141,830,637.48
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 321,208,000.00 -192,919,964.00 43,200,314.82 168,387,368.90 9,164,798.66 349,040,518.38
（一）净利润 452,493,683.72 9,164,798.66 461,658,482.38
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 47,986,036.00 47,986,036.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 47,986,036.00 47,986,036.00
上述（一）和（二）小计 47,986,036.00 452,493,683.72 9,164,798.66 509,644,518.38
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 43,200,314.82 -284,106,314.82 -240,906,000.00
1．提取盈余公积 43,200,314.82 -43,200,314.82
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -240,906,000.00 -240,906,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 321,208,000.00 -240,906,000.00 80,302,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 240,906,000.00 -240,906,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 80,302,000.00 80,302,000.00
四、本期期末余额 722,718,000.00 838,096,004.31 264,891,826.55 605,356,859.59 59,808,465.41 2,490,871,155.86
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海大屯能源股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 722,718,000.00 838,096,004.31 264,891,826.55 574,166,261.98 2,399,872,092.84
加：会计政策变更 10,357,849.73 10,357,849.73
前期差错更正
二、本年年初余额 722,718,000.00 838,096,004.31 264,891,826.55 584,524,111.71 2,410,229,942.57
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,438,996.00 57,110,996.17 81,549,992.17
（一）净利润 201,654,596.17 201,654,596.17
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 24,438,996.00 24,438,996.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 24,438,996.00 24,438,996.00
上述（一）和（二）小计 24,438,996.00 201,654,596.17 226,093,592.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -144,543,600.00 -144,543,600.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -144,543,600.00 -144,543,600.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 722,718,000.00 862,535,000.31 264,891,826.55 641,635,107.88 2,491,779,934.74
单位:元币种:人民币
上年金额
项目 实收资本
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本)
一、上年年末余额 401,510,000.00 1,031,015,968.31 221,691,511.73 426,269,428.58 2,080,486,908.62
加：会计政策变更 4,981,607.17 4,981,607.17
前期差错更正
二、本年年初余额 401,510,000.00 1,031,015,968.31 221,691,511.73 431,251,035.75 2,085,468,515.79
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 321,208,000.00 -192,919,964.00 43,200,314.82 153,273,075.96 324,761,426.78
（一）净利润 437,379,390.78 437,379,390.78
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 47,986,036.00 47,986,036.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 47,986,036.00 47,986,036.00
上述（一）和（二）小计 47,986,036.00 437,379,390.78 485,365,426.78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 43,200,314.82 -284,106,314.82 -240,906,000.00
1．提取盈余公积 43,200,314.82 -43,200,314.82
2．对所有者（或股东）的分配 -240,906,000.00 -240,906,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转 321,208,000.00 -240,906,000.00 80,302,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 240,906,000.00 -240,906,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 80,302,000.00 80,302,000.00
四、本期期末余额 722,718,000.00 838,096,004.31 264,891,826.55 584,524,111.71 2,410,229,942.57
公司法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:任艳杰
上海大屯能源股份有限公司2007年1-6月份会计报表附注
一、公司基本情况
上海大屯能源股份有限公司（以下简称“公司”）是经原国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]1263号文批准，由大屯煤电（集团）有限责任公司、中国煤炭进出口公司、宝钢集团国际经济贸易总公司、上海煤气制气物资贸易有限公司和煤炭科学研究总院作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司于1999年12月29日在上海市浦东新区注册登记，注册号3100001006294，注册资本为人民币30,151万元。经江苏省工商行政管理局注册登记，公司在生产基地设立了江苏分公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]43号文核准，公司2001年8月7日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股10,000万元，公司注册资本变更为40,151万元。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权［2006］19号文《关于上海大屯能源股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，公司进行股权分置改革，由非流通股股东按其各自持有的股份比例向流通股股东支付对价,以换取其持有的非流通股股份的A股市场上市流通权。根据股权分置改革方案，2006年1月23日登记在册的流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.0股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付33,000,000股股票。
2006年3月22日，公司2005年度股东大会审议通过利润分配及资本公积转增股本方案：以2005年12月31日总股本40,151万股为基数，每10股送2股、转增6股、派4元（含税）。公司实施2005年度利润分配及资本公积转增股本后，共计送转股32,120.80万股，注册资本增至人民币72,271.80万元。
公司属工业企业，经营范围为：煤炭开采、洗选加工、煤炭销售、铁路运输（限管辖内的煤矿专用铁路），矿山采掘设备、洗选设备、交通运输设备、普通机械、电器机械及设备的制造、维修、销售，实业投资，国内贸易（除专项审批项目），普通货物运输，建筑工程用机械修理，技术开发与转让，货物及技术进出口业务，自有房屋出租（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营），班车客运及汽车大修、维护、小修、总成修理（限汽车运输分公司经营），火力发电（限分支机构经营）。
二、会计报表编制的基础
本财务报表以公司持续经营为基础编制。
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号文《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》，公司自2007年1月1日起执行财政部颁布的新《企业会计准则》。公司根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监会[2006]136号文）及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。
