2020 年第三季度报告
公司代码：600543 公司简称：莫高股份
甘肃莫高实业发展股份有限公司
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目 录
一、 重要提示 ................................................................ 3
二、 公司基本情况 ............................................................ 3
三、 重要事项 ................................................................ 5
四、 附录 .................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
张金虎 董事 因个人原因未参加会议表决 -
1.3 公司负责人赵国柱、主管会计工作负责人司晓红及会计机构负责人（会计主管人员）金宝山
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减（%）
总资产 1,351,822,288.64 1,334,075,231.63 1.33
归属于上市公司股东的净资产 1,163,628,117.91 1,178,824,469.18 -1.29
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减（%）
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 990,283.39 4,920,659.49 -79.87
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 73,793,266.28 120,333,348.59 -38.68
归属于上市公司股东的净利润 -6,847,231.27 14,704,572.53 -146.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-14,075,773.04 13,864,483.93 -201.52
益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -0.58 1.27 减少 1.85 个百分点
基本每股收益（元/股） -0.02 0.05 -140.00
稀释每股收益（元/股） -0.02 0.05 -140.00
注：1、2020 年 1-9 月，公司实现营业收入 73,793,266.28 元，比上年同期下降 38.68%，主要是
受新冠肺炎疫情的影响，消费市场低迷，流通环节受限，下游需求不振，公司葡萄酒业务、药品
业务营业收入大幅下滑所致。
2、2020 年 1-9 月，公司实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降 146.57%，基本每股收
益比上年同期下降 140.00%，加权平均净资产收益率比上年同期减少 1.85 个百分点，主要是受新
冠肺炎疫情的影响，公司营业收入大幅下降所致。
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3、2020 年 1-9 月，公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 79.87%，主要是受新冠肺
炎疫情的影响，公司营业收入大幅下滑、销售回款下降所致。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月） 明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
341,377.62 983,577.32
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
1,627,160.79 6,735,369.77
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 732,708.63 -974,182.65
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,421.40 1,854,487.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -217,546.04 -696,880.95
所得税影响额 -71,669.16 -673,829.51
合计 2,396,610.44 7,228,541.77
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 36,019
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
股东名称 期末持股数 比例 情况
售条件股 股东性质
（全称） 量 (%) 股份 数
份数量
状态 量
甘肃省农垦集团有限责任公司 45,819,636 14.27 0 无 0 国有法人
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 42,729,215 13.31 0 无 0 国有法人
甘肃省农垦资产经营有限公司 19,687,266 6.13 0 无 0 国有法人
北京刚乾腾旭投资有限公司 12,974,849 4.04 0 无 0 境内非国有法人
永新华韵文化产业投资集团有限公司 9,550,077 2.97 0 无 0 境内非国有法人
杨永政 3,956,100 1.23 0 无 0 境内自然人
中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司
3,273,400 1.02 0 无 0 其他
－中信证券兴陇 1 号单一资产管理计划
谢文波 3,073,400 0.96 0 无 0 境内自然人
曹立华 2,115,301 0.66 0 无 0 境内自然人
虞晓红 2,027,175 0.63 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
甘肃省农垦集团有限责任公司 45,819,636 人民币普通股 45,819,636
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 42,729,215 人民币普通股 42,729,215
甘肃省农垦资产经营有限公司 19,687,266 人民币普通股 19,687,266
北京刚乾腾旭投资有限公司 12,974,849 人民币普通股 12,974,849
永新华韵文化产业投资集团有限公司 9,550,077 人民币普通股 9,550,077
杨永政 3,956,100 人民币普通股 3,956,100
中信证券－甘肃兴陇资本管理有限公司
3,273,400 人民币普通股 3,273,400
－中信证券兴陇 1 号单一资产管理计划
谢文波 3,073,400 人民币普通股 3,073,400
曹立华 2,115,301 人民币普通股 2,115,301
虞晓红 2,027,175 人民币普通股 2,027,175
甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任
公司、甘肃省农垦资产经营有限公司和中信证券－甘肃兴陇资本管理
上述股东关联关系或一致行动的说明 有限公司－中信证券兴陇 1 号单一资产管理计划是一致行动人，上述
四家与其他股东之间无关联关系；其他股东之间，公司未知是否存在
关联关系、是否是一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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1、报告期末，公司应收票据余额比期初下降39.94%，主要是营业收入下降所致。
2、报告期末，公司在建工程余额比期初增长709.40%，主要是“年产2万吨生物降解新材料项目”
建设资金投入增加所致。
