股票简称:莫高股份 股票代码:600543
甘肃莫高实业发展股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2独立董事王代军先生因公未出席会议，委托独立董事王兴学先生代为出席并行使表决权。
1.3深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人王哲生先生，主管会计工作负责人赵国柱先生，会计机构负责人（会计主管人员）金宝山先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 莫高股份
股票代码 600543
上市交易所 上海证券交易所
兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区
注册地址和办公地址
甘肃省兰州市城关区庆阳路169号陇鑫大厦15-16层
邮政编码 730030
公司国际互联网网址 www.mogao.com
电子信箱 mggf600543@126.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贾洪文 朱晓宇
甘肃省兰州市城关区庆阳路169号陇 甘肃省兰州市城关区庆阳路169号陇
联系地址
鑫大厦15-16层 鑫大厦15-16层
电话 (0931)8432880 (0931)8432880
传真 (0931)8439543 (0931)8439543
电子信箱 mgjiahw@126.com mogaozxy@126.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 303,863,021.99 246,963,101.19 23.04 268,769,196.66
利润总额 5,882,784.00 5,057,782.40 16.31 18,920,494.24
净利润 6,016,488.43 5,155,357.48 16.70 18,702,978.81
扣除非经常性损益的净利润 5,824,985.90 2,452,630.51 137.50 16,484,674.07
经营活动产生的现金流量净额 49,203,963.25 97,234,176.01 -49.40 -179,761,839.71
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 805,074,857.87 914,337,764.06 -11.95 891,578,919.93
股东权益（不含少数股东权益） 504,148,643.34 507,000,786.23 -0.56 510,149,428.75
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.04 0.04 0 0.14
最新每股收益 0.04
净资产收益率（%） 1.19 1.02 增加0.17个百分点 3.67
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
1.16 0.48 增加0.71个百分点 3.23
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.70 -48.57 -1.30
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
每股净资产 3.64 3.66 -0.55 3.69
调整后的每股净资产 3.51 3.62 -3.04 3.67
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 500,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其
-460,443.99
他各项营业外收入、支出
所得税影响数 151,946.52
合计 191,502.53
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国家法人持股 80,000,000.00 57.80 -17,941,680.00 -17,941,680.00 62,058,320.00 44.84
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 2,400,000.00 1.74 -538,320.00 -538,320.00 1,861,680.00 1.35
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 82,400,000.00 59.54 -18,480,000.00-18,480,000.00 63,920,000.00 46.18
二、无限售条件流通
股份
1、人民币普通股 56,000,000 40.46 18,480,000.00 18,480,000.00 74,480,000.00 53.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
56,000,000.00 40.46 18,480,000.00 18,480,000.00 74,480,000.00 53.82
合计
三、股份总数 138,400,000.00 100 0 138,400,000.00 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 19,715
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 年度内增 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
例(%) 减 的股份数量
量
甘肃黄羊河农工商（集团）有
国有股东 21.13 29,238,453 -8,451,547 29,238,453 无
限责任公司
甘肃省饮马实业公司 国有股东 11.77 16,289,700 -4,710,300 16,289,700 无
甘肃省国营八一农场 国有股东 7.90 10,937,370 -3,162,630 10,937,370 无
甘肃省国营祁连山制药厂 国有股东 4.04 5,592,797 -1,617,203 5,592,797 无
黄永谦 其他 0.46 636,239 未知 0 未知
北京北大资源集团有限公司 其他 0.45 620,560 -179,440 620,560 无
西北农林科技大学 其他 0.45 620,560 -179,440 620,560 无
上海天台酒业有限公司 其他 0.45 620,560 -179,440 620,560 无
伍惠芝 其他 0.42 579,000 未知 0 未知
沈建平 其他 0.36 500,779 未知 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
黄永谦 636,239 人民币普通股
伍惠芝 579,000 人民币普通股
沈建平 500,779 人民币普通股
俞佳宜 500,000 人民币普通股
彭雁英 350,000 人民币普通股
冯建伟 310,000 人民币普通股
陈志勇 262,000 人民币普通股
黄岳峰 252,000 人民币普通股
方翠莲 244,600 人民币普通股
赵文娟 238,250 人民币普通股
公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系,亦未知是否属于
上述股东关联关系或一致行动 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
关系的说明 公司未知前十名无限售流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系,亦