三、遵循企业会计准则的声明
公司声明，公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计及其变更、会计差错更正和合并会计报表编制方法
1、公司执行的会计准则：
报告期内，公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》。以持续经营为基础编制财务报表。
2、会计年度：
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
公司会计核算以权责发生制为记账基础。
公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
5、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准：
公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币核算方法
公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，记入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动损益，记入当期损益。
7、金融工具的核算方法
⑴、金融资产和金融负债的分类：公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项以及可供出售金融资产四大类；金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
⑵、金融工具确认依据和计量方法：
①当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取金融资产现金流量的合同权利终止或金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的，终止确认该金融资产。
当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
②公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
a.持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
c.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按或有事项的规定确定的金额、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销额后的余额。
⑤公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
b.可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
⑶、金融资产转移的确认依据和计量方法
①公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
②金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
③金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
⑷、金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
⑸、金融资产的减值准备
①公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。
②计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
a.以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
c.可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
d.公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项为坏账损失。
公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账龄 坏账准备比率（%）
1年以内（含1年，以下类推） 5
1----2年 10
2----3年 30
3----4年 50
4----5年 80
5年以上 100
另外，对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取特别坏账准备。
8、存货核算方法：
⑴公司存货包括：原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
⑵原材料、辅助材料日常按计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本。
⑶产成品按实际成本核算，产成品发出计价采用加权平均法。
⑷低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
⑸存货盘存采用永续盘存法。
⑹存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
9、长期股权投资核算方法：
⑴长期股权投资初始投资的计量：
公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
⑵后续计量和收益确认方法：
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。
公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例计算公司应享有或承担的份额，调整长期股权投资账面价值并计入资本公积。
处置长期股权投资时，将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，原计入资本公积中的金额，在处置时亦进行结转，将与所出售股权相对应的部分在处置时自资本公积转入当期损益。
⑶长期股权投资的减值准备
公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。
公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产分类为：已出租的土地使用权、持有并准备升值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产的计量：投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本法进行后续计量。对投资性房地产按照公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得，则对该投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。
当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
公司期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性房地产减值准备；投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。
11、固定资产计价和折旧方法：
⑴公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成本能够可靠地计量。
公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
⑵固定资产折旧
a、井巷建筑物根据财政部（89）财工字第302号文规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨；
b、购入已使用的固定资产按尚可使用年限计提折旧；
c、其他固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率5%确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋、建筑物 20—30 4.85—3.23
机器设备 7—15 13.86—6.47
综采设备 3—12 8.08—32.33
运输设备 8—10 12.1—9.7
工具仪器 5—7 19.4—13.86
d.对已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。对持有待售的固定资产，对其预计净残值进行调整，并从划归为持有待售之日起停止计提折旧和减值测试。
⑶融资租入固定资产的核算
在租赁开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
融资租入的固定资产，采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧，无法理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的时间内计提折旧。
⑷固定资产减值准备
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、在建工程核算方法：
⑴公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出；公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
⑵公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、无形资产计价和摊销方法：
⑴无形资产在取得时按实际成本进行初始计量，对使用寿命有限的无形资产自可供使用时起采用能反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不作摊销。
⑵公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、借款费用的核算方法：
⑴公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
⑵公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
15、长期待摊费用摊销方法
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
⑴该义务是公司承担的现时义务；