3、报告期末，公司应交税费余额比期初下降89.21%，主要是营业收入下降所致。
4、报告期末，公司长期借款余额比期初增长210.49%，主要是甘肃莫高聚和环保新材料科技有限
公司增加6000万元的建设资金借款所致。
5、2020年1-9月，公司累计营业收入比上年同期下降38.68%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，消
费市场低迷，流通环节受限，下游需求不振，公司葡萄酒业务、药品业务营业收入大幅下滑所致。
6、2020 年 1-9 月，公司累计税金及附加比上年同期下降 47.64%，主要是营业收入下降所致。
7、2020 年 1-9 月，公司累计销售费用比上年同期增长 57.85%，主要是酒庄、酒堡转为营销机构
使用、销售部门折旧增加所致。
8、2020 年 1-9 月，公司累计管理费用比上年同期下降 46.94%，主要是酒庄、酒堡转为营销机构
使用后、管理部门折旧减少所致。
9、2020 年 1-9 月，公司累计财务费用比上年同期下降 67.73%，主要是银行存款转投交易性金融
资产，当期存款利息收入减少所致。
10、2020 年 1-9 月，公司累计投资收益比上年同期增长 128.81%，主要是当期交易性金融资产增
加、收益同比增长所致。
11、2020 年 1-9 月，公司累计营业外收入比上年同期增长 997.27%，主要是公司清理债务所致。
12、2020 年 1-9 月，公司累计所得税费用比上年同期下降 84.99%，主要是营业收入下降，当期利
润额大幅下降所致。
13、2020 年 1-9 月，公司实现净利润比上年同期下降 184.10%，实现归属于上市公司股东的净利
润比上年同期下降 146.57%，主要是受新冠肺炎疫情的影响，公司营业收入大幅下降所致。
14、2020 年 1-9 月，公司“经营活动产生的现金流量净额”比上年同期下降 79.87%，主要是受新
冠肺炎疫情的影响，公司营业收入大幅下滑、销售回款下降所致。
15、2020 年 1-9 月，公司“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”比上年同期增
长 269.98%，主要是“年产 2 万吨生物降解新材料项目”建设资金投入增加所致。
16、2020 年 1-9 月，公司“筹资活动产生的现金流量净额”比上年同期增长 162.91%，主要是甘
肃莫高聚和环保新材料科技有限公司增加 6000 万元的建设资金借款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司年产2万吨生物降解聚酯新材料项目建设，该项目总预算16,686.80万元，截止报告期末，
累计完成该项目工程7,563.15万元，工程进度45.32%，已完成土建工程，机器设备按预期计划加
工或安装中。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
受新冠肺炎疫情的影响，葡萄酒消费市场仍然低迷，年产 2 万吨生物降解聚酯新材料项目尚在建
设期，原有的降解改性材料受国外疫情蔓延、上游原材料采购受限、下游行业国外订单需求减少
等影响还不能快速增长，预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生重大
变动。
公司名称 甘肃莫高实业发展股份有限公司
法定代表人 赵国柱
日期 2020 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 214,045,362.87 185,856,830.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 142,188,972.60 173,996,630.14
衍生金融资产
应收票据 11,701,012.54 19,482,851.40
应收账款 70,804,544.87 78,449,789.31
应收款项融资
预付款项 1,493,404.26 1,959,664.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,415,011.65 5,426,904.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 107,682,567.81 96,395,572.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,522,520.25 11,084,209.00
流动资产合计 565,853,396.85 572,652,452.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 121,283.01 255,408.12
固定资产 619,608,659.43 655,774,024.00
在建工程 75,636,048.33 9,344,714.54
生产性生物资产 47,019,688.49 48,773,466.71
油气资产
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使用权资产
无形资产 21,165,688.33 21,580,377.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,330,837.17 14,414,747.30
其他非流动资产 8,086,687.03 11,280,041.43
非流动资产合计 785,968,891.79 761,422,779.29
资产总计 1,351,822,288.64 1,334,075,231.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 38,744,234.08 42,152,193.81
预收款项 33,200,983.75
合同负债 29,938,323.53
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,710,872.06 3,591,779.46
应交税费 2,232,094.18 20,683,154.23
其他应付款 24,477,632.18 21,727,184.86
其中：应付利息 1,832,240.88 1,740,262.53
应付股利 2,814,136.70
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 98,103,156.03 121,355,296.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 88,503,440.00 28,504,172.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,903,614.46 16,806,080.71
递延所得税负债 591,310.80 599,494.52
其他非流动负债 1,055,837.55 1,166,797.63
非流动负债合计 106,054,202.81 47,076,545.41
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负债合计 204,157,358.84 168,431,841.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,120,000.00 321,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 465,934,924.36 465,934,924.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 133,348,600.87 133,348,600.87
一般风险准备
未分配利润 243,224,592.68 258,420,943.95
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,163,628,117.91 1,178,824,469.18
少数股东权益 -15,963,188.11 -13,181,079.07
