关于上海大屯能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海大屯能源股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明(2023)专字第61854092_A02号
上海大屯能源股份有限公司
上海大屯能源股份有限公司董事会：
我们审计了上海大屯能源股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31
日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金
流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月23日出具了编号为安永华明安永华明
(2023)专字第61854092_A02号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，上海大屯能源股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海大屯能源
股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海大屯能源股份有限公司
2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海大屯能源股份有限公司2022年度财
务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。
为了更好地理解上海大屯能源股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海大屯能源股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于
其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明(2023)专字第61854092_A02号
上海大屯能源股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟 丽
（盖章） （签名并盖章）
中国注册会计师：解彦峰
（签名并盖章）
中国 北京 2023年3月23日
附表 2
关于上海大屯能源股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
2022 年度占用 2022 年度偿还
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2022 年期初占用 2022 年度占用资金 2022 年期末占用资
累计发生金额 （减少）累计发生 往来形成原因 往来性质
占用 名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如有) 金余额
(不含利息) 金额
上市公司的子 中煤能源新疆鸿新 其他应收款、
子公司 1,266,624,795.46 105,000,000.00 41,828,163.54 - 1,413,452,959.00 委托贷款 非经营性占用
公司及其附属 煤业有限公司 非流动资产
企业 中煤能源新疆天山 其他应收款、
子公司 1,288,623,140.93 - 51,077,107.41 (23,868,541.44) 1,315,831,706.90 委托贷款 非经营性占用
煤电有限公司 非流动资产
山西阳泉盂县玉泉 其他应收款、
前子公司（注） 95,168,875.07 - - (95,168,875.07) - 委托贷款 非经营性占用
煤业有限公司 非流动资产
山西阳泉盂县玉泉
前子公司（注） 应收账款 15,415,981.00 - - (15,415,981.00) - 往来款 非经营性占用
煤业有限公司
山西中煤煜隆能源
子公司 其他应收款 7,339,310.00 - - (7,339,310.00) - 代垫款 非经营性占用
有限公司
总计 / / / 2,673,172,102.46 105,000,000.00 92,905,270.95 (141,792,707.51) 2,729,284,665.90 / /
2022 年度往来
其他关联资金 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2022 年期初往来 2022 年度往来资金 2022 年度偿还累 2022 年期末往来资
累计发生金额 往来形成原因 往来性质
往来 名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息（如有） 计发生金额 金余额
（不含利息）
山西中新北辛窑煤 受同一最终控股
应收账款 3,679,949.00 - - - 3,679,949.00 销售机器设备 经营性往来
业有限责任公司 公司控制
徐州大屯工贸实业 受同一最终控股
应收账款 351,168.64 20,740.40 - (114,254.14) 257,654.90 销售机器设备 经营性往来
有限公司 公司控制
大股东及其附 大屯煤 电(集团 )有 受同一最终控股
应收账款 162,393.80 - - (162,393.80) - 销售机器设备 经营性往来
属企业 限责任公司 公司控制
中煤新集能源股份 受同一最终控股
应收账款 22,132,809.00 - - (20,345,019.00) 1,787,790.00 销售机器设备 经营性往来
有限公司 公司控制
中煤华晋集团韩咀 受同一母公司控
应收账款 354,423.30 9,180,600.00 - (5,821,503.30) 3,713,520.00 销售机器设备 经营性往来
煤业有限责任公司 制
中煤能源黑龙江煤 受同一母公司控
应收账款 854,000.00 111,666.00 - (965,666.00) - 销售机器设备 经营性往来
化工有限公司 制
鄂尔多斯市伊化矿
受同一母公司控
业资源有限责任公 应收账款 527,222.12 56,253.88 - (559,027.20) 24,448.80 销售机器设备 经营性往来
制
司
中煤陕西榆林能源 受同一母公司控
应收账款 62,500.00 - - (62,500.00) - 提供培训服务 经营性往来
化工有限公司 制
中煤平朔发展集团 受同一最终控股
应收账款 500.00 - - (500.00) - 提供培训服务 经营性往来
有限公司 公司控制
中煤西安设计工程 受同一最终控股
应收账款 32,812.50 - - (32,812.50) - 提供培训服务 经营性往来
有限责任公司 公司控制
中煤集团新疆能源 受同一最终控股
应收账款 12,500.00 - - (12,500.00) - 提供培训服务 经营性往来
有限公司 公司控制
中煤集团山西华昱 受同一最终控股
应收账款 30,000.00 78,000.00 - - 108,000.00 提供培训服务 经营性往来
能源有限公司 公司控制
中煤化 (天 津)化工 受同一母公司控
预付账款 2,261,435.82 4,050,000.00 - (5,411,696.89) 899,738.93 采购原材料 经营性往来
销售有限公司 制
中煤张家口煤机械 受同一母公司控
预付账款 12,392,944.00 - - (12,392,944.00) - 采购设备 经营性往来
有限任公司 制
中煤财务有限责任 受同一母公司控
应收账款 227,115.88 3,273,879.05 - - 3,500,994.93 存款利息 经营性往来
公司 制
中国煤炭开发有限 受同一母公司控
预付账款 - 27,752,659.95 - (1,619,939.03) 26,132,720.92 采购原材料 经营性往来
责任公司 制
中煤大屯铁路工程 受同一最终控股
应收账款 - 70,912.44 - - 70,912.44 提供运输服务 经营性往来
有限公司 公司控制
中天合创能源有限
母公司之联营 应收账款 - 75,000.00 - (40,000.00) 35,000.00 提供培训服务 经营性往来
责任公司
中煤平朔集团有限 受同一母公司控
应收账款 - 97,200.00 - - 97,200.00 提供培训服务 经营性往来
公司 制
中国中煤能源股份 受同一母公司控
应收账款 - 1,014,720.00 - (454,720.00) 560,000.00 提供培训服务 经营性往来
有限公司 制
山西朔州平鲁区国 受同一最终控股
应收账款 - 30,000.00 - - 30,000.00 提供培训服务 经营性往来
兴煤业有限公司 公司控制
中煤内蒙古能源有 受同一最终控股
应收账款 - 36,400.00 - - 36,400.00 提供培训服务 经营性往来
限公司 公司控制
中煤郑州能源开发 受同一最终控股
应收账款 - 170,240.00 - - 170,240.00 销售机器设备 经营性往来
有限公司 公司控制
山西中新甘庄煤业 受同一最终控股
应收账款 - 245,000.00 - - 245,000.00 销售机器设备 经营性往来
有限责任公司 公司控制
国投哈密能源开发 受同一最终控股
应收账款 - 8,698,001.65 - - 8,698,001.65 销售机器设备 经营性往来
有限责任公司 公司控制
新疆伊犁犁能煤炭 受同一最终控股
应收账款 - 4,263,986.00 - (2,558,391.60) 1,705,594.40 销售机器设备 经营性往来
有限公司 公司控制
山西中新唐山沟煤 受同一母公司控
应收账款 - 3,800,000.00 - - 3,800,000.00 销售机器设备 经营性往来
业有限责任公司 制
中煤鄂尔多斯能源 受同一母公司控 提供视频制作
应收账款 - 95,000.00 - - 95,000.00 经营性往来
化工有限公司 制 服务
总计 / / / 43,081,774.06 63,120,259.37 - (50,553,867.46) 55,648,165.97 / /
注：山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司已于 2022 年 11 月处置，导致本年对应的应收账款、其他应收款及非流动资产减少。
此汇总表于2023年3月23日由下列负责人签署：
毛中华 张成斌 齐玉平
公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人