贵州茅台酒股份有限公司
         2019 年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》和贵州

茅台酒股份有限公司（以下简称公司）《章程》《董事会审计委员会议事

规则》等规定，公司第二届董事会审计委员会在 2019 年度勤勉尽责开展工

作，现将 2019 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    2019 年度，公司董事会对审计委员会的人员组成进行了调整，公司审

计委员会目前由三名委员组成，由独立董事担任主任委员，一名独立董事

和一名董事担任委员，人员组成符合相关规定。

    二、2019 年度审计委员会会议召开情况

    报告期内，审计委员会共召开了五次会议，会议召开情况如下：

    （一）2019 年 3 月 27 日召开审计委员会 2019 年度第一次会议，审议

通过了《2018 年度董事会审计委员会履职情况报告》《2018 年年度报告（全

文及摘要）》《2018 年度财务决算报告》《2019 年度财务预算方案》《2018

年度内部控制审计报告》《2018 年度内部控制评价报告》《关于聘请 2019

年度财务审计机构和内控审计机构的议案》《关于会计政策变更的议案》

《关于向关联方采购原材料及相关配套服务的议案》《关于向关联方出售

酱香系列酒丢糟糟醅的议案》《关于确认包装酱香系列酒部分产品费用的

议案》《关于子公司向关联方购买“红色之旅”服务的议案》《关于子公

司向关联方采购产品的议案》。


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    （二）2019 年 4 月 23 日召开审计委员会 2019 年度第二次会议，审议

通过了《2019 年第一季度报告》《关于向关联方购买货物运输服务的议案》。

    （三）2019 年 7 月 16 日召开审计委员会 2019 年度第三次会议，审议

通过了《2019 年半年度报告（全文及摘要）》《关于会计政策变更的议案》

《关于子公司向关联方购买房产的议案》。

    （四）2019 年 8 月 8 日召开审计委员会 2019 年度第四次会议，审议通

过了《关于子公司向关联方销售产品的议案》。

    （五）2019 年 10 月 14 日召开审计委员会 2019 年度第五次会议，审议

通过了《2019 年第三季度报告》。

    三、2019 年度审计委员会相关工作履职情况

    （一）聘任或者更换会计师事务所情况

    公司董事会和股东大会分别审议通过了《关于聘请 2019 年度财务审计

机构和内控审计机构的议案》，决定继续聘任天职国际会计师事务所（特

殊普通合伙）（以下简称天职国际）担任公司 2019 年度财务审计机构和内

控审计机构。公司董事会审计委员会已对天职国际的专业胜任能力、投资

者保护能力、独立性和诚信状况等进行了评估，认为天职国际能遵循独立、

客观、公正的原则，具有相关执业资格和能力。天职国际在对公司 2019 年

年报审计工作中，恪尽职守，其出具的审计报告真实的反映了公司的财务

状况和经营成果。因此，我们建议续聘天职国际继续担任公司 2020 年度财

务审计机构和内部控制审计机构。

    （二）监督及评估外部审计机构工作

    2019 年度，审计委员会与公司外部审计机构就审计范围、审计计划等

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进行了讨论和沟通，对公司财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了

监督及评估。审计委员会认为外部审计机构在审计工作中，恪尽职守，遵

循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。
   （三）对公司内部审计工作指导情况

   2019 年度，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，听取了

公司内部审计相关工作汇报，监督公司内部审计工作的规范性和有效性，

并对内部审计出现的问题提出了针对性意见，推动公司内部审计工作按计

划规范开展，以保证公司各项生产经营活动的有序开展。

   （四）审阅公司的财务报告并对其发表意见

   2019 年度，审计委员会认真审阅了公司财务报告，认为公司财务报告

均按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整地反映了公

司的财务状况和经营情况。
   （五）对公司内控制度建设的监督及评估情况

   2019 年度，审计委员会充分发挥专业职能和作用，根据公司《章程》

《董事会审计委员会议事规则》《企业内部控制基本规范》等相关规范性

文件的要求，督促公司按相关要求评估内部控制制度设计的合理性及有效

性，积极推动公司内部控制制度体系建设和落实。

   （六）协调公司管理层及相关部门与审计机构进行沟通

   在审计机构审计过程中，审计委员会协调管理层及相关部门与审计机

构就公司财务状况与经营成果、审计工作计划、审计工作进展及完成情况

等进行沟通，确保了审计工作按规定顺利完成。

   （七）对公司重大关联交易事项进行监督

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    2019 年度，审计委员会审议了公司的重大关联交易事项，对关联交易

的必要性、合理性及是否存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形

等做出客观判断，在审议同意后提交公司董事会审议。关联交易事项提交

公司董事会审议时，关联董事回避了表决，由全体非关联董事进行表决，

审议程序符合相关法律、行政法规和公司《章程》的规定。

    四、总体评价

    2019 年度，审计委员会恪尽职守、尽职尽责、忠实勤勉地履行了审计

委员会的各项工作职责。2020 年，审计委员会将继续遵循审慎、客观、公

正的原则，在充分发挥监督职能、进一步提升审计质量、内部控制、完善

治理结构等方面积极履职尽责，切实维护公司及全体股东的合法权益，为

公司实现高质量发展奠定坚实基础。




                          贵州茅台酒股份有限公司董事会审计委员会

                                    2020 年 4 月 20 日




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