未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：甘肃黄羊河农工商(集团)有限责任公司
法人代表：李宗文
注册资本：416,000,000元
成立日期：1997年9月19日
主要经营业务或管理活动：农业、农副产品、机电产品（不含小轿车）、建筑材料、包装材料的批发零售。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：甘肃省农垦集团有限责任公司
法人代表：杨树军
注册资本：565,760,000.00元
成立日期：2004年5月10日
主要经营业务或管理活动：国有资产的经营管理；经济信息咨询（以上限分支机构经营）；特种药材种植、加工及销售；农作物种植；农副食品、酒类、乳制品、水泥、硫化碱的制造及销售。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内
从公司领
年初
性 年 任期起始日 任期终止日 年末持 股份增 变动 取的报酬
姓名 职务 持股
别 龄 期 期 股数 减数 原因 总额
数
(万元)
（税后）
王哲生 董事长 男 63 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 9.6
副董事长、
赵国柱 男 43 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 8
总经理
李宗文 董事 男 43 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
田心灵 董事 男 61 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
石怀仁 董事 男 47 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
辛占昌 董事 男 42 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
王代军 独立董事 男 43 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
徐浩桐 独立董事 男 40 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
王兴学 独立董事 男 49 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
杨英才 监事会主席 男 50 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
监事会副主
姚凤香 男 62 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.36
席
魏兴坤 监事 男 44 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 3.4
郑尚凯 副总经理 男 51 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 4.25
彭述先 副总经理 男 65 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 4.25
李福 副总经理 男 47 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 4.25
贾洪文 董事会秘书 男 36 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 4.25
金宝山 财务总监 男 36 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 4.25
司晓红 总会计师 女 37 2004-05-24 2007-05-23 0 0 0 4.25
合计 / / / / / / 76.74
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年公司经营的外部环境较上年有所转好，但面临的困难仍然较多。一是大麦芽、葡萄酒的生产集中度越来越高，市场竞争更加激烈；二是因2005年原料收购价格大幅上涨，主要产品大麦芽和葡萄酒的成本较高，产品的利润空间减小；三是加大了葡萄酒市场建设力度，对葡萄酒的盈利空间有一定影响；四是铁路运输困难没有得到根本改善。
1、经营业绩情况
面对上述困难，公司一方面加强内部管理，努力降低成本，另一方面积极开拓市场，完善营销网络和体系，通过全体员工顽强拼搏，不懈努力，报告期年公司基本实现了预期经营目标，全年实现主营业务收入30,386.30万元，较上年同期增长23.04%，全年实现净利润601.65万元，较上年同期增长16.70%。截止2006年12月31日公司总资产80,507.49万元，净资产50,414.86万元。
2、公司未来发展展望
因国家产业政策效应的释放以及市场供需环境的改善，2006年公司主要原料啤酒大麦的收购价格较2005年有一定程度的下降，葡萄原料也因公司改革葡萄园区经营体制和市场环境的变化，收购价格有所下降；此外公司将在2007年进一步挖掘大麦芽产业内部潜力，降低生产成本，提高赢利能力。保证现有大麦芽生产规模，力争新增麦芽项目达产达标，以规模优势争取市场主动权，提高公司业绩；同时公司2007年将进一步加大葡萄酒市场的建设力度，加快发展葡萄酒产业，争取葡萄酒产业有较快增长。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业
主营业务
主营业 务成本
收入比上 主营业务利润率比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年
年增减 年增减（%）
率(%) 增减
（％）
（％）
大麦芽及其副产品 212,127,069.22 171,262,828.94 19.26 33.73 36.94 减少1.90个百分点
农业种植及其加工
70,657,068.87 31,484,203.90 55.44 3.10 27.03 减少8.39个百分点
品
药品 21,078,883.90 13,474,897.08 36.07 6.42 -18.16 增加19.20个百分点
6.3募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 1,036,083.43
募集资金总额 300,308,246.03
已累计使用募集资金总额 210,768,004.10
是否变更 是否符合 是否符合预计
承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况
项目 计划进度 收益
年新增10万吨
133,810,000.00 否 133,810,000.00 2,300,000.00 是 否
麦芽项目
30万亩优质啤
酒大麦示范基 68,200,000.00 否 0 0 否 否
地建设项目
扩建2.5万吨
葡萄酒生产线 58,910,000.00 否 58,910,000.00 480,000.00 是 否
项目
10万吨苜蓿产
39,388,246.03 否 18,048,004.10 -2,243,180.64 否 否
品产业化项目
合计 300,308,246.03 / 210,768,004.10 536,819.36 / /
1、《30万亩优质啤酒大麦示范基地建设项目》：公司上市后，立即开展项目建
设审批、用地审批等前期准备工作，但因该项目立项和可行性研究时间均在2001
年完成，公司上市时间是2004年3月，从立项到正式着手建设已间隔三年时间，
