首创证券有限责任公司
关于甘肃莫高实业发展股份有限公司
持续督导期间募集资金存放与使用专项核查报告
（2011 年度）
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和上海证券交易所《上市
公司募集资金管理规定》、《上市公司持续督导工作指引》等有关规定，首创证券
有限责任公司（以下简称“首创证券”）作为甘肃莫高实业发展股份有限公司（以
下简称“莫高股份”或“公司”） 2008年非公开发行股票的保荐人，就公司募集资
金年度使用情况进行了专项核查，现将核查情况及核查意见发表如下：
一、主要核查过程
1、取得公司关于募集资金使用情况的说明；
2、取得募集资金项目的明细账和款项支付的原始凭证；
3、检查募集资金专户年末对账单；
4、取得募集资金项目相关的设备采购、工程建造等相关合同；
5、查阅了公司截止 2011 年末的固定资产台账；
6、大华会计师事务所有限公司出具的《关于甘肃莫高实业发展股份有限公司
2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2012]248 号）；
7、现场察看募集资金项目工程建设情况；
8、询问相关人员。
二、募集资金存放与使用情况
（一）证券发行上市及募集资金情况
经中国证监会证监发行字[2008]735 号文核准，莫高股份于 2008 年 6 月非公开
发行 A 股股票 4,000 万股，发行价格 10.07 元/股，共计募集资金人民币 40,280 万
元，扣除发行费用人民币 1,301 万元后，实际募集资金净额为人民币 38,979 万元。
2008 年 6 月 19 日，上述募集资金到位。2008 年 6 月 23 日，广东大华德律会计师事
1
务所有限责任公司对其进行了验证，并出具了《验资报告》（深华验字[2008]69 号）。
（二）募集资金的存放、使用及专户余额情况
2008 年 7 月 17 日，首创证券与莫高股份、交通银行股份有限公司兰州分行签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
为提高募集资金的使用效率，莫高股份将部分暂时闲置资金以专户派生的定期
存单、通知存款等方式存储，根据中国证监会甘肃监管局的要求，2008 年 12 月 30
日，首创证券与莫高股份、交通银行股份有限公司兰州分行签订了《<募集资金专户
存储三方监管协议>之补充协议》，对上述资金存储方式进行了规范。
2011 年 10 月 26 日，莫高股份董事会通过决议，为加强银企合作，莫高股份在
兰州银行甘南路支行和上海浦东发展银行兰州分行开设募集资金专用账户，该等账
户与莫高股份在交通银行股份有限公司甘肃省分行开设的专用账户同时使用。
为对募集资金的存储和使用进行规范，2012 年 4 月 19 日，首创证券与莫高股
份、交通银行股份有限公司甘肃省分行签订了《<募集资金专户存储三方监管协议>
之补充协议（二）》；2012 年 4 月 19 日，首创证券与莫高股份、兰州银行甘南路
支行和上海浦东发展银行兰州分行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截 止 到 2011 年 12 月 31 日 ， 莫 高 股 份 累 计 投 入 募 集 资 金 项 目 金 额 为
198,236,956.99 元 ， 包 括 国 际 酒 庄 项 目 108,820,074.12 元 、 营 销 网 络 项 目
34,940,518.89 元和 2 万亩葡萄基地及榨汁站项目 54,476,363.98 元。其中：募集
资金累计投入总额为 185,313,031.48 元，包括酒庄项目 107,286,449.38 元、营销
网络项目 33,054,461.12 元和 2 万亩葡萄基地及榨汁站项目 44,972,120.98 元；自
有资金投入总额为 12,923,925.51 元，包括国际酒庄项目 1,533,624.74 元、营销
网络项目 1,886,057.77 元和 2 万亩葡萄基地及榨汁站项目 9,504,243.00 元。
截止到2011年12月31日，莫高股份募集资金专户存储情况见下表：
单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 备注
交通银行兰州城关支行 621060106018010016391 392,730,000.00 173,321,695.98 1
2
上海浦东发展银行兰州分行 48010154500002605 - 50,000,000.00 1
兰州银行甘南路支行 101882000016203 - -
合计 223,321,695.98 2
备注 1：为提高资金存款收益，莫高股份在交通银行股份有限公司兰州城关支
行和上海浦东发展银行兰州分行另行开设了从属于募集资金账户的定期存款账户，
该等账户纳入募集资金账户统一管理，不得用于结算或提取现金，到期后该等账户
内的资金只能转入募集资金账户。上表中，交通银行股份有限公司兰州城关支行的
存储余额已包括定期存款账户余额 171,400,000.00 元，上海浦东发展银行兰州分
行营业部的存储余额已包括定期存款账户余额 50,000,000.00 元。
备注 2：本报告期末募集资金专户余额为 223,321,695.98 元，其中募集资金
专户累计取得净利息收入 18,844,727.46 元。
（三）募集资金项目的进展情况
截止到 2011 年 12 月 31 日，莫高股份使用募集资金投入募投项目进展情况见
下表：
单位：万元
序号 承诺投资项目 实际投入 承诺投入 完成比例 投入状态
1 国际酒庄项目 10,728.64 11,405.00 94.07% 分期投入
2 营销网络建设项目 3,305.45 18,782.80 17.60% 分期投入
2万亩酿酒葡萄基地及榨汁
3 4,497.21 8,791.20 51.68% 分期投入
发酵站项目
（四）用募集资金置换已投入募投项目的自有资金情况
2010 年度，莫高股份以自有资金投入募集资金投资项目的金额 35,931,671.00
元。莫高股份上述用募集资金置换已投入募投项目的自有资金的情况已分别经莫高
股份第六届董事会第四次会议和莫高股份股东大会审议通过、确认。
2011 年度，莫高股份不存在使用募集资金置换已投入募投项目的自筹资金的情
形。
3
（五）闲置募集资金补充流动资金的情况
2011 年度，莫高股份不存在使用闲置募集资金补充流动资金的情形。
（六）募集资金投向变更情况
经莫高股份 2010 年 4 月 16 日第五届董事会二十三次会议决议和 2010 年莫高
股份第二次临时股东大会决议通过，莫高股份变更了募集资金投向，具体情况见下
表：
单位：万元
变更前项目 投入募集资金 变更后项目 投入募集资金
国际酒庄项目 6,405.00 国际酒庄项目 11,405.00
营销网络项目 18,782.80 营销网络项目 18,782.80
2万亩葡萄基地及榨 2万亩葡萄基地及榨汁站
13,791.20 8,791.20
汁站项目 项目
合计 38,979.00 合计 38,979.00
三、结论性意见
1、按照中国证监会、上海证券交易所的有关规定，莫高股份已与保荐机构和专
户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和相关《补充协议》，将募集资
金存入专户进行管理。
2、莫高股份 2010 年度用募集资金置换已投入募投项目的自有资金事项已分别
经莫高股份第六届董事会第四次会议和莫高股份股东大会审议通过，首创证券已对
该事项出具相关保荐意见。
3、首创证券督促莫高股份加快实施“葡萄酒营销网络建设项目”。
（以下无正文）
4
（本页无正文，为《首创证券有限责任公司关于甘肃莫高实业发展股份有限公司持
续督导期间募集资金存放与使用专项核查报告(2011 年度)》的签字盖章页）
保荐人（盖章）：首创证券有限责任公司
保荐代表人：张红军 马起华
二〇一二年四月十九日
5
