关于上海大屯能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海大屯能源股份有限公司
审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
关于上海大屯能源股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(22)第 Q00832 号
上海大屯能源股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海大屯能源股份
有限公司(以下简称“贵公司”)2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，
2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表以及相关财务报表附注（以下合称“财务报表”），并于 2022 年 3
月 23 日签发了德师报(审)字(22)第 P02005 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委
员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——
上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）的要求，
贵公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施
2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并
未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资
金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东、实际控制
人及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘钰
中国上海
中国注册会计师：牛爽
2022 年 3 月 23 日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
人民币：元
占用方与上 2021 年 2021 年度 2021 年度 2021 年
非经营性 上市公司核算 2021 年度占用资
资金占用方名称 市公司的关 期初占用 占用累计发生金额 偿还累计 期末占用 往来形成原因 往来性质
资金占用 的会计科目 金的利息(如有)
联关系 资金余额 (不含利息) 发生金额 资金余额
其他应收款、
中煤能源新疆鸿新煤 子公司 其他非流动资 1,018,075,958.66 208,530,000.00 40,018,836.80 - 1,266,624,795.46 委托贷款 非经营性占用
业有限公司 产
其他应收款、
中煤能源新疆天山煤 子公司 其他非流动资 1,302,080,879.15 55,800,000.00 55,042,261.78 (124,300,000.00) 1,288,623,140.93 委托贷款 非经营性占用
上市公司
电有限责任公司 产
的子公司
其他应收款、
及其附属
山西阳泉盂县玉泉煤 子公司 其他非流动资 70,605,456.41 21,170,000.00 3,393,418.66 - 95,168,875.07 委托贷款 非经营性占用
企业
业有限公司 产
山西阳泉盂县玉泉煤
子公司 应收账款 15,415,981.00 - - - 15,415,981.00 往来款 非经营性占用
业有限公司
山西中煤煜隆能源有
子公司 其他应收款 7,339,310.00 - - - 7,339,310.00 代垫款 非经营性占用
限公司
总计 2,413,517,585.22 285,500,000.00 98,454,517.24 (124,300,000.00) 2,673,172,102.46 - -
人民币：元
占用方
其它 2021 年度
与上市 上市公司核 2021 年 2021 年度 2021 年度 2021 年
关联 占用累计 往来形成原
资金占用方名称 公司的 算的会计科 期初占用 占用资金的 偿还累计 期末占用 往来性质
资金 发生金额 因
关联 目 资金余额 利息(如有) 发生金额 资金余额
往来 (不含利息)
关系
受同一
山西中新北辛窑煤 最终控 销售机器设
应收账款 3,679,949.00 - - - 3,679,949.00 经营性往来
业有限责任公司 股公司 备
控制
受同一
徐州大屯工贸实业 最终控 销售机器设
应收账款 709,907.76 114,254.14 - (472,993.26) 351,168.64 经营性往来
有限公司 股公司 备
控制
受同一
大屯煤电集团有限 最终控 销售机器设
应收账款 72,910,844.36 92,868,664.84 - (165,617,115.40) 162,393.80 经营性往来
责任公司 股公司 备
控制
受同一
大 股 中煤新集能源股份 最终控 销售机器设
应收账款 - 26,387,709.00 - (4,254,900.00) 22,132,809.00 经营性往来
东 及 有限公司 股公司 备
其 附 控制
属 企 受同一
业 中煤科工集团重庆 最终控
预付账款 - 26,250.00 - (26,250.00) - 采购设备 经营性往来
研究院 股公司
控制
受同一
中煤能源山东有限 最终控
应收账款 - 7,831,460.80 - (7,831,460.80) - 销售煤炭 经营性往来
公司 股公司
控制
受同一
中煤华晋集团韩咀 销售机器设
母公司 应收账款 3,544,233.00 - - (3,189,809.70) 354,423.30 经营性往来
煤业有限责任公司 备
控制
受同一
中煤能源黑龙江煤 销售机器设
母公司 应收账款 8,540,000.00 - - (7,686,000.00) 854,000.00 经营性往来
化工有限公司 备
控制
中煤实业有限责任 受同一 应收账款 - 7,541,692.43 - (7,541,692.43) - 劳务费 经营性往来
公司 最终控
股公司
控制
受同一
山西中煤东坡煤业 销售机器设
母公司 应收账款 499,600.00 - - (499,600.00) - 经营性往来
有限公司 备
控制
鄂尔多斯市伊化矿 受同一
销售机器设
业资源有限责任公 母公司 应收账款 1,890,000.00 432,722.12 - (1,795,500.00) 527,222.12 经营性往来
备
司 控制
受同一
中煤陕西榆林能源 提供培训服
母公司 应收账款 - 62,500.00 - - 62,500.00 经营性往来
化工有限公司 务
控制
中天合创能源有限 母公司
应收账款 - 143,000.00 - (143,000.00) - 提供劳务 经营性往来
责任公司 之联营
人民币：元
占用方
上市公司
其它 与上市 2021 年 2021 年度占用 2021 年度 2021 年度 2021 年
资金占用方名 核算的会
关联资 公司的 期初占用 累计发生金额 占用资金的 偿还累计 期末占用 往来形成原因 往来性质
称 计
金往来 关联 资金余额 (不含利息) 利息(如有) 发生金额 资金余额
科目
关系
受同一
江苏大屯科技 最终控
应收账款 - 24,000.00 - (24,000.00) - 劳务费 经营性往来
产业园 股公司
控制
受同一
大股东 江苏大屯检测 最终控
应收账款 - 16,000.00 - (16,000.00) - 劳务费 经营性往来
及其附 检验有限公司 股公司
属企业 控制
受同一
最终控
应收账款 - 21,600.00 - (21,600.00) - 劳务费 经营性往来
江苏中煤环保 股公司
科技有限公司 控制
徐州大屯工程 受同一 应收账款 - 158,850.00 - (158,850.00) - 劳务费 经营性往来
咨询有限公司 最终控
股公司
控制
受同一
平朔工业集团 最终控
应收账款 - 500.00 - - 500.00 提供培训服务 经营性往来
有限责任公司 股公司
控制
受同一
中煤集团新疆 最终控
应收账款 - 12,500.00 - - 12,500.00 提供培训服务 经营性往来
能源有限公司 股公司
控制
受同一
中煤集团山西
最终控
华昱能源有限 应收账款 - 30,000.00 - - 30,000.00 提供培训服务 经营性往来
股公司
公司
控制
受同一
中煤西安设计
最终控
工程有限责任 应收账款 - 32,812.50 - - 32,812.50 提供培训服务 经营性往来
股公司
公司
控制
中煤化(天津) 受 同 一
化工销售有限 母 公 司 预付账款 742,566.00 6,050,000.00 - (4,531,130.18) 2,261,435.82 采购原材料 经营性往来
公司 控制
中煤张家口煤 受 同 一
矿机械有限责 母 公 司 预付账款 18,158,832.00 - - (5,765,888.00) 12,392,944.00 采购设备 经营性往来
任公司 控制
中煤财务有限 受 同 一
责任公司 母 公 司 应收利息 117,325.49 6,581,944.30 - (6,472,153.91) 227,115.88 存款利息 经营性往来
控制
总计 110,793,257.61 148,336,460.13 - (216,047,943.68) 43,081,774.06 / /