⑵该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
⑶该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、股份支付的核算方法
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
⑴以权益结算的股份支付：授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得服务计入相关成本或费用和资本公积。
⑵以现金结算的股份支付：授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关的成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得服务计入相关成本或费用和相应的负债。
⑶对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
18、收入确认原则：
⑴销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的已发生的或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
⑵提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
⑶让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
19、所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，以原减记的金额为限，予以转回。
20、合并会计报表编制方法：
公司合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确定，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并会计报表范围：
⑴通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
⑵根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
⑶有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
⑷在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并会计报表以母公司和子公司的会计报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。
对于纳入合并范围的子公司执行的会计制度与母公司不一致的，按照母公司的会计政策调整。母公司与纳入合并范围的子公司所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。
21、会计政策变更
根据财政部2006年2月15日发布的［财会（2006）3号］《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。根据新《企业会计准则》规定，相应修订公司的会计政策及会计估计，同时，在编制对比会计报表时根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整，主要调整项目如下：
⑴长期股权投资差额
公司按原会计准则的规定，依据公司会计政策，对收购下属子公司江苏大屯铝业有限公司产生的股权投资借方差额3,645,635.00元按10年进行摊销，截止2006年12月31日已摊销1,184,820.00元，摊余金额为2,460,815.00元。
根据新会计准则的要求，对于属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本，由此减少公司2007年1月1日股东权益2,460,815.00元。
⑵所得税
①公司按原会计准则的规定，依据公司会计政策，计提了应收款项的坏账准备。根据新会计准则的要求，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加公司2007年1月1日股东权益12,025,822.30元。
②公司按原会计准则的规定，依据公司会计政策，计提了存货跌价准备。根据新会计准则的要求，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加公司2007年1月1日股东权益245,997.18元。
③公司按原会计准则的规定，依据公司会计政策，确认了长期股权投资差额摊销损失。根据新会计准则的要求，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加公司2007年1月1日股东权益546,845.25元。
⑶．少数股东权益
公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并会计报表中子公司少数股东权益为59,808,465.41元，按新会计准则应计入股东权益，由此增加公司2007年1月1日股东权益59,808,465.41元。
22、会计估计变更及重要会计差错更正
本期无会计估计变更及重要会计差错更正事项。
五、税项
1、流转税：
⑴增值税：
①煤炭销售收入按13%税率计缴；
②其他销售收入按17%税率计缴；
⑵营业税：
①运输收入按3%税率计缴；
②固定资产出租收入按5%税率计缴。
2、矿产资源税：实行从量计征。按原煤销售量2.5元/吨计缴。
3、城建税：公司按实际缴纳流转税额的7%计缴；公司所属江苏分公司按实际缴纳流转税额的5%计缴。
4、企业所得税：
⑴公司在上海浦东新区注册，经上海市浦东新区税务局浦税核Q2（2001）0004号《税收优惠核定通知书》同意，公司上海总机构减按15%税率征收企业所得税。
⑵公司所属江苏分公司按应纳税所得额的33%计缴企业所得税。
⑶公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司系生产型外商投资企业，根据国家有关规定享受二免三减半的税收优惠政策。
5、其他税费
⑴房产税：
从价计征：房产原值一次减除30%后的余值按1.2%的税率计缴；
从租计征：房产租金收入按12%的税率计缴。
⑵矿产资源补偿费：按原煤销售收入与开采回采系数的乘积的1%计缴。
⑶教育费附加：按实际缴纳流转税额的3%计缴。
六、控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围子公司情况如下：
注册 拥有 法定 会计报表
公司名称 注册资本 企业类型 主营范围
地点 权益 代表人 是否合并
江苏大屯铝徐州沛县2967万美 中外合资 生产销售铝锭、铝棒、铝
75% 张毅勤 是
业有限公司大屯矿区 元 经营企业 板材等铝制品及碳素阳极
2、合并会计报表编制范围变动情况：
公司本期合并会计报表范围无变动。
3、公司本期出资130万元(占65%)与上海普德科技发展有限公司共同组建上海能源技术开发有限公司，截止报告期末该公司尚未完成工商、税务登记等手续，不具备建账核算条件，故暂未予合并。
七、合并会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2006年12月31日，“期末”系指2007年06月30日，“本期”系指2007年1月1日至06月30日，“上年同期”系指2006年1月1日至06月30日，货币单位为人民币元。
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2006-12-31 2007-06-30
现金 86,287.38 64,894.23
银行存款 156,340,566.73 199,643,365.63
其他货币资金 35,000,000.00 注 35,000,000.00
合 计 191,426,854.11 234,708,259.86
注：其他货币资金期末余额35,000,000.00元，均系不可撤消履约保函保证金；
2、交易性金融资产
存放单位 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
五矿海勤期货经纪公司 900,997.20 36,693,169.84 37,594,167.04
合 计 900,997.20 36,693,169.84 37,594,167.04
注：为公司子公司江苏大屯铝业有限公司开展铝锭套期保值业务存放的保证金，期末余额37,594,167.04元全部为可用资金。
3、应收票据
种 类 2006-12-31 2007-06-30
银行承兑汇票 81,599,019.58 244,936,226.56
商业承兑汇票 - -
合 计 81,599,019.58 244,936,226.56
注1：应收票据期末比年初增加163,337,206.98元，增加比例为200.17%，主要原因是：上年末公司贴现提前归还贷款，应收票据减少较多，本期则为正常经营结算增加所致。
注2：应收票据期末余额中无已用于质押的商业承兑汇票。
注3：应收票据期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的票据。
4、应收账款
(1)应收账款的账龄分析列示如下：
2006-12-31 2007-06-30
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 57,731,807.31 78.43 2,886,584.56 76,750,200.46 83.57 3,888,931.17
1年至2年 862,861.93 1.17 86,286.22
2年至3年 65,253.68 0.07 19,576.11
3年至4年
4年至5年
5年以上 15,019,095.12 20.40 15,019,095.12 15,019,095.12 16.36 15,019,095.12
合计 73,613,764.36 100.00 17,991,965.90 91,834,549.26 100.00 18,927,602.40
(2)应收账款期末余额中，欠款金额前五名单位的合计为65,672,364.26元，占应收账款期末余额的比例为71.51%。
(3)期末全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
单位名称 欠款金额 计提比例% 理由
徐州津浦煤炭运销有限公司 14,632,764.15 100 长期未能收回，按公司会计政策计提
江阴市康富荣兴物资有限公司 386,330.97 100 长期未能收回，按公司会计政策计提
合 计 15,019,095.12
(4)应收账款期末余额比期初余额增加18,220,784.90元，增加比例为24.75%，增加原因为：期末三个月内未收回煤款增加。