所有者权益（或股东权益）合计 1,147,664,929.80 1,165,643,390.11
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,351,822,288.64 1,334,075,231.63
法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 179,848,090.12 181,626,393.42
交易性金融资产 142,188,972.60 173,996,630.14
衍生金融资产
应收票据 11,701,012.54 19,482,851.40
应收账款 263,970,343.95 268,230,599.78
应收款项融资
预付款项 113,027.17 220,989.34
其他应收款 670,289,157.25 677,064,319.18
其中：应收利息 7,588,501.16 4,471,149.41
应收股利
存货 142,658,907.92 141,367,431.17
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,169,061.59 4,622,988.76
流动资产合计 1,412,938,573.14 1,466,612,203.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资 205,485,000.00 179,185,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 121,283.01 255,408.12
固定资产 281,630,066.02 297,816,315.76
在建工程 4,500.00 2,500.00
生产性生物资产 11,627,777.16 12,432,413.87
油气资产
使用权资产
无形资产 36,861.13 58,977.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,860,837.17 15,944,747.30
其他非流动资产
非流动资产合计 514,766,324.49 505,695,362.85
资产总计 1,927,704,897.63 1,972,307,566.04
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 579,343,373.90 599,602,701.98
预收款项 33,991,116.57
合同负债 33,873,446.76
应付职工薪酬 2,501,282.61 3,155,449.78
应交税费 1,404,143.15 15,506,009.93
其他应付款 20,152,335.50 20,830,245.64
其中：应付利息 1,832,240.88 1,740,262.53
应付股利 2,814,136.70
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 637,274,581.92 673,085,523.90
非流动负债：
长期借款 8,503,440.00 8,459,352.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,191,947.79 14,891,914.04
递延所得税负债 591,310.80 599,494.52
其他非流动负债 1,055,837.55 1,166,797.63
非流动负债合计 24,342,536.14 25,117,558.19
负债合计 661,617,118.06 698,203,082.09
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所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,120,000.00 321,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 465,934,924.36 465,934,924.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 133,348,600.87 133,348,600.87
未分配利润 345,684,254.34 353,700,958.72
所有者权益（或股东权益）合计 1,266,087,779.57 1,274,104,483.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,927,704,897.63 1,972,307,566.04
法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 37,473,858.49 33,636,244.32 73,793,266.28 120,333,348.59
其中：营业收入 37,473,858.49 33,636,244.32 73,793,266.28 120,333,348.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 36,939,380.89 32,571,413.83 92,050,932.84 106,478,399.54
其中：营业成本 18,630,001.85 13,185,799.10 33,939,150.87 46,452,778.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 243,830.38 1,060,691.55 2,764,041.31 5,278,761.23
销售费用 16,531,055.05 6,040,142.52 37,972,917.63 24,056,812.68
管理费用 2,561,243.22 12,373,018.93 18,456,952.41 34,784,955.71
研发费用 147,680.92 66,285.49 357,618.05 366,285.35
财务费用 -1,174,430.53 -154,523.76 -1,439,747.43 -4,461,193.66
其中：利息费用 26,795.34 82,908.54
利息收入 1,041,797.66 587,579.01 1,589,583.50 5,320,192.43
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2020 年第三季度报告
加：其他收益 341,377.62 472,196.67 983,577.32 1,196,560.53
投资收益（损失以“－”号填列） 648,804.63 2,793,297.77 1,220,780.81
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－” 978,356.16 3,942,072.00
号填列）
信用减值损失（损失以“－”号 -82,146.99 433,654.31 -235,218.71 -248,823.99
填列）
资产减值损失（损失以“－”号 -26,744.83
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,420,869.02 1,970,681.47 -10,800,683.01 16,023,466.40
加：营业外收入 87,567.82 685.00 1,961,183.77 178,732.72
减：营业外支出 102,989.22 59,529.00 106,695.98 202,271.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 2,405,447.62 1,911,837.47 -8,946,195.22 15,999,927.22
列）