国家土地转让政策及市场环境已发生了较大变化，特别是土地转让费与2001年
相比大幅上涨，如继续建设该项目，较高的建设成本不仅将使公司无法获得预
期收益，而且将使公司承担更大的建设费用。基于上述原因，公司认为根据目
未达到计划进度和预计收益的说
前的政策和市场环境，该项目已不具备继续建设的条件。
明（分具体项目）
2、《10万吨苜蓿产品产业化项目》：该项目从2002年底建成2万吨生产线投
产运营后，因国家产业政策和市场环境的变化，导致苜蓿草原料的价格逐年下
跌，相反啤酒大麦的市场价格逐年上涨，两者价差逐渐拉大，大量种植户转向
种植啤酒大麦，苜蓿种植面积缩减，原料供应不足；此外，铁路运输成本上涨
对苜蓿草产品的利润率影响较大。该项目自投产后，连续两年亏损，未能实现
预期经济效益。
变更原因及变更程序说明（分具体
无
项目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
莫高股份生态园区节水灌溉（日元贷款）项目 5,032,426.82 100
合计 5,032,426.82 / /
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
2007年4月15日，本公司召开第四届第十五次董事会决议，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司按净利润的10%提取法定盈余公积金508,465.69元，按净利润的10%提取任意盈余公积金508,465.69元后，尚余4,067,725.53元，加上年初未分配利润61,881,404.55元，本次可供股东分配的利润为65,949,130.08元。
公司2006年度利润分配方案为：拟以2006年末公司总股本138,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），本次共计派发现金红利8,304,000.00元，剩余未分配利润57,645,130.08元结转下一年度。
公司2006年度不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已 是否为关
--
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.79
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
0
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
全体非流通股股东承诺遵守法律、
法规和公司章程的规定，履行法定承诺
义务，严格遵守《上市公司股权分置改
甘肃甘肃黄羊河农工商(集团) 革管理办法》有关锁定期和减持比例的
有限责任公司 相关规定。
甘肃省饮马实业公司 （1）公司全体非流通股股东承诺：其
甘肃省国营八一农场 持有的莫高股份原非流通股股份自获得
甘肃省国营祁连山制药厂 上市流通权之日起，在12个月内不上市 遵守承诺
北京北大资源集团有限公司 交易或者转让。
西北农林科技大学 （2）持有公司股份总数5%以上的非
上海天台酒业有限公司 流通股股东承诺，在前项规定承诺期满
后，通过证券交易所挂牌交易出售所持
有的莫高股份原非流通股股份，出售数
量占公司股份总数的比例在12个月内
不超过5%，在24个月内不超过10%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
深华（2007）股审字016号
甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的 贵公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2006年12月31日的合并和公司资产负债表，2006年度的合并和公司利润表及利润分配表，2006年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述会计报表已经按照《企业会计制度》及企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵公司2006年12月31日的财务状况及2006年度的经营成果和2006年度的现金流量。
深圳大华天诚会计师事务所
中国 深圳
2007年4月16日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 111,770,347.07 293,734,118.25 111,186,013.73 263,008,127.83
短期投资
应收票据 1,096,704.23 1,096,704.23
应收股利
应收利息
应收账款 94,190,615.43 70,529,066.60 92,047,388.50 67,973,458.69
其他应收款 10,022,239.17 10,375,701.10 17,161,582.01 16,073,051.23
预付账款 66,261,415.23 43,492,210.66 66,230,556.01 43,434,490.96
应收补贴款
存货 278,479,657.18 273,531,613.62 274,695,045.06 268,255,448.91
待摊费用 644.44
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 561,820,978.31 691,663,354.67 562,417,289.54 658,744,577.62
长期投资：
长期股权投资 24,351,727.89 30,147,632.22
长期债权投资
长期投资合计 24,351,727.89 30,147,632.22
其中：合并价差(贷差以“-”
号其中表：股合权并投资报表差额填列(贷)差以
表 合并 表填
固定资产：
固定资产原价 227,500,317.83 231,992,904.39 217,797,621.47 222,369,568.03
减：累计折旧 94,735,163.51 86,729,896.99 92,592,861.61 85,249,400.14
固定资产净值 132,765,154.32 145,263,007.40 125,204,759.86 137,120,167.89
减：固定资产减值准备
固定资产净额 132,765,154.32 145,263,007.40 125,204,759.86 137,120,167.89
工程物资 827,844.25 827,844.25
在建工程 109,097,656.33 75,123,260.59 95,955,179.11 74,700,864.94
固定资产清理
固定资产合计 241,862,810.65 221,214,112.24 221,159,938.97 212,648,877.08
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 1,391,068.91 1,460,297.15 1,391,068.91 1,460,297.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,391,068.91 1,460,297.15 1,391,068.91 1,460,297.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计 805,074,857.87 914,337,764.06 809,320,025.31 903,001,384.07
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 203,100,000.00 344,400,000.00 203,100,000.00 344,400,000.00