(5)应收账款期末余额中，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
5、其他应收款
(1)其他应收款的账龄分析列示如下：
2006-12-31 2007-06-30
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 9,782,564.60 40.04 289,128.25 8,475,828.25 30.99 425,685.03
1年至2年 13,383,419.58 54.77 1,838,341.96 18,507,562.70 67.68 1,850,756.27
2年至3年 1,256,361.03 5.14 76,908.31 236,741.52 0.87 71,022.45
3年至4年 12,441.54 0.05 6,220.77 125,339.67 0.46 62,669.84
4年至5年
5年以上
合 计 24,434,786.75 100 2,210,599.29 27,345,472.14 100.00 2,410,133.59
(2)其他应收款期末余额中，无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
6、预付账款
(1)预付账款的账龄分析列示如下：
2006-12-31 2007-06-30
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 104,893,446.89 99.64 190,411,315.43 91.55
1年至2年 304,000.00 0.29 17,160,000.00 8.25
2年至3年 342,040.00 0.16
3年以上 77,000.00 0.07 77,000.00 0.04
合 计 105,274,446.89 100.00 207,990,355.43 100.00
(2)预收账款期末余额比期初余额增加102,715,908.54元，增加比例为97.57%，增加的主要原因是：公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司预付购氧化铝货款增加较多以及公司发电厂1、2号机组技改增加的预付设备款。
(3)预付账款期末余额中，无持有公司5%以上表决权股份的股东的欠款。
7、存货
项 目 2006-12-31 2007-06-30
原材料 163,761,006.78 174,258,835.64
低值易耗品 286,066.99 825,573.20
产成品 17,581,995.03 56,099,794.49
在途材料 132,537.44
委托加工材料 2,482,506.49
在产品 35,110,036.55 59,365,939.18
合 计 219,221,611.84 290,682,679.95
存货跌价准备
项目 本期减少
2006-12-31 本期增加 2007-06-30
价值回升转回 其他原因减少
产成品 745,446.00 745,446.00
合计 745,446.00 745,446.00
注：期末存货账面余额较期初增加71,461,068.11元，增长了32.60%，主要原因是本期公司煤炭库存较年初增加较多，以及公司下属子公司江苏大屯铝业有限公司电解铝二期工程及铝用碳素阳极工程投产后在产品增加较多，同时原材料准备量增加。
8、长期股权投资
2006-12-31 2007-06-30
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
上海能源技术
- - 1,300,000.00 -
开发有限公司
合 计 - - 1,300,000.00 -
注：公司本期出资130万元(占65%)与上海普德科技发展有限公司共同组建上海能源技术开发有限公司，截止报告期末该公司尚未完成工商、税务登记等手续，不具备建账核算条件，故暂未予合并。
9、固定资产及折旧
(1)固定资产原值及累计折旧增减变动情况列示如下：
2007-06-30
2006-12-31 本期增加 本期减少
固定资产原值
2,535,325.63
房屋及建筑物 1,861,178,389.57 5,239,058.77 1,863,882,122.71
35,704,907.43 7,630,364.16
机器设备 3,452,089,318.40 3,480,163,861.67
运输设备 158,576,223.88 5,298,564.71 837,144.73 163,037,643.86
电子设备及其他 101,802,699.62 4,322,025.80 53,450.00 106,071,275.42
合计 5,573,646,631.47 50,564,556.71 11,056,284.52 5,613,154,903.66
2007-06-30
2006-12-31 本期增加 本期减少
累计折旧：
房屋及建筑物 599,205,341.36 47,337,069.63 3,326,079.13 643,216,331.86
机器设备 818,965,636.07 142,348,222.40 1,682,404.20 959,631,454.27
运输设备 49,525,783.33 7,693,218.82 332,814.92 56,886,187.23
电子设备及其他 37,440,547.67 7,713,393.01 50,777.50 45,103,163.18
合计 1,505,137,308.43 205,091,903.86 5,392,075.75 1,704,837,136.54
固定资产净值 4,068,509,323.04 3,908,317,767.12
(2)固定资产无用于抵押、担保的情况。
(3)固定资产本期增加数中在建工程转入金额为24,144,748.39元。
(4)固定资产期末可收回金额均高于其账面价值，故未提取固定资产减值准备。
10、工程物资
类 别 2006-12-31 2007-06-30
工程材料 10,349.00 10,349.00
预付大型设备款 1,245,098.60 36,272,298.60
合 计 1,255,447.60 36,282,647.60
11、在建工程
(1)在建工程明细如下：
本期减少额
工程名称 2006-12-31 本期增加额 2007-06-30 备注
转入固定资产 其他
1、2#机组技改 14,473,832.14 14,015,527.40 28,489,359.54 注1
会议楼 19,210,561.03 3,587,300.00 22,797,861.03 注2
北京办事处房产 17,446,962.48 1,000,000.00 18,446,962.48 注3
内部成台制造 43,776,157.67 22,003,282.13 20,467,750.00 1,375,862.15 43,935,827.65 注4
中心区110KV站改造
11,550,455.30 11,550,455.30
（35KV部分）
110KV变电站改造 32,066,602.50 1,467,439.07 33,534,041.57
中水处理利用工程 9,988,490.83 305,966.44 10,294,457.27
MNS煤泥管道输送工程 8,882,433.79 290,193.59 9,172,627.38
8、9#机组收尾工程 9,128,103.98 9,128,103.98
其他 41,277,416.42 23,395,775.00 3,676,998.39 60,996,193.03
合计 198,672,912.16 75,193,587.61 24,144,748.39 1,375,862.15 248,345,889.23
注1：1、2#机组技术改造项目预算投资总额48,000万元，资金来源为自筹；
注2：会议楼项目预算投资总额1,490万元，资金来源为自筹；
注3：北京办事处房产项目，为在北京购买的房产，公司已取得此房产的房地产证，本期正在装修；
注4：内部成台制造为公司下属拓特机械制造厂为其他各厂矿生产加工的设备。
(2)在建工程期末未发现需提取减值准备的情况，故未提取在建工程减值准备。
(4)在建工程期末数较年初数增加25%的主要原因是：公司1、2号机组技改项目以及内部成台制造当期增加所致。
12、无形资产
本期减少额
取得方 本期 累计
项目 原始金额 2006-12-31 2007-06-30
式 增加额 摊销额
本期转出 本期摊销
土地使用权 购入 24,006,535.00 21,702,185.89 541,004.52 240,075.34 2,544,424.45 22,003,115.07
采矿权 购入 60,273,200.00 46,209,453.26 1,004,553.34 15,068,300.08 45,204,899.92
合计 84,279,735.00 67,911,639.15 541,004.52 1,244,628.68 17,612,724.53 67,208,014.99
无形资产期末未发现需提取减值准备的情况，故未提取无形资产减值准备。
13、递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 2006-12-31 2007-06-30
应收账款及其他应收款坏账准备 12,025,822.30 12,779,152.95
长期股权投资差额摊销损失 546,845.25 546,845.25
存货跌价准备 245,997.18 245,997.18
合计 12,818,664.73 13,571,995.38
14、短期借款
种 类 2006-12-31 2007-06-30
担保借款 - 85,000,000.00
15、应付账款
应付账款的账龄分析列示如下：
2006-12-31 2007-06-30
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 629,257,457.40 96.58 409,685,063.19 89.38
1年至2年 18,765,634.52 2.88 42,127,751.23 9.19
2年至3年 910,891.92 0.14 4,118,524.96 0.90
3年以上 2,616,318.44 0.40 2,427,948.09 0.53
合计 651,550,302.28 100.00 458,359,287.47 100.00
注1：应付账款期末数较年初数下降29.65%的主要原因是：本期公司及控股子公司江苏大屯铝业有限公司支付应付材料款、设备款、工程款较多。
注2：应付账款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
