- 1 - - 2 - 甘肃莫高实业发展股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和上海证券交易所发布的《上海 证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》等有关规定,甘肃莫高 实业发展股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会编制了截至 2014 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]735 号文核准,本公司非公开发 行 A 股股票不超过 4,000 万股。本公司以非公开发行股票的方式向江西省嘉园投 资管理有限公司、江西国际信托投资股份有限公司、华宝信托投资有限责任公司、 中融国际信托有限公司、三亚中海湾房地产开发有限公司、吴荣荃、王毅共七家 特定投资者发行 4,000 万股人民币普通股(A 股),发行价格 10.07 元/股。截止 2008 年 6 月 19 日,发行对象的认购款项全部到账。截止 2008 年 6 月 23 日,本 期发行募集资金总额 402,800,000.00 元,扣除发行费用 13,010,000.00 元,募集 资金净额 389,790,000.00 元。2008 年 6 月 23 日广东大华德律会计师事务所出具 了深华验字[2008]69 号验资报告对本期非公开发行股票的募集资金到位情况予以 验证确认。 本 公 司 2008 年 度 募 集 资 金 总 额 402,800,000.00 元 , 扣 除 发 行 费 用 13,010,000.00 元 , 募 集 资 金 净 额 389,790,000.00 元 , 实 际 存 入 公 司 账 户 392,730,000.00 元(包括已扣除未支付的发行费用 2,940,000.00 元)。截止期初 累计使用募集资金为人民币 311,173,847.23 元,本年投入募集资金为人民币 84,874,662.87 元,其中营销网络项目 84,295,436.92 元,2 万亩葡萄基地及榨汁 站项目 579,225.95 元。截止 2014 年 12 月 31 日,累计共投入募集资金 396,048,510.10 元,超出承诺投入募集资金 6,258,510.10 元。 截止 2014 年 12 月 31 日,募集资金专户余额为 893,671.05 元,购买银行理 财产品占用 30,000,000.00 元。其中募投项目超支使用 6,258,510.10 元,募集资 金专户累计取得利息收入扣除手续费后净额 37,152,181.15 元。 二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《公司法》、 《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所股票上市公司募 集资金管理规定》等法律法规,制定了《甘肃莫高实业发展股份有限公司募集资 - 3 - 金管理办法》(以下简称“管理办法”)根据《管理办法》的要求,并结合公司经 营需要,本公司对募集资金实行专户存储,并对募集资金的使用实行严格的审批 手续,以保证专款专用;授权保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行查询 募集资金专户资料,并要求保荐机构每季度对募集资金管理和使用情况至少进行 现场调查一次。2008 年 7 月 17 日,本公司与首创证券有限责任公司、交通银行 兰州城关支行签订了《募集资金三方监管协议》。2014 年 4 月 11 日,交通银行兰 州城关支行开设的募集资金专用账户注销。 为提高募集资金的使用效率,公司将一部分暂时闲置资金以专户派生的定期 存单、通知存款等方式存储,根据中国证监会甘肃监管局的要求,2008 年 12 月 30 日,公司与首创证券、交通银行股份有限公司兰州分行签订了《<募集资金专 户存储三方监管协议>之补充协议》,对上述资金存储方式进行了规范。 为了便于公司募集资金的结算和管理,加强银企战略合作,根据《上海证券 交易所上市公司募集资金管理规定》及公司《募集资金管理制度》等相关规定, 2011 年公司在兰州银行甘南路支行和上海浦东发展银行兰州分行开设募集资金专 用账户,该账户与公司在交通银行股份有限公司兰州分行开设的专用账户同时使 用,2012 年 12 月 25 日,上海浦东发展银行兰州分行开设的募集资金专用账户注 销。 根据公司第七届董事会第八次会议决议,2014 年 3 月 26 日,公司在兰州银 行金河支行开设了募集资金专户,账号为:101562000103108,2014 年 4 月 17 日公司与兰州银行金河支行、首创证券签订了《募集资金专户存储三方监管协议》, 公司在兰州银行金河支行开设的募集资金专户与公司在兰州银行甘南路支行开设 的专用账户同时使用。2014 年 8 月 15 日,公司在兰州银行甘南路支行开设的专 户账户注销。 截至 2014 年 12 月 31 日止,募集资金的存储情况列示如下: 金额单位:人民币元 银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 备注 兰州银行金河支行 101562000103108 - 893,671.05 合计 893,671.05 三、本年度募集资金的实际使用情况 1、募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况 募投项目的资金使用情况,参见“募集资金使用情况对照表”(附表 1)。 2、募投项目先期投入及置换情况 本公司募集资金投资项目先期投入已全部置换完毕。 3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 - 4 - 2014 年度,本公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。 4、募集资金使用其他说明 经本公司 2015 年 4 月 23 日召开的公司第七届董事会十三次会议决议,公司 募投项目基本投入完毕,为提高资金使用效率,降低公司财务费用,本着股东利 益最大化的原则,公司将结余利息收入 30893671.05 元(实际利息以转入自有资 金账户当日实际金额为准)永久性补充流动资金,用于公司日常经营。本次补充 流动资金结转完毕后,公司募集资金专户余额结为零。 四、变更募投项目的资金使用情况 根据本公司 2010 年 4 月 16 日召开的公司第五届董事会二十三次会议决议, 本公司改变募集资金投向。 