应付票据 630,000.00 630,000.00
应付账款 32,341,627.21 28,359,102.30 31,164,123.90 27,331,488.00
预收账款 20,632,631.10 9,602,656.44 20,287,469.06 9,079,532.44
应付工资 663,608.03 657,851.01 663,608.03 646,580.01
应付福利费 2,704,149.04 2,314,972.49 2,704,149.04 2,312,480.49
应付股利
应交税金 -6,560,933.14 -15,755,469.85 -6,561,013.14 -15,758,903.76
其他应交款 60,914.29 45,583.93 60,914.29 45,583.93
其他应付款 31,711,261.97 20,768,037.74 42,142,961.31 19,797,578.54
预提费用 79,135.00 59,135.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 285,362,393.50 390,392,734.06 294,251,347.49 387,854,339.65
长期负债：
长期借款 13,167,821.03 14,379,037.73 9,167,821.03 6,379,037.73
应付债券
长期应付款 2,396,000.00 2,276,000.00 2,396,000.00 2,276,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 15,563,821.03 16,655,037.73 11,563,821.03 8,655,037.73
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 300,926,214.53 407,047,771.79 305,815,168.52 396,509,377.38
少数股东权益(合并报表填 289,206.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00 138,400,000.00
资本公积 258,864,924.36 266,936,731.17 258,864,924.36 266,936,731.17
盈余公积 40,290,802.35 39,273,870.97 40,290,802.35 39,273,870.97
其中：法定公益金 13,091,290.32 13,091,290.32
减：未确认投资损失(合并报 -796,824.51
表填列)
未分配利润 59,085,741.14 62,390,184.09 57,645,130.08 61,881,404.55
拟分配现金股利 8,304,000.00 8,304,000.00
外币报表折算差额(合并报表
填股列东权)益合计 504,148,643.34 507,000,786.23 503,504,856.79 506,492,006.69
负债和股东权益总计 805,074,857.87 914,337,764.06 809,320,025.31 903,001,384.07
公司法定代表人:王哲生 主管会计工作负责人:赵国柱 会计机构负责人:金宝山
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 303,863,021.99 246,963,101.19 301,551,155.47 240,535,673.79
减：主营业务成本 216,221,929.92 166,313,109.07 213,351,982.41 161,482,168.06
主营业务税金及附加 4,115,863.30 3,593,985.83 4,115,863.30 3,593,985.83
二、主营业务利润（亏损以
83,525,228.77 77,056,006.29 84,083,309.76 75,459,519.90
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
3,548,790.30 2,894,505.83 3,549,550.30 3,019,569.67
“-”号填列）
减:营业费用 45,470,722.40 44,534,362.35 44,872,679.40 42,911,433.48
管理费用 23,301,088.38 22,877,956.33 22,874,759.57 21,851,003.21
财务费用 12,484,825.73 7,583,138.01 12,107,881.05 7,665,004.32
三、营业利润（亏损以“-”
5,817,382.56 4,955,055.43 7,777,540.04 6,051,648.56
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
25,845.43 -1,779,772.83 -1,131,417.88
号填列）
补贴收入 500,000.00 500,000.00
营业外收入 367,194.93 180,154.90 366,919.93 175,520.45
减：营业外支出 827,638.92 77,427.93 827,638.92 67,077.93
四、利润总额（亏损总额以
5,882,784.00 5,057,782.40 6,037,048.22 5,028,673.20
“-”号填列）
减：所得税 952,391.31 188,597.90 952,391.31 185,333.99
减：少数股东损益(合并报表
-289,271.23 -286,172.98
填列)
加：未确认投资损失(合并报
796,824.51
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
6,016,488.43 5,155,357.48 5,084,656.91 4,843,339.21
填列）
加：年初未分配利润 62,390,184.09 58,687,828.37 61,881,404.55 58,491,067.10
其他转入
六、可供分配的利润 68,406,672.52 63,843,185.85 66,966,061.46 63,334,406.31
减：提取法定盈余公积 508,465.69 484,333.92 508,465.69 484,333.92
提取法定公益金 484,333.92 484,333.92
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资 484,333.92 508,465.69 484,333.92
七、可供股东分配的利润 67,898,206.83 62,874,518.01 66,457,595.77 62,365,738.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 508,465.69 484,333.92 508,465.69 484,333.92
应付普通股股利 8,304,000.00 8,304,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
59,085,741.14 62,390,184.09 57,645,130.08 61,881,404.55
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王哲生 主管会计工作负责人:赵国柱 会计机构负责人:金宝山