16、预收账款：
期末余额为88,748,249.17元，本账户余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、应付职工薪酬
项 目 2006-12-31 2007-06-30
一、工资 66,019,466.38 175,507,066.38
二、职工福利 26,891,835.40 41,989,637.32
三、社会保险费 2,485,258.17 4,377,729.10
四、住房公积金 - -
五、工会经费 1,874,533.73 2,183,317.11
六、职工教育经费 6,406,691.83 21,074,025.23
七、非货币性福利 - -
八、辞退福利 - 1,101,072.49
九、其他 - -
合 计 103,677,785.51 246,232,847.63
应付职工薪酬期末较年初增加137.50%的主要原因是本期公司按照工效工资挂钩政策应负担的绩效工资。
18、应交税费
(1)分税种明细：
种 类 2006-12-31 2007-06-30
企业所得税 115,392,062.85 18,012,619.17
种 类 2006-12-31 2007-06-30
增值税 24,673,864.26 27,264,552.72
煤炭资源税 6,448,522.83 7,604,361.46
营业税 2,223,270.94 2,542,897.99
城建税 8,023,271.55 7,938,419.71
房产税 2,908,899.31 2,875,323.11
土地使用税 606,096.06 1,571,513.16
个人所得税 11,162,982.70 17,739,628.91
印花税 2,933,271.26 1,240,800.54
矿产资源补偿费 7,405,139.34 5,959,807.54
教育费附加 1,638,070.52 1,853,093.30
合 计 183,415,451.62 94,603,017.61
(2)各税种的执行税率参见本附注五。
19、应付利息
项 目 2006-12-31 2007-06-30
应付利息 1,921,000.00 8,964,360.00
20、应付股利
期末余额为90,238,266.60元，均系应付母公司中国中煤能源股份有限公司2006年股利。
21、其他应付款
(1)其他应付款的账龄分析列示如下：
2006-12-31 2007-06-30
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 575,259,861.90 90.49 339,320,102.04 43.23
1年至2年 49,556,455.22 7.80 400,598,728.52 51.03
2年至3年 1,216,950.00 0.19 41,832,664.49 5.33
3年以上 9,643,710.48 1.52 3,206,137.96 0.41
合计 635,676,977.60 100.00 784,957,633.01 100.00
(2)其他应付款期末较期初增加25.73%，主要是本期应付的地区赔偿费用、电厂五项基金、修理费用等增加所致。
(3)其他应付款期末余额中，无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
22、一年内到期的非流动负债
种 类 2006-12-31 2007-06-30
担保借款 83,000,000.00 50,000,000.00
23、长期借款
种 类 2006-12-31 2007-06-30
信用借款 400,000,000.00 400,000,000.00
担保借款 372,000,000.00 320,000,000.00
合计 772,000,000.00 720,000,000.00
24、长期应付款
项目 2006-12-31 本期增加 本期使用 2007-06-30
煤炭安全费用 9,337,596.68 82,635,178.00 41,013,489.24 50,959,285.44
注：系根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号关于《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》规定提取的煤炭生产安全费用。
25、股本
本期变动增减(+,-)
项目 2006-12-31 2007-06-30
转股 送股 股权分置 增发 其他 小计
一、非流通股
1、国有法人持有股份
非流通股合计
二、有限售条件的流通股份
1、国有法人持有股份 465,318,000.00 465,318,000.00
有限售条件的流通股合计 465,318,000.00 465,318,000.00
三、无限售条件的流通股份
A股 257,400,000.00 257,400,000.00
无限售条件的流通股合计 257,400,000.00 257,400,000.00
股份总额 722,718,000.00 722,718,000.00
26、资本公积
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
股本溢价 720,508,844.44 - - 720,508,844.44
142,026,155.87
其他资本公积 117,587,159.87 24,438,996.00 -
合 计 838,096,004.31 24,438,996.00 - 862,535,000.31
注：本期增加是根据财政部、国家发展改革委员会、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，本期提取煤矿维简费24,438,996.00元；按照财政部财会字[1993]29号、财工字[1993]214号文的规定，提取的煤矿维简费超过固定资产折旧方法计算的折旧部分计入资本公积。
27、盈余公积
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
法定盈余公积 264,891,826.55 - - 264,891,826.55
合 计 264,891,826.55 - - 264,891,826.55
28、未分配利润
项 目 本期数
一、净利润 305,515,303.38
加：年初未分配利润 605,356,859.59
其他转入
二、可供分配的利润 910,872,162.97
减：提取法定盈余公积
三、可供投资者分配的利润 910,872,162.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 注 144,543,600.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 766,328,562.97
注1：公司于2007年6月实施2006年度利润分配方案，以2006年12月31日股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)。
29、营业收入
项 目 本期数 上年同期数
原选煤 827,716,850.11 866,963,408.72
洗煤 759,990,601.92 643,155,736.37
铁路运输 75,109,797.50 79,065,149.36
供电 74,895,286.02 145,087,439.42
电解铝 804,497,106.73 407,803,921.67
其他 46,315,333.94 46,394,049.76
合 计 2,588,524,976.22 2,188,469,705.30
注1：营业收入本期同比增长18.28%的主要原因是：公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司续建项目正式投产后电解铝收入同比大幅度提高。
注2：公司本期向前五名客户销售总额为114,094万元,占全部收入的44.08%；去年同期向前五名客户销售总额为81,928万元，占全部收入的38.15%。
30、营业成本
项 目 本期数 上年同期数
原选煤 601,264,496.76 572,496,940.40
洗 煤 400,269,462.15 343,145,707.36
铁路运输 68,397,610.70 60,912,206.94
供电 62,351,194.33 112,635,301.21
电解铝 651,298,548.19 370,711,111.12
其 他 41,335,000.86 32,778,387.07
合 计 1,824,916,312.99 1,492,679,654.10
注：营业成本本期数较上年同期数增长22.26%的主要原因是：公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司续建项目正式投产后新增电解铝产量成本。
31、营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
矿产资源税 9,912,529.85 7,119,038.18
营业税 2,541,799.53 2,824,643.13
城建税 9,489,574.54 9,454,012.88
教育费附加 5,902,829.67 5,699,060.24
合 计 27,846,733.59 25,096,754.43
32、销售费用
本期销售费用为41,426,629.57元，同比增加13.40%的主要原因是控股子公司江苏大屯铝业有限公司本期销售收入增加较多，相应增加的运输费等。
33、管理费用
本期管理费用为250,854,508.02元，同比增加14.31%的主要原因是：本期职工工资及与之相关的工资性费用增加，使得管理费用相应增加。
34、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 27,656,540.00 37,501,110.05
减：利息收入 1,291,909.31 3,089,378.81
汇兑损益 172,638.23
手续费 487,137.40 225,135.35
合 计 26,851,768.09 34,809,504.82
35、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 4,693,169.84 4,018,000.00
可供出售金融资产收益
持有至到期投资收益
股权转让收益
项 目 本期数 上年同期数
股权投资收益
其中：权益法核算
成本法核算
合 计 4,693,169.84 4,018,000.00
注:本期投资收益系公司子公司江苏大屯铝业有限公司开展铝锭套期保值业务所存放的保证金在期末以公允价值计量计入当期损益的变动金额.