减：所得税费用 493,299.32 1,147,040.98 683,145.09 4,550,358.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,912,148.30 764,796.49 -9,629,340.31 11,449,568.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 1,912,148.30 764,796.49 -9,629,340.31 11,449,568.90
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 2,525,341.49 1,945,052.08 -6,847,231.27 14,704,572.53
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” -613,193.19 -1,180,255.59 -2,782,109.04 -3,255,003.63
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合
收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
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2020 年第三季度报告
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2.将重分类进损益的其他综合收
益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 1,912,148.30 764,796.49 -9,629,340.31 11,449,568.90
（一）归属于母公司所有者的综合收 2,525,341.49 1,945,052.08 -6,847,231.27 14,704,572.53
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总 -613,193.19 -1,180,255.59 -2,782,109.04 -3,255,003.63
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.01 0.01 -0.02 0.05
（二）稀释每股收益(元/股) 0.01 0.01 -0.02 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 29,712,838.26 36,946,732.46 69,360,528.77 129,838,480.45
减：营业成本 18,650,322.19 22,031,088.60 43,976,259.52 77,273,070.10
税金及附加 236,267.78 1,023,320.03 2,008,967.66 3,359,823.60
销售费用 9,898,925.66 3,201,140.83 20,750,326.56 16,092,190.60
管理费用 1,920,585.80 7,072,522.92 13,459,493.00 18,436,491.46
研发费用 147,680.92 66,285.49 357,618.05 366,285.35
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2020 年第三季度报告
财务费用 -2,220,554.39 -1,360,701.13 -4,563,710.20 -8,207,664.90
其中：利息费用 26,795.34 82,908.54
利息收入 2,089,331.85 1,931,006.16 4,712,068.81 8,901,634.29
加：其他收益 273,877.62 405,504.37 781,077.32 992,560.53
投资收益（损失以“－”号 648,804.63 2,793,297.77 1,220,780.81
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 978,356.16 3,942,072.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－” -25,064.80 433,654.31 -165,630.22 -238,451.05
号填列）
资产减值损失（损失以“－” -26,744.83
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填 2,955,583.91 5,752,234.40 695,646.22 24,493,174.53
列）
加：营业外收入 79,646.44 685.00 267,313.00 24,824.50
减：营业外支出 102,989.22 1,500.00 105,021.98 47,862.71
三、利润总额（亏损总额以“－” 2,932,241.13 5,751,419.40 857,937.24 24,470,136.32
号填列）
减：所得税费用 493,299.32 763,433.53 525,521.62 4,036,597.07
四、净利润（净亏损以“－”号填 2,438,941.81 4,987,985.87 332,415.62 20,433,539.25
列）
（一）持续经营净利润（净亏损 2,438,941.81 4,987,985.87 332,415.62 20,433,539.25
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
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2020 年第三季度报告
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 2,438,941.81 4,987,985.87 332,415.62 20,433,539.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75,795,815.31 103,581,923.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,691,553.93 2,313,438.10
经营活动现金流入小计 80,487,369.24 105,895,361.12
购买商品、接受劳务支付的现金 29,000,184.02 32,139,022.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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2020 年第三季度报告
支付给职工及为职工支付的现金 20,887,727.08 26,903,538.56
支付的各项税费 20,009,908.47 26,982,518.00
支付其他与经营活动有关的现金 9,599,266.28 14,949,622.33
经营活动现金流出小计 79,497,085.85 100,974,701.63
经营活动产生的现金流量净额 990,283.39 4,920,659.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,000,000.00 330,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,543,027.31 4,798,864.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 328,543,027.31 334,798,864.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 64,372,567.63 17,398,774.76
投资支付的现金 440,000,000.00 520,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 504,372,567.63 537,398,774.76