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 361,239,873.12 358,964,090.06
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,971,320.80 14,697,842.69
经营活动现金流入小计 365,211,193.92 373,661,932.75
购买商品、接受劳务支付的现金 242,409,100.18 241,850,397.73
支付给职工以及为职工支付的现金 18,221,378.46 18,190,552.83
支付的各项税费 13,503,871.23 13,412,350.31
支付的其他与经营活动有关的现金 41,872,880.80 43,726,096.25
经营活动现金流出小计 316,007,230.67 317,179,397.12
经营活动产生的现金流量净额 49,203,963.25 56,482,535.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 9,000,000.00 9,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 292,163.82 292,163.82
收到的其他与投资活动有关的现金 155,091,292.16 155,091,292.16
投资活动现金流入小计 164,383,455.98 164,383,455.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,503,438.42 38,684,996.85
投资所支付的现金 25,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 81,503,438.42 93,684,996.85
投资活动产生的现金流量净额 82,880,017.56 70,698,459.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 227,488,783.30 227,488,783.30
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 227,488,783.30 227,488,783.30
偿还债务所支付的现金 370,000,000.00 366,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,791,009.59 15,400,599.60
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 385,791,009.59 381,400,599.60
筹资活动产生的现金流量净额 -158,302,226.29 -153,911,816.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,218,245.48 -26,730,821.54
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,016,488.43 5,084,656.91
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 289,271.23
减：未确认的投资损失 796,824.51
加：计提的资产减值准备 5,641,281.57 5,654,195.85
固定资产折旧 14,945,522.64 14,283,717.59
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 269,228.24 269,228.24
待摊费用减少（减：增加） 644.44
预提费用增加（减：减少） 79,135.00 59,135.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -129,101.23 -129,101.23
固定资产报废损失 748,083.19 748,083.19
财务费用 15,791,009.59 15,400,599.60
投资损失（减：收益） -25,845.43 1,779,772.83
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -4,948,043.56 -6,439,596.15
经营性应收项目的减少(减：增加) -22,790,701.67 -13,121,899.99
经营性应付项目的增加(减：减少) 34,692,357.79 32,893,743.79
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 49,203,963.25 56,482,535.63
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 81,770,347.07 81,186,013.73
减：现金的期初余额 107,988,592.55 107,916,835.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,218,245.48 -26,730,821.54
公司法定代表人:王哲生 主管会计工作负责人:赵国柱 会计机构负责人:金宝山
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
2004年9月17日，本公司和本公司之子公司甘肃中农草业科技有限公司共同投资设立北京普瑞蒙投资发展有限公司，本公司投资2900万元，持股96.67%，甘肃中农草业科技有限公司投资100万元，持股3.33%。
2006年11月25日，本公司和本公司之子公司甘肃中农草业科技有限公司以北京普瑞蒙投资发展有限公司2006年11月20日帐面净资产金额作为股权转让价格将对北京普瑞蒙投资发展有限公司的股权全部转让给北京联合华铁经贸有限公司。
2006年4月3日，本公司投资2500万元设立兰州同汉物业管理有限公司，本公司占100%的股权。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见：
深圳大华天诚会计师事务所
关于甘肃莫高实业发展股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
深华（2007）专审字077号
甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称莫高股份）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是莫高股份公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：邬建辉
中国 深圳 中国注册会计师：高德惠
2007年4月16日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 504,148,643.34
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8
供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 3,032,430.56
14 少数股东权益
13 其他 507,181,073.90
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 507,181,073.90
公司法定代表人:王哲生 主管会计工作负责人:赵国柱 会计机构负责人:金宝山