36、资产减值损失
本期资产减值损失发生额为1,254,217.62元，均系公司应收款项提取的坏账准备。
37、所得税
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 81,159,299.21 112,749,787.90
递延所得税费用 -753,330.65 -4,757,046.41
合 计 80,405,968.56 107,992,741.49
38、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金中，价值较大项目列示如下：
内容 2007年1-6月
支付的煤炭运费 28,851,871.37
支付的技术开发费 3,943,844.30
支付的招待费 4,202,694.04
支付的办公费 7,091,625.51
支付的差旅费 4,727,848.14
支付的会议费 1,804,742.05
39、现金及现金等价物净增加额
2007年1-6月份现金及现金等价物净增加额43,281,405.75元，其有关情况列示如下：
项 目 金 额
资产负债表中货币资金的期末余额 234,708,259.86
减：无法正常使用银行存款 注1 6,000,000.00
减：履约保函保证金 注2 35,000,000.00
现金的期末余额 193,708,259.86
资产负债表中货币资金的期初余额 191,426,854.11
减：无法正常使用银行存款 6,000,000.00
减：履约保函保证金 35,000,000.00
现金的期初余额 150,426,854.11
现金及现金等价物净增加额 43,281,405.75
注1：无法正常使用的银行存款为公司缴存的安全保证金。
注2：系氧化铝购销合同不可撤消履约保函保证金。
(二)母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款的账龄分析列示如下：
2006-12-31 2007-06-30
账龄
金额 比例% 坏账准备金 金额 比例% 坏账准备金
1年以内 474,120,101.41 96.76 23,705,999.27 546,425,108.81 97.31 27,372,676.59
1年至2年 862,861.93 0.18 86,286.22
2年至3年 65,253.68 0.01 19,576.11
3年至4年
4年至5年
5年以上 15,019,095.12 3.06 15,019,095.12 15,019,095.12 2.68 15,019,095.12
合计 490,002,058.46 100.00 38,811,380.61 561,509,457.61 100.00 42,411,347.82
(2)应收账款期末余额比期初余额增加14.59%，主要是由于公司子公司江苏大屯铝业有限公司应付公司材料和设备采购款增加。
(3)应收账款期末余额中，无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
2、其他应收款
(1)其他应收款的账龄分析列示如下：
2006-12-31 2007-06-30
账龄
金额 比例% 坏账准备金 金额 比例% 坏账准备金
1年以内 5,670,721.893 82.66 283,536.11 7,579,696.68 84.34 378,998.45
1年至2年 1,032,919.58 15.06 103,291.96 1,157,162.70 12.88 115,356.27
2年至3年 156,702.57 2.28 49,499.08 124,641.52 1.39 37,392.45
3年至4年 125,339.67 1.39 63,029.84
4年至5年
5年以上
合计 6,860,344.04 100.00 436,327.15 8,986,840.57 100.00 594,777.01
(2)其他应收款期末余额中，无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。
3、长期应收款
单位名称 项目性质 期限 年初数 期未数
江苏大屯铝业有限公司 委托贷款 3年 350,000,000.00 350,000,000.00
注：长期应收款系公司经董事会决议同意，通过中国建设银行沛县支行向公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司发放的委托贷款，期限为2005年3月29日至2008年3月28日，月利率为4.8‰。
4、长期投资
(1)分类情况列示如下
项 目 2007-01-01 本年增加 本年减少 2007-06-30
对子公司投资 179,425,396.23 1,300,000.00 180,725,396.23
对合营企业投资 - - -
对联营企业投资 - - -
对其他企业投资 - - -
长期投资减值准备 - - -
合 计 179,425,396.23 1,300,000.00 180,725,396.23
(2)子公司投资明细项目
持股 本期 本期
被投资单位名称 2007-01-01 2007-06-30
比例 增加 减少
江苏大屯铝业有限公司 179,425,396.23 75% - - 179,425,396.23
上海能源技术开发有限公司注 - 65% 1,300,000.00 - 1,300,000.00
注：公司本期出资130万元(占65%)与上海普德科技发展有限公司共同组建上海能源技术开发有限公司，截止报告期末该公司尚未完成工商、税务登记等手续，不具备建账核算条件，故暂未予合并。
(4)公司投资变现不存在重大限制。
(5)公司对子公司长期股权投资均采取成本法核算。
(6)期末无账面价值低于可收回金额的长期投资，故未计提长期投资减值准备。
5、营业收入
项目 本期数 上年同期数
煤炭采选 1,587,707,452.03 1,510,119,145.09
铁路运输 75,109,797.50 79,065,149.36
供电 239,241,003.75 235,430,270.17
其他 223,567,612.33 87,175,422.71
合计 2,125,625,865.61 1,911,789,987.33
6、营业成本
项目 本期数 上年同期数
煤炭采选 1,001,533,958.91 915,642,647.76
铁路运输 68,397,610.70 60,912,206.94
供电 226,696,912.06 203,181,016.43
其他 228,966,805.88 78,396,684.27
合计 1,525,595,287.55 1,258,132,555.40
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
(1) 企业名称 中国中煤能源集团公司
住 所 北京市朝阳区黄寺大街1号
注册资本 694,473.3万元
自营和代理各类商品及技术进出口业务，包括煤炭出口；经营进料加工和“三
主营业务范围 来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易；煤炭经营；矿产品和机械设备的国
内销售，焦炭、煤炭制品的销售。
与本企业关系 实际控制人
持股比例 间接持有62.43%股份。
经济性质 全民所有制
法定代表人 经天亮
(2) 企业名称 中国中煤能源股份有限公司
住 所 北京市朝阳区黄寺大街1号
注册资本 注册资本800,000万元