投资活动产生的现金流量净额 -175,829,540.32 -202,599,910.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 20,206,051.43
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 20,206,051.43
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,972,210.74 36,750.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,972,210.74 36,750.00
筹资活动产生的现金流量净额 53,027,789.26 20,169,301.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -121,811,467.67 -177,509,949.70
加：期初现金及现金等价物余额 185,856,830.54 218,499,847.31
六、期末现金及现金等价物余额 64,045,362.87 40,989,897.61
法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
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2020 年第三季度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 57,055,240.95 94,717,923.58
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,515,628.49 2,265,205.91
经营活动现金流入小计 65,570,869.44 96,983,129.49
购买商品、接受劳务支付的现金 20,535,023.70 16,131,544.02
支付给职工及为职工支付的现金 16,936,012.32 24,680,588.94
支付的各项税费 17,421,109.96 22,015,597.48
支付其他与经营活动有关的现金 8,401,387.93 23,894,200.28
经营活动现金流出小计 63,293,533.91 86,721,930.72
经营活动产生的现金流量净额 2,277,335.53 10,261,198.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,000,000.00 330,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,543,027.31 4,798,864.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 328,543,027.31 334,798,864.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,763,682.84 2,560,958.53
投资支付的现金 466,300,000.00 526,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 477,063,682.84 529,360,958.53
投资活动产生的现金流量净额 -148,520,655.53 -194,562,094.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,534,983.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,534,983.30
筹资活动产生的现金流量净额 -5,534,983.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -151,778,303.30 -184,300,895.62
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2020 年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 181,626,393.42 214,395,783.00
六、期末现金及现金等价物余额 29,848,090.12 30,094,887.38
法定代表人：赵国柱 主管会计工作负责人：司晓红 会计机构负责人：金宝山
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 185,856,830.54 185,856,830.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 173,996,630.14 173,996,630.14
衍生金融资产
应收票据 19,482,851.40 19,482,851.40
应收账款 78,449,789.31 78,449,789.31
应收款项融资
预付款项 1,959,664.51 1,959,664.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,426,904.68 5,426,904.68
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 96,395,572.76 96,395,572.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,084,209.00 11,084,209.00
流动资产合计 572,652,452.34 572,652,452.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 255,408.12 255,408.12
固定资产 655,774,024.00 655,774,024.00
在建工程 9,344,714.54 9,344,714.54
生产性生物资产 48,773,466.71 48,773,466.71
油气资产
使用权资产
19 / 23
2020 年第三季度报告
无形资产 21,580,377.19 21,580,377.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,414,747.30 14,414,747.30
其他非流动资产 11,280,041.43 11,280,041.43
非流动资产合计 761,422,779.29 761,422,779.29
资产总计 1,334,075,231.63 1,334,075,231.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 42,152,193.81 42,152,193.81
预收款项 33,200,983.75 -33,200,983.75
合同负债 33,200,983.75 33,200,983.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,591,779.46 3,591,779.46
应交税费 20,683,154.23 20,683,154.23
其他应付款 21,727,184.86 21,727,184.86
其中：应付利息 1,740,262.53 1,740,262.53
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 121,355,296.11 121,355,296.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 28,504,172.55 28,504,172.55
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 16,806,080.71 16,806,080.71
递延所得税负债 599,494.52 599,494.52
其他非流动负债 1,166,797.63 1,166,797.63
非流动负债合计 47,076,545.41 47,076,545.41