2007 年 5 月,公司委托甘肃省农业工程规划院编制了《莫高国际酒庄项目可 行性研究报告》,根据该可行性研究报告,项目估算总投资 132,250,000.00 元。 本项目经公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过,利用募集资金进行建设。根 据项目建设的实际情况,公司对项目投资重新进行了预算,预算工程总投资为 182,179,426.00 元,比原投资估算 132,250,000.00 元增加 49,929,426.00 元,因 此,公司拟对该项目增加投资 50,000,000.00 元。拟通过变更募集资金用途来完成 该部分投资,预计项目完成后可实现销售收入 32,000.00 万元(含税),利润总 额 4,757.40 万元,平均净利润为 3,568.00 万元。项目所得税后财务内部收益率 21.2%,财务净现值 7,436.00 万元,静态投资回收期 7.1 年(含建设期)。资本 金财务内部收益率 34.6%。总投资收益率 21.6%,资本金净收益率 48.9%。具 体情况详见“变更募集资金投资项目情况表”(见附表 2) 五、募集资金使用及披露中存在的问题 截止 2014 年 12 月 30 日,公司募集资金的使用和已披露的募集资金使用的 相关信息不存在违规情形。 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会 二○一五年四月二十三日 - 5 - 附表 募集资金使用情况对照表 2014 年度 编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 金额单位:人民币元 募集资金总额 389,790,000.00 本年度投入募集资金总额 84,874,662.87 变更用途的募集资金总额 50,000,000.00 已累计投入募集资金总额 396,048,510.10 变更用途的募集资金总额比例 12.83% 截至期末累计 截至期 项目达 投入金额与承 末投入 到预定 项目可行性 承诺投资 募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺投 本年度投入 截至期末累计 本年度实现 是否达到预 诺投入金额的 进度 可使用 是否发生重 项目 投资总额 额 入金额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 计效益 差额(3)= (%)(4) 状态日 大变化 (2)-(1) =(2)/(1) 期 国际酒庄 分期实 64,050,000.00 114,050,000.00 114,050,000.00 114,049,944.12 -55.88 否 无 项目 100.00 施 营销网络 分期实 187,828,000.00 187,828,000.00 187,828,000.00 84,295,436.92 193,541,690.69 5,713,690.69 否 无 项目 103.04 施 2 万亩葡 萄基地及 分期实 137,912,000.00 87,912,000.00 87,912,000.00 579,225.95 88,456,875.3 544,875.29 否 无 榨汁站项 100.62 施 目 合计 - - - - 389,790,000.00 389,790,000.00 389,790,000.00 84,874,662.87 396,048,510.10 6,258,510.10 - 未达到计划进度原因 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 截止 2014 年 12 月 31 日,用闲置募集资金购买银行理财产品 30,000,000.00 元。 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无 - 1 - 截止 2014 年 12 月 31 日,募集资金结余 30,893,671.05 元,其中:专户余额为 893,671.05 元,购买银行理财产品占用 30,000,000.00 元。 募集资金结余的金额及形成原因 募集资金结余原因:募集资金专户累计取得利息收入扣除手续费后净额 37,152,181.15 元,扣除募投项目超支使用 6,258,510.10 元后余额。 募集资金其他使用情况 无 - 2 - 附表 2: 变更募集资金投资项目情况表 2014 年度 编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 金额单位:人民币元 变更后 的项目 变更后项目 截至期末计划 投资进度 项目达到预定 本年度 是否达 本年度实际 实际累计投 可行性 变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投资金额 (%) 可使用状态日 实现的 到预计 投入金额 入金额(2) 是否发 资金总额 (1) (3)=(2)/(1) 期 效益 效益 生重大 变化 国际酒庄项目 国际酒庄项目 114,050,000.00 114,050,000.00 100.00 分期实施 否 无 114,049,944.12 营销网络项目 营销网络项目 187,828,000.00 187,828,000.00 84,295,436.92 103.04 分期实施 否 无 193,541,690.69 2 万亩葡萄基地及榨汁站 2 万亩葡萄基地及榨汁站 87,912,000.00 87,912,000.00 579,225.95 100.62 分期实施 否 无 项目 项目 88,456,875.29 合计 - - - - - 389,790,000.00 389,790,000.00 84,874,662.87 396,048,510.10 - 2007 年 5 月,公司委托甘肃省农业工程规划院编制了《莫高国际酒庄项目可行性研究报告》,根据该可行性研究 报告,项目估算总投资 132,250,000.00 元。本项目经公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过,利用募集资金进 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 行建设。根据项目建设的实际情况,公司对项目投资重新进行了预算,预算工程总投资为 182,179,426.00 元,比原 投资估算 132,250,000.00 元增加 49,929,426.00 元,因此,公司拟对该项目增加投资 50,000,000.00 元。 未达到计划进度的情况和原因 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 - 3 -