许可经营项目为煤炭的批发经营(有效期至2009年8月10日)；一般经营项目
为煤炭、铁路、港口、新能源项目的投资与管理；煤化工、煤焦化、煤层气、
主营业务范围 电力生产、电解铝生产和铝材加工的投资与管理、煤矿机械设备研发、制造与
销售；工程设计、勘察、建设施工、招投标代理、咨询服务等；进出口业务；
矿产品应用开发与经营；房地产开发经营与物业管理。
与本企业关系 母公司
持股比例 62.43%
经济性质 股份有限公司
法定代表人 经天亮
(3) 企业名称 江苏大屯铝业有限公司
住所 徐州沛县大屯矿区
注册资本 2,967万美元
主营业务范围 生产销售铝锭、铝棒、铝板材等铝制品及碳素阳极。
与本企业关系 子公司
企业类型 中外合资经营企业
法定代表人 张毅勤
2、不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司的关系
中国煤炭工业进出口集团连云港公司 同一母公司
大屯煤电(集团)有限责任公司 同一实际控制人
上海大屯煤电有限公司 同一实际控制人
中煤大屯建筑安装工程公司 同一实际控制人
大屯煤电公司铁路工程处 同一实际控制人
徐州大屯工程咨询有限公司 同一实际控制人
上海虹杨宾馆 同一实际控制人
中煤第五建设公司第五工程处 同一实际控制人
上海大沪储运公司 同一实际控制人
中煤北京煤矿机械有限责任公司 同一实际控制人
中煤张家口煤矿机械有限责任公司 同一实际控制人
3、关联交易价格的确定原则
(1)公司向关联方提供的供电服务，统一执行江苏省大宗工业电价标准，若有关政府部门调整价格标准，则按新的标准执行；
(2)公司向关联方销售煤炭时确定煤炭销售价格的原则是，按销售煤炭的品种及其质量等级，以公司当时同类产品的市场价格作为结算价格（不含运费），并根据市场价格变化随时调整向关联方销售煤炭的结算价格。
(3)公司取得关联公司大屯煤电(集团)有限责任公司提供的各综合服务的价格，除政府或行业定价外，其他定价根据2005年1月徐州公正会计师事务所为大屯煤电(集团)有限责任公司出具的《咨询报告书》确定。
(4)公司取得关联公司提供的工程建设和维护服务的价格，根据国家及江苏省建设工程预算定额、费用标准及相关政策计取。
4、关联公司交易事项
(1)关联方向公司提供修理加工、矿井维护等服务
(单位：人民币万元)
关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数
大屯煤电(集团)有限责任公司 材料销售 25.97 0.51
中煤大屯建筑安装工程公司 矿井维护 - 83.00
中煤大屯建筑安装工程公司 基建工程 86.89 172.26
徐州大屯工程咨询有限公司 设计、监理 75.89 205.61
大屯煤电公司铁路工程处 维修工程 - 190.75
大屯煤电公司铁路工程处 基建工程 - －
大屯煤电公司铁路工程处 材料 483.17 55.90
上海虹杨宾馆 租房、会议及住宿 321.41 322.99
合 计 993.33 1,031.02
(2)关联方向公司提供综合服务
大屯煤电(集团)有限责任公司向公司提供各种综合服务，2006年1-6月份共计收取综合服务费为4,676.16万元，2007年1-6月份共计收取综合服务费为4,759.70万元。
(3)关联方向公司出租土地使用权
大屯煤电(集团)有限责任公司与公司签订了“土地使用权租赁协议”，向公司出租土地使用权，2006年1-6月共计收取租金为441.17万元，2007年1-6月共计收取租金为441.17万元。
(4)关联方为公司提供担保
A、中国中煤能源集团公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同为公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司电解铝项目5亿元人民币专项借款额度提供保证担保，截至2007年06月30日实际为江苏大屯铝业有限公司向中国建设银行沛县支行借款余额为2.45亿元。
B、中国中煤能源集团公司为公司向中国建设银行沛县支行借款3.8亿元人民币借款提供担保，截至2007年06月30日公司向中国建设银行沛县支行借款余额为1.25亿元。
(5)关联方向公司提供借款
中国中煤能源集团公司将其取得的国家开发银行软贷款转借给公司,转借金额2005年度为3.5亿元,2006年度为0.5亿元,借款首次执行利率为年利率5.508%,以后随同国家开发银行对中国中煤能源集团公司借款利率的调整而调整，还款期限为2010年4月20日还款1亿元，2011年1月还款0.5亿元，2016年7月16日还款1.5亿元，2016年11月10日还款1亿元。
(6)关联方为公司提供代理服务
根据公司与中国煤炭工业进出口集团连云港公司签订的《煤炭出口委托代理协议》，中国煤炭工业进出口集团连云港公司为公司煤炭出口提供代理服务，公司按照出口煤炭收入的一定比例支付代理费，2006年1-6月份和2007年1-6月份该关联交易有关情况如下：
项 目 本期数 上年同期数
代理出口煤炭数量(万吨) - 3.65
代理出口煤炭收入(万元) - 3,471.65
支付代理费(万元) - 69.43
(7)关联方为公司提供机械产品
(单位：人民币万元)
项 目 项 目 本期数 上年同期数
中煤北京煤矿机械有限责任公司 综机设备 3460.50 -
中煤张家口煤矿机械有限责任公司 综机设备 1330.00 -
合 计 4790.50 -
(8)公司向关联方销售煤炭
(单位：人民币万元)
关联单位名称 本期数 上年同期数
大屯煤电(集团)有限责任公司 10.29 17.64
上海大沪储运公司 437.14 340.26
合 计 447.43 357.90
公司2007年1-6月份营业收入258,852万元，其对关联方的销售额占公司本期营业收入的比率为0.17%。
(9)公司向关联方销售氧气、电力，提供机械修理等服务
(单位：人民币万元)
关联单位名称 交易内容 本期数 上年同期数
大屯煤电(集团)有限责任公司 销售氧气 11.23 11.24
大屯煤电(集团)有限责任公司 机械修理 1.51 1.02
大屯煤电(集团)有限责任公司 电力 352.71 677.75
(10)公司应付关联方款项
(单位：人民币万元)
关联单位名称 会计科目 期末数 年初数
大屯煤电(集团)有限责任公司 其他应付款 43,735.20 36,303.23
大屯煤电公司铁路工程处 应付账款 2,724.78 4,411.64
中煤大屯建筑安装工程公司 应付账款 921.10 1,858.58
徐州大屯工程咨询有限公司 应付账款 12.73 430.65
中煤第五建设公司第五工程处 应付账款 49.05 140.89
上海大沪储运公司 预收账款 101.44 -
上海虹杨宾馆 其他应付款 321.41 77.20
中煤北京煤矿机械有限责任公司 应付账款 2,256.88 163.36
中煤张家口煤矿机械有限责任公司 应付账款 1,051.89 331.88
八、或有事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大或有事项。
九、财务承诺
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、其他重要事项
1、鉴于公司对大屯煤电（集团）有限责任公司的电力及有关资产实施收购后,双方于2000年1月1日签订的《煤电供应协议》和2002年11月28日签订的《煤电供应补充协议》中包括大屯煤电（集团）有限责任公司向公司提供生产用电的服务已不符合实际情况。根据2005年8月18日公司与大屯煤电(集团)有限责任公司重新签订的《煤、电供应协议》，公司向大屯煤电（集团）有限责任公司提供煤炭、电力供应的持续性交易，该协议有效期为2005年5月1日至2007年12月31日,自2005年5月1日起计算。