负债合计 168,431,841.52 168,431,841.52
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2020 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,120,000.00 321,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 465,934,924.36 465,934,924.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 133,348,600.87 133,348,600.87
一般风险准备
未分配利润 258,420,943.95 258,420,943.95
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,178,824,469.18 1,178,824,469.18
少数股东权益 -13,181,079.07 -13,181,079.07
所有者权益（或股东权益）合计 1,165,643,390.11 1,165,643,390.11
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,334,075,231.63 1,334,075,231.63
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新收入准则，将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 181,626,393.42 181,626,393.42
交易性金融资产 173,996,630.14 173,996,630.14
衍生金融资产
应收票据 19,482,851.40 19,482,851.40
应收账款 268,230,599.78 268,230,599.78
应收款项融资
预付款项 220,989.34 220,989.34
其他应收款 677,064,319.18 677,064,319.18
其中：应收利息 4,471,149.41 4,471,149.41
应收股利
存货 141,367,431.17 141,367,431.17
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,622,988.76 4,622,988.76
流动资产合计 1,466,612,203.19 1,466,612,203.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 179,185,000.00 179,185,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
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2020 年第三季度报告
投资性房地产 255,408.12 255,408.12
固定资产 297,816,315.76 297,816,315.76
在建工程 2,500.00 2,500.00
生产性生物资产 12,432,413.87 12,432,413.87
油气资产
使用权资产
无形资产 58,977.80 58,977.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,944,747.30 15,944,747.30
其他非流动资产
非流动资产合计 505,695,362.85 505,695,362.85
资产总计 1,972,307,566.04 1,972,307,566.04
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 599,602,701.98 599,602,701.98
预收款项 33,991,116.57 -33,991,116.57
合同负债 33,991,116.57 33,991,116.57
应付职工薪酬 3,155,449.78 3,155,449.78
应交税费 15,506,009.93 15,506,009.93
其他应付款 20,830,245.64 20,830,245.64
其中：应付利息 1,740,262.53 1,740,262.53
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 673,085,523.90 673,085,523.90
非流动负债：
长期借款 8,459,352.00 8,459,352.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,891,914.04 14,891,914.04
递延所得税负债 599,494.52 599,494.52
其他非流动负债 1,166,797.63 1,166,797.63
非流动负债合计 25,117,558.19 25,117,558.19
负债合计 698,203,082.09 698,203,082.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 321,120,000.00 321,120,000.00
其他权益工具
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2020 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 465,934,924.36 465,934,924.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 133,348,600.87 133,348,600.87
未分配利润 353,700,958.72 353,700,958.72
所有者权益（或股东权益）合计 1,274,104,483.95 1,274,104,483.95
负债和所有者权益（或股东权益）总 1,972,307,566.04 1,972,307,566.04
计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新收入准则，将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部 2017 年 7 月 5 日颁布了《关于修订印发的通知》(财会〔2017〕22 号)，要求在境内外同时上市的
企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业 会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；
其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
根据财政部修订的《企业会计准则第 14 号—收入》，将现行收入和建造合同两项准则纳入统 一的收入确认
模型、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，并对于包含多重交易安排的合同的会计处
理提供了更明确的指引，对于某些特定交易（或事项）的收入确认 和计量给出了明确规定。
经本公司对收入来源及客户合约流程复核后，新收入准则对本公司财务报表的影响评估如下：
本公司的收入主要为销售产品取得的收入，收入确认时点为将产品控制权转移至客户时确认 收入，采用新收
入准则对本公司财务报表无重大影响。根据新收入准则，将与销售商品相关的预 收款项重分类至合同负债。
执行新收入准则预计不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不存在对 2020 年期初留存收益的重大调整；
预计不会对公司财务状况、经营成果、现金流量和未来经营业绩产生重大影响。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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