2、根据2005年3月24日公司与大屯煤电(集团)有限责任公司签订的《综合服务协议》，大屯煤电(集团)有限责任公司向公司提供办公场所租赁、供暖服务、澡堂、炸药库租赁、坑木场租赁、综合仓库租赁、轮班职工住宿服务、供水、治安保卫、通信服务、生产用建筑物租赁、共同使用的道路维修维护和医疗急救服务等13项持续性服务事项。协议自2005年元月1日起计算，至2007年1月1日止。根据该协议有关期限条款规定，在协议到期后，如双方没有提出终止或修改意见，则协议自动展期1年。本期实现协议中的该项条款条件具备，协议自动展期一年至2008年1月1日。
3、根据2005年3月24日公司与中煤大屯建筑安装工程公司签订的《建筑物构筑物建设维护服务协议》，中煤大屯建筑安装工程公司向公司提供建筑物和构筑物的建设维护服务，具体项目双方另签合同。协议自2005年元月1日起计算，有效期为2年，到期后如双方没有提出终止或修改意见，则协议自动展期1年。本期实现协议中的该项条款条件具备，协议自动展期一年至2008年1月1日。
4、根据2005年3月24日公司与大屯煤电公司铁路工程处签订的《铁路设施维护及建筑物构筑物建设维护服务协议》，大屯煤电公司铁路工程处向公司提供部分铁路设施维修及建筑物构筑物建设维护服务。协议自2005年元月1日起计算，有效期为2年，到期后如双方没有提出终止或修改意见，则协议自动展期1年。本期实现协议中的该项条款条件具备，协议自动展期一年至2008年1月1日。
5、根据2005年3月25日公司与大屯煤电(集团)有限责任公司签订的《收购协议》，公司以自有资金收购大屯煤电（集团）有限公司下属电力及有关资产所涉及的全部资产和相关负债。《收购协议》中特别约定，由于电力资产中的7号电力机组属在建项目，大屯煤电(集团)有限责任公司正根据国家有关规定重新履行报批手续，因此在7号电力机组获得批准文件之前，公司暂不向大屯煤电(集团)有限责任公司支付7号电力机组资产相对应的收购价款，在7号机组获得批准文件后公司再进行支付。若7号机组在协议生效后一年内未取得批准文件，则公司不将7号机组纳入本次收购之中。双方约定收购价款扣除7号电力机组资产相对应的价款194,031,235.26元后的余额由公司分两期支付。7号电力机组资产相对应的价款，在7号电力机组获得审批文件后，计入第二期收购价款，在协议生效后的一年内付清。
在上述《收购协议》生效后一年内，上述批准文件尚未取得，公司与大屯煤电(集团)有限责任公司，就7#发电机组收购事宜，于2006年5月12日签署了《电力资产收购补充协议》，并经公司临时股东大会同意。《电力资产收购补充协议》约定将7#发电机组纳入《收购协议》项下电力及相关资产收购范围，7#发电机组收购价款的支付仍按照《收购协议》的相关约定执行。大屯煤电(集团)有限责任公司在获得7#发电机组批准文件后，应及时通知公司，并同公司履行相关备案登记手续。
5、根据2007年7月9日召开的公司第三届董事会第十一次会议审议批准《关于合资设立新疆中煤赛德能源有限责任公司的议案》，公司与新疆石河子经济技术开发区经济建设发展总公司双方共同投资设立新疆中煤赛德能源有限责任公司（名称以工商行政管理部门最后核定名为准），负责投资开发铁列克井田项目；新疆中煤赛德能源有限责任公司的注册资本为26,000万元人民币，其中，上海大屯能源股份有限公司以现金出资13,000万元，新疆石河子经济技术开发区经济建设发展总公司以其拥有的新疆昌吉回族自治州呼图壁县铁列克井田探矿权、实物资产和现金共计出资13,000万元，双方各占注册资本的50%。
新疆中煤赛德能源有限责任公司现正在进行工商登记,铁列克井田开发现正在进行前期准备工作。
十一、会计报表的批准
本财务报表业经公司董事会于2007年8月23日批准报出。
十二、补充资料
1、按照中国证监会发布的：《公开发行证券公司信息披露规则》第9号的要求计算净资产收益率及每股收益
净资产收益率 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 11.68% 12.35% 0.42 0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
11.68% 12.35% 0.42 0.42
的净利润
2、非经常性损益项目列示如下：
项 目 所得税前影响数 所得税后影响数
固定资产清理损失 -241,008.83 -161,956.97
其他营业外支出 -1,519,987.46 -1,018,391.60
补贴收入
固定资产清理收益 125,217.45 83,895.69
其他营业外收入 1,429,549.90 957,798.43
合 计 -206,228.94 -138,654.45
3、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》列示2006年1-6月比较利润表及2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表：
⑴比较利润表
2006年1-6月合并利润表调整项目
项 目 调整前 调整后
投资收益 3,835,720.01 4,018,000.00
所得税费用 112,749,787.90 107,992,741.49
净利润 267,689,903.10 272,629,229.50
2006年1-6月母公司利润表调整项目
项 目 调整前 调整后
投资收益 3,835,720.01 4,018,000.00
所得税费用 112,749,787.90 107,992,741.49
净利润 257,199,564.83 262,138,891.23
⑵2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表
2006年1-6月合并净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 267,689,903.10
追溯调整项目影响合计数 4,939,326.40
其中：投资收益 182,279.99
所得税 4,757,046.41
2006年1-6月净利润（新会计准则） 272,629,229.50
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
2006年1-6月模拟净利润 272,629,229.50
2006年1-6月母公司净利润差异调节表
项 目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 257,199,564.83
追溯调整项目影响合计数 4,939,326.40
其中：投资收益 182,279.99
所得税 4,757,046.41
262,138,891.23
2006年1-6月净利润（新会计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
2006年1-6月模拟净利润 262,138,891.23
八、备查文件目录
1、公司董事长签署的中期报告正本。
2、载有董事长、总会计师签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程文本。
董事长：刘雨忠
上海大屯能源股份有限公司
二〇〇七年八月二十三日